Belangenvereniging SPD De Pensioenwet vanaf 1 januari 2007
15 mei 2007
1
Het pensioenhuis van Nederland
Derde verdieping – Individuele voorzieningen – verzekeraars (lijfrente) Tweede verdieping - pensioen werkgever - pensioenfondsen en verzekeraars Eerste verdieping – AOW/ANW - overheid
15 mei 2007
2
Pensioen gevend Salaris
pensioengrondslag
Ouderdomspensioen
Franchise € 11.566 (2006)
AOW= Algemene Ouderdomspensioen Wet
15 mei 2007
Nabestaandenpensioen ANW= Algemene Nabestaandenpensioen Wet 3
•
“Pensioenwet is een zegen” Theo Gommer MPLA, pensioenadvocaat bij de Akkermans & Partners Groep te Tilburg
•
“Nieuwe Pensioenwet loopt over van de nieuwe regels” Rob ten Wolde, directeur staf bestuursadvisering AZL te Heerlen.
15 mei 2007
4
De Pensioenwet…
•
….wat betekent het voor u de werkgever?
•
….wat betekent het voor de werknemers?
•
….welke zaken moet de werkgever zelf regelen?
•
….wat kan AEGON doen?
15 mei 2007
5
Pensioenwet in de praktijk
•
Een kwestie van zorgplicht
•
Van de werkgever en AEGON
•
Voor de werknemer, de partner en kinderen
•
Een heel leven lang (en meer)
•
Accent op events
15 mei 2007
6
Zorgplicht Van: WN
WG
Uitvoerder
Naar:
15 mei 2007
7
Juridische documenten
•
Aangepaste documenten: – Pensioenovereenkomst = uitvoeringovereenkomst – Pensioenreglement = pensioenovereenkomst
•
Nieuwe documenten: – Pensioenreglement – Startbrief en uniform pensioenoverzicht
•
AEGON verstrekt de aangepaste en nieuwe documenten in 2008
15 mei 2007
1-1-2009
8
Uitvoeringsovereenkomst (1)
•
Werkgever brengt pensioenovereenkomst, uiterlijk wanneer een werknemer pensioenaanspraken verwerft, onder door onmiddellijk een schriftelijke uitvoeringsovereenkomst te sluiten met en in stand te houden bij een toegestane pensioenuitvoerder.
•
Werkgever sluit uitvoeringsovereenkomst af, werknemer kan geen verzekeringnemer meer zijn.
•
AEGON stelt uitvoeringsovereenkomst op
15 mei 2007
9
Uitvoeringsovereenkomst (2)
•
Werkgever stelt vereniging van pensioengerechtigden in de gelegenheid haar oordeel uit te spreken over een voorgenomen besluit van de werkgever in het kader van een uitvoeringsovereenkomst met een verzekeraar indien: – Dit besluit van invloed is op de uitvoering of de hoogte van de pensioenrechten van gepensioneerden – De som van het aantal werknemers en het aantal gepensioneerden dat een pensioenovereenkomst heeft afgesloten met de werkgever meer bedraagt dan 250
15 mei 2007
10
Pensioenovereenkomst
•
Vastlegging van de afspraak tussen de werkgever en werknemer over het pensioen (= de aanspraken waar de werknemer recht op heeft).
•
De afspraak is onderdeel van de arbeidsovereenkomst
•
AEGON ondersteunt de werkgever met een voorbeeld pensioenovereenkomst
•
Karakterbepaling pensioenregeling: – Uitkeringsovereenkomst – Kapitaalovereenkomst – Premieovereenkomst
15 mei 2007
11
Pensioenovereenkomst
•
In de pensioenovereenkomst wordt bepaald of er toeslagen worden verleend en zo ja, wat het ambitieniveau is en welke voorwaarden gelden bij de toeslagverlening
•
Toeslagen zijn pensioen in de zin van de PW en moeten dus volledig extern worden ondergebracht, geldt ook voor indexatiedepots
•
Mate van voorwaardelijkheid moet worden aangegeven via indexatiematrix
•
Aparte matrix voor rechstreeks verzekerde pensioenregelingen
•
Leidt tot indexatielabel uiterlijk 1 januari 2008
15 mei 2007
12
Pensioenovereenkomst
15 mei 2007
13
Pensioenreglement
•
Vastlegging van de rechtsverhouding tussen AEGON en de deelnemer
•
Pensioenreglement is in overeenstemming met pensioenovereenkomst en uitvoeringsovereenkomst
•
AEGON stelt het pensioenreglement op en stuurt het rechtstreeks naar de deelnemer
•
Inhoud: – Wijze waarop AEGON omgaat met inkomende waardeoverdracht – Hoogte ruilvoet
15 mei 2007
14
Startbrief en uniform pensioenoverzicht
•
Startbrief geeft de deelnemer informatie over zijn rechten, plichten en de risico’s waar hij op moet letten
•
Uniform pensioenoverzicht geeft informatie aan de (ex)deelnemer, ex-partner en pensioengerechtigde over de hoogte en ontwikkeling van de pensioenaanspraken.
