1 1 6 0 0 1 9 2 - 6 6 1 2 - 1 1 4 - 01 Statisztikai számjel
Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt.
a vállakozás megnevezése
1053 Budapest, Kossuth Lajos utca 4., Telefonszáma: 266-9095
a vállakozás címe, telefonszáma
Befektetési vállalkozások 2014. évi beszámolója
Keltezés: Budapest, 2015. április 29.
____________________________________ a vállalkozás vezetője Kruchióné Marsi Piroska ügyvezető igazgató
1 1 6 0 0 1 9 2 - 6 6 1 2 - 1 1 4 - 01 Statisztikai számjel Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. MÉRLEG (BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK) Eszközök (aktív)
Sor szám
A tétel megnevezése
a
b
01. 02.
A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok)
03.
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke
04.
2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke
Az adatok E Ft-ban
Előző év 2013/12/31 c
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév 2014/12/31 e
101 831
102 599
8 662
10 157
05.
3. Vagyoni értékű jogok
1 438
1 105
06.
4. Szellemi termékek
7 224
9 052
07.
5. Üzleti vagy cégérték
08.
6. Immateriális javakra adott előlegek
79 258
78 544
09.
7. Immateriális javak értékhelyesbítése
10.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok)
11.
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
52 956
51 787
12.
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
11 124
17 467
11 780
9 290
13.
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14.
4. Tenyészállatok
15.
5. Beruházások, felújítások
16.
6. Beruházásokra adott előlegek
17. 18.
7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.sor)
19.
1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
20.
2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21.
3. Egyéb tartós részesedés
22. 23.
6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27.+34.+46.+51. sorok) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)
28.
1. Anyagok
29.
2. Befejezetlne termelés és félkész termékek
30.
3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok
31.
4. Késztermékek
32.
5. Áruk
33.
6. Késztermékre adott előlegek
34.
II. KÖVETELÉSEK (35.-45. sorok)
35.
1. Vevőkövetelések
36.
2. Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból
37.
3. Követelések tőzsdei ügyletek elszámolásaiból
38.
4. Követelések a tőzsdén kívül kötött ügyletek elszámolásaiból
39.
5. Elszámolóházzal és elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelések
40. 41.
13 898
13 911
13 898
927 690
1 449 342
0
0
345 807
184 668
14 822
10 507
10 000
10 000
10 000
10 000
67 429
67 200
253 556
95 943
5. Egyéb tartósan adott kölcsön
24.
27.
13 911
4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonban álló vállakozásban
25. 26.
3 398
a) elszámolóházzal szembeni követelés
1 018
b) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelés
42.
6. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
43.
7. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
44.
8. Váltókövetelés
45.
9. Egyéb követelések
Sor szám
A tétel megnevezése
Előző év 2013/12/31
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév 2014/12/31
a
b
e
d
e
46.
III. ÉRTÉKPAPÍROK (47.-50. sorok)
47.
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
48.
2. Egyéb részesedés
49.
3. Saját részvények, saját üzletrészek
50. 51.
4. Forgatási célú hitelviszonyt negtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (52.+53. sorok)
52.
1. Pénztár, csekkek
53.
2. Bankbetétek
54. 55.
65 689
61 828
65 689
61 828
516 194
1 202 846
6 093
6 610
510 101
1 196 236
a) tőzsdeforgalmi számla
118 742
572 758
b) egyéb bankbetétek
391 359
623 478
56.
C. Aktív időbeli elhatárolások (57.-59. sorok)
6 951
1 428
57.
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
6 445
808
506
620
1 036 472
1 553 369
58.
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
59.
3. Halasztott ráfordítások
60.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+56.sor)
1 1 6 0 0 1 9 2 - 6 6 1 2 - 1 1 4 - 01 Statisztikai számjel Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. MÉRLEG (BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK) Források (passzívák)
Sor szám
A tétel megnevezése
a 61. 62.
b D) Saját tőke (62.+64.-70.sorok) I. JEGYZETT TŐKE
63.
Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
64.
II. JEGYZETT DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
65.
III. TŐKETARTALÉK
66.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK (+/-)
67.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
68.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
69.
VII. ÁLTALÁNOS TARTALÉK
70.
VIII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-)
71.
E) céltartalékok (72.-74. Sorok)
72.
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
73.
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
74. 75. 76. 77.
Az adatok E Ft-ban
Előző év 2013/12/31 c
3. Egyéb céltartalék F) Kötelezettségek (76.+80.+89. Sorok) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (77.-79. sorok)
78.
2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
80.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-88. sokor)
81.
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
82.
2. Átváltoztatható kötvények
83.
3. Tartozások kötvénykibocsátásból
84.
4. Beruházási és fejlesztési hitelek
85.
5. Egyéb hosszú lejáratú hietlek
86.
6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállakozással szemben
87.
7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben
88.
8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (90.-103. sokor)
90.
1. Rövid lejáratú kölcsönök
91.
2. Rövid lejáratú hitelek
92.
3. Vevőtől kapott előlegek
93.
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
94.
5. Ügyfelekkel szembeni kötelezettség
95.
6. Kötelezettségek tőzsdei ügyeltek elszámolásaiból
96.
7. Kötelezettségek a tőzsdén kívüli ügyletek elszámolásaiból
97.
8. Elszámolóházzal és elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel sz. köt.
98.
a) elszámolóházzal szembeni kötelezettség
99.
b) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség
100.
9. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
101.
10. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
102.
266 301
251 090
200 000
200 000
44 712
66 301
21 589
-15 211
1 087
0
1 087 755 229
1 295 501
0
0
0
5 205
5 205 755 229
1 290 296
1 275
2 043
741 398
1 274 743
3 186
2 926
11. Váltótartozások
103.
12. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
104.
G) Passzív időbeli elhatárolások (105.-107. sorok)
105.
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
106.
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
107.
3. Halasztott bevételek
108.
Tárgyév 2014/12/31 e
1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
79.
89.
Előző év(ek) módosításai d
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (61.+71.+75.+104. sor)
9 370
10 584
13 855
6 778
13 855
6 778
1 036 472
1 553 369
1 1 6 0 0 1 9 2 - 6 6 1 2 - 1 1 4 - 01 Statisztikai számjel Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. EREDMÉNYKIMUTATÁS (BEFEKTETÉSI VÁLLALKOZÁSOK) Az adatok E Ft-ban
Sor szám
A tétel megnevezése
a
b
Előző év 2013/12/31 e
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév 2014/12/31 e
01.
a) Bizományosi tevékenység bevételei
125 665
86 839
02.
b) Kereskedelmi tevékenység bevételei
82 161
46 288
03.
c) Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység bevételei
04.
d) Letétkezelési, letéti őrzési, portfólió kezelési tevékenység bevételei
0
20 966
24 891
36 430
05.
e) Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei
21 895
16 777
06.
01. Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei (a+b+c+d+e)
254 612
207 300
07.
f) Bizományosi tevékenység ráfordításai
96 388
78 822
08.
g) Kereskedelmi tevékenység ráfordításai
1 339
4 270
09.
h) Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység ráfordításai
0
0
10.
i) Letétkezelési, letéti őrzési, portfólió kezelési tevékenység ráfordításai
11.
j) Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai
588
633
1 998
1 972
12.
02. Befektetetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai (f+g+h+i+j)
100 313
85 697
13.
I. Befektetési szolgáltatási tevékenység eredménye (01-02.)
154 299
121 603
14.
II. Egyéb bevételek
7 398
6 970
0
0
15
Ebből: visszaírt értékvesztés
16.
III. Nem befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei
0
0
17.
IV. Aktívált saját teljesítmények értéke
0
0
18.
V. Anyagjellegű ráfordítások
32 146
32 125
19.
03. Bérköltség
53 271
56 065
20.
04. Személyi jellegű egyéb kifizetések
10 315
12 747
21.
05. Bérjárulékok
14 854
15 666
22.
VI. Személyi jellegű ráfordítások (03-05. Sorok)
78 440
84 478
23.
VII. Értékcsökkenési leírás
10 744
9 543
24.
VIII. Egyéb ráfordítások
27 450
21 662
0
269
0
0
12 917
-19 235
383
380
0
17
0
0
8 419
3 846
2 889
1 571
407
333
9 209
4 576
0
0
104
277
0
0
0
0
25. 26. 27.
Ebből: értékvesztés I X. Nem befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai A. ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+/-I+II+III-IV-V-VI-VII-VIII-IX.)
28.
06. Kapott (járó) osztalék és részesesdés
29.
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44.
07. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 08. Befektetett eszközöknek minősülő hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 09. Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Pénzügyi műveletek bevételei X. Nem forgalamzási pénzügyi műveletek bevételei =(06+07+08+09+10.) 11. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamveszteség Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 12. Fizetett (fizetendő) kamatok és kamtjellegű kifizetések Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 13. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 14. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai XI. Nem forgalmazási pénzügyi műveletek ráfordításai (11+12+13+14.)
45.
B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (X-XI.)
46.
C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY(+/-A+/-B)
0
0
104
277
9 105
4 299
22 022
-14 936
Sor szám
A tétel megnevezése
Előző év 2013/12/31
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév 2014/12/31
a
b
e
d
e
47.
XII. Rendkívüli bevételek
48.
XIII. Rendkívüli ráfordítások
49.
D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (XII-XIII.)
50.
E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/-C+/-D)
51. 52.
XIV. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E-XIV.)
53.
XV. Általános tartalék képzés, felhasználás (+/-)
54.
15. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
55.
16. Jóváhagyott osztalék és részesedés
56.
G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-F+/-XV+15-16.)
0
0
22 022
-14 936
433
275
21 589
-15 211
0
0
21 589
-15 211
Kiegészítő melléklet a Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. 2014. évi beszámolójához
I.
Általános rész
A Társaságról általában A Társaság neve:
REÁLSZISZTÉMA Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság.
