Bács-Kiskun Megyei Földhivatal évi szöveges beszámolója

Bács-Kiskun Megyei Földhivatal 6000 Kecskemét, Nagykırösi u. 32 Tel: 76/481-045, Fax: 76/481-450 Szám: 28.088/20/2009

Bács-Kiskun Megyei Földhivatal 2008. évi szöveges beszámolója


1. FELADATKÖR, SZAKMAI TEVÉKENYSÉG

1. 1.

Az intézmény neve: törzskönyvi azonosító száma: honlapjának címe:

1.2.

Az intézmény szakmai tevékenységének összefoglaló értékelése

Bács-Kiskun Megyei Földhivatal 324865 www.bacsfoldhiv.t-online.hu

A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal és a megyében mőködı körzeti földhivatalok – a Földügyi és Térinformatikai Fıosztály által meghatározott szakmai elıírások figyelembevételével – a beszámoló idıszakban munkájukat feladattervüknek, a hatályos jogszabályoknak és az ágazat számára elıírt kötelezettségeknek megfelelıen végezték. A beszámolási idıszakban 243.106 db beadvány várt elintézésre. A beadványokból 218.766 db került elintézésre, amely a 2008. évben érkezett összes ügyirat 90%-a. A határidı-nyilvántartásban lévı ügyiratok száma a beszámolási idıszak végén 7.452 db, míg a határidın belüli, de még el nem intézett ügyiratok száma évvégén 16.926 db volt. Határidın túl elintézetlen ügyirat nem keletkezett. Hivatalunk 2008. év folyamán saját adatbázisból 74.894 db díjköteles és 21.371 db díjmentes tulajdoni lapot adott ki. Az érdemben elintézett 243.106 db ügyiratból 439 esetben nyújtottak be fellebbezést. A megyei földhivatal a fellebbezések elbírálása során összesen 57 esetben hozott megsemmisítı vagy megváltoztató döntést, 189 esetben helybenhagyta a körzeti földhivatal döntését, míg 35 esetben az eljárást megszüntette. A körzeti földhivatalok saját hatáskörben 129 fellebbezést intéztek el. A beszámolási idıszak végén 29 esetben volt folyamatban a megyei földhivatal eljárása. 2008. évben összesen 64 bírósági jogorvoslati eljárás volt folyamatban. A közigazgatási bíróság 3 esetben hatályon kívül helyezte, 2 esetben megváltoztatta, míg a földhivatali határozatot, míg 48 esetben helybenhagyta azt. A beszámolási idıszak végén 11 ügyben még folyamatban volt a bírósági eljárás. Általános hivatalvizsgálatot a Kiskunfélegyházi, Kalocsai és a Kunszentmiklósi Körzeti Földhivataloknál folytattunk le. Ennek során kisebb hibákat feltártunk, de ennek ellenére a feladataikat alapvetıen jól látják el. Az általános hivatalvizsgálatokon túl minden körzeti földhivatalnál rendszeresen ellenırizzük a mőködést. A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal a jogszabályi elıírásoknak megfelelıen belsı kontroll rendszert mőködtet. Ennek keretében a belsı ellenırzés folyamatos feladatellátása mellett a folyamatba épített elızetes és utólagos vezetıi ellenırzés is kiépítésre került. Ennek érdekében a FEUVE szabályzatának összeállítása megtörtént, mely magában foglalja a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét, az ellenırzési nyomvonalak táblázatait, valamint a kockázatkezelési rendszert. A FEUVE kialakítása során a Pénzügyminisztérium által közzétett módszertani leírások megfelelı adaptálása megtörtént. A FEUVE mőködését segítve a belsı ellenır a konkrét ellenırzéseihez kapcsolódóan értékeli a vonatkozó belsı szabályozásokat, ezek szükséges módosítására, aktualizálására megteszi javaslatait. Az ellenırzési nyomvonalak összeállításának célja a folyamatba épített és a vezetıi ellenırzési rendszer esetleges hiányosságainak feltárása, a hiányzó ellenırzési pontok pótlása, a felmerülı -2-


felesleges többszöri ellenırzések (átfedések) feltárásából nyert plusz kapacitás olyan területre való áthelyezése, átcsoportosítása, melynél arra valóban szükség van. Mindemellett a nyomvonalak összeállítása során a folyamatok átgondolása, végigvezetése útján sor kerül a felelısségi körök pontos elhatárolására is. A kockázatkezelési rendszer lehetıséget teremt arra, hogy a szakvonal-vezetık felmérjék, és ezáltal szembesüljenek saját szakterületükön azon problémákkal, melyekre fokozott figyelmet kell fordítani. Humánpolitikai feladatainkat folyamatosan végezzük, az elıírt jelentéseket, adatváltozásokat határidıben továbbítottuk. 1.4. A hivatal által ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült szakmai feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változások, jellemzı mutatók segítségével a szakmai feladatok teljesítésének értékelése szakvonalanként

I. INGATLAN-NYILVÁNTARTÁS A beszámolási idıszakban az ingatlan-nyilvántartási szakvonalhoz 152.369 db ügyirat érkezett az elızı évrıl áthúzódó, illetve határidı nyilvántartásban lévı ügyekkel együtt 163.829 db várt elintézésre. Fenti ügyiratokból 147.059 db elintézésre került, 3.077 db volt határidı nyilvántartásban és 13.735 db határidıben elintézetlen ügyirat volt 2008. december 31-én. Az ügyiratokat 30 napon belül, illetve a soron kívüli ügyeket a különbözı törvényi határidıkben, a körzeti földhivatalok vezetıi által engedélyezett esetekben pedig, a 109/1999. (XII.29.) FVM rendelet 83/A §-a szerinti határidıben intézték el a szakvonal dolgozói. Az elsı fokú földhivatali határozatok ellen 365 esetben nyújtottak be fellebbezést (ebbıl 1 db elızı évrıl áthúzódó), melybıl 33 db-ot megváltoztattunk, 13 db megsemmisítésre került, saját hatáskörben 121 db került elintézésre, 134 db-ot a megyei földhivatal helybenhagyott, 35 esetben az eljárás megszüntetésre került és az évfordulón 29 fellebbezés elbírálása volt folyamatban. A megyei földhivatali határozatok ellen 59 esetben nyújtottak be bírósági jogorvoslati kérelmet, ebbıl 9 db elızı évben már folyamatban volt. A bíróságon 9 esetben még nem született döntés, 45 esetben helybenhagyó ítélet született, hatályon kívül helyezés 3, megváltoztatás 2 esetben történt. Az elsı fokú felülvizsgáltuk.

ingatlan-nyilvántartási

határozatok

elleni

fellebbezéseket

határidıben

A határidın belüli ügyintézést a körzeti földhivataloknál folyamatosan ellenıriztük. A jelentıs, önként vállalt túlóráknak köszönhetıen nem keletkezett ügyirathátralék egyik körzeti földhivatalban sem, de volt olyan hivatal, ahol meg kellet egyszer harminc nappal hosszabbítani az ügyintézési határidıt ügyirattorlódás miatt. Az év elsı felében szükségesnek találtuk, és ezért megszerveztük azt, hogy a rászoruló körzeti földhivataloknak segítséget adjanak a többi körzeti földhivatalok az ügyintézésben. Ezzel a megoldással mindenhol betartásra kerültek a határidık. A körzeti földhivatalok mindegyikében folyamatosan vizsgáltuk az iktatások és a széljegyzések tartalmának jogszerőségét, az elıforduló hibákra azonnal helyben felhívtuk a figyelmet. 5 körzeti földhivatalban külön célvizsgálat keretében ellenıriztük ezt a tevékenységet. Jelentıs adminisztrációs és szervezési feladatot jelentett a tulajdoni lapok biztonsági elemeivel kapcsolatos feladatok ellátása, az ebbıl adódó munkát, mind a körzeti földhivatalok, mind a megyei földhivatal sikerrel látta el, a tulajdoni lapok kiadása egész évben zökkenımentes volt.

-3-


A határidı nyilvántartásban lévı ügyeket folyamatosan vizsgáltuk, a körzeti földhivatalok figyelmét rendszeresen felhívtuk arra, hogy csak a szükséges esetben lehet az ügyeket határidı nyilvántartásba helyezni. Az adatvédelemre vonatkozó jogszabályok betartására valamennyi körzeti illetve a megyei földhivatalnál ügyeltünk, ezzel kapcsolatos panasz illetve észrevétel nem érkezett. Figyelemmel kísértük a megyében mőködı földhivatalok ingatlan-nyilvántartási osztályainak munkáját. A munkaszervezés hatékonyságát, a személyi és tárgyi feltételekkel való ésszerő gazdálkodást, a szakmai felkészültséget a földhivataloknál végzett ellenırzések során is vizsgáltuk. Szakvonali értekezletet 2 alkalommal tartottunk, ahol a hatályba lépett jogszabályokat ismertettük, az egységes gyakorlat kialakítása érdekében, továbbá valamennyi körzeti szakvonal vezetı részt vett, a 2008. áprilisában Kerekegyházán tartott országos, a megyei ingatlan-nyilvántartási osztályvezetıknek szervezett konferencián. Ezen kívül a jogszabályváltozásokról körleveleket adtunk ki, illetve a Fıosztály által kiadott útmutatókat továbbítottuk a körzeti földhivatalok részére. A szervezeti és mőködési szabályzatban foglaltaknak megfelelıen ügyfélfogadást tartottunk. Folyamatosan ellenıriztük az ingatlan-nyilvántartási eljárásokért fizetendı igazgatási szolgáltatási díjak – jogszabályban meghatározott módon történı – körzeti földhivatalok általi beszedését. A statisztikai adatszolgáltatással kapcsolatos feladatokat határidıre teljesítettük. Elláttuk a természetvédelmi és mőemlék jellegő ingatlanokra vonatkozó bejegyzési teendıket. A valósággal egyezıség elvére figyelemmel nagy figyelmet fordítottunk az adatváltozások átvezetésére, a határszemle során hivatalból feltárt adatváltozásokat átvezettük az ingatlannyilvántartásban. A körzeti hivatalvezetık által engedélyezett soron kívüli ügyeket figyelemmel kísértük, az engedélyezéseket rendszeresen ellenıriztük. Megfelelı információk, tájékoztatások megadásával folyamatosan támogattuk a közigazgatási perekben eljáró jogtanácsost. A TAKAROS program alkalmazását a rendszergazdák bevonásával folyamatosan figyelemmel kísértük, az észrevételeket továbbítottuk. A részarány-tulajdon kiosztása során keletkezett osztatlan közös tulajdonú termıföldek megosztásával kapcsolatos ingatlan-nyilvántartási feladatokat soron kívül elláttuk. A külföldi kézbesítésekkel kapcsolatos feladatokat a hatályos útmutató alapján elláttuk, a külföldön kiállított hitelesítéssel el nem látott okiratokat állásfoglalás céljából megküldtük az Igazságügyi és Rendészeti Minisztériumnak. A lakáscélú hitelekkel kapcsolatos jelzálogjogok jogszabályon alapuló soron kívüli bejegyzését figyelemmel kísértük. Összességében megállapítható, hogy az egész évben jelentkezı leterheltség mellett az ügyintézés és az ügyfélfogadás szakszerően történt. -4-


A szakvonal személyi állománya, teljesítménye, munkafegyelme az elvárásoknak megfelelt. Az elızı évhez hasonlóan ez évre is megállapítható, hogy bár a szakvonal létszámának felsıfokú végzettségőekkel történı feltöltés célját szolgálta a korábbi években történt jelentıs mértékő beiskolázás, az ezen a téren átgondoltabb, a hivatali ügymenetet nem veszélyeztetı támogatási rendszer következtében, a munkavégzés miatti teher elosztása racionálisabbá vált.