•
AEGON maakt de startbrief en uniform pensioenoverzicht en stuurt deze rechtstreeks naar de deelnemer
15 mei 2007
15
Startbrief en uniform pensioenoverzicht
15 mei 2007
16
Overige wijzigingen
•
• • •
De toetredingsleeftijd in de pensioenregeling is maximaal 21 jaar en de wachttijd bedraagt maximaal 2 maanden 2008 Er geldt geen wachttijd meer bij nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen 2008 Voortgezette dekking nabestaandenpensioen tijdens WW en onbetaald verlof
2008
Uitgebreide omschrijving over wijze van indexatie. Toeslagen zijn pensioen in de zin van de PW en moeten volledig extern worden ondergebracht 2008
15 mei 2007
17
Betalingsachterstand
•
Verzekeraar moet deelnemers informeren wanneer premieachterstand noodzakelijk maakt om premievrij te maken. Dit kan alleen na aantoonbare inspanning om achterstallige premies te innen. 2008
•
Premievrij maken op zijn vroegst drie maanden nadat deelnemers zijn geïnformeerd en met terugwerkende kracht tot maximaal vijf maanden voor moment informeren.
•
Op 31 december 2007 meer dan 5 maanden betalingsachterstand dan worden deelnemers ingelicht -> drie maanden later volgt premievrijmaken
15 mei 2007
18
Zorgplicht bij premieovereenkomsten •
Uitvoerder is verantwoordelijk voor de beleggingen en moet beleggen in het belang van de deelnemer; dit betekent onder meer dat het risico af moet nemen naarmate de pensioendatum nadert.
•
Deelnemer kan eventueel verantwoordelijkheid voor de beleggingen overnemen.
•
In dat geval: – maakt de uitvoerder een klantprofiel op basis van vragenlijst – adviseert pensioenuitvoerder over spreiding beleggingen in relatie tot duur van periode tot pensioendatum, met afnemend risico. – onderzoekt pensioenuitvoerder ten minste een keer per jaar of de beleggingen van iedere deelnemer passen binnen de gestelde grenzen van diens klantprofiel; en – informeert de deelnemer of gewezen deelnemer hierover.
15 mei 2007
19
Pension Fund Governance •
De werkgever moet ondernemingsraad en vertegenwoordiging van gepensioneerden informeren over: – Beleggingsbeleid en -resultaten – Toeslagbeleid – Wijzigingen in wet- en regelgeving met gevolgen voor de pensioen- of uitvoeringsovereenkomst
•
Ondernemingsraad en vertegenwoordiging van gepensioneerden mogen de werkgever adviseren over: – (verlenging van) de uitvoeringsovereenkomst – het overeen te komen niveau van serviceverlening met de verzekeraar
•
De werkgever overlegt met AEGON over te voeren communicatiebeleid tbv deelnemers
15 mei 2007
20
Even voorstellen…
• • • • •
15 mei 2007
Barbara de Vries 26 jaar Single Op 1 juli 2008 treedt Barbara in dienst bij een werkgever Management Assistent
21
Barbara…
• • • • • • • •
… … … … … … … …
15 mei 2007
treedt in dienst is in dienst gaat trouwen gaat scheiden treedt uit dienst wordt arbeidsongeschikt gaat met pensioen overlijdt
22
Barbara treedt in dienst
•
Binnen 1 maand na indiensttreding moet de werkgever aan Barbara schriftelijk melden of en wanneer zij 2007 deelneemt aan de pensioenregeling Praktijk: pensioen is al aan de orde gekomen in het arbeidsvoorwaardengesprek en opgenomen in contract van Barbara.