A Társaság székhelye: Cégjegyzék száma: Internetes honlap:
1053 Budapest, Kossuth Lajos u. 4. Cg. 01-10-044301 www.rbroker.hu
A beszámoló aláírására jogosultak adatai: Kruchióné Marsi Piroska első ügyvezető, igazgatósági tag Humpester Attila ügyvezető, igazgatósági tag Lakos Ernő igazgatóság elnöke
1053 Budapest, Kossuth L. u. 4. 1053 Budapest, Kossuth L. u. 4. 1026 Budapest, Orló u. 17.
Alapítás A Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. 1997. december 31-én jött létre átalakulással. A Társaság alaptőkéje 200 millió Ft, amely 2.000 db egyenként 100.000 Ft névértékű névre szóló, dematerializált törzsrészvényből áll. A Társaság aktuális tulajdonos struktúrája Részvények száma alapcímletre vetítve 1.999 db
Tulajdonos 1./ Reálszisztéma Kereskedelmi és Tőkehasznosító Kft. Székhely: 2314 Halásztelek, Rákóczi F. u. 144. 2./ Kruchióné Marsi Piroska Lakcím: 1053 Budapest, Kossuth Lajos u. 4. Összesen:
Szavazati arány 99,95%
1 db
0,05%
2.000 db
100 %
A Reálszisztéma Kereskedelmi és Tőkehasznosító Kft. közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkezik a Társaság felett. A Reálszisztéma Kereskedelmi és Tőkehasznosító Kft. állítja össze a Reálszisztéma csoport összevont (konszolidált) éves beszámolóját, amelybe a Társaságot, mint leányvállalatot bevonja. A konszolidált éves beszámoló megtekinthető a Reálszisztéma Kft. székhelyén, illetve a Cégcsoport honlapján: www.realszisztema.hu A Társaság tevékenységi köre 6612 6499 6619 6622 6820 8559
Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Máshova nem sorolt egyéb oktatás
1
Ezen tevékenységek keretében bizományosi konstrukcióban végzi a Társaság a folyamatos kibocsátású Reálszisztéma Kötvények és Befektetési jegyek forgalmazását, az állampapírok másodlagos forgalmazását, a tőzsdei prompt és határidős kereskedést. A Társaság a fenti tevékenységekhez kapcsolódóan kiegészítő befektetési szolgáltatásokat is nyújt. A Társaság gazdálkodásának jogszabályi keretei A Társaság gazdálkodásának feltételeit a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. Törvény (továbbiakban Bszt.) rögzíti. Vezető tisztségviselők A vezető tisztségviselők, az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai részére 2014. évben előleg, kölcsön nem került folyósításra, nevükben garanciavállalás nem történt. Az Igazgatóság és Felügyelő Bizottság tagjai választott tisztségviselői tevékenységükért 2014. évben díjazásban nem részesültek. A korábbi vezető tisztségviselőkkel, igazgatósági- és felügyelő bizottsági tagokkal szemben nyugdíjfizetési kötelezettség nem áll fenn. Számviteli politika A Társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. számú törvény (továbbiakban: Sztv.) és a 251/2000. (XII.24.) Kormányrendelet alapján készítette el éves beszámolóját. Az éves beszámolóban a Mérleget a Kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti részletezettségben, az Eredménykimutatást a 2. sz. melléklete szerinti tagolásban készítettük el. A Reálszisztéma Zrt. 2014. évi mérlege és eredmény kimutatása az éves rendes közgyűlést követően megtekinthető a Társaság honlapján: www.rbroker.hu Értékelési eljárások A Társaság Számviteli politikája a vonatkozó törvények előírásain alapulva rögzíti az alkalmazott elszámolási és értékelési eljárásokat. Az értékelést minden esetben leltár felvétele és a nyilvántartásokkal való egyeztetés után végezzük el. -
-
-
Társaságunk a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza. A tárgyi eszközöket a terv szerinti és terven felüli leírással csökkentett beszerzési értéken értékeljük. Az eladási célra beszerzett, belföldi értékpapírtőzsdén forgalmazott értékpapírokat illetve számított átlagáron a havi és az év végi értékelés során a mérlegfordulónapi tőzsdei árfolyamlistában közölt átlagáron értékeljük. A devizás tételek értékelésekor az értékelés napi MNB devizaárfolyamokat vesszük figyelembe. A 100 E Ft alatti egyedi értékű eszközöket – amennyiben az elhasználódási idejük 1 évnél rövidebb - a beszerzéskor egyösszegben leírjuk és azokat az analitikánkban érték nélkül, csak mennyiségben tartjuk nyilván. A 100 E Ft feletti egyedi értékű tárgyi eszközöket mennyiségben és értékben is nyilvántartjuk. A bruttó érték megegyezik a bekerülési értékkel. 1 M Ft feletti egyedi értékű tárgyi eszközöknél alkalmazzuk a maradványérték meghatározását. A vevői követeléseinket számla alapján, a számlázott összegben tartjuk nyilván. A kétes követelésekre értékvesztést számolunk el. A szállítói kötelezettségeket számla szerint – áfa-t is tartalmazó értékben – vesszük nyilvántartásba.
2
-
-
A pénzeszközöket a pénztárjelentéssel, illetve bankszámlakivonattal egyezően december 31i záró értékben szerepeltetjük. Az értékcsökkenési leírás összegét az adótörvény által megengedett kulcsokkal határozzuk meg. Az 1 M Ft bekerülési értékű tárgyi eszközöknél a számítás alapja a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték és a hasznos élettartam. Az elszámolás gyakorisága havi jellegű. Évközben mind a saját, mind az idegen értékpapír-állományról folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást vezetünk, melynek helyességét hó végén és a mérleg fordulónapjával tételes leltározással ellenőrizzük.
Számviteli szolgáltatások Társaságunknál a 2007. évi CXXXVIII. Törvény előírásai szerint a könyvvizsgálat kötelező. A könyvvizsgálói tevékenységet végző személy: VALEUR Adó- és Könyvszakértő Kft. Kékesiné Andrikó Mária 1037 Budapest, Farkastorki lejtő 47. Bejegyzési szám: MKVK001333 Jogviszony vége: 2016. 04. 30. A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével megbízott természetes személy neve: Nagyné Horák Nóra 1173 Budapest, Balassagyarmat u. 23. Regisztrációs szám: PM: 187176
A 2014. évi beszámoló könyvvizsgálati díja 480.000,- Ft + áfa.
Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel a Társaság nem rendelkezik, veszélyes hulladék nem keletkezik. 2013. és 2014. évben környezetvédelemmel kapcsolatos költségek nem merültek fel, továbbá környezetvédelmi kötelezettségek, költségek fedezetére céltartalék képzés nem történt.
3
II. A MÉRLEG-hez kapcsolódó kiegészítések A Társaság 2014. évi mérleg főösszege közel 50 %-kal magasabb az előző évinél, nagysága 1.553.369 E Ft. Az 516.897 E Ft-os mérlegfőösszeg növekedést az eszközoldalon a forgóeszközök állományának 56,23%-os növekedése eredményezte, a növekedés összege 521.652 E Ft. Ennek eredményeként a forgóeszközök aránya az összes eszközön belül 93,30 %ra növekedett. A befektetett eszközök állománya kismértékben növekedett, míg az aktív időbeli elhatárolások állománya jelentősen csökkent. Az összes eszközön belül a befektetett eszközök aránya 6,61%, az aktív időbeli elhatárolásoké 0,09% 2014. december 31-én. A Társaság a 0-ás Nyilvántartási számlák számlaosztályban ügyfelenként, értékpapír fajtánként vezet nyilvántartást az ügyfelek tulajdonát képező értékpapírokról. A 251/2000. Kormányrendelet 10 § (16) bekezdés szerint a mérleg fordulónapján a pénzügyileg még nem rendezett, tőzsdén kötött bizományosi prompt ügyletekből eredő követeléseket és kötelezettségeket a 0. nyilvántartási számlaosztályba felvettük. A követelések értéke: 2.675 E Ft, kötelezettségek értéke: 3.906 E Ft. A kormányrendelet 11 § (4) bekezdése szerint a le nem zárt határidős bizományosi ügyletekből adódóan az elszámolóház részére befizetett árkülönbözetek összegét a 0. nyilvántartási számlaosztályba követelésként felvettük, összege 4.478 E Ft. A kormányrendelet 11 § (6) bekezdése szerint az ügyfél javára kötött, mérlegfordulónapon le nem zárt tőzsdei határidős ügyletekből adódóan az ügyfél részére kifizetett árkülönbözetek összegét a 0. nyilvántartási számlaosztályba kötelezettségként felvettük, összege 3.717 E Ft.
A. Befektetett eszközök A Befektetett eszközök állománya mindösszesen 102.599 E Ft, mely 768 E Ft-tal növekedett. Struktúrájában jelentős változás nem történt. Az immateriális javak aránya 9,90%, a tárgyi eszközöké 76,55% és a befektetett pénzügyi eszközök aránya 13,55%. Az immateriális javakon belül a vagyoni értékű jogok közt szerepelnek a megvásárolt szoftver felhasználási jogok. A szellemi termékek között mutatjuk ki a Társaság által fejlesztett szoftvereket, melyek a Reálszisztéma értékpapírok forgalmazói és határidős forgalmazói modulok, az Egyenleg lekérdező, a Back office és a Külföldi értékpapírok modulok. 2014-ben kerültek aktiválásra az Pénztárak modul, továbbá a tőzsdei kereskedési rendszerhez (T+3) tartozó fejlesztések.
A Tárgyi eszközök között a Társaság működéséhez szükséges irodai célú ingatlanok, számítástechnikai és irodai berendezések, valamint gépjárművek szerepelnek 78.544 E Ft-os nagyságrendben. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének 2014. évi változásait az alábbi táblázatok szemléltetik: Immateriális javak Bruttó érték Halmozott értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
16 186 340 Ft 7 524 316 Ft
3 397 935 Ft 1 903 073 Ft
19 584 275 Ft 9 427 389 Ft
8 662 024 Ft
1 494 862 Ft
10 156 886 Ft
4
Tárgyi eszközök
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
102 319 734 Ft
10 389 016 Ft
1 200 000 Ft
111 508 750 Ft
Halmozott értékcsökkenés
26 459 001 Ft
6 505 812 Ft
0 Ft
32 964 813 Ft
Nettó érték
75 860 733 Ft
3 883 204 Ft
1 200 000 Ft
78 543 937 Ft
0 Ft
0 Ft
0 Ft
0 Ft
3 397 935 Ft
0 Ft
3 397 935 Ft
0 Ft
79 258 668 Ft
3 883 204 Ft
4 597 935 Ft
78 543 937 Ft
Bruttó érték
Értékhelyesbítés Beruházás Tárgyi eszközök összesen
A Társaság terv szerinti értékcsökkenést, illetve terven felüli értékcsökkenést is elszámolt 2014. évben. Terven felüli értékcsökkenésként az értékesített eszköz könyv szerinti értékét számoltuk el nettó 66 E Ft értékben. A Befektetett pénzügyi eszközök állománya 13.898 E Ft, amely az alábbi összegeket tartalmazza: 2014.12.31. (E Ft)
Egyéb tartós részesedés Budapesti Értéktőzsde
8 898
BÉT Határidős szekció belépési díj
5 000
Összesen
13 898
B. Forgóeszközök A Forgóeszközök fordulónapi záró állománya 1.449.342 E Ft, amely összességében 521.652 E Ft-os növekedést jelent az előző évhez képest. A forgóeszközök állományán belül a követelések állománya 161.139 E Ft-tal, az értékpapíroké 3.861 E Ft-tal csökkent, míg a pénzeszközök állománya 686.652 E Ft-tal nőtt. A forgóeszközök összetételét az alábbi táblázat szemlélteti: 2013.12.31
Forgóeszközök E Ft Követelések
345 807
Megoszlás 37,28%
Értékpapírok
65 689
7,08%
Pénzeszközök
516 194
Összesen
927 690
2014.12.31 E Ft Megoszlás 184 668 12,74% 61 828
4,26%
55,64%
1 202 846
83,00%
100%
1 449 342
100%
A kapcsolt vállalkozással szembeni 67.200 E Ft-os követelés a Reálszisztéma Kereskedelmi és Tőkehasznosító Kft-vel szemben áll fenn. Ebből 65.400 E Ft rövidtávra kölcsönadott pénzösszeg, 1 800 E Ft forgalmazási díjakból adódó követelés. Az elszámolóházzal szembeni követelés a TEA-hoz (Tőzsdei Elszámolási Alap – azonnali piac) való hozzájárulás címén befizetett 5.000 E Ft-os összeget, valamint a KGA (Kollektív Garancia Alap –határidős piac) hozzájárulás 5.000 E Ft-os összegét tartalmazza. A vevőkövetelések nagyságrendje 1.018 E Ft. Az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokból eredő követelés 10.507 E Ft, amely az ügyfeleinknek kiszámlázott 2014. évi számlavezetési díjakból, a 2014. IV. negyedévi portfoliókezelési alapdíjakból, 2014. évi portfoliókezelési sikerdíjakból tevődik össze, melyek esedékessége 2015. január hó.
