Roma Nemzetiségi Önkormányzat Elnök Előterjesztés A képviselő-testület 2014. február 5-i ülésére A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetése Az államháztartásról szóló törvény előírja, hogy a költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. A nemzetségi önkormányzatok költségvetési határozatára vonatkozóan a helyi önkormányzatok költségvetési rendeletére az államháztartásról szóló törvényben előírt rendelkezéseket kell alkalmazni, azzal az eltéréssel, hogy - a költségvetési rendeleten költségvetési határozatot kell érteni, - a képviselő-testület hatáskörét a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete gyakorolja, - a polgármester részére meghatározott feladatokat a nemzetiségi önkormányzat elnöke látja el. Balatonfüredi Roma Nemzetségi Önkormányzatának 2014. évi költségvetési javaslatát a költségvetési koncepció, a helyi önkormányzat költségvetési javaslata, valamint a Magyarország 2014. évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény határozzák meg. A települési és területi nemzetiségi önkormányzatok működési költségvetési támogatása jogcímen a Balatonfüredi Roma Nemzetiségi Önkormányzat 270.710 forint támogatásra jogosult. Balatonfüred Város Önkormányzat költségvetési javaslatában a Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 800.000 forint támogatás szerepel. Továbbá az önkormányzat rendelkezik előző évi költségvetési maradvánnyal 303.210 forint összegben. Ezeknek a várható bevételeknek az ismeretében állítottuk össze a nemzetiségi önkormányzat költségvetési javaslatát. A kiadásoknál az előző évi teljesített kiadások figyelembe vételével dologi kiadásokkal és munkaadót terhelő járulékokkal számoltunk. A munkaadót terhelő járulékoknál a reprezentációs kiadások után fizetendő egészségügyi hozzájárulással és kifizetői adóval számoltunk. A kiadásoknál a koncepcióban meghatározottak szerint és a rendelkezésre álló források alapján, az alábbi kiadásokat javaslom : Dologi kiadások: 990.920,-Ft Az alábbi bontásban: • Kulturális rendezvények: - Nőnap 50.000,-Ft - Anyák napja 100.000,-Ft - Gyermeknap 100.000,-Ft - Mikulás ünnepség 80.000,-Ft - Karácsonyi ünnepség 150.000,-Ft • Sport rendezvények: terem foci 122.000,-Ft • Beiskolázás 50.000,-Ft • Egyéb működési költség: - Belföldi kiküldetés 60.000,-Ft - Telefon, internet 120.000,-Ft - Bankköltség 18.920,-Ft - Irodaszer 20.000,-Ft - Reprezentáció 120.000,-Ft Munkaadót terhelő járulékok: 383.000,-Ft Összesen: 1.373.920,-Ft A reprezentációs kiadásoknál és a kulturális rendezvények kiadásainál figyelemmel kell lenni arra, hogy a személyi jövedelemadó és egészségügyi hozzájárulás terheli, melyet a költségvetésben a munkaadót terhelő járulékok soron terveztünk.
A nemzetiségi önkormányzat költségvetési mérlegéből megállapítható, hogy az önkormányzatnak a működési bevételei és kiadásai egyensúlyban vannak, felhalmozási bevételekkel és kiadásokkal pedig a tervezés során nem számoltunk. A nemzetiségi önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a várható bevételek és kiadások alakulásának megfelelően ütemeztük. A nemzetségi önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nem voltak. A nemzetségi önkormányzat a közvetett támogatásokat nem nyújtott. A nemzetségi önkormányzatnak Európai Uniós támogatással megvalósuló programjai nincsenek. A nemzetségi önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek. Balatonfüred, 2014. február 4.
Horváth József elnök
HATÁROZATI JAVASLAT …………/2014. (II.05.) határozati javaslat: A Balatonfüredi Roma Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetés előterjesztésekor nyilatkozik, hogy a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján az adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át. A Balatonfüredi Roma Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben és az adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit az alábbiak szerint állapítja meg: megnevezés 1. Helyi adó bevétel 2. Vagyon és vagyonértékű jog értékesítéséből hasznosításából származó bevétel 3. Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel, 4. tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel 5. Bírság, pótlék- és díjbevétel 6. Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés Összesen:
2014.
2015.
2016.