II. FÖLDMÉRÉS A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal földmérési szakvonalának 2008. évi beszámolóját az alábbiak szerint terjesztem elı. A szervezetszerő feladatok ellátása mellett a szakterületen 2008. évben is kiemelt feladatként jelentkezett a megye illetékességi területén elhelyezkedı települések bel-, kül- és különleges külterületi digitális térképeinek rendezése, naprakészen tartása, a térképeknek az FVM FTF által elrendelt DatView rendszerbe történı változásvezetése, valamint a részarány-földkiadás során keletkezett osztatlan közös tulajdon megszőntetése. A felsı és negyedrendő vízszintes alappontok helyszínelését elvégeztük, azonban a karbantartását a korábban meghatározott ütemterv szerint, megfelelı erıforrások hiányában nem, tudtuk elvégezni. A 2008. évben 18.606 db földmérési jellegő ügyirat érkezett, melyet kiegészített az elızı évben elintézetlen és határidıs nyilvántartásban lévı 3.651 db ügyirat. Ez összesen 22.667 db ügyiratot jelent, amely a 2007. évben iktatott ügyekkel szemben mintegy 47%-os növekedést mutat. Határidın túl elintézetlen ügy 2008. december 31-én nem volt. Az I. fokú határozatok ellen 19 esetben nyújtottak be fellebbezést, melybıl a tárgyévben II. fokon 10 db lett elutasítva, 5 esetben a döntés megváltoztatásra, illetve 4 esetben megsemmisítésre került. A megyei földhivatal földmérési jellegő határozatai ellen 2008. évben 3 közigazgatási per volt folyamatban. A befejezett bírósági ügyek közül 3 esetben született helybenhagyó ítélet, hatályon kívül helyezı ítélet nem volt. A szakvonal intézkedéseivel szemben ügyészi óvás nem érkezett. A részarány-földkiadás során keletkezett osztatlan közös tulajdon megszőntetésével kapcsolatos feladatok: Az osztatlan közös tulajdon megszőntetésével kapcsolatos feladatok végrehajtása során keretmérést 72 db földrészlet vonatkozásában, 1838 ha területen végeztünk. A 82 db sorsolási jegyzıkönyv alapján megosztott 402 földrészletbıl 659 új földrészlet keletkezett, melyek helyszíni kitőzése és bemutatása a 131 db jogerıs ingatlan-nyilvántartási határozatnak megfelelıen megtörtént. Sorsolási kifogás nem érkezett a megyei földhivatalhoz. A teljesített keretmérés és bemutatott új földrészletek számának függvényében összességében 13,315,371- Ft díjat számoltunk el, melybıl 4,076,780 Ft-ot a kérelmezık megelılegezéssel biztosítottak. Digitális térképi adatállományok készítése, rendezése: A földprivatizáció és a sajátos célú földmérési tevékenység során keletkezett digitális állományok összerendezése, forgalomba adása, illetve helyezése az év során kiemelt feladat volt. Jelenleg a megye teljes területérıl rendelkezésre áll vektoros digitális állomány, amelyeknek forgalomba helyezése korábban megtörtént..

-5-


Adatszolgáltatás, változásvezetés: Térítésmentes adatszolgáltatást csak az állami alapmunkákhoz végeztünk, térítés köteles megbízásokra a számlák alapján 90.358.707,- Ft bevételt könyveltünk. Változási vázrajzok földhivatali vizsgálatát és záradékolását 6986 munka vonatkozásában 13.174.875,Ft vizsgálati díj megfizetése mellett teljesítettünk. Szakfelügyelet: Tárgyévben a szakfelügyelet az ellenırzések során, valamint a betekintı vizsgálatok alkalmával egyértelmően bizonyítható jogosulatlan munkavégzést nem tapasztalt. A 2008. év során 1 fı kérte az ingatlanrendezıi minısítését, a szakfelügyelet megállapította, hogy a jogosultság feltételei fennállnak és javasolta a jelöltnek az ingatlanrendezıi minısítés megadását. A jogszabályi elıírások alapján bejelentési kötelezettség alá esı sajátos célú geodéziai munkákból az év során 111 db érkezett a megyei földhivatalhoz, ami az elızı évhez viszonyítva, a leadott munkák mintegy 41%-os csökkenését jelenti. Összességében megállapítható, hogy a szakvonal éves feladatát teljesítette, ugyanakkor több idıt és pénzt kell fordítani a szakmai továbbképzésre, az esetlegesen elavult, vagy a szükségesnél kisebb kapacitású eszközök, valamint a meglévı hardverek és szoftverek cseréjére ahhoz, hogy a szakvonal minden feladatát határidıre, maradéktalanul, jó minıségben és jogszerően lássa el a jelenlegi létszám mellett, melynek növelését – esetenként, de különösen a Megyei Földhivatal Földmérési Osztályánál – indokoltnak látjuk.

III. FÖLDVÉDELEM, FÖLDHASZNOSÍTÁS, FÖLDMINİSÍTÉS. 2008. évben a szakvonal keretén belül a megyei földhivatalnál - osztályvezetıvel együtt - 3 fı, a körzeti földhivataloknál 33 fı, összesen: 36 fı látott el földvédelmi, földhasználati, földhasznosítási és földminısítési feladatokat. A szakterület elvégezte a hatályos jogszabályban, útmutatókban, szervezeti és mőködési szabályzatban foglalt feladatait. Földvédelem, földhasznosítás, földminısítés: A megyében a földvédelmi, földhasznosítási és földminısítési tárgykörben 2008. évben alapszámon összesen 13.132 db ügyirat érkezett. A 2007. évrıl áthúzódó (862 db) ügyirattal együtt 13.994 db ügyirat várt elintézésre, amelybıl 13.148 db ügyirat érdemi intézkedéssel elintézésre került. A fennmaradó ügyiratból 2008. év végére határidıs-nyilvántartásban volt 222 db, határidın belül elintézetlen 624 db. Határidın túl elintézetlen ügyirat nem volt. A 2008. január 2. napján hatályba lépett 2007. évi CXXIX. törvény rendelkezéseinek értelmezése és gyakorlati alkalmazása a földvédelmi eljárásokat lefolytató szakterületi ügyintézıinktıl átlagosnál több idı és munka ráfordítást igényelt. Az elsı fokon elbírált ügyek ellen 2008. évben 17 esetben érkezett fellebbezés. Az elbírálás során az elsı fokú döntést a megyei földhivatal 8 esetben helybenhagyta, 8 esetben megváltoztatta, 1 esetben a körzeti földhivatal saját hatáskörben intézkedett.

-6-


A másodfokú határozat ellen a tárgyi idıszakban 2 esetben éltek felülvizsgálati kérelemmel, mely az 1 db 2007. évrıl áthúzódóval együtt 3 eset. A vizsgált ügyben a bíróság a másodfokon hozott döntésünket 2 esetben hatályában fenntartotta, 1 eset elbírálása folyamatban van. A szakvonal intézkedéseivel, tevékenységével szemben ügyészi óvás nem érkezett. 2008. évben a földvédelemmel, földhasznosítással és földminısítéssel kapcsolatos fıbb feladataink a következık voltak: 1./ A termıföld más célú idıleges és végleges hasznosításával kapcsolatos hatósági feladatok végrehajtása. E tárgyban 596 db határozatot adtunk ki, amelybıl 345 esetben a földvédelmi járulékot is elı kellett írnunk. Termıföld engedély nélküli más célú hasznosításáért 68 esetben folytattuk le a termıföld védelmérıl szóló 2007. évi CXXIX. törvényben elıírt eljárást. A 68 esetbıl 11 esetben az eredeti állapot helyreállítását rendeltük el, 57 esetben a más célú hasznosítás folytatásához hozzájárultunk. Az engedély nélküli más célú hasznosítás során megállapított földvédelmi járulék és bírság összege: 4.632.600 forintot tett ki. A kivetett földvédelmi járulék összege 2008. évben 1.179.803.770 -Ft volt. A földvédelmi eljárások során 2008. évben kiemelkedı szerep jutott Kecskemét Megyei Jogú Város külterületébıl 441 ha 5366 m2 nagyságú termıföld végleges más célú hasznosításának (belterületbe vonásának), mely a tervezett Daimler kormányzati nagyberuházás területi igényét tartalmazta. A Kecskeméti Körzeti Földhivatal által e tárgyban kiadott határozata 953.229.480 Ft földvédelmi járulék megfizetésére vonatkozott, melyet a beruházó a jogszabályban elıírt határidın belül be is fizetett. A fennmaradó esetleges hátralékok behajtásáról minden esetben intézkedés történt. 2./ Földprivatizációs eljárásokkal kapcsolatos vázrajzok földminısítési felülvizsgálata: A részarány-kiadásokkal és kárpótlással kapcsolatos vázrajzok földminısítési ellenırzése keretében a szükséges irodai felülvizsgálatot elvégeztük, és érvényesítettük a területi szabványból eredı esetleges módosításokat. 4./ Határszemle, és a parlagfő elleni hatósági védekezés. 2008. évben egyrészt végeztük a parlagfő elleni hatósági védekezés hivatalunkra háruló feladatait, másrészt intézkedéseket foganatosítottunk a termıföldek kötelezı hasznosításának ellenırzésével kapcsolatban is. A parlagfő elleni hatósági védekezés földhivatali feladataira 328 terepi munkanapot használtunk fel. A helyszíni ellenırzéssel érintett idıszak alatt 1603 db jegyzıkönyvet vettünk fel, melybıl, mint ténylegesen parlagfővel fertızött területre vonatkozót – 1359 db jegyzıkönyvet továbbítottunk a Bács-Kiskun Megyei Mezıgazdasági Szakigazgatási Hivatal Növény- és Talajvédelmi Igazgatósága felé, további érdemi intézkedés megtétele végett. A földhivatalaink tárgyi feladattal összefüggı eljárási költsége meghaladta a 4.000.000-Ft összeget. A 2005., 2006. és 2007. évek tapasztalatait felhasználva lényegesen gördülékenyebben ment a feladat teljesítése, akár a földhivatali felderítést, akár a két hatóság együttmőködését tekintem. A földhivatalok a felderítést úgy kezdték meg, hogy a veszélyeztetettségi térkép – a jogszabályi elıírások ellenére – a végrehajtás indulásakor (2008. július 01.) nem állt rendelkezésünkre, ezért elsısorban a lakossági bejelentésre és helyismeretünkre hagyatkoztunk. Jelentıs problémának tőnik – ha egyáltalán elırelépést kívánunk elérni, megoldást kell találni rá - a kultúrnövényben lévı parlagfő fertızöttség kezelése. A hatályos jogszabályi elıírások alapján, kultúrnövényben csak akkor rendelhetı el a közérdekő védekezés, ha a kultúrnövény állománya az indokolt agronómiai tıszám 50%-át nem éri el, a parlagfő fertızöttség meghaladja a 30%-ot. Így az esetek többségében közérdekő védekezés nem rendelhetı el, a kivetett növényvédelmi bírság összege viszont nem ösztönzi a gazdálkodók egy részét a helyes növényvédelem és gyomirtás elvégzésére. -7-