5
Tőzsdei ügyletek elszámolásából 0 E Ft követelés keletkezett. Az egyéb követelések nagyságrendje 95.943 E Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Egyéb Követelések E Ft 75 793 18 704
SAXO Bankkal szembeni követelés ECETRA BrokerJet Bankkal szembeni követelés Munkavállalókkal szembeni követelés
720
Adók elszámolása
726
Összesen:
95 943
EUR 40 980,58 12 449,91
Ebből Deviza USD 119 283,52 57 052,09
CHF 172,84
544 105,37
399 972,31
25 466,00
A Társaságnak a mérleg fordulónapján halasztott fizetés, értékpapírkölcsön miatti követelése nem volt. A saját Értékpapírok állománya 61.828 E Ft, mely állampapírokból és egyéb kötvényekből tevődik össze: Értékpapírok
Állampapírok Egyéb kötvények Értékpapírok összesen
2013. év Könyv szerinti érték 47 919 687 Ft 17 769 417 Ft 65 689 104 Ft
Megoszlás 72,95% 27,05% 100%
2014. év Könyv szerinti érték 45 848 598 Ft 15 979 674 Ft 61 828 272 Ft
Megoszlás 74,15% 25,85% 100%
Az állampapírok állományából 37.000.000,- Ft névértékű államkötvény volt zárolás alatt 2014. december 31-én a KELER Zrt. kedvezményezettségével. Ebből a határidős ügyletek pénzügyi fedezetére 2.200 darab, a prompt ügyletek fedezetére pedig 1.500 darab állampapír nyújtott fedezetet az Elszámolóház részére. A Társaság saját számlára kölcsönbe adott és kölcsönbe vett, óvadéki repóba adott és óvadéki repóba vett értékpapír állománnyal nem rendelkezett 2014. december 31-én.
A Pénzeszközök záró állománya 1.202.845.671Ft, melynek megoszlása igazodik a forgalmazási struktúrához: 2014.12.31.
Pénztárak Tőzsdei forgalmazás Befektetési jegy forgalmazás
3 335 479 Ft 0 Ft
Kötvény forgalmazás
2 925 580 Ft
Házipénztár
349 231 Ft
Pénztárak összesen
6 610 290 Ft
2014.12.31.
Bankszámlák Tőzsdeforgalmi számlák
572 757 635 Ft
Elszámolási betétszámlák
623 477 746 Ft
Bankszámlák összesen
1 196 235 381 Ft
6
A Társaság külföldi pénzértékre szóló eszközeit 2014. december 31-én az alábbi táblázat szemlélteti: Bankszámlák Tőzsdeforgalmi számlák Ebből deviza Elszámolási betétszámlák ebből deviza Deviza összesen
HUF 572 757 635 379 391 011 623 477 746 63 813 750 443 204 761
Ebből EUR
Ebből USD
Ebből AUD
812 427,81
476 708,13
170,68
161 171,29 973 599,10
50 383,72 527 091,85
170,68
C. Aktív időbeli elhatárolás Az időbeli elhatárolás összege 1.428 E Ft, amelynek döntő többsége kamatelhatárolás. Halasztott ráfordítás 2014. évben nem merült fel. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
2014.12.31.
Reálszisztéma Kft. Kölcsön kamat 2014.12. hó
116 645 Ft
Magyar Államkötvények kamata
260 594 Ft
Egyéb kötvények kamata
127 205 Ft
Bankkamat
77 220 Ft
2014. évi TEA hozam
47 192 Ft
2014. évi KGA hozam
52 350 Ft
Reálszisztéma-Mont Blanc Alap forgalmazási díj 2014.IV. n. év
127 056 Ft
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Ingatlanbiztosítás
24 392 Ft
BÉT router díj
40 992 Ft
Opten online törvénytár díja
32 274 Ft
ROVA Gk. kötelező biztosítás
7 849 Ft
Griffsoft Zrt. szoftver bérleti díj
514 580 Ft
Aktív időbeli elhatárolások összesen:
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
1 428 349 Ft
1.553.369 E Ft
D. Saját tőke A saját vagyon szerkezetét és alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: A vagyonszerkezet alakulása (E Ft) 2013.12.31 Jegyzett tőke 200 000 Eredménytartalék 44 712 Lekötött tartalék 0 Értékelési tartalék 0 Általános tartalék 0 Mérleg szerinti eredmény 21 589 Saját tőke összesen 266 301
7
2014.12.31 200 000 66 301 0 0 0 -15 211 251 090
Ebből GBP
16,32 16,32
E. Céltartalék A céltartalék 1.087 E Ft-os nyitó összege teljes egészében felhasználásra került. A tárgyévben céltartalék képzésére nem került sor. F. Kötelezettségek A Társaság hosszú lejáratú kötelezettségállománya 5.205 E Ft, amely pénzügyi lízingből adódó éven túli kötelezettség. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 1.290.296 E Ft, amely 535.067 E Ft-os növekedést mutat az előző évhez képest. A kötelezettségek összetétele az alábbi: Kötelezettségek Szállítói kötelezettségek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségek Egyéb kötelezettségek Összesen
2014.12.31. ( E Ft) 2 043 1 274 743 2 926 10 584 1 290 296
A szállítói kötelezettségek pénzügyi rendezése 2015. január hónapban megtörtént. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettség tartalmazza az ügyfeleket megillető - ügyfélszámlákon jóváírt - összegeket, amelyek fedezetét az eszközoldalon az elszámolóháznál és a kereskedelmi bankoknál lévő pénzeszközök, valamint a kereskedési partnereknél lévő egyéb követelésként kimutatott pénzeszközök biztosítják. A kapcsolt vállalkozással szembeni 2.926 E Ft összegű kötelezettség a Reálszisztéma Kötvény II. forgalmazásából adódik. Az ügyfelek részére végzett portfoliókezelés keretében kezelt ügyfél tulajdonát képező portfoliók (pénz és értékpapír) piaci értéke 2014.12.31-én: 514 642 E Ft. Az egyéb kötelezettségekből 4.771 E Ft a munkavállalókkal összefüggő kötelezettségek, 4.785 E Ft adó jellegű kötelezettség és 1.028 E Ft pénzügyi lízingből adódó kötelezettség. A Társaság külföldi pénzértékben nyilvántartott kötelezettségeit 2014. december 31-én az alábbi táblázat szemlélteti: Kötelezettségek Szállítói kötelezettségek Ebből: EUR Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek
Összeg (E Ft) 2 043 79 1 274 743
Deviza 250,00 EUR
Ebből: EUR
322 891
1 025 408,24 EUR
Ebből: USD
181 059
698 756,15 USD
Ebből: CHF Összesen Deviza:
45 504 084
172,84 CHF
8
G. Passzív időbeli elhatárolások Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
2014.12.31.
MNB változó felügyeleti díj elhatárolás 2014. IV. n. év
278 000 Ft
Portfólió Teletrader adatdíj
40 704 Ft
BÉT Router és Multiflex díj Cégautó adó 2014. IV. n. év.
114 000 Ft 177 844 Ft
Keler díjak
701 938 Ft
MKB bankköltég
3 779 Ft
ELMÜ villamosenergia díj 2014.10-12. hó
91 827 Ft
Könyvvizsgálói díj 2014.12. hó
40 000 Ft
Wiener Börse CEE Trader díja
78 723 Ft
Ügynöki jutalék
5 251 826 Ft
Passzív időbeli elhatárolások összesen
6 778 641 Ft
A bevételek passzív időbeli elhatárolása és halasztott bevételek sorok összeget nem tartalmaznak. FORRÁSOK ÖSSZESEN: 1.553.369E Ft
II.
AZ EREDMÉNY-KIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
I.
Befektetési szolgáltatási tevékenység eredménye
A Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei 207.300 E Ft-ot tesznek ki, amelyből a 85.697 E Ft összegű ráfordítások levonása után 121.603 E Ft fedezet képződött. A befektetési szolgáltatás tevékenység bevételének az üzletágak közötti megoszlása a következő: 2013. év Megoszlás (E Ft) 125 665 49%
Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei Értékpapír bizományosi tevékenység Értékpapír kereskedelmi tevékenység
82 161
Értékpapír-forgalomba hozatali tevékenység
2014. év Megoszlás (EFt) 86 839 42%
32%
46 288
22%
0
0%
20 966
10%
Letétkezelés, letéti őrzés, portfólió-kezelési tevékenység
24 891
10%
36 430
18%
Egyéb befektetési szolgáltatási tevékenység
21 895
9%
16 777
8%
254 612
100%
207 300
100%
Összesen
Összességében a befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei 47.312 E Ft-tal csökkentek, ami 18,5%-os csökkenést jelent. Ezen belül a bizományosi tevékenység súlyának csökkenése tovább folytatódott. 2014. évben az ediggi tendenciával ellentétben a kereskedelmi tevékenyég aránya is csökkent. Növekedést az értékpapír forgalomba hozatali tevékenységből és a portfóliókezelési tevékenységből származó bevételeknél tudtunk elérni, ez azonban nem pótolta a bizományosi és kereskedelmi tevékenységnél kieső bevételeket. A kapcsolt vállalkozásoktól származó bevétel a befektetési szolgáltatási tevékenység bevételének 12,0%-át tette ki 2014-ben.
9
A befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai az alábbi tételekből tevődnek össze: Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai
Összeg (E Ft)
MMTS és egyéb közvetített szolg.díja
3 939
KELER díjak
6 479
Külföldi részvény ügyletek jutalékai
1 121
Élőárak előfizetési költsége
314
Saxo - Ecetra Bank ktg.
