KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
Tartalom: Tartalom:
l
I. ÁLTALÁNOS RÉsz
2
l.
A társaság bemutatása:
2
2.
A Társaság gazdasági helyzetének bemutatása
.4
3.
Az alkalmazott számviteli rendszer és a beszámoló típusa
5
4.
A bázis- és tárgyidöszak adatainak összehasonlíthatóságát
II. KIEGÉSZÍTÉSEK
A BESZÁMOLÓ TÁBLÁIHOZ
l.
Kiegészítések a mérleg adataihoz
2.
Kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz
III. TÁJÉKOZTATÓ
ADATOK
biztosító megoldások
6 6 6 13 15
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
2
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A társaság bemutatása: A társaság neve: Címe: Cégjegyzékszáma: Statisztikai száma:
GS 1 MAGYARORSZÁG Nonprofit Zrt. HUl139 Budapest Fáy utca 1/b 01-10-045991 1430011-8299-573-01
1.1. Tevékenységi kör: A fő és fontos tevéken sé ek: TEA OR kód
8299'08 5811 '08 5814'08 5819'08 5829'08 6201 '08 6209'08 7022'08 7120'08
kiadása
1.2. Alapítás (megalakulás), tulajdonosok, cégtörténet Tevékenység megkezdésének időpont ja: 2008 év 06 hó 01 napján Cégbejegyzés dátuma: 2008 év 05 hó 14 napján Induló tőke: 5 OOO ezer forint Rövid történet: A Táraság neve:
GS 1 MAGY ARORSZÁG Globális Azonosító és Kommunikációs Rendszereket Működtető Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság A Társaság székhelye: 1139 Budapest, Fáy u. 1/b. Alapító okirat kelte: 2008.március 12. Bejegyzés kelte: 2008.május 14. Cégjegyzék szám: 01-10-045991 Közhasznúsági fokozat: Kiemelkedően közhasznú Adószáma: 14300011-2-41 Közösségi adószáma: HU14300011 Számlavezető bank: cm Bank Zrt. Fő tevékenység: 8299'08 Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Jegyzett tőke: 5.000.000 Ft Tulajdonosi összetétel: Csomagolási és Anyagmozgatási Országos Szövetség 100 % Jogelőd: GS1 MAGYARORSZÁG Globális Azonosító és Kommunikációs Rendszereket Működtető Közhasznú Társaság A társaság Alapítója, a Részvénytársaság és az általános jogelőd közhasznú társaság egyedüli részvényese, illetve tagja: Csomagolási és Anyagmozgatási Országos Szövetség Név: 1113 Budapest, Bartók Béla út 152. ( változás 2011.március 10.-től) Székhely: 6. Pk. 62732/2. Sz. végzés alapján 2.182. sz. Nyilvántartási száma: GaBi Miklós elnök Képviseli: elhatározta, hogy a Polgári törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 57.-60. ss-ai, a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, valamint a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
CLVI. törvény rendelkezéseinek O I - I4-000224 cégjegyzékszámon GS 1 MAGYARORSZÁG
3
megfelelően létrehozott, a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság által cégnyiIvántartásba vette, Globális Azonosító és Kommunikációs Rendszereket Működtető Közhasznú Társaságot
eleget téve a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. tv. 365. S (3) bekezdésében foglaltaknak ún. egyetemes jogutódlással GS I MAGYARORSZÁG Globális Azonosító és Kommunikációs Rendszereket Működtető Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársasággá alakítja át. A Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság a Cg. O 1-10-04599115. szám alatt hozott bejegyző végzése szerint a jogutódlásra 2008. május 3 I. napján került sor. Bankszámlaszám: Telefonszám: Telefax szám: E-maii: Beszámoló közzététele:
cm
11100104-20586933-36000001 (06-1) 412-3940 (06-1) 412-3949
[email protected] www.gslhu.org
A Társaság jegyzett tőkéje a mérleg fordulónapján: Részvények száma: Egy részvény névértéke Részvényfajta:
5 OOO ezer forint.
5 db. 1.000 ezer forint. törzsrészvény.