A parlagfő elleni védekezés elıtt, illetve egy idıben végeztük a termıföldek hasznosítási kötelezettségének helyszíni ellenırzését. 2008. évi határszemlén ellenırzött terület 125.390 ha. nagyságot tett ki, mely a megye erdı nélküli termıterületének 21 %-a. A 2008. évi határszemle keretében végzett, kizárólag hasznosítási kötelezettség teljesítésének elmulasztása miatt 642 földrészlet esetében 558 hektár területet érintıen indítottunk eljárást. Felszólításaink alapján a gyomfertızött ingatlanok megmővelése zömében a megadott határidın belül megtörtént. A határszemlével kapcsolatban, 20 esetben kellett földvédelmi bírságot kivetni, 360.180 forint összegben. Tapasztalataink továbbra is azt mutatják, hogy a hasznosítatlanul talált termıföldek zöme gyenge talaj és termıhelyi adottságú, 6-10 Ak/ha kataszteri tisztajövedelmő szántó, valamint hagyományos, korszerőtlen telepítéső, apró parcellás szılı és gyümölcsös ültetvények. Helyreállításuk már nem lehetséges, megfelelı agronómiai beavatkozással sem tehetık mőködıképes ültetvénnyé. A gyommentesítés ellenırzésével kapcsolatos tapasztalataink szerint 2008. évben a korábbi évekhez viszonyítva leromlott a nyomvonalas létesítmények biztonsági övezetéhez tartozó területeken a mellékhasznosítási kötelezettség teljesítése. A MÁV Rt. kezelésében lévı ingatlanok mellékhasznosításának állapotában korábban bekövetkezett javulás ez évben már nem volt tapasztalható. A fı vasútvonalak frekventáltabb helyein, így a vasútállomások, vasúti megállóhelyek, vasúti átjárók közvetlen környékén a gyom-mentesítéssel kapcsolatos munkálatok kívánnivalókat hagytak maguk után. A megye fıközlekedési útvonalai mentén lévı padkák, árkok mellékhasznosítása sajnos továbbra is elhanyagolt képet mutatott. Javításra szorul a megye alacsonyabb rendő útjainak mellékhasznosítása is. Elmaradt a csatornák mentén és azok medrét érintıen végzett gyom-mentesítés terén a 2006. évben bekövetkezett pozitív változás. Az ÁNTSZ Bács-Kiskun Megyei Intézete által készített pollenjelentés szerint Kecskemét városában a parlagfő levegıben mért pollenmennyisége 2008. évben jelentısen növekedett, a növekedés okait elsısorban abban látjuk, hogy az ország, így Bács-Kiskun megye idıjárási viszonyai ideális feltételeket nyújtott a növény valamennyi fenológiai fázisához. Ennek hatása az egész szezonban érzıdött. Bács-Kiskun megye talajainak szerkezete, fizikai és kémiai összetétele, birtokmérete, mővelési ág összetétele egyébként is rendkívül jó életfeltételt nyújt a parlagfő megtelepedéséhez. Ehhez az évhez kapcsolódó negatív tapasztalatunk, hogy gyengült a földhasználók jogkövetı magatartása, illetıleg a felderítı tevékenységet végzı munkatársainkat a kötelezettségüket elmulasztó földhasználók részérıl egyre több atrocitás éri. Az elızıekben említett kultúrnövényeket érintı problémakörön túl, a tarlók megfelelı kezelése is kívánnivalókat hagyott maga után. Tarlóhántást sok esetben nem végezték el idıben, illetve ha elvégezték, akkor a munka minısége volt kifogásolható.

Földhasználat: A megyében a földhasználati nyilvántartással kapcsolatban 2008. évben alapszámon összesen 26.982 db ügyirat érkezett. A 2007. évrıl áthúzódó (1110 db) ügyirattal együtt 28.092 db ügyirat várt elintézésre, amelybıl 26.509 db ügyirat érdemi intézkedéssel elintézésre került. A fennmaradó ügyiratból 2008. év végére határidıs-nyilvántartásban volt 426 db, határidın belül elintézetlen 1.157 db. Határidın túl elintézetlen ügyirat nem volt. Az ügyiratok jellegét illetıen jelentısen növekedett az átlagosnál több idı és munka ráfordítását igénylı ügyiratok száma. Az elsı fokon elbírált ügyek ellen 2008. évben 12 esetben érkezett fellebbezés. A fellebbezések elbírálás során az elsı fokú döntést a megyei földhivatal 6 esetben helybenhagyta, 2 esetben

-8-


megváltoztatta, 2 esetben megsemmisítette és az elsı fokú földhivatalt új eljárás lefolytatására kötelezte, 2 esetben a körzeti földhivatal saját hatáskörben intézkedett. A másodfokú határozat ellen a tárgyi idıszakban nem éltek felülvizsgálati kérelemmel. A szakvonal intézkedéseivel, tevékenységével szemben ügyészi óvás nem érkezett. A földvédelem, földhasználat, földminısítés terén is törekedtünk arra, hogy a körzeti földhivataloknál végzett cél és általános vizsgálaton túl az osztály munkatársai lehetıség szerint minden második hónapban eljussanak a körzeti földhivatalokhoz, és adjanak segítséget a felvetıdött problémák közvetlen megoldására. Ezen kívül a beszámolási idıszakban négyhavonta értekezletet tartottunk, ahol a jogszabályok egységes értelmezésére és végrehajtására fektettük a hangsúlyt. IV. JOGTANÁCSOS Ellátta az 1/1984. (MÉM.É.1.) MÉM utasításban és a munkaköri leírásban meghatározott feladatokat:

Ellátta a megyei földhivatal jogi képviseletét, jogi tanácsot, tájékoztatást adott a megyei és körzeti földhivatal dolgozói részére. Beadványokat, szerzıdéstervezeteket készített. Részt vett a jogi munka megszervezésében. Részt vett a gazdasági és egyéb döntések, intézkedések, határozatok jogi szempontból történı elıkészítésében, végrehajtásában. Közremőködött a szerzıdések elıkészítésében, megkötésében, szerzıdésbıl származó és egyéb igények érvényesítésében, valamint a megyei földhivatal jogaira és kötelezettségeire kiható egyéb megállapodások elıkészítésében. Részt vett az SZMSZ módosításában. Ellátta a feladatkörébe tartozó jogi ügyeket. Elkészítette a büntetı, szabálysértési, polgári peres és az egyéb eljárásokkal kapcsolatos beadványokat. Elıkészítette a hivatalvezetı munkajogi döntéseinek – fegyelmi és kártérítési határozat – tervezeteit. Ellátta a megyei és körzeti földhivatalok jogi képviseletét. Szervezte és végrehajtotta a megyei és körzeti földhivatalok jogi ellenırzését. Elkészítette, és folyamatosan korszerősítette a megyei földhivatal belsı szabályzatait. V. HUMÁNPOLITIKA A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal és 8 körzeti hivatala látta el a földhivatali teendıket 2008. évben. A személyzeti anyagok kezelése folyamatos, tárolása biztosított. A hivatalban a közszolgálati jogviszony és munkaviszony létesítése, megszüntetése, módosítása a jogszabályi elıírásoknak megfelelıen történik. 2008. évben a vagyonnyilatkozatok megtétele megtörtént, az elızıek visszaadása a jogszabályban elıírtaknak megfelelıen megtörtént. A megye földhivatalaiban állami felsıfokú képzésben 2008. évben munkáltatói támogatással 25 fı, saját finanszírozással 6 fı, valamint kötelezetten 2 fı vett részt. A tanulmányi szerzıdések kezelése, -9-


tárolása, nyilvántartása folyamatos és biztosított volt az elmúlt évben. 2008. évben 6 munkavállalóval kötött a Földhivatal tanulmányi szerzıdést. A Közszolgálati Szabályzat vonatkozó rendelkezése alapján tanulmányok folytatásához munkáltatói támogatás a tandíj mértékének 50%-ig terjedhet. A támogatás mértéke évente felülvizsgálható amennyiben ezt a hivatal költségvetése szükségessé teszi. A köztisztviselık közigazgatási alapvizsgára, szakvizsgára és ügykezelıi alapvizsgára történı bejelentésének a munkáltató 2008. évben is eleget tett az éves képzési tervnek megfelelıen. Az éves munkaterv és szabadságolási terv határidıben elkészült. 2009. évben is február hó végéig kell a szabadságolási tervet elkészíteni, erre vonatkozóan az elıkészületek megtörténtek. A foglalkozás-egészségügyi vizsgálatok – a Kiskunfélegyházi Körzeti Földhivatal kivételével minden dolgozó esetében folyamatosan megtörténtek. A kullancs elleni oltást a terepen dolgozók megkapták. A foglalkozás-egészségügyi szerzıdéseket át kell tekinteni, nem minden esetben megfelelıek. A jogszabályi elıírásoknak megfelelıen határidıben elkészültek a 13. havi illetmény kifizetésére, a jubileumi jutalom kifizetésére ill. a ruházati költségtérítés kifizetésére vonatkozó felterjesztések, a kifizetések ezek alapján megtörténtek. Az éves költségvetés elkészüléséhez humánpolitikai adatok szolgáltatása megtörtént. A humánpolitikai feladatok végrehajtása ellenırzésre került a Kiskunfélegyházi, Kalocsai és a Kunszentmiklósi Körzeti Földhivatalban. A megállapításokról szóló összefoglaló a vizsgálati jelentésben szerepel. A hiányosságokat be fogják pótolni. 2008. évben a feladatok a humánpolitika területén végrehajtásra kerültek.