3 610
Ügynöki jutalékok
60 059
BÉT részvény szekció díja
1 800
BÉT származékos szekció díja
1 500
Bizományosi tevékenység ráfordításai összesen
78 822
Letéti őrzési és letétkezelési tev. ráfordításai
633
Kereskedelmi tevékenység ráfordításai
4 270
Egyéb befektetési szolg.tev.ráfordításai
1 972
Összesen
85 697
A befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai az előző évhez képest 14.616 E Ft-tal csökkentek, ami 14,5%-os csökkenésnek felel meg. A bizományosi, letétkezelési és egyéb befektetési szolgáltatási tevékenységhez kapcsolódó díjak jelentős része fix díj, így ezek a forgalom csökkenését nem követik. A kereskedelmi tevékenység bevételein belül az értékpapírok év végi piaci értékeléséből adódóan értékpapír típusonként az alábbi értékkülönbözeteket számoltuk el 2014. december 31-én: Piaci értékelésből adódó
Értékpapírok
felértékelési nyereség leértékelési veszteség Diszkontkincstárjegyek Államkötvények
298 Ft 808 007 Ft
-
808 305 Ft
-3 163 432 Ft
Egyéb kötvények
-3 163 432 Ft
Összesen
A Társaság tulajdonában lévő 57 db BTEL 2014/B kötvény lejáratkori értékét (5.700.000 Ft névérték+12,5 % éves kamat, lejárat: 2014. október 23.) a Kibocsátó Business Telecom Nyrt. a mérlegkészítés időpontjáig nem fizette ki, ezért a Társaság a fenti kötvényeket 2014. december 31-én 0 Ft árfolyamon értékelte. A leértékelés miatt a kötvények nettó vételárát (5.647.437 Ft), a vételárban lévő tárgyévi felhalmozott kamatot (248.494 Ft), valamint az előző évi kamatelhatárolást (16.541 Ft) ráfordításként számoltuk el, továbbá tárgyévi kamat nem került elhatárolásra. Összességében az egyéb kötvényekre egyenlegben 3.163.432 Ft leértékelést számoltunk el, míg az állampapírokra 808.305 Ft felértékelési nyereséget. Tekintettel arra, hogy a leértékelési veszteség meghaladja a nyereséget, céltartalék képzésre nem került sor. II.
Egyéb bevételek
Az egyéb bevételek összege 6.970 E Ft, melynek legfontosabb tételei: 2.131 E Ft bérleti díj bevétel, 1.500 E Ft tárgyi eszköz értékesítés bevétele, 1.893 E Ft káreseményekkel kapcsolatos bevétel, 1.087 E Ft céltartalék visszavezetésből és 243 E Ft illeték visszatérítésből adódó bevétel.
10
III.
Nem befektetési szolgáltatási tevékenység eredménye
Nem befektetési szolgáltatási tevékenység kapcsán nem keletkezett bevétel. IV.
Aktivált saját teljesítmények értéke
0 E Ft.
A Társaság működési költségei 147.808 E Ft-ot tettek ki, amelyből 32.125 E Ft az anyagjellegű ráfordítások, 84.478 E Ft a személyi jellegű ráfordítások, 9.543 E Ft az értékcsökkenési leírás és 21.662 E Ft az egyéb ráfordítások összege. IV.
Anyagjellegű ráfordítások 2014. év ( E Ft)
Anyagjellegű ráfordítások
VI.
Üzemanyagfelhasználás Egy éven belül elhasználódó eszközök és egyéb anyagok Bérleti díjak Gépkocsival kapcsolatos költségek, javítási költségek Posta, telefon, irodaszer, nyomtatvány Takarítás, tisztítószer Más vállalkozóval végzett szolgáltatások költségei Biztosítási díjak Könyvvizsgálat díja Közös költség Bankköltség Hirdetési díj Oktatás, szakkönyvek Közjegyzői szolgáltatás, illeték
4 020 4 270 10 322 1 493 5 179 1 714 1 489 1 130 480 853 839 24 210 102
Összesen
32 125
Személyi jellegű ráfordítások
A személyi jellegű ráfordítások nagyságrendje 84.478 E Ft, amely 7,7%-kal magasabb az előző évinél. A ráfordítások növekedésének oka a 2014. évi létszámbővülés (2 fő informatikus). A személyi jellegű ráfordítások összetételét az alábbi táblázat szemlélteti:
2014. év ( E Ft)
Személyi jellegű ráfordítások
VII.
Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok
56 065 12 747 15 666
Összesen
84 478
Értékcsökkenési leírás
Az értékcsökkenési leírás 9.543 E Ft, amely a tárgyi eszközök és immateriális javak után elszámolt értékcsökkenést tartalmazza. A Társaság terv szerinti értékcsökkenést, illetve 66 E Ft nagyságrendben eszközértékesítés miatt terven felüli értékcsökkenést is elszámolt 2014. évben.
11
VIII.
Egyéb ráfordítások
Az egyéb ráfordítások nagyságrendje 21.662 E Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze:
2014. év ( E Ft)
Egyéb ráfordítások Pénzügyi Szervezetek Különadója Eredményt terhelő áfa Iparűzési adó Befektető Védelmi Alap éves díja Felügyeletnek fizetett éves díj Szanálási Alap csatlakozási díj Bírságok, kártérítések Gépjárművel kapcsolatos adó (súlyadó) Innovációs járulék Építmény adó Kereskedés közzétételi díja, mérleg megjelenítés BÉT Terven felüli értékcsökkenés káresemény miatt Behajthatatlan követelés Kerekítési különbözet Kamarai tagdíj Összesen
6 532 5 018 2 353 2 000 1 332 161 2 044 850 353 406 250 66 269 23 5 21 662
Társaságunk 1997.július 22. óta a Befektető Védelmi Alap tagja, rendszeres hozzájárulásként 2014. évben fizetett összeg 2.000 E Ft.
A.
Üzleti tevékenység eredménye
B.
Pénzügyi műveletek eredménye
-19.235 E Ft
4.299 E Ft
A Társaság szabad pénzeszközeinek évközbeni hasznosítása révén 3.863 E Ft kamat és kamat jellegű bevételt realizált, amelyből 1.571 E Ft-ot kapcsolt vállalkozástól kapott. A BÉT részvények után 380 E Ft osztalék bevételt és 333 E Ft deviza árfolyam nyereséget realizált. A fizetett kamatok összege 277 E Ft. C.
Szokásos vállalkozási eredmény
D.
Rendkívüli eredmény
E.
Adózás előtti eredmény
XIV.
Adófizetési kötelezettség
-14.936 E Ft 0 E Ft -14.936 E Ft 275 E Ft
12
Társasági adó A bevallási kötelezettségnek megfelelően elvégeztük az adóalap korrekcióját az alábbiak szerint: Társasági adó számítása Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen
2014. év ( E Ft) -14 936 11 653
-Terv szerinti értékcsökkenés (Számviteli tv. szerint)
9 543
- Ráfordításként elszámolt terven felüli értékcsökkenés
66
- Jogerős határozatban megállapított bírság
2 044
Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen
13 648
-adóévre elszámolható értékcsökkenés (Adótv. szerint)
10 705
- Ráfordításként elszámolt terven felüli értékcsökkenés
66
- Képzett céltartalék felhaszn. bevételként elszámolt összege
1 087
- Bírság bevételként elszámolt összege
1 410
-kapott osztalék (BÉT)
380
Társasági adó alapja
-16 931
Az 1996. évi LXXXI. törvény 6. § (5) bekezdésének megfelelően Társaságunknál a jövedelem(nyereség-) minimumot kell adóalapnak tekinteni, mivel ennek összegénél mind az adózás előtti eredmény, mind a társasági adó alapja alacsonyabb. Jövedelem-(nyereség-) minimum számítása Értékesítés nettó árbevétele
2014. év (E Ft) 207 300
Egyéb bevételek
6 970
Pénzügyi műveletek bevétele
4 577
Összes bevétel
218 847 81 427
Bevételt csökkentő tételek összesen: -eladott áruk beszerzési értéke
0
-eladott közvetített szolgáltatások értéke Korrigált összes bevétel
81 427 137 420
Jövedelem-(nyereség-) minimum adóalap
2 748
Minimum adóalap (korrigált bevétel 2%-a)
2 748
Társasági adó össege (10%)
275
F.
Adózott eredmény
-15.211 E Ft
G.
Mérleg szerinti eredmény
-15.211 E Ft
13
IV.
LÉTSZÁM ÉS BÉRADATOK
A Társaságnál foglalkoztatott munkavállalók létszáma az alábbiak szerint alakult:
Statisztikai létszám 2014. évben 2014. január 1-i nyitó létszám
Teljes munkaidős létszám (Fő) 21
Részmunkaidős létszám (Fő)
Összesen (Fő)
2
23
2014. december 31-i záró létszám
21
2
23
2014. évi átlagos állományi létszám
21
2
23
A foglalkoztatottak 2014. évi bérköltsége 56.065 E Ft, a személyi jellegű egyéb kifizetések nagyságrendje 12.747 E Ft. V.
Jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók
1./
ROE Sajáttőke-arányos nyereség
Adózott eredmény = Átlagos saját tőke
2./
=
251.090 E Ft = 1.553.369 E Ft
16,16 %
Likviditási ráta
forgóeszközök rövid lejáratú kötelezettségek
4./
-5,88 %
Tőkeerősségi mutató
saját tőke mérleg főösszeg
3./
-15.211 E Ft = 258.696 E Ft
=
1.449.342 E Ft 1.290.296 E Ft
= 1,12
Likviditási gyorsráta
forgóeszközök-követelések = rövid lejáratú kötelezettségek
1,264.674 E Ft = 0,98 1.290.296 E Ft
Budapest, 2015. április 29.
………………………………….. Kruchióné Marsi Piroska ügyvezető igazgató
14
Mellékletek: 1. számú: Saját tulajdonú és idegen értékpapírok 2014. december 31-i állománya nyilvántartási helyek szerint; 2. számú: Elszámolóházban (KELER) nyilvántartott dematerializált értékpapírok 2014. december 31-i állománya; 3. számú: Bizományosi ügyeletek során átvett értékpapírok; 4. számú: Saját értékpapírok (Egyéb kötvények) 2014. december 31-i állománya; 5. számú: Saját értékpapírok (Állampapírok) 2014. december 31-i állománya; 6. számú: Tárgyi eszközök állományváltozása, 2014. december 31-i állománya; 7. számú: Cash-flow kimutatás.
15
1. sz. melléklet Saját tulajdonú és idegen értékpapírok állománya nyilvántartási helyek szerint 2014. december 31.