A jegyzett tőke változása tárgyévben nem volt. 2011.évi CLXXV. törvény 29S.(4)-(5) bekezdésének megfelelően Társaságunk és főbb tevékenységének bemutatása: GS 1 Magyarország Zrt. jogelődje EGYüTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁST kötött a Gazdasági Minisztériummal 2000.06.05-én az Egységes Termékazonosító Kód alkalmazásáról szóló 145/191.(XI.22) Kormányrendeletben foglaltak végrehajtásának egyes kérdései tárgyában. A megállapodás célja az Egyes Termékazonosító Kód és a Nemzetközi Termékszámozási Társaság (EAN) cikkszámrendszerének és kapcsolódó szabványainak hazai összehangolásával és működésével bárki számára elérhető szolgáltatás nyújtása és ezzel Magyarország euroatlanti integrációjának elősegítése. Az ETK/EAN kódrendszer lehetőségeinek felhasználásával a GM és a GS 1 Magyarország Nonprofit Zrt. együttműködik az elektronikus kereskedelem, ezen belül az elektronikus adatcsere (EDI) hazai elterjesztésében, ennek keretében az EANCOM szabvány honosításában és bevezetésében, valamint az elektronikus adatcsere infrastruktúrájának megteremtésében. GS 1 Magyarország Nonprofit Zrt. ennek megfelelően fő tevékenységi köreként (TEÁOR: 8299 Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatásként) minden Partnerének egyenlő feltételekkel biztosítja a GS 1 globális szabványok, a globális szabványosítást, valamint automatikus azonosítás, elektronikus kommunikáció és nyomon követést. Kapott támogatás: Nemzetközi forrásból, az Európai Unió támogatásával fejlesztést célzó támogatást kaptunk, az Európai Regionális Fejlesztési Alaptól végleges jelleggel 8 962 ezer Ft-ot a MICROSOFT DYNAMICS AX 2009 Integrált vállalatirányítás rendszer bevezetéséhez. Társaságunk, más támogatásba nem részesült.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
4
1.3. Egyebek A Társaságnál Felügyelő Bizottság működik. A Társaságnak választott könyvvizsgálója: MONETA Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. Cégjegyzékszám: 01 09561335 A beszámoló aláírására fel'o osított szemé l ek: Neve: Beosztása: Viszkei G ör I az atósá elnöke Ma ar Béla Vezető tisztsé iselő Patvaros Bo lárka Vezető tisztsé iselő A beszámolót összeállító, - törvényben előírt képzettséggel rendelkező - személy adatai: Neve: Wurm Istvánné Beosztása: főkönyvelő PM regisztrációs száma: 160692 Lakcíme: 1076 Budapest, Péterfy Sándor utca 45.
2. A Társaság gazdasági helyzetének bemutatása 2.1. A vagyoni helyzet alakulása Mutató Mérlegfőösszeg Befektetett eszközök aránya Immateriális javak aránya Tárgyi eszközök aránya Befektetések aránya Forgóeszközök aránya Készletek aránya Követelések aránya Pénzeszközök aránya Aktív időbeli elhatárolások aránya Idegen források aránya Hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségek aránya Rövid lejáratú kötelezettségek aránya Passzív időbeli elhatárolások aránya Működő tőke ezer forint Forgótőke ezer forint Saját tőke növekedése L Saját tőke változása mérleg szt.-i eredmény alapján
Bázis időszak 624008 89% 25% 4% 60% 7% 0% 4% 3% 4% 35%
Tárgy időszak 876060 65% 16% 2% 48% 32% 0% 30% 1% 3% 50%
Index 140% 74% 62% 61% 80% 429% 44% 703% 50% 68% 142%
6% 29% 258433,5 -145988 8135% 30%
14% 36% 359328 -131222 8834% 9%
217% 126% 139% 90% 109% 30%
Bázis időszak l 0,32 0,08 78,03 29,06 0,78 180947
Tárgy időszak l 0,69 0,02 93,16 31,06 14,19 128445
Index 100% 213% 35% 119,40% 106,90% 1817% 71%
-5370
-83,7%
2.2. A Társaság pénzügyi helyzete Mutató Saját tőke aránya a tartós forrásokban Likviditási ráta Likviditási gyors ráta Vevők átfutási ideje nap Szállítók átfutási ideje nap Vevőállomány/szállítóállomány A működés pénzjövedelme (cashflow) ezer forint Pénzeszközök változása ezer forint
6414
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
2.3. A társaságjövedelmezőségi
5
helyzete
Mutató Árbevétel arányos eredmény Saját tőke jövedelmezősége Saját tőke jövedelmezősége (működő tőkével) Jegyzett tőke jövedelmezősége Árbevétel arányos pénzjövedelem Tőkearányos pénzjövedelem A befektetések jövedelmezősége Bruttó termelési érték ezer forint ("A" tip.eredm.-nél) A forgóeszközök megtérü1ése-forgása Befektetett eszközök forgása Készletek forgás i sebessége - nap
Bázis időszak 14% 24% 38%
Tárgy időszak 6% 8% 10%
Index 42% 33% 26%
1896% 27% 44% 1% 670933
699% 23% 29% 4% 560593
37% 86% 65% 579% 84%
4 1,28 0,83
3,39 0,98 0,88
85% 77% 106%
3. Az alkalmazott számviteli rendszer és a beszámoló típusa 3.1. Alapvető információk Könyvvezetés módszere: Kettős könyvvitel Könyvelési eljárás: Költségnem könyvelés, 3.2. A beszámoló választott formája Alkalmazott Alkalmazott Alkalmazott A beszámoló elhagyásával,
mérlegséma formája a számvitel i tv. szerint: A típusú. eredmény-kimutatási eljárás: összköltség eljárás. eredmény-kimutatási séma a számvitel i tv. szerint: A típusú összevontsága: részletes beszámoló, de a bázis és tárgyidőszakban
üres sorok
3.3. A beszámolási időszak: Kezdete 2012.01.01.
Vége 2012.12.31.