VI. INFORMATIKA Az ágazat speciális szerepe következtében feladataink kisebb része tervezhetı kézzelfogható határidıkkel. Az elvégzett feladatok zöme eseti jellegő és általában szők határidıvel kell megoldani. Megállapítható, hogy amit az év elején konkrét idıponthoz és feladathoz meghatározhattam, azt határidıre végrehajtottuk. Így a statisztikakészítések, megrendelések javítások, leltározás, selejtezés. Az év folyamán TAKAROS rendszerben 1 nagyobb változás (patch 4.0) került kiadásra, amit megyei próbák után a körzeti hivatalokban is átvezettek. Ez a verzió gyakorlatilag a DATER térképkezelési lehetıségét is tartalmazza már. FÖNYIR rendszerben az elmúlt évben kiadásra és a körzeti hivatalainknál bevezetésre került a 2.6.0.0 és a 2.7.0.0 patch. Az elmúlt években már rutin feladatnak számított a parlagfő felderítés informatikai támogatása. Több alkalommal már az eszközök meghibásodása okozott némi zavart. FÖMI felkérésre elıször csak megyei hivatalnál késıbb valamennyi körzeti hivatalunknál alkalmassá tettünk egy számítógépet hogy a DATER-t tesztelni tudják. A DatView FÖMI-s támogatása az elmúlt évben sokat fejlıdött. 2008 évben a megyei számítástechnikai eszközpark örvendetesen fejlıdött. Most már valamennyi körzeti TAKAROS szerver lecserélésre került. Azt azonban nagyon hangsúlyosan meg kell említeni, hogy az új generációs szerverek elsı beszerzése 2008 évben 3-ik évükbe léptek! Az év elsı részében leszállításra ill. beüzemelésre került a 2007-ben megrendelt 124 db gép ill. a nyár folyamán további 60 db számítógép egy szerver valamint szünetmentes áramforrások.

-10-


Az elmúlt esztendıben 3 hivatalnál vett részt a szakvonal hivatalvizsgálaton (Kalocsa, Kiskunfélegyháza, Kunszentmiklós). Az ellenırzések során kiemelten vizsgáltra került az üzemeltetés biztonsága, adatvédelmi elıírások betartása valamint szoftvertisztaság és vírusvédelem. Ezt az évet is az eseti feladatok túlsúlya jellemezte. A minisztériumi megkeresések kezelése rutinszerő. A csúcsok esetén az Informatika továbbra is besegít ezek határidıben történı kielégítéséhez. Több nagy volumenő leválogatást végeztünk. Több alkalommal tartottunk szakmai értekezletet. Ezek mindegyike más ágazattal összevont volt. Az osztályon egy fı munkáját tartósan lekötötte a köztisztviselıi besorolások és adatszolgáltatások informatikai támogatása. Rendszeres feladat az ún IMI rendszer üzemeltetése. Az utóbbi hónapokban sokszorosan átfedett feladat az ún. elektronikus adatközlések (MÁK;APEH;ekormányzat). Az egyes munkafás többszöri ismétlése valamint sőrő változása munkanapokban mérhetı! Az informatika humán oldalról véleményem szerint megfelelı. A körzeti kollégák közül 8 fı felsıfokú végzettségő (szakmai). Megyénél valamennyien felsıfokú végzettségőek egy fı kivételével szakmai. Elmondható az is hogy valamennyi kolléga komolyan járatos a földhivatali ágazatok munkájában, elméletben és gyakorlatban is. VII. BELSİ ELLENİRZÉS A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal a jogszabályi elıírásoknak megfelelıen belsı kontroll rendszert mőködtet. Ennek keretében a belsı ellenırzés folyamatos feladatellátása mellett a folyamatba épített elızetes és utólagos vezetıi ellenırzés is kiépítésre és mőködtetésre került. A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal belsı ellenırzési rendszerének feladatait egy fı teljes munkaidejő függetlenített belsı ellenır látja el. A belsı ellenır feladatkörét a 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ber.) és az egyéni munkateljesítmény értékeléséhez összeállított követelmények határozzák meg. Konkrét feladatait éves munkaterve alapján végzi. A belsı ellenıri tevékenységet a Bács-Kiskun Megyei Földhivatal vezetıjének közvetlenül alárendelve látja el, minden más osztálytól függetlenül, más jellegő feladatellátástól mentesen. Munkatervét a megyei hivatalvezetı hagyja jóvá. A hivatalvezetı a belsı ellenır számára a munkaköréhez főzıdı – ıt megilletı – jogok gyakorlását minden esetben biztosítja. Így lehetısége és joga van az ellenırzött szervezeti egység helyiségeibe belépni, az ellenırzött egység vezetıjétıl és bármely alkalmazottjától írásban vagy szóban információt kérni, az ellenırzött mőködésével, gazdálkodásával összefüggı kérdésekben információt kérni más szervektıl, a vizsgálatba szakértı bevonását kezdeményezni. A 2008. évi ellenıri munkaterv összeállítását megelızı kockázatelemzés megfelelınek bizonyult, a tervezés ennek megfelelıen hatékony és eredményes munkát tett lehetıvé. A kockázatelemzés kiterjedt a gazdálkodás minden területére, a konkrét elemzések az érintett területek lehetséges kockázati tényezıinek, kockázatainak mindegyikét lefedte. Az éves ellenırzési terv kidolgozása során a kockázatelemzésre alapozott témaválasztásokat kiegészítették a hivatalvezetı által megjelölt ellenırzendı területek. A 2008. évi belsı ellenırzési munkaterv átfogó- és utóellenırzéseinek (rendszerellenırzéseinek) tervezése a hézagmentesség elve alapján került kidolgozásra. A szabályszerőségi, pénzügyi, informatikai rendszer- és teljesítmény-ellenırzéseket a hivatalvezetı jóváhagyásával építette be az ellenırzések körébe. A 2008. évi ellenırzési munkaterv 2007. november 12-én, 20.034/14/2007. ügyiratszámon került elfogadásra. -11-


A 20.159/2/2004. számú Belsı Ellenırzési Kézikönyv módosítása 20.034/18/2007. számon megtörtént. A belsı ellenır az alapszabályban és az etikai kódexben elıírtakat betartja. A belsı ellenır tartós távolléte miatt a 2008. évi ellenırzési munkatervben szereplı ellenırzések az alábbiak szerint alakultak, áthúzódó ellenırzésként a programok, informatikai rendszerek (különös tekintettel az IMI programra) adatfeldolgozásának témakörében végzett vizsgálat és a fénymásológépekkel és nyomtatókkal való gazdálkodás ellenırzése, kihasználtságuk vizsgálata 2009-re marad. A tervben szereplı további három vizsgálat (a bizonylati rend és szigorú számadás alá vont bizonylatok vizsgálata, a földvédelmi és földhasználati eljárások igazgatási szolgáltatási díjának ellenırzése és a hiteles tulajdonilap-másolatok és az ingatlan-nyilvántartási eljárások igazgatási szolgáltatási díjának ellenırzése) 2009-re került átütemezésre. 2009. év elsı felében a Bács-Kiskun Megyei Földhivatal felújítására kerül sor. A munkálatok megszervezése, elıkészítése jelentıs többletmunkát kíván meg a hivatal dolgozóitól. Ennek tudható be az ellenırzési munkatervben szereplı három rendszerellenırzés (a Kalocsai, a Kiskunfélegyházi és a Kunszentmiklósi Körzeti Földhivatal átfogó hivatalvizsgálat) lezárásának idıpontjában történı változás. A vizsgálatok lezárására 2009. évben kerül sor. A belsı ellenır távolléte idejére szóló helyettesítésérıl Hivatalvezetı Úr 2009. január 1-jével intézkedett. Az év során lefolytatott belsı ellenırzési vizsgálatok a következık: Programok, informatikai rendszerek (különös tekintettel az IMI programra) adatfeldolgozásának vizsgálata valamennyi körzeti és a megyei földhivatalnál 2007. évrıl 2009. évre áthúzódó ellenırzés, jelenleg folyamatban (informatikai rendszerellenırzés) Ellenırzött szervek megnevezése: a Bács-Kiskun Megyei Földhivatal igazgatása alá tartozó valamennyi körzeti földhivatal, valamint a Bács-Kiskun Megyei földhivatal humánpolitikai és informatikai szakvonala Ügyiratszám: 20.117/2008. Vizsgált idıszak: 2007. és 2008. év vizsgálatig eltelt része A fénymásoló-gépekkel és nyomtatókkal való gazdálkodás ellenırzése, kihasználtságuk vizsgálata valamennyi körzeti és megyei földhivatalnál 2009. évre áthúzódó ellenırzés (utólagos teljesítmény-ellenırzés és elemzés) Ellenırzött szervek megnevezése: a Bács-Kiskun Megyei Földhivatal irányítása alá tartozó valamennyi körzeti földhivatal, valamint az informatikai szakvonal Ügyiratszám: 20.207/2008. Vizsgált idıszak: 2007. és 2008. év A beadott változási vázrajzok vizsgálatainak ellenırzésérıl a Kecskeméti Körzeti Földhivatalnál (soron kívüli utólagos szabályszerőségi ellenırzés) Ellenırzött szervek megnevezése: Kecskeméti Körzeti Földhivatal Ügyiratszám: 20.071/2008. Vizsgált idıszak: 2007. év A Bácsalmási Körzeti Földhivatal rendszerellenırzése (átfogó utóvizsgálata (utóellenırzés) Ügyiratszám: 20.095/2008., 20.261/2007. Vizsgált idıszak: 2005, 2006. és 2007. év vizsgálatig eltelt része

-12-

hivatalvizsgálatának)


A belsı ellenır a 2008. évben végzett vizsgálatairól a Ber. 32. §-ának megfelelıen, 20.034/25/2008. ügyiratszámon nyilvántartást vezetett. A belsı ellenır a Ber. 31. §-ában foglalt elıírásoknak megfelelıen részletezett éves ellenırzési jelentését (beszámolóját) a Földmővelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium Igazgatási, Informatikai és Ellenırzési Fıosztálya részére 2009. március 10-én megküldte.