2017.
további évek
0
0
0
0
0
0
0
0
2015. 0
2016. 0
2017. 0
0 további évek 0
az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a 0 adósságot keletkeztető ügyletekből Futamidő eredő fizetési kötelezettségek kezdete 2014. 0 Felelős: Horváth József elnök Határidő: azonnal
HATÁROZATI JAVASLAT …………/2014. (II.05.) határozati javaslat: Balatonfüredi Roma Nemzetségi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 26. §. (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi határozatot hozza:
1. A költségvetés a képviselő-testületre és a Roma Nemzetiségi Önkormányzatra (továbbiakban önkormányzat) terjed ki. 2. Az Önkormányzat költségvetésének szerkezete 2.1. Az Önkormányzat bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 1.374 ezer forintban (továbbiakban e Ft) állapítja meg az alábbi részletezettségben: Költségvetési bevételek előirányzata: Finanszírozási bevételek előirányzata: Ebből:belső hiány Külső hiány Költségvetési kiadások előirányzata: Finanszírozási kiadások előirányzata: 2.2.
1.071 e Ft 303 e Ft 303 e Ft e Ft 1.374 e Ft e Ft
A 2.1. szerinti bevételi főösszegen belül a bevételeket kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben az 1. melléklet tartalmazza.
2.3. Az 2.1. pont szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat az előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg: I. Működési kiadások 1. Személyi juttatások 0 e Ft, 2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 383 e Ft, 3. Dologi kiadások 991 e Ft, 4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 0 e Ft, 5. Egyéb működési kiadások 5.1. Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre 0 e Ft, 5.2. Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 0 e Ft, 5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 0 e Ft, 5.4. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 0 e Ft, II. Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 0 e Ft, 2. Felújítások 0 e Ft, 3. Egyéb felhalmozási kiadások 3.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 0 e Ft, 3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 0 e Ft, 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 0 e Ft, III. Finanszírozási kiadások 1.1. Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre 1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai
0 e Ft, 0 e Ft.
2.4. Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban –működési és felhalmozási kiadások és bevételek bontásban - a 2 tájékoztató tábla tartalmazza. 2.5. Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza. 2.6.
Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 4. tábla tartalmazza.
2.7. Az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 5. tábla tartalmazza. 2.8.
Az Önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
2.9. Az Önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó döntésekből származó fizetési kötelezettségekkel. 2.10. Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségei nincsenek a 6. tábla alapján. 2.11.
Európai Uniós támogatással megvalósuló programok nincsenek az Önkormányzatnál.
2.12.
Az Önkormányzat összesített létszámkerete 0 fő.
3.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
3.1.
Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért az elnök, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért munkaszervezeti feladatokat ellátó Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal vezetője a felelős.
3.2. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről az Elnök a képviselőtestületet tájékoztatja. A Képviselő-testület szükség szerint, de legalább negyedévenként az első negyedév kivételével, továbbá legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. 3.3. A Képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát nem ruházza át.
3.4.
Az Elnök a kiemelt előirányzatok terhére kötelezettséget vállalhat.
3.5. A támogatás nyújtása a Képviselő-testület át nem ruházott hatásköre. A Képviselő-testület által támogatásról hozott döntést követően, a támogatottal támogatási szerződést kell kötni. 3.6. A támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az Önkormányzat nevében az Elnök támogatási szerződést köt a jogszabályi előírások figyelembe vételével. 3.7. Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról– alapítványi forrás kivételével – az elnök dönt. Alapítványtól forrás átvétele a Képviselő-testület át nem ruházható hatásköre. 3.8. A támogatás átvételéről a támogatóval támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmazni kell a támogatás célját, az átadás időpontját, az elszámolás módját. 3.9. A költségvetés végrehajtásáért az elnök felel.
3.10. A költségvetési rendelet elfogadásáig az elnök által, a hatályos jogszabályok szerint az önkormányzat költségvetését megillető beszedett bevételeket és az előző évi kiadási előirányzatok arányos mértékéig teljesített kiadásokat a költségvetési rendelet előirányzatai tartalmazzák. 3.11. Az elnök az államháztartásról szóló törvény előírásai szerinti időpontokban az önkormányzat gazdálkodásáról köteles beszámolni a képviselő-testületnek. 4. Záró rendelkezések 4.1. A határozat a kihirdetés napját követő napon lép hatályba. Rendelkezései a 2014. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak. Felelős: Horváth József elnök Határidő: azonnal