Mérlegfordulónap 2012.12.31.
Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. 3.4. A társaság Számviteli Politikájának fontosabb döntéseinek ismertetése (amelyek összefüggnek a mérlegtételek értékelésével) aj Célok ismertetése: a tulajdonosoktól elvárt teljesítésnek elősegítése a gazdasági eredmények széleskörűen részletezett nyilvántartását lehetővé tevő számlarend kialakítása biztosíthatók legyenek a szükséges információk a taggyűlés, illetve az ügyvezetés által meghozandó döntések alkalmazott értékelési módszerekben érvényesüljenek a számviteli alapelvek bj Alkalmazott értékelési eljárások bemutatása:
A befektetett eszközök bekerülési értékének megállapítása beszerzési áron történik. A mérlegérték az értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési érték. A vásárolt készleteket a Mérlegben a tényleges beszerzési áron szerepeltet jük, a sajáttermelésű készleteket utókalkuláció szerint tényleges önköltségen. A valutás devizás tételek mérlegfordulónapi értékelése során az összevont árfolyam különbözet elszámolásra kerül a Sztv. 60.S (2) bekezdése szerint. Források értékelése könyv szerinti értéken történik.
6
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
ej
Az immateriális javak és a tárgyi eszközök esetében lineáris, időarányos értékcsökkenés lett alkalmazva.
dJ A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése: A Számviteli Törvény 15-16.S foglalt alapelvektől való eltérésre nem került sor.
4. A bázis- és tárgyidőszak adatainak összehasonlíthatóságát megoldások
biztosító
4.1. Az össze nem hasonlítható adatok és okaik részletezése: Tárgy időszakban nem volt össze nem hasonlítható adat. 4.2. Az összehasonlíthatóság érdekében a bázis adatokon nem végeztünk átcsoportosítást. Tárgyévben a határozatlan futamidejű befektetési alap által kibocsájtott befektetett eszközöket a tulajdoni részesedést jelentő befektetések között mutattuk ki, előző évi adat maradt a tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok között. 4.3. A tárgyidőszakban feltártjelentős összegű előző időszakokra vonatkozó hibák és önrevíziók bemutatása a középső oszlopban. Tárgyidőszakban nem volt az előző időszakra vonatkozó feltárt hiba. 4.4. Az értékelési eljárások változtatásának hatásai a mérleg szerinti eredményre: Értékelési eljárások a tárgyidőszakban ne változtak. 4.5. Pénzügyi eszközök átminősítése nem történt.
II. KIEGÉSZÍTÉSEK
A BESZÁMOLÓ TÁBLÁIHOZ
1. Kiegészítések a mérleg adataihoz 1.1. Immateriális javak állományának alakulása
A BRUTTÓ ÉRTÉK ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS 1. Alapítás, átszervezés aktivált értéke 2. Kisérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vaovoniértéküioook 4. Szellemi termékek 5. Üzleti va Ov céoérték 6. Immateriális javakra adott elöleaek 7. Immateriális javak értékhelvesbítése IMMATERIALlS JAVAK
Növekedés
Nyitó
Atsorolás
NETTÓ ÉRTÉK Csökkenés
Korábbi évek
Nyitó
Záró
Záró
O
O
O
O
O
O
O
O
75583 81699
53470 82659
116330 221255
8696 52407
3116 O
121910 273662
O O
O O
O O
O O
O
O
O
O
337585
61103
O
3116
395572
157282
O
136129
l
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
7
AZ ERTÉKCSÖKKENÉS ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS 1. Alapítás, átszervezés aktivált értéke 2. Kisérleti feilesztés aktívált értéke 3. Vaqyoniértékűioqok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vaqy céqérték 6. Immateriális javakra adott előleaek értékvesztése IMMATERIÁLIS JAVAK LEíRÁSAI
Terven felüli
Nyitó
Tervszerinti
Kivezetés
Visszaírás
Záró
O
O
O
O
40747 139556
30809 51447
3116
68440 191003
O O
O O O
180303
82256
O
3116
259443
Kiemeit tételek: Vagyonértékű jogok között kivezetésre kerültek a lejárt vásárolt licencek 3 116 ezer Ft értékben. Fejlesztés alatt lévő új szoftverek: 8909 ezer Ft értékű Helyazonosító 4 976 ezer Ft Logger Professional 3 568 ezer Ft Flash térkép 365 ezer Ft Legjelentősebb üzembe helyezés: Microsoft Dynamics AX ügyviteli rendszer 53 207 ezer Ft 1.2. Tárgyi eszközök állományának alakulása
A BRUTIÓ ÉRTÉK ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vaqyoniértékűioqok 2. Műszaki berendezések, gépek, 'árművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, iárművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások felúiítások 6. Beruházásokra adott előleqek 7. Tárgyi eszközök értékhelvesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK
Növekedés
Nyitó 8648
NETIÓ ÉRTÉK
Atsorolás
523
Csökkenés 1315
7849 110260
11365
6795
O
427
7849
4351
3589
114830
19217
16314
O O O O
O O O O
O O O O 11888
O
8110
130535
23568
AZ ÉRTÉKCSÖKKENÉS ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vaavoniértékűjogok 2. Műszaki berendezések, gépek, 'árművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenvészállatok 5. Beruházások, felújítások terven felüli értékcsökk. 6. Beruházásokra adott előlegek értékvesztése TÁRGYI ESZKÖZÖK LEIRÁSAI
Terven felüli
8648
Tervszerinti 96
3498
762
91043
10362
Nyitó
Kiveze- Visszaírás tés 1315
Záró 7429 4260
2889
98516
O O
O O
O
O
103189
O
11220
4204
Záró
7856
O O O O 126757
Korábbi évek
Nyitó
Záró
O
110205
Eszközök csökkenése, kieme It tételek: Ingatlan értékének csökkenése, bérlemény visszaadása miatt került kivezetésre. Értékesítés miatt kivezetésre került személy gépkocsi 5 527 ezer Ft értékkel, selejteztek elavult hardvereket. Eszközök növekedése, kiemeit tétel: Új gépkocsi vásárlás 5 637 ezer Ft-ért, valamint új hardverek bővítettük eszközeinket.