1.5. Az év folyamán végrehajtott szervezeti és feladatstruktúr korszerősítésére tett intézkedések bemutatása Hivatalunk 2008. évre vonatkozó munkatervében tervezett feladatainak maradéktalanul eleget tudott tenni. Szigorú és ésszerő gazdálkodással a mőködési kiadásokat egész éven át tudta finanszírozni. Kötelezettségeit határidıben teljesítette. Hivatalunknál szervezeti átalakítás, feladatstruktúrára irányuló változtatás nem történt. 1.6. Az intézmény 2008. évi gazdálkodási és pénzügyi helyzetének alakulásáról év közben az intézmény vezetése részére a belsı információs rendszeren keresztül adott tájékoztatás, évközi elemzések A hivatalnál mőködtetett integrált irányítási rendszer (SALDO) naprakész információkat szolgáltat a pénzügyi helyzetrıl, a könyvelt bevételek és kiadások összegérıl, a kötelezettségvállalások alakulásáról, az elıirányzatok teljesítésérıl. A felmerülı vezetıi igényeknek megfelelıen, tetszıleges tartalommal és bontásban tud a rendszer adatot szolgáltatni a gazdálkodási és pénzügyi helyzet alakulásáról. Az esetlegesen felmerülı adatszolgáltatások mellett havonta rendszeresen adatot szolgáltatunk az intézményvezetés felé a bevételek alakulásáról típusonkénti és szervezeti egységenkénti bontásban. A kiadások a havi fıkönyvi kivonatokon és a havonta elkészíthetı beszámoló táblák adatai alapján követhetıek nyomon. Mindezek mellett fontos információkat szolgáltatnak a hivatal pénzügyi és gazdasági helyzetérıl a vezetés részére a felügyeleti szervnek küldendı jelentések (likviditási jelentés, tartozásállomány, stb). Szintén fontos adatokat tartalmaznak az intézményvezetés számára a negyedévente készített mérlegjelentések, valamint a féléves és éves költségvetési beszámolók. A hivatal követeléseit, befektetett eszközeit, bevételeit illetıen részletes, a fıkönyvi feladásokat alátámasztó, naprakész adatokat, a számítástechnikai alkalmazásokkal vezetett analitikus nyilvántartások szolgáltatnak. A vezetıi döntések megalapozására túlnyomó részben likviditási tervek, hosszabb távú pénzügyi elırejelzések, elemzések készültek. Rendszeresen vizsgáltuk a kiadások alakulását költség-nemenként, szervezeti egységenként. Folyamatosan nyomon követtük a teljesítések alakulását az elızı idıszakhoz, illetve az elıirányzatokhoz képest. Szükség esetén bizonyos területeken illetve költség-nemek tekintetében részletekbe menı elemzéseket folytattunk le. Továbbá nagy mértékben hasznosítottuk a belsı ellenır által végzett vizsgálatok, elemzések eredményeit is.

2. AZ ELİIRÁNYZATOK ALAKULÁSA Az alábbi táblázat a kiadási és bevételi elıirányzatok alakulását, egymáshoz való viszonyítását mutatja 3 évre vonatkoztatva:

-13-

Bács-Kiskun Megyei Földhivatal 2008. évi szöveges beszámolója 2006

2007

Telj/ mód %

Telj. % (2007/ 2006)

Kiadási megtak./ bevételi lemaradás

% (2007/ 2006)

Eredeti ei

Er. % (2008/ 2007)

Módosított

Mód. % (2008/ 2007)

Teljesítés

894 087

99%

112%

6584

11%

672500

99%

897309

100%

95%

262 039

100%

108%

157

215200

99%

265838

384 263

117%

370 462

96%

150%

13801

409000

111%

19 300

346%

0

0%

0%

19300

0

9 551

27%

27%

25952

0

1 536 139

96%

116%

Eredeti ei

Módosított

Teljesítés


Eredeti ei

Er. % (2007/ 2006)

Módosított

Mód. % (2007/ 2006)

Teljesítés

Személyi juttatások

735 200

854 987

796 613

58 374

676 200

92%

900 671

105%

Munkaadókat terhelı járulékok

249 100

276 400

241 874

34 526

216 400

87%

262 196

Dologi kiadások

252 800

328 097

247 043

81 054

368 500

146%

Felújítás

0

5 573

5 573

0

Intézményi beruházás

0

35 157

35 157

0

35 503

Kiadási fıösszeg

1 151 900

1 500 214

1 326 260

Maradvány Mőködési bevételek Felhalmozási és tıke jellegő bevétel Tomgatás értékő felhalmozási bevétel

173 954

1 261 100

102%

2008

1 601 933

107%

2 000

1 151 900

1 151 900

979 946

171954

1 261 100

109%

1 281 100

111%

1 273 206

99% 100%

0

2 481

2 481 0

130%

65794

38%

57900

2895%

7894

5%

0

296700

1296700

24%

103%

Telj/ mód %

Telj. % (2008/ 2007)


% (2008/ 2007)

895028

100%

100%

2281

35%

101%

265126

100%

101%

712

454%

465375

121%

440099

95%

119%

25276

183%

74617

387%

53241

71%

21376

111%

76607

216%

51336

67%

537%

25271

97%

1779746

111%

1704830

96%

111%

74916

114%

60000

104%

189%

1489635

116%

1474719

99%

116%

14916

0

1158

47%

1158

100%

47%

0

0

45000

45000

100%

0

6005

6005

100%

0

0

0

0

0

0

Támogatás értékő mőködési bevétel

0

20 611

20 611

0

0

26 050

126%

26 050

100%

126%

0

E.évi ei.maradvány átvétele (fejezettıl)

0

87 446

87 446

0

0

56 340

155%

56 340

100%

64%

0

0

Felhalmozási c.p.e.átvétel

0

2 500

2 500

0

0

0

E.évi ei.maradvány igénybevétel

0

27 680

27 680

0

0

2 000

14%

2 000

100%

7%

0

0

57900

2895%

57900

100%

2895%

0

Költségvetési támogatás

85 200

210 077

210 077

0

0

233 962

111%

233 962

100%

111%

0

0

180048

77%

180048

100%

77%

0

Bevétel összesen

1 237 100

1 500 214

1 328 260

171 954

1 261 100

1 601 933

107%

1 594 039

100%

120%

7894

1779746

111%

1764830

99%

111%

14916

102%

5%

1296700

103%

23%

0 23%

Eng. létszám

305

270

89%

270

100%

Ügyiratszám

256 774

227 359

89%

243144

107%

Díjköteles tul.lap (db)

89 004

98 683

111%

74894

76%

Díjmentes tul.lap (db)

39 581

32 733

83%

21371

66%

Takarneten keresztül más földhivatal adatbázisából szolgáltatott tulajdoni lap

10 278

11599

113%

7566

66%

-14-

0

189%


2.1. Az elıirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló fıbb tényezık, az elızı évek eredeti, tényadatokhoz képest bekövetkezett változások, eltérések bemutatása Hivatalunk 2008. évi munkatervében kitőzött feladatainak maradéktalanul eleget tudott tenni. Szigorú és ésszerő gazdálkodással a mőködési kiadásokat egész éven át tudta finanszírozni. Az évközben juttatott pótelıirányzatok az elıírt célnak megfelelıen kerültek felhasználásra. 2008. évben az eredeti kiadási elıirányzat 1.296.700 eFt volt, a módosított 1.779.746 eFt, a teljesítés 1.704.830 eFt. Kiadásaink teljesítése a módosított elıirányzat 95,8 %-a volt. A hivatal, gazdálkodása során bevétele és kiadása tekintetében is módosított elıirányzatain belül maradt. Évközben elıirányzat-módosítás 28 esetben történt, 12 esetben kormányzati, 2 esetben felügyeleti és 14 esetben saját hatáskörben.

-16-


Kormány hatáskörben -nem bázis jellegő- módosítások: elrendelt létszámleépítés tervezettıl eltérı teljesítése miatti többletkiadások fedezetére: 62.136 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatás: 47.073 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 15.063 eFt) Prémiumévek programra (I. negyedév): 2.387 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 1.807 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 580 eFt) 2007. évi 13. havi juttatás (6/12. részének) teljesítésére 31.568 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 23.915 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 7.653 eFt) Prémiumévek programra (II. negyedév) 2.189 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 1.663 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 526 eFt) Illetmény-emelés által okozott többlet kiadások fedezetére 41.612 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 31.758 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 9.854 eFt) 2008. évi kereset-kiegészítés (15.000 Ft) fedezetére: 5.267 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 3.990 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 1.277 eFt) 1992. évi XXIII. tv 17§ (2) f.) szerinti elırehozott öregségi nyugdíjjogosultság miatti felmentési idıre járó juttatások fedezetére 10.374 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 7.858 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 2.516 eFt) Prémiumévek programra (III. negyedév) 2.175 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 1.649 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 526 eFt) -17-


Prémiumévek programra (IV. negyedév) 1.700 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 1.289 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 411 eFt) 2008. évi kereset-kiegészítés (20.000 Ft) fedezetére: 7.128 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatások: 5.400 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 1.728 eFt) 13. havi illetmény elıleg korrekció miatt: 474 eFt elıirányzat elvonás (felhasználása: személyi juttatások: 359 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 115 eFt) kereset-kiegészítés korrekció miatt: 111 eFt elıirányzat elvonás (felhasználása: személyi juttatások: 84 eFt, munkaadókat terhelı járulékok: 27 eFt)