Értékpapír megnevezése
ISIN kód
Értékpapírok összesen 1. Állampapírok összesen A150212A04 A150824C12 A160212C05 A161222D13 A170224B06 A171124A01 A190624A08 A201112A04 A220624A11 D150107 D150121 D150401 D150527 K150114 PEMÁK 2015/X PEMÁK 2016/X PEMÁK 2016/Y 2. Tőzsdei részvények összesen 4IG részvény Alibaba Group Holding Adidas Ag. Air Berlin Plc. AIXTRON ÁNY98 AmTrust Financial Services Aveo Pharmaceuticals Inc. Baker Hughes Inc. Banco Expirit Santo Banco Popular Espanol SA. BTEL Caterpillar részvény CIG CITIGROUP
HU0000402268 HU0000402581 HU0000402318 HU0000402623 HU0000402375 HU0000402037 HU0000402433 HU0000402235 HU0000402524 HU0000520192 HU0000519848 HU0000519921 HU0000520002 HU0000506605 HU0000402615 HU0000402664 HU0000402698 HU0000071030 US01609W1027 DE000A1EWWW0 GB00B128C026 DE000A0WMPJ6 HU0000093257 US0323593097 US0535881090 US0572241075 PTBES0AM0007 ES0113790226 HU0000110697 US1491231015 HU0000097738 US1729671016
Danubius
HU0000074067
Deutsche Bank Ag. Deutsche Lutfhansa Ag. E.ON AG: EHEP T. ELMÜ ÉMÁSZ Rt. Enron EST MEDIA
DE0005140008 DE0008232125 DE000ENAG999 HU0000067582 HU0000074513 HU0000074539 US2935611069 HU0000113261
Értékpapírok a KELERben összesen
Értékpapírok saját értéktárban
Értékpapírok összesen névértéken
Értékpapírok külső helyen
Ügyfél értékpapírkövetelés névértéken
Saját állomány névértéken
Saját állomány könyvszerinti értéken
5 652 188 064
187 140 000
3 377 385
5 842 705 449
5 786 021 049,04
56 684 400
70 726 348
363 467 000
0
0
363 467 000
320 357 000
43 110 000
45 848 599
21 410 000 6 850 000 13 430 000 37 000 000 19 790 000 16 140 000 33 570 000 2 480 000 1 480 000 51 450 000 60 000 000 86 230 000 10 000 000 3 560 000 42 000 25 000 10 000 343 486 082 33 000 160 0 0 0 393 960 0 0 0 0 0 146 916 600 0 687 240 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 499 127 0 0 94 3 205 190 0 460 5 905 204 7 164 4 0 49 0 3 020
21 410 000 6 850 000 13 430 000 37 000 000 19 790 000 16 140 000 33 570 000 2 480 000 1 480 000 51 450 000 60 000 000 86 230 000 10 000 000 3 560 000 42 000 25 000 10 000 343 985 209 33 000 160 94 3 205 190 393 960 460 5 905 204 7 164 4 146 916 600 49 687 240 3 020
292 000 0 0 0 484 000 1 590 000 6 060 000 0 685 680
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 1 191 250 538 0 0 0 1 000 0
292 000 1 191 250 538 484 000 1 590 000 6 060 000 1 000 685 680
19 640 000 4 400 000 13 430 000 0 19 790 000 16 140 000 33 570 000 2 480 000 1 480 000 51 450 000 60 000 000 84 850 000 10 000 000 3 050 000 42 000 25 000 10 000 343 985 209,04 33 000 160 94 3 205 190 393 960 460 5 905 204 7 164 4 146 916 600 49 687 240 3 020 292 000 1 191 250 538 484 000 1 590 000 6 060 000 1 000 685 680
1 770 000 2 450 000 0 37 000 000 0 0 0 0 0 0 0 1 380 000 0 510 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 858 132 2 550 492 0 39 554 369 0 0 0 0 0 0 0 1 375 606 0 510 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
1. sz. melléklet Saját tulajdonú és idegen értékpapírok állománya nyilvántartási helyek szerint 2014. december 31. ENEF1
HU0000089198 Értékpapír megnevezése
Ensco Plc. Részvény EPIRUS Biopharmaceuticals Inc. FHB Fotex Rt. Freeport- McMoran FUSO részvény Gardénia Rt. Genesis Gilead Sciences Inc. Részvény GOPRO INC-CLASS A GPRO Grammer Ag. Green Plains Inc. Részvény Greenland Minerals and Energy Limited GSPARK HandR Wasag Ag. Hewlett Packard Co. James River Coal Co. Részvény KEG Klöckner and Co. SE Konzumker részvény Lanxess Ag. Lukoil Oil Company Maraton Oil Corp. Részvény Mátrai Erőmű Rt. Metlife Inc.Részvény Metro Ag. MOL Rt. Molycorp Monsanto Company részvény Mtelekom törzs. NORBIUPDAT NORDTKOM Nu Skin Enterprises Inc Nutex OAO Gazprom OMV Ag. OPIMUS részvény Orco Property Group OTP Bank Pannergy Pannonflax Rt. Plug Power Inc. QUESTUS Global Capital Markets r. Rába Rt Raiffeisen Bank International Ag. Richter Rt. Stratum Metals Limited részvény
ISIN kód GB00B4VLR192 US29428P1075 HU0000078175 HU0000096409 US35671D8570 HU0000103692 HU0000093422 HU0000071865 US3755581036 US38268T1034 DE0005895403 US3932221043 AU000000GGG4 HU0000083696 DE0007757007 US4282361033 US4703552079 HU0000124383 DE000KC01000 HU0000116637 DE0005470405 US6778621044 US5658491064 HU0000110218 US59156R1086 DE0007257503 HU0000068952 US6087531090 US61166W1018 HU0000073507 HU0000128103 HU0000122098 US67018T1051 HU0000106448 US3682872078 AT0000743059 HU0000110226 LU0122624777 HU0000061726 HU0000089867 HU0000075296 US72919P2020 CA74839V1031 HU0000073457 AT0000606306 HU0000123096 AU000000SXT7
464 690 Értékpapírok a KELERben összesen 0 0 1 349 600 7 633,50 0 21 620 550 1 150 11 160 000 0 0,01 0 0 0 7,0 0,0 0,0 0,0 3 402 800 0 1 455 600 0 0 0 1 100 000 0 0 17 222 000 0 0 26 787 800 38 000 600 000 0 7 704 0 0 347 500 50 6 255 500 239 140 68 015 000 0 24 000 10 174 000 0 1 929 200 516 667
0 Értékpapírok saját értéktárban 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 Értékpapírok külső helyen 805 500 0 0 6,99 0 0 0 100 0,00 81 186 10 500 0 200 191 5 100 0 1 047 0 80 390 500 0 185 130 0 1 200 90 0 0 0 68 0 1 254 270 0 0 0 0 0 880 0 0 170 0 451 000
464 690 Értékpapírok összesen névértéken 805 500 1 349 600 7 633,5 6,99 21 620 550 1 150 11 160 000 100 0,01 81 186 10 500 7,14 200 191 5 100 3 402 800 1 047 1 455 600 80 390 500 1 100 000 185 130 17 222 000 1 200 90 26 787 800 38 000 600 000 68 7 704 1 254 270 347 500 50 6 255 500 239 140 68 015 000 880 24 000 10 174 000 170 1 929 200 967 667
464 690 Ügyfél értékpapírkövetelés névértéken 805 500 1 349 600 7 633,5 6,99 21 620 550 1 150 11 160 000 100 0,01 81 186 10 500 7,14 200 191 5 100 3 402 800 1 047 1 455 600 80 390 500 1 100 000 185 130 17 222 000 1 200 90 26 787 800 38 000 600 000 68 7 704 1 254 270 347 500 50 6 255 500 239 140 68 015 000 880 24 000 10 174 000 170 1 929 200 967 667
0 Saját állomány névértéken 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 Saját állomány könyvszerinti értéken 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2
1. sz. melléklet Saját tulajdonú és idegen értékpapírok állománya nyilvántartási helyek szerint 2014. december 31. SYNERGON Rt Tesla Motors Toronto Dominion Bank r. Értékpapír megnevezése
HU0000069950 US88160R1014 CA8911605092 ISIN kód
TRIN TVK RT. TWDINVEST Twitter Zwack részvény
HU0000107537 HU0000073119 HU0000126479 US90184L1026 HU0000074844
3. Tőzsdén kívüli részvény összesen Abbázia Rt. T Abbázia Rt. ID AM.INT.GRP Bank Island Gold Ltd. Warrant Bank Island Gold Ltd. Részvény BÉT Rt. CLANEG ID. Dabasi Ny. Rt. ÉSZAKBUDAI ZRT. G.P. Zrt. Gestor HEPC Heritage IBUSZ Rt. Iroda MNGID59 Pannonholding Rt Reálalapk részvény Reálbank Rt. Reálszisztéma Zrt. részvény THEGR.25% TIGÁZ Rt. T.S. Apartman Rt. UNO- BOR
HU0000065149 HU0000065263 US0268747849 CA009A24XQX1 CA0664831082 HU0000063078 HU0000095575 HU0000015003 HU0000096607 HU0000102637 HU0000096433 HU0000129044 HU0000128996 HU0000072673 HU0000010228 HU0000105861 HU0000076047 HU0000127204 HU0000015052 HU0000128111 HU0000124953 HU0000102413 HU0000065255 HU0000115399
4. Kárpótlási jegy összesen Kárpótjegy
HU0000009907
5. Befektetési jegy összesen A1H5UN Ishares Markit Iboxx Db X-trackers II. IBOXX Germany Converted UCITS ETF Direxion Daily Junior Gold Miners Bull ETFS Leveraged Coffee Global X Gold Explorers ETF (ARCX) Ishares Euro Aggregate Bond UCITS ETF Ishares Global HY Corp Bond Hedged ETF Ishares JP Morgan USD Emerging Markets Bond Fund Ishares Silver Trust
IE00B4PY7Y77 LU0321463506 US25459Y6115 DE000A0V9YT0 US37950E2836 IE00B3DKXQ41 IE00B988C465 IE00B2NPKV68 US46428Q1094
2 824 600 0 0
6 609 400 2 610 850 338 000 0 1 242 000
0 0 0 Értékpapírok saját értéktárban 0 0 0 0 0
1 381 177 200 1 020 000 2 450 000 0 0 0 1 121 300 500 000 000 0 342 000 000 18 000 000 92 000 000 5 000 000 13 000 000 10 000 100 000 4 824 000 18 400 100 000 000 0 200 000 000 100 000 000 650 000 550 000 433 500
187 140 000 0 0 0 0 0 0 0 186 940 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200 000 0 0 0 0 0
74 210 0 0 710 24 500 49 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 000 3 000
0 0
0 0