O
20330
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
8
1.3. Az értékcsökkenés összefoglalása
AZ ÉRTÉKCSÖKKENÉS MEGNEVEZÉS IMMATERIÁLIS JAVAK TARGYI ESZKÖZÖK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Terven felüli
Nyitó
ALAKULÁSA Tervszerinti
O O O
180303 103189 283492
82256 11220 93476
Kivezetés
Visszaírás
Záró
O O O
3116 4204 7320
259443 110205 369648
A tervszerinti éves értékcsökkenés bontása leírás i módok szerint: Leírási mód
Ezer forint 91 554 1922 93476
Lineáris Egyösszegű Összesen: 1.4. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása
A kimutatás ban az összehasonlíthatóság érdekében a bázis adatokban a nyitó értéket a 3 E~gye'b' reszese d'es sor ban szerepe ltet]i'ük A BEKERÜLÉSI ÉRTÉK ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Eavébtartósrészesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részes. Viszonvba 5. Eavéb tarttttósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesitő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzü\gyi eszközök értékelési különbözete BEFEKTETETI PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
Növekedés
Nyitó
Csökken és
MÉRLEGÉRTEK Korábbi évek
Nyitó
Záró
Záró
4000
4000
4000
4000
O
O
O
O
367877
1738670
1694076
412471
367877
412471
O
O
O
O
O
O O
O O
O O
O
O
O
O
O
O
O
O
371877
1738670
1694076
416471
371877
O
416471
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
9
AZ ÉRTÉKVESZTÉS MEGNEVEZÉS
ALAKULÁSA KivezeÚj leírás tés
Nyitó
1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Eavébtartósrészesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyba 5. Eayéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesitő értékpapir BEFEKTETETI PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK LEIRÁSAI
Visszaírás
Záró
O
O
O
O
O O
O O
O O
O O
O
O
O
O
O
Befektetett pénzügyi eszközökre értékvesztést nem számoltunk el. -Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban: eKT Global Systems Kft 3.000.000- Ft Részesedés 100 % Cégjegyzékszáma: 01-09-886721 Székhely: 1139 Budapest Fáy utca l/b Globális IT Megoldások Kft. 1.000.000- Ft Részesedés 100 % Cégjegyzékszáma: 01-09-892479 Székhely: 1139 Budapest Fáy utca l/b Tulajdoni viszonyt megtestesítő határozatlan futamidejű pénzügyi befektetések:: Hozamgarantált Betét: 43 359762 db 161,44%-on 70 OOOezer Ft cm Euró Pénzpiaci alap: 98 994 662 db 118,90%-on l 177 ezer € 1.5. Készletek alakulása A BEKERÜLÉSI ÉRTÉK ALAKULÁSA Növeke- CsökkeNyitó dés nés 384 1792 1493
MEGNEVEZÉS 1. Anyaaok 2. Befejezetlen és félkész termelés 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Aruk 6. Készletre adott előleaek KÉSZLETEK
MÉRLEGÉRTÉK Korábbi évek
Nyitó
Záró
Záró
683
384
683
O
O
O
O
O
O
O
O
59 1209
148 179
59 1209
2100 7243
2011 8273
148 179
O
O
11135
11777
1010
1652
O 1652
O O
1010
Megjegyzés: Készletekre értékvesztést nem számoltunk el. 1.6. Követelések összetétele: A BEKERÜLÉSI MEGNEVEZÉS 1. Követelések áruszállításból szalaáltatásból 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban ... 4. Váltókövetelések 5. Eayéb követelések 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek értékelési különbözete KÖVETELÉSEK
és
ÉRTÉK
ALAKULÁSA Növeke- Csökken Nyitó dés és 728419 21591 966942
Záró 260114
MÉRLEGÉRTÉK Korábbi Nyitó évek 21591
Záró 259783
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
6313
5381
6313
O
O
O
O
O
O
O
O
O 5381
26972
6313
973255
5381
733800
266427
26972
O
266096
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
10
AZ ÉRTÉKVESZTÉS MEGNEVEZ~S
Nyitó
1. Követelések áruszállításból szolaáltatásból 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban ... 4. Váltókövetelések 5. EQyéb követelések KÖVETELÉSEK LEIRÁSAI
Új leírás
O
és
ALAKULÁSA Kivezetés
Visszaírás
Záró
331
331
O
O
O
O
O O O
O O O
331
O
331
Megjegyzés: Követelésre értékvesztést számoltunk el. Vevői követelés lényeges növekedése abból adódik, hogy elkészítettük decemberbe a 2013 évi januári teljesítésű számlákat, ami éves számlázásunknak az egyharmada körülbelül. 1.7. Értékpapírok: Megjegyzés: 2012.december 31.-én nem volt értékpapírja
Cégünknek.