Felügyeleti hatáskörben történt -nem bázis jellegő- elıirányzat-módosítások: Parlagfő elleni védekezésre : 15.000 eFt ( felhasználása: dologi kiadás: 2.868 eFt, intézményi beruházási kiadások: .1.229 eFt) Osztatlan közös földtulajdon kimérésére: 10.000 eFt pótelıirányzat (felhasználása: személyi juttatás: 6.170 eFt, munkaadókat terhelı járulék: 1.980 eFt, dologi kiadások: 1.850 eFt) Intézményi hatáskörben történt -nem bázis jellegő- elıirányzat-módosítások: Elızı évi maradvány átvétele: dologi kiadásokra: 13.788 eFt Elızı évi maradvány átvétele: intézményi beruházási kiadásokra 25.172 eFt Elızı évi maradvány átvétele: intézményi felújítási kiadásokra 18.940 eFt Elızı évi maradvány helyesbítése (8.000 eFt): intézményi beruházási kiadások csökkentése 8.000 eFt Elızı évi maradvány helyesbítése (8.000 eFt): intézményi felújítási kiadásokra 1.000 eFt Elızı évi maradvány helyesbítése (8.000 eFt): dologi kiadásokra 7.000 eFt Elızı évi maradvány helyesbítése (387 eFt): intézményi felújítási kiadások csökkentése 387 eFt Elızı évi maradvány helyesbítése (387 eFt): intézményi beruházási kiadásokra 387 eFt Jármő értékesítésbıl eredı egyéb felhalmozási célú bevétel 350 eFt felhasználása: intézményi beruházási kiadásokra 350 eFt Tárgyi eszköz értékesítésbıl eredı egyéb felhalmozási célú bevétel 3.000 eFt felhasználása: intézményi beruházási kiadásokra 3.000 eFt 3 alkalommal történt elıirányzat átcsoportosítás az alábbiak szerint: dologi kiadások csökkentése 17.612 eFt intézményi beruházási kiadások emelése: 15.652 eFt intézményi felújítási kiadások emelése: 1.960 eFt személyi juttatások csökkentése: 36.000 eFt munkaadót terhelı járulékok csökkentése: 13 000 eFt dologi kiadások emelése: 49.000 eFt Parlagászat kiadásaira kapott támogatás értékő mőködési bevétel 800 eFt felhasználása: dologi kiadásokra 800 eFt -18-


MGSZH-tól parlagászatra kapott támogatás értékő mőködési bevétel összesen 5.205 eFt felhasználása: dologi kiadásokra 4.205 eFt személyi juttatásokra: 758 eFt munkaadót terhelı járulékokra 242 eFt MGSZH-tól parlagászatra kapott felhalmozási célú pénzeszköz átvétel összesen 805 eFt felhasználása: intézményi beruházási kiadásokra 805 eFt Kecskeméti körzeti földhivatal felújítására kapott támogatás értékő felhalmozási bevétel 45.000 eFt felhasználása: intézményi felújítási kiadásokra 45.000 eFt 4 alkalommal történt elıirányzat átcsoportosítás az alábbiak szerint: intézményi felújítási kiadások csökkentése 9.767 eFt intézményi beruházási kiadások emelése: 9.767 eFt Mőködési többletbevétel 193.115 eFt felhasználása személyi juttatásokra: 91.958 eFt munkaadót terhelı járulékokra: 8.437 eFt dologi kiadásokra: 50.420 eFt intézményi beruházási kiadásokra: 23250 eFt intézményi felújítási kiadásokra: 18.870 eFt Az elıirányzatoknak a tervezettıl eltérı alakulását legjelentısebben a kormányzati hatáskörben történt módosítások (PM igénylések: kormányzati leépítés tervezettıl való eltérése, 13. havi juttatás, keresetkiegészítés, prémium évesek) alakították, ezen felül a bevételek teljesítésének alakulása és a felügyeleti póttámogatások.

Költségvetési feltételek változásának hatása a feladatok teljesítésére Pénzügyi helyzetünkre és likviditásunkra negatív hatással volt a költségvetési támogatás - eredeti elıirányzatként való - megszüntetése. 2005.évben a támogatás eredeti elıirányzata. 622.539 eFt volt, 2006. évben: 85.200 eFt, 2007. és 2008. években 0 Ft. A saját bevételbıl gazdálkodás miatti likviditás három feltételtıl függ: az induló „pénzkészlet” nagyságától ( az elıirányzat-maradvány: 57.900 eFt-ban lett megállapítva, a nyitó pénzkészlet: 75.939.281 Ft volt) a bevételek év eleji teljesítésének ütemétıl (az idıarányoshoz képest kedvezıtlen mértékő) a kifizetési kötelezettségek mértékétıl (év elején az idıarányos részt meghaladja: személyi kifizetések /13. havi/, magasabb téli rezsi számlák, maradvány felhasználása). Tartozásállományunkról szóló jelentéseink is tükrözték, hogy az elızı évhez képest rendezıdött likviditásunk, mivel elıirányzat-maradványunk és a kapott támogatások miatt az év elsı felében is folyamatosan fizetıképesek maradtunk. Bevételeink tekintetében az év kedvezıen alakult. Mőködési bevétel teljesítése: 2007. évben 1.273.206 eFt, 2008. évben 1.474.719 eFt, ez 201.513 eFt-tal nıtt, 2006. évhez képest 494.773 eFt-tal. A mőködési bevétel teljesítése során az eredeti elıirányzatot 178.019 eFt-tal léptük túl, a módosítotthoz képest viszont a lemaradás 14.916 eFt lett.

-19-


E táblázat eFt-ban mutatja a havonkénti teljesítést: 180 000

170 719

160 000 132 899

140 000

140 126 115 161

128 426

116 078 120 000 122 893112 700 100 000

106 001

114 361

Intézményi mők. bevétel (7. őrlap: 31. sor)

126 052 110 570

101 626

Átlag

80 000 60 000 40 000 20 000

ve m be r de ce m be r

be r

no

ok

tó

be r em

sz ep t

us

zt us

iu s au g

jú l

s jú

ni u

áj us

áp r

m

ili s

s

ár

m ár ci u

fe br u

ja nu

ár

0

Az elızı táblázat az intézményi mőködési bevétel havi teljesítését mutatja, míg e táblázat a likviditás szempontjából figyelembe vehetı összes bevételt (intézményi mőködési bevétel, felhalmozási bevétel, támogatás, támogatásértékő bevétel és elıirányzat-maradvány felhasználás). Ebbıl is látszódik, hogy a bevétel teljesülése mennyire eltér a havi átlagtól.

Bevétel alakulása 178 429

173 978

161 568

143 191 120 909

r

m be r

pt em sz e

no ve m be

be r

122 884

us au gu sz t

s

132 279

jú liu

jú ni us

us m áj

is áp r il

us m ár ci

fe b

jan

ru ár

108 900

ok tó be r

129 288

154 101

de ce

164 467

174 836 147 069

uá r

200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0

2006. január 01.-tıl ingatlan-nyilvántartási illeték igazgatási szolgáltatási díjjá alakult, s így a földhivatalok bevételét képezi, mely 2006. évben 419.800 eFt volt, 2007. évben 650.713 eFt., 2008. évben 862.878 eFt (melybıl ing-nyt-i díj 801.335 eFt). Ezen díjból 2008. év végén az adósokkal szembeni követelésünk 4.520 eFt (2007. évben 2.998 eFt, ez 50.77%-os emelkedést jelent), valamint ebben az évben 364 eFt hitelezési veszteség keletkezett a hagyatéki ügyek miatt. Az 6.000 és 12.000 Ft-os díjtételek beazonosítása, és a téves befizetések (3.932 eFt) ügyfelek részére történı visszautalása jelentıs többletmunka és kiadás a hivatal számára. 2008. évtıl az igazgatási eljárási díjak köre kiegészült a földhasználati és földvédelmi eljárásokra is, ez 61.543 eFt-ot jelentett.

-20-


Bevételünk megoszlása: hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel 1.372.145 eFt, 2007. évben 1.156.554 eFt volt, ez 18,6 %-os emelkedést mutat, ennek 70%-a háztartások befizetése (ebbıl 71.630 eFt térképtári adatszolgáltatás, 12.882 eFt vizsgálati díj, 2.655 eFt földhasználati díj, 268.181 eFt tulajdoni lap igazgatási szolgáltatási díj, 862.878 eFt /2007. évben 650.713 eFt, ez 32,6 %-os emelkedést mutat/ eljárási díj bevétel (ebbıl 92,8 %-a ing-nyt, 5,9 %-a földhasználat, 1,3 %-a földvédelem) , 148.287 eFt TAKARNET bevétel (ebbıl 91 % tulajdonai lap, 9 % térképmásolat)) egyéb saját bevétel: 96.674 eFt (ebbıl: 13.200 eFt értéknövelt adatszolgáltatás bevétel, 78.959 eFt a továbbszámlázott szolgáltatás bevétele), és ÁFA bevétel 5.900 eFt. Költségvetési törvény 11. §-ában elrendelt befizetési kötelezettségeinket (135.964 eFt) teljesítettük. A biztonságos mőködéshez szükséges eszközöknél rendszeres karbantartások lennének szükségesek, ehelyett eseti javításokra és felújításokra van csak lehetıségünk. Kizárólag a feladat ellátásához legindokoltabb és minimálisan szükséges kiadásokat engedélyeztük, mely a dologi kiadásaink teljesítési adataiból is látszódik.