•
Pensioenafspraken (tussen werkgever en werknemer) worden vastgelegd in de pensioenovereenkomst – AEGON verstrekt een pensioenovereenkomst op maat
15 mei 2007
23
Barbara treedt in dienst
15 mei 2007
24
Barbara treedt in dienst
•
De werkgever heeft uitvoeringsovereenkomst met AEGON 2008
•
De werkgever meldt Barbara zsm aan bij AEGON
•
AEGON neemt Barbara op in de administratie
•
AEGON stelt een startbrief op en verstuurt deze 2008 – binnen 3 maanden na start pensioenverwerving – direct naar het huisadres van Barbara – startbrief AEGON is inclusief uniform pensioenoverzicht
•
AEGON stuurt Barbara ook een pensioenreglement (= vertaling pensioenovereenkomst met de rechten en plichten van Barbara en AEGON) 2008
15 mei 2007
25
Barbara treedt in dienst
15 mei 2007
26
Barbara is in dienst
•
AEGON stuurt direct naar het huisadres van Barbara jaarlijks een pensioenopgave (uniform pensioenoverzicht) – verworven pensioenaanspraken – reglementair te bereiken aanspraken (bij 2008 uitkeringsovereenkomst) – toeslagverlening – opgave pensioenaangroei
•
AEGON stuurt Barbara op verzoek: – uitvoeringsovereenkomst tussen de werkgever en AEGON – jaarverslag/jaarrekening AEGON 2008 – informatie over beleggingen – indicatie te bereiken pensioen (bij premieovereenkomst)
15 mei 2007
27
Barbara is in dienst
•
Bij vragen staan de medewerkers van de Pensioen Afdeling Consumentenservice van AEGON voor Barbara klaar
•
De werkgever kan met met AEGON afspraken maken over specifieke ondersteuning voor Barbara en de andere medewerkers, bijvoorbeeld: – Pensioenkrant – Populair reglement – Kantinesessie of persoonlijke gesprekken
15 mei 2007
28
Barbara gaat trouwen
•
De werkgever informeert AEGON over het huwelijk
•
AEGON stuurt Barbara in de eerstvolgende jaaropgave een overzicht van de consequenties voor haar pensioensituatie.
•
Duidelijk wordt aangegeven of er sprake is van de verzekering van een risico-nabestaandenpensioen en wat dit voor gevolgen kan hebben.
15 mei 2007
29
Barbara gaat scheiden
Na 9½ jaar huwelijk gaan Barbara en Martijn uit elkaar
15 mei 2007
30
Barbara gaat scheiden
• •
Barbara meldt de scheiding bij AEGON AEGON stuurt Barbara een overzicht van de 2008 consequenties voor haar pensioensituatie – AEGON geeft deze informatie in dezelfde stijl en opmaak van de startbrief en het jaarlijks uniform pensioenoverzicht
15 mei 2007
31
Barbara gaat scheiden
•
AEGON stuurt Martijn (hij krijgt aanspraak op bijzonder partnerpensioen): – opgave van de opgebouwde aanspraak op partnerpensioen 2008 – informatie over de toeslagverlening
•
AEGON stuurt Martijn elke 5 jaar: – opgave van de opgebouwde aanspraak op partnerpensioen – informatie over de toeslagverlening AEGON geeft bovenstaande informatie in dezelfde stijl en opmaak van de startbrief en het jaarlijks uniform pensioenoverzicht
15 mei 2007
32
Barbara treedt uit dienst •
De werkgever informeert AEGON
•
AEGON verstrekt Barbara een overzicht van haar opgebouwde pensioen en informatie over de toeslagverlening – AEGON geeft deze informatie in dezelfde stijl en opmaak van de startbrief en het jaarlijks uniform pensioenoverzicht
•
Barbara heeft de mogelijkheid om op dat moment ouderdomspensioen in nabestaandenpensioen te ruilen
•
Als Barbara in de WW komt, wordt een nabestaandenpensioen op risicobasis verzekerd tijdens de WW-periode ter grootte van het premievrije pensioen dat zou zijn verzekerd als de regeling opbouw nabestaandenpensioen ipv risico had gekend
•
AEGON verstrekt Barbara om de vijf jaar: – opgave van de opgebouwde pensioenaanspraken – informatie over de toeslagverlening
15 mei 2007
2008
33
Barbara wordt arbeidsongeschikt
•
De werkgever of UWV informeert AEGON
•
2008 AEGON stuurt Barbara: – Informatie over de consequenties voor haar pensioensituatie – Informatie over rechten en plichten van Barbara bij wijziging van de arbeidsongeschiktheid
•
AEGON verstrekt Barbara jaarlijks de pensioenopgave, zoals zij die ook kreeg tijdens de periode dat zij in dienst was
15 mei 2007
34
Barbara gaat met pensioen
Na 37 jaar trouwe dienst bij de werkgever en een mooi en warm afscheid van haar collega’s gaat Barbara op 65 jaar met pensioen.
Hoe begeleidt AEGON haar hierbij?
15 mei 2007
35
Barbara gaat met pensioen
•
6 maanden voor de pensioendatum ontvangt Barbara van AEGON informatie over haar pensionering
• •
AEGON biedt Barbara standaard in het laatste jaar voor pensionering uitruil van OP naar PP aan 2008 AEGON verstrekt Barbara op de pensioendatum: – opgave over pensioenrechten – opgave over opgebouwde rechten op partnerpensioen – informatie over de toeslagverlening
•
Barbara ontvangt deze informatie vervolgens jaarlijks
15 mei 2007
36
Barbara overlijdt
•
De nabestaande van Barbara of de werkgever informeert AEGON
•
AEGON verstrekt de nabestaande van Barbara: – opgave over opgebouwde rechten op partnerpensioen – informatie over de toeslagverlening
•
15 mei 2007
2008
De nabestaande van Barbara ontvangt deze informatie vervolgens jaarlijks
37
Vragen?
15 mei 2007
38