Értékvesztés alakulásának összefoglalása ÉRTÉKVESZTÉS MEGNEVEZÉS IMMATERIÁLIS JAVAKRA ADOTI ELÖlEGEK BERUHAzASOKRA ADOTI ELÖlEGEK BEFEKTETETI PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK LEíRÁSAI KE SZLETEK LEIRÁSAI KÖVETELESEK LEíRÁSAI ÉRTÉKPAPIROK LEIRÁSAI AKTiv IDÖBELI ELHATÁROLAS LEIRÁSA ÖSSZES ÉRTEKVESZTÉS
Nvitó
Ui leírás
Kivezetés
Visszaírás
Záró
O
O
O
O
O
O O
O O
O O
O O
O O
O
O O O O O
O O O O O
O O O O O
331
O O 331
O 331
O O 331
Megjegyzés: Számviteli politikánk szerint a kisösszegű követelésekre csoportos értékvesztést számoltunk el. Értékhelyesbítések és értékelési tartalékok alakulása
BRUTTÓ ÉRTÉK Megnevezés IMMATERIÁLIS
JAVAK
~ÁRGYI ESZKÖZÖK
Nyitó
értékhelyesbítése
értékhelvesbítése
BEFEKTETETI
PÉNZÜGYI
ESZKÖZÖK értékhelyesbítés
BEFEKTETETI
PÉNZÜGYI
ESZKÖZÖK valós értékelése
KÖVETELÉSEK
valós értékelése
ÉRTÉKPAPíROK
valós értékelése
KÖTELEZETISÉGEK IATÉRTÉKELÉSEK
valós értékelése ÖSSZESEN
- ebből Értékhelyesbítés
miatt saját tőkével szemben
- ebből Valós értékelés míatt saját tőkével szemben - ebből Valós értékelés miatt eredménybe
elszámolt
Növekedés
Atsorolás
O O O O O
O O O O O
O O
O O
O
O
O O O
O O O
Csökkenés
O O
Záró
O O O O O
O O O O O
O O
O O
O
O
O
O
O O O
O O O
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
II
1.8. Időbeli elhatárolások: Aktív elhatárolások:
BEKERÜLÉSIÉRTÉK MEGNEVEZÉS
Növekedés
Nyitó
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások aktív idöbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások AKTIV IDOBELI ELHATÁROLASOK
MÉRLEG ÉRTÉK Csökken és
O 24902
O 23639
24902
23639
23639
24902
23639
O 24902
Korábbi évek
Nyitó
Záró
Záró
O
O
24902
O
23639
O
O O
24902
23639
ÉRTÉKVESZTÉS MEGNEVEZÉS
Nyitó
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása - követelés jelleQ
Kivezetés
Új leirás
Visszaírás
Záró
O
KiemeIt tételek: GS 1 Nemzetközi tagdíj 2013 I félév 49 404- € Éves Licence díjak elhatárolása Üzemeltetési ktg jóváírás BKV Zrt éves 2013 évi bérlet
O
14 254 ezer Ft 2597 ezer Ft 2909 ezer Ft 1 031 ezer Ft
Kapcsolt vállalkozásokat érintő tételek nincsenek. Halasztott ráfordítás nincs. Passzív elhatárolások: MEGNEVEZÉS 1. Bevételek passziv időbeli elhatárolása 2. KöltséQek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek PASSZIV IDÖBELI ELHATÁROLASOK
Nyitó érték
Korábbi évek
Záróérték
169241 8928 178169
O
KiemeIt tételek: Bevételek passzív időbeli elhatárolása: 2012. éves tagdíj elhatárolása 113 396 ezer Ft 2013 évre kiszámIázás árbevétele 191 792 ezer Ft Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: Posta ktg. 1 259 ezer Ft Halasztott bevételként a MICROSOFT DYNAMICS AX 2009 Integrált vállalatirányítás rendszer bevezetéséhez az Európai Regionális Fejlesztési Alap társfinanszírozásától kapott 8 962 ezer Ft-ból az időarányos rész. Kapcsolt vállalkozásokat érintő tételek nincsenek.