530 854 243 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 974 298,00 32,00 69,00 200 330 29 30 590 61
Értékpapírok a KELERben összesen
0 51 860 Értékpapírok külső helyen 0 0 0 8,40 0
2 824 600 51 860 Értékpapírok összesen névértéken 6 609 400 2 610 850 338 000 8,40 1 242 000 1 568 391 410 1 020 000 2 450 000 710 24 500 49 000 1 121 300 500 000 000 186 940 000 342 000 000 18 000 000 92 000 000 5 000 000 13 000 000 10 000 100 000 4 824 000 18 400 100 000 000 200 000 200 000 000 100 000 000 650 000 550 000 433 500 3 000 3 000 530 856 217 298,00 32,00 69,00 200,00 330,00 29,00 30,00 590,00 61,00
2 824 600 51 860 Ügyfél értékpapírkövetelés névértéken 6 609 400 2 610 850 338 000 8,40 1 242 000
0 0 0 0,00 0
0 0 0 Saját állomány könyvszerinti értéken 0 0 0 0,00 0
1 568 027 010 1 020 000 2 450 000 710 24 500 49 000 756 900 500 000 000 186 940 000 342 000 000 18 000 000 92 000 000 5 000 000 13 000 000 10 000 100 000 4 824 000 18 400 100 000 000 200 000 200 000 000 100 000 000 650 000 550 000 433 500
364 400 0 0 0 0 0 364 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 898 075 0 0 0 0 0 8 898 075 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 000 3 000
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
530 856 217 298,00 32,00 69,00 200,00 330,00 29,00 30,00 590,00 61,00
0 0 0 Saját állomány névértéken
3
1. sz. melléklet Saját tulajdonú és idegen értékpapírok állománya nyilvántartási helyek szerint 2014. december 31. Market Vectors Junior Gold Miners ETF MKB MAGASL MKBTK3 PowerShares DB Agriculture Fund Értékpapír megnevezése
US57061R5440 HU0000710264 HU0000709936 US73936B4086 ISIN kód
Powershares Water Resources Portfolio Reálszisztéma Ingatlanbefektetési jegy Reálszisztéma-Marco Polo Nemzetközi Részvény származtatott Alap MONTBLANCB MONT BLANC SPDR Gold Trust ETF 7. Kötvény összesen BNP 4875
US73935X5757 HU0000701792
BTEL2014/B
HU0000348388
BTEL2015/C
HU0000351267
BTEL2016/A
HU0000354055
BTEL VIP II kötvény BTEL VIP IV kötvény BTEL VIP V kötvény BTEL VIP VI kötvény BTEL VIP VII kötvény Erste Finance Yersey FJ18NF01 FK15NV01 FJ15NF01 FJ16NF01 FJ17NF01 FJ17NF02 FJ20NF01 FJ21NF01 FK17NF04 Lombard Bond II. MKBTK2015 MolUsd1219 Nitrogénművek 2020 OJB2019/II Opus Sec OTP5875 OTP2016 Petrobras 5_375 Plotprém Reálszisztéma II. RHVALT1511 RVAL150319
HU0000355136 HU0000355516 HU0000355524 HU0000355599 HU0000355607 XS0215338152 HU0000652755 HU0000349576 HU0000652425 HU0000652458 HU0000652508 HU0000652730 HU0000652763 HU0000652813 HU0000355003 DE000A1HQFG3 HU0000345665 XS0834435702 XS0928972909 HU0000652581 XS0272723551 XS0274147296 XS0268320800 US71645WAR25 HU0000352802 HU0000338694 HU0000351598 HU0000349907
HU0000702832 HU0000712138 HU0000712120 US78463V1070 FR0010239319
0 550 000 1 110 000 0 Értékpapírok a KELERben összesen 0 47 695 382 296 985 076 195 568 184 318 217 0 3 033 189 100 16 000 95 600 000 189 680 000 51 070 000 260 000 325 000 165 000 260 000 330 000 60 000 149 100 7 270 000 11 330 000 22 750 000 8 180 000 40 720 000 50 210 000 33 000 000 17 000 000 210 000 91 600 000 200 000 181 000 20 000 000 260 000 269 000 242 000 100 000 68 500 000 2 000 000 000 50 930 000 272 230 000
0 0 0 0 Értékpapírok saját értéktárban 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
86 0 0 100 Értékpapírok külső helyen 107 0
0 86,00 86,00 0 550 000 550 000 0 1 110 000 1 110 000 0 100 100 Ügyfél Értékpapírok Saját állomány értékpapírkövetelés összesen névértéken névértéken névértéken 107 107 0 0 47 695 382 47 695 382
0
296 985 076
296 985 076
0 0 42 2 800 000 0
195 568 184 318 217 42 3 035 989 100 16 000
195 568 184 318 217 42 3 022 779 100 16 000
95 600 000
89 900 000
189 680 000
189 680 000
53 870 000
53 870 000
260 000 325 000 165 000 260 000 330 000 60 000 149 100 7 270 000 11 330 000 22 750 000 8 180 000 40 720 000 50 210 000 33 000 000 17 000 000 210 000 91 600 000 200 000 181 000 20 000 000 260 000 269 000 242 000 100 000 68 500 000 2 000 000 000 50 930 000 272 230 000
260 000 325 000 165 000 260 000 330 000 60 000 149 100 7 270 000 11 330 000 22 750 000 8 180 000 40 720 000 50 210 000 33 000 000 12 990 000 210 000 90 470 000 200 000 181 000 20 000 000 230 000 269 000 242 000 100 000 68 500 000 2 000 000 000 50 930 000 269 890 000
0 0 2 800 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 Saját állomány könyvszerinti értéken 0 0
0 0 0 0 13 210 000 0
0 0 0 0 15 979 674 0
5 700 000
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 010 000 0 1 130 000 0 0 0 30 000 0 0 0 0 0 0 2 340 000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 016 031 0 1 130 000 0 0 0 8 493 643 0 0 0 0 0 0 2 340 000 4
1. sz. melléklet Saját tulajdonú és idegen értékpapírok állománya nyilvántartási helyek szerint 2014. december 31. EURUPC2020
XS0532178000
8. Egyéb értékpapír összesen AM.INT.GRP WARRANTS EBDAXTS40 EBGOLD02 Értékpapír megnevezése EBEUHUTL21 EBEUUSTS01 EBSIlV02 EBOTPTS02 ESP500TS14 EBWTIOIL02 ETFS Leveraged Gold
US0268741560 AT0000A153Q5 AT0000A13RW6 ISIN kód AT0000A148C5 AT0000A146Q9 AT0000A13RX4 AT0000A0Q9S9 AT0000A1AJJ0 AT0000A0CNE1 DE000A0V9YZ7
92 000 11 439 0 20 3908 Értékpapírok a KELERben összesen 3000 1000 286 1200 1500 525 0
0 0 0 0 0 Értékpapírok saját értéktárban 0 0 0 0 0 0 0
0 2 074 219 0 0 Értékpapírok külső helyen 0 0 0 0 0 0 1855
92 000
92 000
0 0 13 513 13 513 0 0 0 0 219 219 0 0 20 20 0 0 3 908 3 908 Ügyfél Értékpapírok Saját állomány Saját állomány értékpapírkövetelés összesen könyvszerinti névértéken névértéken névértéken értéken 3 000 3 000 0 0 0 0 1 000 1 000 0 0 286 286 0 0 1 200 1 200 0 0 1 500 1 500 0 0 525 525 0 0 1 855 1 855
5
2. sz. melléklet Elszámolóházakban (KELER) nyilvántartott dematerializált értékpapírok 2014. december 31-i állománya
Értékpapír megnevezése
ISIN kód
Értékpapírok összesen 1. Állampapírok összesen
Dematerializált ügyfél Dematerializált Dematerializált saját értékpapírok a KELER-ben értékpapírkövetelés állomány névértéken névértéken névértéken 5 652 188 064 5 595 503 663,64 56 684 400 363 467 000
320 357 000
43 110 000
Dematerializált saját állomány könyvszerinti értéken 70 726 348 45 848 599
A150212A04
HU0000402268
21 410 000 19 640 000
1 770 000
1 858 132
A150824C12 A160212C05 A161222D13 A170224B06 A171124A01 A190624A08 A201112A04 A220624A11 D150107 D150121 D150401 D150527 K150114 PEMÁK 2015/X PEMÁK 2016/X PEMÁK 2016/Y
HU0000402581 HU0000402318 HU0000402623 HU0000402375 HU0000402037 HU0000402433 HU0000402235 HU0000402524 HU0000520192 HU0000519848 HU0000519921 HU0000520002 HU0000506605 HU0000402615 HU0000402664 HU0000402698
6 850 000 13 430 000 37 000 000 19 790 000 16 140 000 33 570 000 2 480 000 1 480 000 51 450 000 60 000 000 86 230 000 10 000 000 3 560 000 42 000 25 000 10 000
2 450 000 0 37 000 000 0 0 0 0 0 0 0 1 380 000 0 510 000 0 0 0
2 550 492 0 39 554 369 0 0 0 0 0 0 0 1 375 606 0 510 000 0 0 0
2. Tőzsdei részvények összesen 4IG részvény Alibaba Group Holding ÁNY98 BTEL CIG Danubius EHEP T. ELMÜ ÉMÁSZ Rt. EST MEDIA ENEF1 FHB Fotex Rt. FUSO részvény Gardénia Rt. Genesis GSPARK KEG Konzumker részvény Mátrai Erőmű Rt. MOL Rt. Mtelekom törzs. NORBIUPDAT NORDTKOM
HU0000071030 US01609W1027 HU0000093257 HU0000110697 HU0000097738 HU0000074067 HU0000067582 HU0000074513 HU0000074539 HU0000113261 HU0000089198 HU0000078175 HU0000096409 HU0000103692 HU0000093422 HU0000071865 HU0000083696 HU0000124383 HU0000116637 HU0000110218 HU0000068952 HU0000073507 HU0000128103 HU0000122098
343 486 082 33 000 160 393 960 146 916 600 687 240 292 000 484 000 1 590 000 6 060 000 685 680 464 690 1 349 600 7 633,50 21 620 550 1 150 11 160 000 7,00 3 402 800 1 455 600 1 100 000 17 222 000 26 787 800 38 000 600 000
4 400 000 13 430 000 0 19 790 000 16 140 000 33 570 000 2 480 000 1 480 000 51 450 000 60 000 000 84 850 000 10 000 000 3 050 000 42 000 25 000 10 000 343 486 081,64 33 000 160 393 960 146 916 600 687 240 292 000 484 000 1 590 000 6 060 000 685 680 464 690 1 349 600 7 633,50 21 620 550 1 150 11 160 000 7,14 3 402 800 1 455 600 1 100 000 17 222 000 26 787 800 38 000 600 000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1