-21-


Kiemelt elıirányzatok

Eredeti elıirányzat

Módosított elıirányzat

Teljesítés

Tervszerőségi mutató

Módosítási mutató

Pénzügyi teljesítés

Indokoltsági mutató

1

2

3

3/1

2/1

3/2

(3/2)/(3/1)


672 500

897 309

895 028

133,09%

133,43%

99,75%

74,95%

Munkaadókat terhelı járulékok

215 200

265 838

265 126

123,20%

123,53%

99,73%

80,95%

Dologi és kamat kiadások

409 000

465 375

440 099

107,60%

113,78%

94,57%

87,89%

Felújítás

0

74 617

53 241

Beruházás

0

76 607

51 336

ÖSSZESEN

1 296 700

1 779 746

1 704 830

131,47%

137,25%

95,79%

72,86%

Intézményi mőködési bevétel

1 296 700

1 489 635

1 474 719

113,73%

114,88%

99,00%

87,05%

Felhalmozási és tıke jellegő bevétel

0

1 158

1 158

100,00%

Támogatás

0

180 048

180 048

100,00%

Támogatás értékő mőködési bevétel

0

6005

6005

100,00%

Támogatás értékő felhalmozási bevétel

0

45000

45000

100,00%

Maradvány felhasználása

0

57900

57900

100,00%

1 296 700

1 779 746

1 764 830

ÖSSZESEN

-22-

67,01%

136,10%

137,25%

99,16%

72,86%


Kiadások eredeti elıirányzatainak megoszlása

0% Személyi juttatások 32% Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és kamat kiadások 51% Felújítás Beruházás 17%

Kiadások módosított elıirányzatainak megoszlása

4%

4%

Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok

26% 51%

Dologi és kamat kiadások Felújítás Beruházás

15%

Kiadások teljesítésének megoszlása 3% 3%


26%

Munkaadókat terhelı járulékok 52%

Dologi és kamat kiadások Felújítás Beruházás

16%

Bevétel teljesítésének megoszlása

0%

3%

3%

Intézményi mőködési bevétel

10%

Felhalmozási és tıke jellegő bevétel

0%

Támogatás Támogatás értékő mőködési bevétel Támogatás értékő felhalmozási bevétel Maradvány felhasználása 84%

-23-


2.2. Személyi juttatások elırányzatának alakulása, a létszámváltozások, elızı évhez viszonyított átlagilletmény változás, illetve a létszámcsökkentés hatása Engedélyezett eredeti létszám elıirányzatunk 270 fı volt, mely az alábbiak szerint oszlott meg: 270 fı teljes munkaidıben foglalkoztatott (265 fı köztisztviselı, 5 fı fizikai alkalmazott). Az engedélyezett létszámon felül 2 fı (köztisztviselı) foglalkoztatása a prémium évek program keretében történik.

Személyi juttatások alakulása (eFt) 2007/ Teljesítés

2006

Vm

2007

Vm

2006

2008

2008/

2008/

Vm

2007

2006

Rendszeres

636 925 79,95%

625 693

69,98%

98,24%

645 680

72,14%

103,19%

101,37%

Nem rendszeres

144 192 18,10%

235 762

26,37%

163,51%

239 261

26,73%

101,48%

165,93%

32 632

3,65%

210,58%

10 087

1,13%

30,91%

65,09%

100,00%

112,24%

895 028

100,00%

100,11%

112,35%

Külsı Személyi juttatások összesen Eng. létszám 1 fıre jutó juttatás

15 496

1,95%

796 613 100,00% 894 087 305

270

88,52%

270

100,00%

88,52%

2 612

3 311

126,79%

3 315

100,11%

126,92%

2008 évben is kifizetésre kerültek a köztisztviselık jogállásáról szóló törvényben kötelezıen elıírt személyi juttatások. A személyi juttatások teljesítése az elızı évi teljesítést 0,11 %-al haladták meg, ez részben a kötelezı elıre sorolások, részben a tanulmányaikat befejezı köztisztviselık I. fizetési fokozatba való átsorolásai, és részben a az adható juttatások emelkedése miatt volt. Az emelkedés csekély mértékét a létszám elızı évben történı csökkenése okozta. Az egy fıre jutó személyi juttatás 4 eFt-tal emelkedett a 2007. évhez képest. Az átlagos személyi juttatásokkal számolva az elızı évi 35 fıs létszámcsökkentéssel 116.025 eFt személyi juttatással kevesebb került kifizetésre 2008. évben, míg a két prémium évek program keretében foglalkoztatott köztisztviselı részére kifizetett személyi juttatás 3.677 eFt volt. A személyi juttatások összetételében 2007. évhez képest jelentıs változás nem történt. Jutalom 2008. évben az elızı évi 189 %-ában került kifizetésre, mely 102 millió Ft volt. A jubilumi jutalom mértéke az elızı évi 142%-a. 2007. évhez képest azonban a rendszeres személyi juttatások arányának csökkenése mellett a nem rendszeres személyi juttatások részarányának növekedése figyelhetı meg. Étkezési hozzájárulás (melegételutalvány), ajándékutalvány és üdülési csekk került kifizetésre az adómentes határ maximális mértéke szerint, mint elızı évben. A közszolgálati szabályzatunk rendelkezései alapján 87 eFt szociális juttatásban tudtuk részesíteni alkalmazottainkat, ami az elızı évi teljesítés 28,9 %-a. Az alábbi diagrammok a személyi juttatásokkal kapcsolatos kifizetések összetételét szemléltetik:

-24-


Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások teljesítése (1: 2004. év, 2: 2005. év, 3: 2006. év, 4: 2007. év, 5: 2008) 700 000

636 925

597 493 600 000

645 680

625 693

541 314

eFt

500 000 400 000

Rendszeres

300 000

Nem rendszeres

239 261

235 762 155 497

200 000

144 192

110 703 100 000 0 1

2

3

4

5

Év

Átlagkeresetek alakulása (2004-2008) 3 000 2 500 2004 eFt/fı

2 000

2005

1 500 1 000

2006 1 578

1 778

2007 2 088 2 317

500

2008 2 391 323

0 1 fıre jutó rendszeres személyi juttatás

463

473

873

886

1 fıre jutó nem rendsz. személyi juttatás

Rendszeres személyi juttatások (eFt;% ) 2008. évben 3 441; 1% 5 544; 1% 16 811; 3%

47 766; 7% 10 158; 2% fıosztályvezetı

159 973; 25%

105 806; 16%

fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o. III. besor. o. fizikai Részmunkaidıs

296 608; 45%

-25-


Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (eFt;% ) 2008. évben 430; 0% 1383; 1% 9 188; 8% 1 993; 2%

2 427; 2%

fıosztályvezetı fıosztályvezetı-h.

29 872; 27%

18 927; 17%

osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o. III. besor. o. fizikai Részmunkaidıs

48 094; 43%

Egy fıre jutó rendszeres személyi juttatások (eFt;% ) 2008. évben

1109; 5% 0; 0% 1201; 6% 5307; 26% 1649; 8%

fıosztályvezetı fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o.

2625; 12%

II. besor. o. III. besor. o. fizikai 5079; 24%

Részmunkaidıs

4069; 19%

Egy fıre jutó munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (eFt;% ) 2008. évben 277; 7% 173; 4% 308; 8%

0; 0% fıosztályvezetı 1021; 26%

fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o.

426; 11%

II. besor. o. III. besor. o. fizikai 728; 19%

997; 25%

-26-

Részmunkaidıs


Munkaerı-összetétel alakulása és az átlagilletmény elızı évhez viszonyított változása

Besorolási osztály

Átlagos statsiztikai állományi létszám

Vm

Vm

Vl

Rendszeres személyi juttatások

2007 2008

2007

2008

2008/2007

2008

fı fıosztályvezetı fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o. III. besor. o. fizikai Részmunkaidıs BKM Fh fıosztályvezetı osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o. III. besor. o. fizikai Részmunkaidıs Körzeti Fh Összesen fıosztályvezetı fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o. III. besor. o. fizikai Részmunkaidıs

1 2 3 15 6 2 3 1 33 8 23 90 110 10 6 1 248 281 9 2 26 105 116 12 9 2

% 1 2 4 16 6 1 2 0 32 8 22 97 91 13 3 0 234 266 9 2 26 113 97 14 5 0

3,03% 3,13% 6,06% 6,25% 9,09% 12,50% 45,45% 50,00% 18,18% 18,75% 6,06% 3,13% 9,09% 6,25% 3,03% 0,00% 100,00% 100,00% 3,23% 3,42% 9,27% 9,40% 36,29% 41,45% 44,35% 38,89% 4,03% 5,56% 2,42% 1,28% 0,40% 0,00% 100,00% 100,00% 3,20% 0,71% 9,25% 37,37% 41,28% 4,27% 3,20% 0,71%

3,38% 0,75% 9,77% 42,48% 36,47% 5,26% 1,88% 0,00%

Egy fıre jutó rendsz. szem. jutt.

2007

eFt 100,00% 100,00% 133,33% 106,67% 100,00% 50,00% 66,67% 0,00% 96,97% 100,00% 95,65% 107,78% 82,73% 130,00% 50,00% 0,00% 94,35% 94,66% 100,00% 100,00% 100,00% 107,62% 83,62% 116,67% 55,56% 0,00%

2008

eFt/fı

6 901 10 158 19 327 44 741 12 194 1 276 2 403 3 441 100 441 40 865 86 479 251 867 147 779 15 535 3 141 0 545 666 646 107 47 766 10 158 105 806 296 608 159 973 16 811 5 544 3 441

-27-

5 945 5 254 5 107 3 237 2 032 1 029 1458 252 3 006 4 481 3 662 2 340 1 603 1 023 1500 277 2 123 1 997 4 644 5 254 3 829 2 468 1 625 1 024 1486 265

6901 5079 4832 2796 2032 1276 1202 0 3139 5108 3931 2597 1624 1195 1047 0 2332 2429 5307 5079 4069 2625 1649 1201 1109 0

Vl

Egy fıre jutó Munkavégzéshez munkavégzéshez kapcs. jutt. kapcs. jutt.

Összesen

Vm

2008/2007

2008

2008

2008

2008

%

eFt

eFt/fı

eFt

%

116,08% 96,67% 94,61% 86,39% 100,02% 124,00% 82,41% 0,00% 104,42% 114,00% 107,34% 110,96% 101,31% 116,81% 69,80% 0,00% 109,84% 121,63% 114,28% 96,67% 106,28% 106,36% 101,49% 117,26% 74,62% 0,00%

1 150 1 993 3621 6 002 2 032 213 369 430 15 810 8 038 15 306 42 092 27 840 2214 1014 0 96 504 112 314 9 188 1 993 18 927 48 094 29 872 2 427 1383 430

1150 997 905 375 339 213 185 0 494 1005 696 434 306 170 338 0 412 422 1021 997 728 426 308 173 277 0

8 051 12 151 22 948 50 743 14 226 1 489 2 772 3 871 116 251 48 903 101 785 293 959 175 619 17 749 4 155 0 642 170 758 421 56 954 12 151 124 733 344 702 189 845 19 238 6 927 3 871

6,93% 10,45% 19,74% 43,65% 12,24% 1,28% 2,38% 3,33% 100,00% 7,62% 15,85% 45,78% 27,35% 2,76% 0,65% 0,00% 100,00% 7,51% 1,60% 16,45% 45,45% 25,03% 2,54% 0,91% 0,51%


Létszám

Engedélyezett eredeti létszám elıirányzatunk 270 fı volt.