305189 4095 5975 315259
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
12
1.9. Saját tőke A saját tőke összetevőinek változása: Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Nyitó összeg
Megnevezés Saját tőke arány /saját tőke/összes forrás Saját tőke növ. aránya /saját tőke/jegyzett tőke Saját tőke és befektetett eszk. Aránya Idegen és saját tőke aránya köles. Kötelez./összes forrás Likviditási mutató likv. Követ./Kötelezettségek Tárgyi eszközök aránya tárgyi eszköz.ért./összes eszk ért. Forgó eszközök aránya forg.e.ért/összes eszk. Források aránya Köte lezettségek./ sai át.tőke
Záró összeg
406739/624008
Arány % 65
441708/876060
Arány % 50
406739/5000
8135
441708/5000
8834
406739/552727
74
441708/572930
77
39100/406739
9
119093/441708
27
26972/39100
69
266096/119093
223
23568/624008
4
20330/876060
2
46379/624008
8
279491/876060
32
39100/406739
9
119093/441708
27
Jegyzett tőke éven belül nem változott. Lekötött tartalék alakulása: Megnevezés Töketartalékból kel/lekötni:
Érték
1. Eszközök miatti lekötés 2. Szövetkezeti fel nem osztható vagyon 3. Joaszabály által előírt lekötött vagyon 4. Vállalkozó döntése szerinti lekötés 5. NeClativ tőketart.lekötés átvezetése (-) TÖKETARTALÉKBÓLLEKÖTÖTTTÖKE
O
Megnevezés Eredménytartalékból kel/lekötni:
Érték
1. Visszavásárolt részvény üzletrész miatt 2. Atalakulás miatti társasáai adó 3. Alapítás-átszervezés, K+F miatt 4. Fizetendő pótbefizetés 5. EClyéb lekötés (számvitel i tv. és más jOClszabály) 6. Vállalkozó döntése szerinti 7. NeClativ tőketart.lekötés áthozatala (+) EREDMÉNYTARTALÉKBÓLLEKÖTÖTTTÖKE LEKÖTÖTT TARTALÉK
O O O
ÖSSZESEN
1.10. Céltartalék műveletek MEGNEVEZÉS
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. EClyéb céltartalék CÉL TARTALÉKOK
Megjegyzés: Céltartalék képzés nem történt. Kapcsolt vállalkozásokat érintő tételek nincsenek.
Nyitó érték
O
Korábbi évek
Záróérték
O
O
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
13
1.11. Kötelezettségek 5 évnél hosszabb lejáratú kötelezettség nincs. Hosszú lejáratból éven belüli esedékesség miatt átcsoportosított tétel nincs. Devizás értékelések megtörténtek a 2012 évi számvitel i törvénynek megfelelően. Kapcsolt vállalkozásokkal fennálló kötelezettségek nincsenek. Zálogjoggal terhelt kötelezettségek nincsenek
2. Kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz 2.1. A nettó árbevétel bontása tevékenységcsoportonként Tevékenysé~ csoport Szolgáltatási tagdíj GS 1 nyilvántartásba vételi díj Gyártó, termékazonosító számkiadás. Helyazonosító Hirdetés Ig.kiadások,vonalkód ell.szolg prog. Piactéri szolgáltatás Szakértői tanuim, oktatás, Szolgáltatások GS l In Európa részére
(eFt)
Bázis érték 371435 16585 22717 162532 100 3017 633 36672 57354 95 671 140
Egyéb
Arbevétel összesen
Tárf!Y időszak 358 131 15260 58331 65476 250 4916 4045 3200 42443 646 552698
2.2. Az export és Europai Közösségi árbevétel bontása piacok szerint: Felvevő piac Európai Közösség országai Egyéb export bevétel
Bázis érték 57354
Termék értékesítés O
O
Tárf!)Jidőszak Szolgáltatás 42443
O
Összesen 42443
42
42
Megjegyzés: GS l IN EUROPE részére kiszámIázott szolgáltatások. 2.3. Kapott támogatások elszámolása Folyósító szervezet
Európai Regionális Fei lesztési Alap
Forrás megjelölése Elkülönített állami alapok
Folyósított összeg (eFt) 8962
Ebből előző években felhasznált O
Ebből tárgyévben elszámolt rész 2987
Megjegyzés: MICROSOFT DYNAMICS AX 2009 Integrált vállalatirányítás rendszer bevezetéséhez az Európai Regionális Fejlesztési Alap társfinanszírozásától kapott támogatás időarányos része került költség ellentételezésre felhasználásra. 2.4. Egyéb a bevételekheZ tartozó kiegészítések Kapcsolt vállalkozások felé történt értékesítés nem történt. Befektetett eszközöket értékesítettünk 3 322 ezer Ft értekben. Halasztott bevétel fejlesztési támogatásból2012 évre időarányosan2 987 ezer Ft. Rendkívüli bevétel nem történt.