2. sz. melléklet Elszámolóházakban (KELER) nyilvántartott dematerializált értékpapírok 2014. december 31-i állománya Nutex
HU0000106448 Értékpapír megnevezése
ISIN kód
OPIMUS részvény Orco Property Group OTP Bank Pannergy Pannonflax Rt. QUESTUS Global Capital Markets r. Rába Rt Richter Rt. Stratum Metals Limited részvény SYNERGON Rt TRIN TVK RT. TWDINVEST
HU0000110226 LU0122624777 HU0000061726 HU0000089867 HU0000075296 CA74839V1031 HU0000073457 HU0000123096 AU000000SXT7 HU0000069950 HU0000107537 HU0000073119 HU0000126479
Zwack részvény
HU0000074844
3. Tőzsdén kívüli részvény összesen Abbázia Rt. T Abbázia Rt. ID BÉT Rt. CLANEG ID. ÉSZAKBUDAI ZRT. G.P. Zrt. Gestor HEPC Heritage IBUSZ Rt. Iroda MNGID59 Pannonholding Rt Reálalapk részvény Reálszisztéma Zrt. részvény THEGR.25% TIGÁZ Rt. T.S. Apartman Rt. UNO- BOR 4. Kárpótlási jegy összesen Kárpótjegy 5. Befektetési jegy összesen MKB MAGASL MKBTK3 Reálszisztéma Ingatlanbefektetési jegy Reálszisztéma-Marco Polo Nemzetközi Részvény származtatott Alap MONTBLANCB MONT BLANC 7. Vállalati kötvény összesen BNP 4875
HU0000065149 HU0000065263 HU0000063078 HU0000095575 HU0000096607 HU0000102637 HU0000096433 HU0000129044 HU0000128996 HU0000072673 HU0000010228 HU0000105861 HU0000076047 HU0000127204 HU0000128111 HU0000124953 HU0000102413 HU0000065255 HU0000115399 HU0000009907 HU0000710264 HU0000709936 HU0000701792 HU0000702832 HU0000712138 HU0000712120 FR0010239319
7 704 Dematerializált értékpapírok a KELER-ben névértéken 347 500 50 6 255 500 239 140 68 015 000 24 000 10 174 000 1 929 200 516 667 2 824 600 6 609 400 2 610 850 338 000
7 704 0 Dematerializált ügyfél Dematerializált saját értékpapírkövetelés állomány névértéken névértéken 0 347 500 50 0 6 255 500 0 239 140 0 68 015 000 0 24 000 10 174 000 0 1 929 200 0 516 667 2 824 600 0 6 609 400 0 2 610 850 0 338 000 0
1 242 000 1 381 177 200 1 020 000 2 450 000 1 121 300 500 000 000 342 000 000 18 000 000 92 000 000 5 000 000 13 000 000 10 000 100 000 4 824 000 18 400 100 000 000 200 000 000 100 000 000 650 000 550 000 433 500 3 000 3 000 530 854 243 550 000 1 110 000 47 695 382
1 242 000 1 380 812 800 1 020 000 2 450 000 756 900 500 000 000 342 000 000 18 000 000 92 000 000 5 000 000 13 000 000 10 000 100 000 4 824 000 18 400 100 000 000 200 000 000 100 000 000 650 000 550 000 433 500 3 000 3 000 530 854 243 550 000 1 110 000 47 695 382
296 985 076 195 568 184 318 217 3 033 189 100 16 000
296 985 076 195 568 184 318 217 3 019 979 100 16 000
0 Dematerializált saját állomány könyvszerinti értéken 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
364 400 0 0 364 400 0 0 0 0 0 0 0
8 898 075 0 0 8 898 075 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 13 210 000 0
0 0 0 15 979 674 0
2
2. sz. melléklet Elszámolóházakban (KELER) nyilvántartott dematerializált értékpapírok 2014. december 31-i állománya BTEL2014/B BTEL2015/C
HU0000348388 HU0000351267 Értékpapír megnevezése
BTEL2016/A BTEL VIP II kötvény BTEL VIP IV kötvény BTEL VIP V kötvény BTEL VIP VI kötvény BTEL VIP VII kötvény Erste Finance Yersey FJ18NF01 FK15NV01 FJ15NF01 FJ16NF01 FJ17NF01 FJ17NF02 FJ20NF01 FJ21NF01 FK17NF04 Lombard Bond II. MKBTK2015 MolUsd1219 Nitrogénművek 2020 OJB2019/II Opus Sec OTP5875 OTP2016 Petrobras 5_375 Plotprém Reálszisztéma II. RHVALT1511 RVAL150319 EURUPC2020 8. Egyéb értékpapír összesen EBDAXTS40 EBGOLD02 EBEUHUTL21 EBEUUSTS01 EBSIlV02 EBOTPTS02 ESP500TS14 EBWTIOIL02
ISIN kód HU0000354055 HU0000355136 HU0000355516 HU0000355524 HU0000355599 HU0000355607 XS0215338152 HU0000652755 HU0000349576 HU0000652425 HU0000652458 HU0000652508 HU0000652730 HU0000652763 HU0000652813 HU0000355003 DE000A1HQFG3 HU0000345665 XS0834435702 XS0928972909 HU0000652581 XS0272723551 XS0274147296 XS0268320800 US71645WAR25 HU0000352802 HU0000338694 HU0000351598 HU0000349907 XS0532178000 AT0000A153Q5 AT0000A13RW6 AT0000A148C5 AT0000A146Q9 AT0000A13RX4 AT0000A0Q9S9 AT0000A1AJJ0 AT0000A0CNE1
95 600 000 89 900 000 5 700 000 189 680 000 189 680 000 0 Dematerializált ügyfél Dematerializált Dematerializált saját értékpapírok a KELER-ben értékpapírkövetelés állomány névértéken névértéken névértéken 51 070 000 51 070 000 0 260 000 260 000 0 325 000 325 000 0 165 000 165 000 0 260 000 260 000 0 330 000 330 000 0 60 000 60 000 0 149 100 149 100 0 7 270 000 7 270 000 0 11 330 000 11 330 000 0 22 750 000 22 750 000 0 8 180 000 8 180 000 0 40 720 000 40 720 000 0 50 210 000 50 210 000 0 33 000 000 33 000 000 0 17 000 000 12 990 000 4 010 000 210 000 210 000 0 91 600 000 90 470 000 1 130 000 200 000 200 000 0 181 000 181 000 0 20 000 000 20 000 000 0 260 000 230 000 30 000 269 000 269 000 0 242 000 242 000 0 100 000 100 000 0 68 500 000 68 500 000 0 2 000 000 000 2 000 000 000 0 50 930 000 50 930 000 0 272 230 000 269 890 000 2 340 000 92 000 92 000 0 11 439 11 439 0 20 20 0 3908 3908 0 3000 3000 0 1000 1000 0 286 286 0 1200 1200 0 1500 1500 0 525 525 0
0 0 Dematerializált saját állomány könyvszerinti értéken 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 016 031 0 1 130 000 0 0 0 8 493 643 0 0 0 0 0 0 2 340 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3
3. sz. melléklet Bizományosi ügyletek során átvett értékpapírok 2014. december 31.
Értékpapír megnevezése
Értékpapírok összesen:
ISIN kód
A bizományosi ügylet során átvett értékpapírok névértéken 0
A bizományosi ügylet során átvett értékpapírok vételi ára
A bizományosi ügylet során átvett értékpapírok eladási ára 0
0
A bizományosi ügylet során az ügyfelet megillető pénzeszköz 0
1
Kereskedelmi célú saját Egyéb kötvények piaci értékelése 2014.12.31.
2014. december 31.
ÉRTÉKPAPÍR
BEKERÜLÉS Darab
NÉVÉRTÉK Ft
BRUTTÓ VÉTELI ÁRF. %
Vételi euro árfolyam (Ft)
BRUTTÓ VÉTELÁR FT
NETTÓ VÉTELI ÁRF. %
NETTÓ VÉTELÁR FT
Bekerülést megelőző kamatfizetés időpontja
Bekerülést követő kamatfizetés időpontja
Vételig eltelt kamatnapok száma
Kamat Vételárban összege Vételárban lévő lévő következő felhalmozott felhalmozott kamatfizetésk kamat% kamat Ft or%
Ebből tárgyévi beszerzés felhalmozott kamata Ft
Referencia árfolyam dátuma
REFERENCI 2014.12.31. A eruro ÁRF.NETTÓ árfolyam (ft) %
Btel2014/B
13.08.22
1
100 000
108,7369%
108 737
98,3602%
98 360
12.10.23
13.10.23
303
12,5000%
10,3767%
10 377
-
14.12.31
0,00000
Btel2014/B
13.09.11
6
600 000
109,3608%
656 165
98,2992%
589 795
12.10.23
13.10.23
323
12,5000%
11,0616%
66 370
-
14.12.31
0,00000
Btel2014/B
14.02.20
4
400 000
103,0282%
412 113
98,9186%
395 674
13.10.23
14.10.23
120
12,5000%
4,1096%
16 438
16 438
14.12.31
0,00000
Btel2014/B
14.02.28
10
1 000 000
103,3246%
1 033 246
98,9410%
989 410
13.10.23
14.10.23
128
12,5000%
4,3836%
43 836
43 836
14.12.31
0,00000
Btel2014/B
14.03.12
10
1 000 000
104,7925%
1 047 925
99,9980%
999 980
13.10.23
14.10.23
140
12,5000%
4,7945%
47 945
47 945
14.12.31
0,00000
Btel2014/B
14.03.24
10
1 000 000
105,0272%
1 050 272
99,8217%
998 217
13.10.23
14.10.23
152
12,5000%
5,2055%
52 055
52 055
14.12.31
0,00000
Btel2014/B
14.04.02
16
1 600 000
104,0137%
1 664 219
98,5000%
1 576 000
13.10.23
14.10.23
161
12,5000%
5,5137%
88 219
88 219
14.12.31
0,00000
MKB 2015
14.12.12
2
20 000
102,1663%
20 433
100,5000%
20 100
14.06.17
14.12.17
178
1,7100%
1,6663%
333
333
14.12.31
100,0000
MKB 2015
14.12.17
111
1 110 000
100,5000%
1 115 550
100,5000%
1 115 550
14.12.17
15.06.17
0
1,5400%
0,0000%
-
-
14.12.31
100,0000
FK17NF04
14.08.25
401
4 010 000
100,9594%
4 048 472
100,2909%
4 021 666
14.06.25
14.09.25
61
1,008200%
0,6685%
26 806
26 806
14.12.31
100,1504
RVAL 150319
14.12.17
79
790 000
101,2681%
800 018
100,5000%
793 950
14.09.19
15.03.19
89
1,5621%
0,7681%
6 068
6 068
14.12.31
100,0000
RVAL 150319 Opusse 3,95% Eur
14.12.29
155
1 550 000
100,8716%
13 511
14.12.31
100,0000
13.06.03
30
30 000
69,82671%
-
14.12.31
89,8000%
Összesen:
835 13 210 000
296,02
1 563 510
99,9999%
1 549 998
14.09.19
15.03.19
101
1,5621%
0,8717%
13 511
6 201 031
67,5000%
5 994 405
12.10.31
13.10.31
215
3,9500%
2,3267%
206 626
19 721 690
19 143 106
578 584
4. sz. melléklet
295 212
315,2800
Kereskedelmi célú saját Egyéb kötvények piaci értékelése 2014.12.31.