KIEGÉszíTŐ MELLÉKLET
14
2.5. Aktívált teljesítmények értéke (eFt) MEGNEVEZÉS Saját termelésű készletek állományának csökkenése Saját termelésű készletek állományának növekedése Saiát termelés ű készletek állományának változása Saját előállítású eszközök aktivált értéke AKTIvÁL T SAJÁT TELJESITMÉNYEK ÉRTÉKE
Előző év
Korábbi évek
Táravév
2170 1951 -219
O
2011 2100 89
-219
O
89
Megjegyzés: Saját termelésű készletek állományának változása, a GS l Magazinok készítése és annak felhasználásából adódik. 2.6. Költségek költségnem szerinti részletezése (eFt) MEGNEVEZÉS Anvaaköltséa laénvbe vett szolgáltatások értéke Eavéb szolaáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közvetített szoloáltatások értéke ANYAGJELLEGŰ RÁFORDITÁSOK Bérköltséo Személvi ielleaű eavéb kifizetések Bériárulékok SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDíTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEIRÁS ÖSSZESEN
Előző év
Korábbi évek
12027 257174 5190
Táravév
14380 242397 2659
O
20713 295104 111861 30657 31450 173968 86125 555197
O
O O
11062 270498 113990 25367 31812 171169 93476 535143
2.7. Egyéb költségekkel és ráfordításokkal kapcsolatos kiegészítések Kutatás, kisérleti fejlesztésre elszámolt költség nem történt. Rendkívüli ráfordítás nem történt. Ellenőrzés során feltárt jelentős hibák nem voltak. 2.8. A társasági adóalap és adó kiszámítása MEGNEVEZÉS
Tárgyév
Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tényezők (+) Adóalapot csökkentő tényezők (-) Társasági adóalap Számított adó Adókedvezmények és vagy módosító tényezők Fizetendő adó az eredmény után
35515 98 165 98606 35074 3507 2961 546
2.9. A tárgyévi adózott eredmény felhasználására vonatkozó javaslat: MEGNEVEZÉS ADÓZOn EREDMÉNY Eredménvtartalék ioénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhaovott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
A tulajdonosi testület a javaslatot elfogadta.
Előző év
Korábbi évek
Tárgyév
94822
O
34969
94822
O
34969
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
15
III. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 1. Kapcsolt vállalkozások bemutatása, ahol a társaság tulajdonosi jogokkal bír. Neve
eKT Global Systems Kft Globális IT Megoldások Kft.
2.
Székhelye
Részesedés mértéke %
1139 Budapest Fáy utca 1/b 1139 Budapest Fá utca 1/b
100
3 OOO
100
1000
2012 évi Mérleg szerinti eredmén 193 eFt 320 eFt
Alkalmazottak átlagos állományi létszáma Fizikai besorolásúak: Szellemi foglalkozásúak: Összesen:
3.
Saját tőke eFt
O
20 20
fő fő fő
Tisztségviselők díjazása és elszámolásaik Vezető tisztségviselők járandósága Felügyelő bizottság járandósága Vezetőség díjazása összesen:
32258 eFt 5520 eFt 37778 eFt
Megjegyzés: A vezetőség részére folyósított előlegek, kölcsönök nem történtek. A társaság tartozásai a vezetőség tagjai felé nincs.
4.
Egyéb mérlegben nem szereplő tételek 88S (8) b) Sztv-nek megfelelően, a beszámoló könyvvizsgálatáért, valamint a könyvvizsgáló által a tárgyévi üzleti évben az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért felszámított, díj: Bruttó 3 556 ezer Ft.
Kelt: 2013. március 19.
\'M
... ~~
Melléklet: Cash-Flow kimutatás
GS1 MAGYARORSZÁG
PH.
.
Nonprofit Zrt. 1139 Budapest. Fáy u 1/b Adószám 14300011-2-41
GS1 MAGYARORSZÁG Nonprofit Zrt. Cégjegyzékszám: 01-10-045991
Stat. szám: 1430011-8299-573-01
CASH-FLOW KIMUTATÁS ezer forint
TÁRGYEV'
BÁZIS
201'2);'1
2011
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
~&óz~s'.eiptti'éred~eny:
96541
35515
36,8%
~ISZárnolt,am~~iZ~C}Ó>~. ",/~ " Elszá~oIÚértél
86125
93476
108,5%
9.
V~vő~öv~telés\váltO~áSf,; Forg6~szkÖzo~'(ve~Öé'S pénzeS~köz nél~Üli) változása'
10. 11. 12. 13. I.
Célt~~alékké~~és!~s:felha~fnál~s' kOlön.~~zet~ BefeKtetett 'eszközök.értékesítésén~k'erEidménye :\:
)'-:,F: '
,;;>'J<:,'
,::i&:,','::::, >:::4';/:':,:' ,~<~:0,::, --'' '.<.-":, _
_ .»',::
_';,;;,{ ','
,;':,-t:>' -
-,-:
::;;f:~f:_<":'--,*,~;;<;:- >,' :,:t;/-s-;:'.- ,:, : <:_-:~:>~;--o'," - ;isf<,;':,
-\ <)y,:",::
"::.,',;::<
-:;~.,:',"
Szállítói kötelezettségek változása..;!
"-/{:~PJ~:,\;':;,',
'5t::',;", o:, <:~_<>
.
~ass~iv •.i~6belii~lhftá~~I~SoEvát~ozása
'/'f'
:;-i<: ,,' _ ","f:,:c"- ,"',.",,;,
,.>'::',:::':','
-'C~_::---_-
>
/:,:'t:-:
_ ,"-':::,',,--,:
r:,'
',',,'::},'
<:':'
,'J
eirat~IpláS()k yálto~~sél.
-:--,,:,:
,;
.
Fizetett ,fizete~dö>:adó'(nyé~eségut~n) .'"
.- C-.:i :,'
.'"
t::,'~,:, 'j1(,- :~:'.' :t:';::~::':.;',-::::,~;""',' :jz~;',;."':1,£'.;':::
::;>'
SZO~S.~~.T~\,É~~N'(~ÉG~ÖL~ZÁ~MAZÓ ESZKOZVÁL n;ZÁS~(MOKÖ~'ÉSICASH-FLÓW)'
II.
BEFEI
P~f'lZ~,<' ..'
Befektetett>eszl<öiök beszerzése Befekteteiteszkö~Ök~l~dá~é:l
PÉNZES~KÖzVÁL
584 -9328
-113,2%
-93581
89321
-95,4%
-187441
137090
-73,1%
243792
-238523
-97,8%
4608
-290
-6,3%
-5390
1 263
-23,4%
-1 719
-546
31,8%
O
O
151176
108893
72,0%
-1 767645
-1 801 604
101,9%
1 622883
1 687341
104,0%
fizetett, fizeterídÖosztalék,részesedés
Kapott ositalék. ré~ze~~dé~
O
O 8241
.•~........•• :
'J..:
Aktívidöbeli
331
O
<
~gyé~r~~idlej~ratq~öt~,lez~~tsé~ ••vál~ozá~a •....•.
14. 15. 16.
17. 18. 19. 20.
O
S~RNlAZé>~
TOzÁS{BEFEKTETÉSI
'. >'.
CASH-FLOW)
-144762
-114263
o
o
78,9%
RészvénykibOcsátás, tökebevoríás bévéb91e ". ',J:<:,"',,' 'f:\>::;~',, ',~:,Jf/'-:'',J:':,;::::\,ii ',:/,.):? :".:>::;,j5~#::';: "'r}')':.
'/;:'~:;:, -
.l<ötV~~Ykibocs~tás,.f~ev~~el~j>':, Hiterés köíc~ön"felvéteí~ "7~ RbsJi~'I~tár~tlad,~tt.
,<)-:,
.
.
k~IC~~~Ök,~'elh~l~ez~ttbankbetét~k
t~~le;ztés~, .•. m~gs~őntet~~e(;beváltása
21. 22. 23. 24. 25.
Végle~es~ri k~Pott{~~én~~si~ozi.)<
26.
V~glegesén á!ad~1Pé~¥eS€közC
27.
Alapít6kkalszembeni, i II.egyéb hosszÚ lejáratú kÖtel~zett~egJkJáltozá~~Jf' " ' ..
III.
PÉNZpG""'.MŰ\,~I..EIE~~ŐL~ZÁ.~.M~Ó
RéSZVény~ev~há'si5,tök~~ivRnás'•.. ,(tökéleszállítáS ) Kötvé'ny vi~sz~fi~etés <,'z.. "~>" ... . <:,
"",;:','::',
"<:,.;~<..,, :,-::'::~,<" '. ;;?;{~:/: /'i~;t:;<:: . <Et;,::, -'~";,:::':
,~~":;<
Hitel.,kölcsöntörles,zté~;~is~zafi~~tés} '. . '..••.. Hos~zú lejáratÚ adott kÖlcsÖhÖk,~elhelyezett bankbetétek
vÁLTOZÁS' (FINANSzrRoZASI
IV.
PÉNZESZKÖiöKV Keltezés: Név:
•.• ~..,"
.••.•.. .
.PÉNZESZKÖZ.
CASH.FLOW)
ÁLtozAsA~'
2013.március.19. Magyar Béla vezérigazgató
6414 P.H. GS1 MAGYARORSZÁG Nonprofit Zrt 1139 Budapest. Fáy u 1/b Adószám 14300011-2-41
-5370
-83,7%