Egyéb értékpapírok
ÉRTÉKPAPÍR
piaci értéke Ft (nettó)
Felértékelés, leértékelés összege
Piaci értékelést Piaci értékelést megelőző követő kamatfizetés kamatfizetés időpontja időpontja
Kamat összege%
2014. december 31.
Kamatfizetésig vagy lejáratig hátralévő napok száma
Értékelésig eltelt kamatnapok száma
Lineárisan felhalmozott kamat %
Ebből Lineárisan felhalmozott előző évi kamat Ft kamat Ft
Bruttó árfolyam Ebből tárgyévi kamat Ft (nettó piaci + felhalmozott Ft kamat)
Értékelés dátuma és 3 hónapos referencia hozam
Ebből előző Tárgyévet évben illető kamat Ft elhatárolt Ft
Tárgyévben kapott kamat Ft
14.12.31 14.12.31 Btel2014/B
-
-
98 360
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
-
0
0
0
0
0
0
Btel2014/B
-
-
589 795
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
-
0
0
0
0
0
0
Btel2014/B
-
-
395 674
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
-
0
0
0
0
0
0
Btel2014/B
-
-
989 410
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
-
0
0
0
0
0
0
Btel2014/B
-
-
999 980
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
-
0
0
0
0
0
0
Btel2014/B
-
-
998 217
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
-
0
0
0
0
0
0
-
Btel2014/B
-
- 1 576 000
13.10.23
14.10.23
12,50%
0
365
0,0000%
MKB 2015
20 000
-
100
14.12.17
15.06.17
1,5400%
168
14
0,1185%
MKB 2015
1 110 000
-
5 550
14.12.17
15.06.17
1,5400%
168
14
FK17NF04
4 016 031
-
5 635
14.06.25
15.09.25
4,000000%
268
97
790 000
-
RVAL 150319 RVAL 150319 Opusse 3,95% Eur
0
0
0
0
0
0
24
0
24
20 024
342
0
342
0,1185%
1 315
0
1 315
1 111 315
0
0
0
1,0630%
42 627
0
42 627
4 058 658
40 501
0
40 501 0
3 950
14.09.19
15.03.19
1,5621%
78
103
0,8889%
7 023
0
7 023
797 023
0
0
1 550 000
2
14.09.19
15.03.19
1,5621%
78
103
0,8889%
13 778
0
13 778
1 563 778
0
0
0
8 493 643
2 499 238
14.10.31
15.10.31
3,95%
273
92
0,9956%
94 169
0
94 169
8 587 813
364 020
58 800
305 220
158 937 16 138 612
404 863
58 800
346 063
15 979 674 -3 163 432
158 937
4. sz. melléklet
0
Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt.
DISZKONT KINCSTÁRJEGYEK
ÉRTÉKPAPÍR
LEJÁR
BEKERÜLÉ S
Kereskedelmi célú saját diszkont kincstárjegyek piaci értékelése 2014.12.31.
2014. december 31.
NÉVÉRTÉK Ft
BEKER. HOZAM
BEKER. ÁRF. %
DISZKONT KINCSTÁRJEGYEK
BEKERÜLÉSI Futamidő ÁR Ft
Értékelésig eltelt napok
Hátralévő napok
Lineárisan számított hozam Ft
Ebből előző évi hozam Ft
Ebből tárgyévi hozam Ft
Lineáris bruttó ÉRTÉKPAPÍR árfolyam Ft
Értékelés dátuma és 3 hónapos referencia hozam
Referencia árfolyam DÁTUMA
Referencia ÁRF. %
DKJ PIACI ÉRTÉKE Ft
Felértékelés, leértékelés összege Ft
14.12.30
1,43 2014.12.31 D150401
Összesen:
15.04.01
14.12.29
1 380 000
1 380 000
1,3499%
99,6525
1 375 205
1 375 205
93
2
91
103
103
5. sz. melléklet
0
0
103
103
1 375 308 D150401
1 375 308 Összesen:
14.12.30
99,6816
1 375 606
298
1 375 606
298
Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt.
Kereskedelmi célú saját államkötvények piaci értékelése 2014.12.31.
ÁLLAMKÖTVÉNYEK
ÉRTÉKPAPÍR
BEKERÜLÉS
2014. december 31.
Darab
NÉVÉRTÉK Ft
BRUTTÓ VÉTELI ÁRF. %
BRUTTÓ VÉTELÁR FT
Kamat Vételárban Bekerülést Bekerülést Vételig összege NETTÓ NETTÓ lévő megelőző követő eltelt következő VÉTELI ÁRF. felhalmozott VÉTELÁR FT kamatfizetés kamatfizetés kamatnap kamatfizeté % kamat% időpontja időpontja ok száma skor %
Vételárban lévő felhalmozott kamat Ft
Ebből tárgyévi Referencia REFERENCIA Államkötvénye Felértékelés, beszerzés árfolyam ÁRF.NETTÓ k piaci értéke leértékelés felhalmozott % dátuma Ft (nettó) összege kamata Ft
A150212A04
14.02.19
177
1 770 000
104,6150%
1 851 686
104,4620%
1 848 977
14.02.12
15.02.12
7
8,00%
0,1530%
2 708
2 708
14.12.31
104,9792
1 858 132
9 155
A150824C12
14.04.01
245
2 450 000
104,8210%
2 568 115
100,1625%
2 453 982
13.08.24
14.08.24
220
7,75%
4,6585%
114 133
114 133
14.12.31
104,1017
2 550 492
96 510
A161222D13
14.01.27
3700
37 000 000
105,5407%
39 050 059
104,9997%
38 849 895
13.12.22
14.12.22
36
5,50%
0,5410%
200 164
200 164
14.12.31
106,9037
39 554 369
K150114
14.11.10
51
510 000
103,5000%
527 850
100,4178%
512 131
14.01.14
15.01.14
300
3,7500%
3,0822%
15 719
15 719
14.12.31
100,0000
510 000
Összesen:
4 173 41 730 000
43 997 709
43 664 985
332 724
5. sz. melléklet
332 724
44 472 992
704 474 -
2 131
808 007
Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt.
Kereskedelmi célú saját államkötvények piaci értékelése 2014.12.31.
ÁLLAMKÖTVÉNYEK
2014. december 31. 0
Piaci értékelést Piaci értékelést Kamat követő megelőző kamatfizetés összege % kamatfizetés időpontja időpontja
Kamatfizetés Értékelésig ig vagy eltelt lejáratig kamatnapok hátralévő száma napok száma
Lineárisan felhalmozott kamat %
Lineárisan felhalmozott kamat Ft
Ebből előző évi kamat Ft
Ebből tárgyévi kamat Ft
Bruttó árfolyam Ft (nettó piaci + felhalmozott kamat)
Értékelés Ebből előző Tárgyévben Tárgyévet illető dátuma és 3 évben elhatárolt kamat Ft hónapos kapott kamat Ft Ft referencia hozam 14.12.31
ÉRTÉKPAPÍR
14.12.31 A150212A04
14.02.12
15.02.12
8,00%
43
322
7,0575%
124 918
0
124 918
1 983 050
0
0
0
A150824C12
14.08.24
15.08.24
7,75%
236
129
2,7390%
67 107
0
67 107
2 617 598
189875
0
189875
A161222D13
14.12.22
15.12.22
5,50%
356
9
0,1356%
50 178
0
50 178
39 604 547
2035000
0
2035000
K150114
14.01.14
15.01.14
3,7500%
14
351
3,6062%
18 391
0
18 391
528 391
0
0
0
260 594
0
260 594
44 733 587
2 224 875
0
2 224 875
Összesen:
5. sz. melléklet
Tárgyi eszközök állományváltozása 2014. december 31.
Tárgyi eszközök állományváltozásának levezetése /adatok E Ft-ban/ Szellemi termékek
Vagyoni értékű jogok
Ingatlanok
12 550
3 636
54 415
25 211
22 693
3 398 0
0 0
0 0
10 099 1 200
290 0
15 948
3 636
54 415
34 110
22 983
Halmozott ÉCS. 2014. január 01.
5 326
2 198
1 459
14 087
10 913
Növekedés
1 570
333
1 170
3 756
2 780
Csökkenés
0
0
1 200
0
Bruttó érték 2014. január 01. Növekedés Csökkenés
Bruttó érték 2014. december 31.
0
Műszaki berendezések, Egyéb berendezések, gépek, járművek felszerelések
Halmozott ÉCS. 2014. december 31.
6 896
2 531
2 629
16 643
13 693
Nettó érték 2014. december 31.
9 052
1 105
51 786
17 467
9 290
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése /adatok E Ft-ban/ Szellemi termékek Értékhelyesbítés 2014. január 01. Növekedés Csökkenés Értékhelyesbítés 2014. december 31.
Vagyoni értékű jogok
Ingatlanok
Műszaki berendezések, Egyéb berendezések, gépek, járművek felszerelések
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
Tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása /adatok E Ft-ban/ Szellemi termékek Terv szerinti lineáris leírás Terven felüli leírás Időszak során elszámolt összes értékcsökkenés
Vagyoni értékű jogok
Ingatlanok
Műszaki berendezések, Egyéb berendezések, gépek, járművek felszerelések
1 570 0
333 0
1 170 0
3 690 66
1 570
333
1 170
3 756
6. sz. melléklet
2 780 0 2 780
Cash-flow kimutatás a 2013 - 2014. év adatainak egybevetésével I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Működési cash flow, (1-17. sorok) 1. Adózás előtti eredmény saját tőke változás +/2. Kapott osztalék 3. Elszámolt amortizáció + 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/6. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/7. Szállítói kötelezettség változása +/8. Ügyfelekkel szembeni kötelezettség +/9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/10. Passzív időbeli elhatárolások változása +/11. Vevőkövetelés változása +/12. Követelések az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásból +/13. Követelések tőzsdei ügyletek elszámolásaiból +/14. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása +/15. Egyéb követelések változása +/16. Aktív időbeli elhatárolások változása +/17. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 18. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -
697 711 -14 936 -380 9 609 -4 539 -1 087 300 768 543 592 1 214 -7 077 -1 018 2 960 0 3 861 159 197 5 522 -275 0
II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 18-20. sorok) 19. Befektetett eszközök beszerzése 20. Befektetett eszközök eladása + 21. Kapott osztalék, részesedés +
-16 264 -14 837 -1 807 380
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 21-31. sorok) 22. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 23. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 24. Hitel és kölcsön felvétele + 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 26. Véglegesen kapott pénzeszköz + 27. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 28. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 29. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 30. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 31. Véglegesen adott pénzeszköz 32. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/IV. Pénzeszközök változása (+/-I+/-II+/-III. sorok) +/-
7. sz. melléklet
/adatok E Ft-ban/
5 205 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 205 686 652