Engedélyezett létszám alakulása (2004-2008) 400 350 300

2004

fı

250 200

2005 343

305

336

270

270

2006 2007

150

2008

100 50 0 év

Az átlagos statisztikai létszám (266 fı) az alábbiak szerint oszlott meg: 266 fı teljes munkaidıben foglalkoztatott Ebbıl: 261 fı köztisztviselı 5 fı fizikai alkalmazott 2008. évben 9 fırıl 5 fıre csökkent a fizikai állomány, ez a munkabér 64 %-os csökkenését eredményezte, azaz 7.259 eFt-tal lett kevesebb. Az átlagos statisztikai létszám (266 fı) vezetıi szintek, besorolási osztályok, fizetési fokozatok szerinti munkaerı-összetételét szemléltetik a táblázat adataiból készült alábbi grafikonok: Megyei földhivatal létszám megoszlása 2008. évben 0% 6% 3%

3% 6%

fıosztályvezetı 13%

19%

fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o. III. besor. o. fizikai Részmunkaidıs

50%

-28-


Körzeti Földhivatalok létszám megoszlása 2008. évben 0%

1%

3%

6%

9%

fıosztályvezetı osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o.

39%

III. besor. o. 42%

fizikai Részmunkaidıs

Létszám alakulása 2008. évben 0% 2% 5%

3% 1%

fıosztályvezetı

10%

fıosztályvezetı-h. osztályvezetı I. besor. o. II. besor. o.

36%

III. besor. o. fizikai 43%

Részmunkaidıs

Szakmai feladatok végzéséhez megfelelı felkészültségő, szakismeretekkel rendelkezı dolgozókat foglalkoztatunk. A 2008. december 31-ei állapot szerint a 266 fıbıl 150 fı (56,4 %) felsıfokú iskolai végzettséggel rendelkezik, és a dolgozók 71,85 %-a nı.

A szakvonalak teljesítménye mellett a minıségi követelményeket is folyamatosan növelni szükséges, így a hivatal létszámát felsıfokú végzettségőekkel célszerő növelni. Ezt a célt szolgálta a korábbi években történt jelentıs mértékő beiskolázás is. A megye földhivatalaiban 2008. évben felsıfokú -29-


iskolai képzésben 32 fı vesz részt, melybıl tanulmányi szerzıdés által támogatást 25 fı kap, mely a köztisztviselıi létszám 9,3 %-a. Ez fokozott terhet ró a hivatal gazdálkodására. BÁCS-KISKUN MEGYEI FÖLDHIVATALOK NEMEK SZERINTI MEGOSZLÁSA Hivatal

Nı

Vm

Férfi

Vm

Összesen

Megye

19

59,4%

13

40,6%

32

Baja

23

67,6%

11

32,4%

34

Kalocsa

24

75,0%

8

25,0%

32

Kecskemét

51

83,6%

10

16,4%

61

Kiskırös

20

66,7%

10

33,3%

30

Kiskunfélegyháza

12

63,2%

7

36,8%

19

Kiskunhalas

27

75,0%

9

25,0%

36

Kunszentmiklós

10

71,4%

4

28,6%

14

Bácsalmás

8

66,7%

4

33,3%

12

Összesen:

194

71,9%

76

28,1%

270

Nemek szerinti megoszlás 60

51

50 40 30 19

20

13

11

20 10

8

10

Nı

27

24

23

Férfi 12

10

10

9

7

8

4

4

m ás Bá cs al

nt m ik ló s

s

Ku ns ze

un ha la Ki sk

gy há za un fé le

ır ös Ki sk

Ki sk

sk em ét Ke c

Ba ja

oc sa Ka l

M

eg ye

0

A Közszolgálati Szabályzat vonatkozó rendelkezése alapján tanulmányok folytatásához munkáltatói támogatás a tandíj mértékének 50%-ig terjedhet. A 2002. évben és utána kötött tanulmányi szerzıdések esetén a támogatás mértéke évente felülvizsgálható, amennyiben ezt a hivatal költségvetése szükségessé teszi. 2008. évben tanulmányi szerzıdést 6 fıvel kötött a hivatal. A támogatások kiegyenlítésén túl a diploma megszerzése után I. besorolási osztályba történı átsorolásuk miatti többletkiadások is jelentısek. A tanulók közül 2008-ban 11 fı végzett, ıket a II. besorolási osztályból I-be kellett átsorolni, ezen kívül végzett 4 fı, de ıket átsorolni - a diplomához szükséges nyelvvizsga hiánya miatt - nem kellett. A tanulmányi szerzıdések miatti támogatás mértéke 2008. évben 2.692 eFt volt.

-30-


25 26- 31- 46- 51- 56- 60 alatt 30 45 50 55 60 felett

Korosztályok

Korosztályok nemekénti alakulása Férfi Nı Férfi Nı Férfi Nı Férfi Nı Férfi Nı Férfi Nı Férfi Nı

1 0 6 3 9 24 12 23 34 119 12 20 1 6 0

20

40

60

80

100

120

140

Létszám

A dolgozók átlagéletkora: 40,5 év. Átlag életkor 2009. évben Bácsalmás Kunszentmiklós

hivatal

Kiskunhalas Kiskunfélegyháza Kiskırös Kecskemét Kalocsa Baja Megye 32

34

36

38

40

42

év

Iskolai végzettség szerinti megoszlás

8 általános; 2; 1% Középfokú ; 122; 45% Felsıfokú; 146; 54%

-31-

44


2.3. A dologi kiadások elıirányzata változásának bemutatása és a takarékossági intézkedések hatása

Dologi kiadásaink teljesítése a módosított elıirányzathoz képest 5,43 %-os megtakarítást mutat. Az elızı évi teljesítést 69.637 eFt-tal haladtuk meg, mely növekedsét részben a 2008. évi költségvetésrıl szóló 2007. évi CLXIX. tv.11 § (5) pontjában elıírt befizetési kötelezettség 96 mFt-ról 135 mFt-ra való növekedése, részben az infláció és a bevételeinkbıl adódó továbbszámlázott szolgáltatások kiadásaink 3.153 eFt-os csökkenése okozott. Sorszám 1 2 3 4

2008. évi (eFt) Eredeti Módosított elıirányzat elıirányzat

Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások MŐKÖDÉSI KIADÁSOK

672 500 215 200 409 000 1 296 700

897 309 265 838 465 375 1 779 746

Teljesítés

Teljesítés Pénzügyi megoszlása teljesítés (%) (%)

895 028 265 126 440 099 1 704 830

Dologi kiadások 2005 -2008. években

450 000 400 000 350 000 300 000 eFt

250 000 200 000 150 000 100 000

175 593

247 043

2005

2006

370 462

440 099

50 000 0 2007

2008

Év

Befizetési kötelezettség alakulása 2006-2009. években

250 000 200 000 150 000 eFt 100 000 96 000

135 000

207 000

2007

2008

2009

50 000 0

0

0 2005

2006

év

-32-

52,5 15,6 25,9 93,9

99,75 99,73 94,57 95,79


Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

2008. évi (eFt) Teljesítés megoszlása Eredeti Módosított (%) elıirányzat elıirányzat Teljesítés 40 210 49 932 35 125 7,98% 3 800 3 515 2 825 0,64% 182 190 217 307 212 929 48,38% 39 700 46 316 41 171 9,35% 2 270 3 369 3 244 0,74% 4 000 4 000 3 869 0,88% 67,98% 272 170 324 439 299 163 135 000 136 013 136 013 30,91% 1 830 4 923 4 923 1,12% 32,02% 136 830 140 936 140 936

Megnevezés

Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Általános forgalmi adó Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások (1+…+6) Különféle költségvetési befizetések Adók, díjak, befizetések Egyéb folyó kiadások (8+9) Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 11 (7+10)

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

409 000

465 375

2007. évi 2007. évi megoszlás teljesítés %-a 36 353 9,81% 3 688 1,00% 178 822 48,27% 38 639 10,43% 1 936 0,52% 3 913 1,06% 71,09% 263 351 101 356 27,36% 5 755 1,55% 28,91% 107 111

Megnevezés

Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Általános forgalmi adó Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások (1+…+6) Különféle költségvetési befizetések Adók, díjak, befizetések Egyéb folyó kiadások (8+9) Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 11 (7+10)

370 462

100%

440 099

100,00%

2008. évi 2008. évi megoszlás teljesítés %-a 35 125 7,98% 2 825 0,64% 212 929 48,38% 41 171 9,35% 3 244 0,74% 3 869 0,88% 67,98% 299 163 136 013 30,91% 4 923 1,12% 32,02% 140 936 440 099

Pénzügyi teljesítés (%) 70,35% 80,37% 97,99% 88,89% 96,29% 96,73% 92,21% 100,00% 100,00% 100,00% 94,57%

Változás %-a 96,62% 76,60% 119,07% 106,55% 167,56% 98,88% 113,60% 134,19% 85,54% 131,58%

100,00%

Dologi kiadások megoszlása 2007. évben Készletbeszerzés 1,55%

Kommunikációs szolgáltatások

9,81% 1,00%

Szolgáltatási kiadások

27,36%

Általános forgalmi adó Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások

1,06% 0,52%

Egyéb dologi kiadások 48,27%

10,43%

Különféle költségvetési befizetések Adók, díjak, befizetések

-33-

118,80%


Dologi kiadások megoszlása 2008. évben Készletbeszerzés 1,12%

Kommunikációs szolgáltatások

7,98% 0,64%

Szolgáltatási kiadások

30,91% Általános forgalmi adó Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások 0,88%

48,38%

0,74%

Egyéb dologi kiadások Különféle költségvetési befizetések

9,35% Adók, díjak, befizetések

Hivatalunk a meglevı pénzeszközöknek minél hatékonyabb és feladatellátás szempontjából legoptimálisabb felhasználása érdekében 2004. évben szigorú költséghatékonysági intézkedéseket hozott, amivel drasztikus megtakarítást sikerült elérni. Ezt továbbfokozni csak minimális mértékben lehetséges. Az üzemeltetési költségekkel való gazdálkodás további szigorítása következtében egyes költségeknél – az áremelkedés ellenére – csökkenést értünk el a 2007. évhez képest: − Készletbeszerzés (papíráru és nyomtatófestékek tekintetében, bár az év eleji nyitókészlet nagysága befolyásolta az éves beszerzések mértékét) csökkent. Csökkent az üzemanyagköltség, − Egyéb dologi kiadások (szakmai továbbképzések rendkívüli indokoltsága a feladatellátás érdekében) tekintetében is pár %-os megtakarítást sikerült eszközölni. − Kommunikációs szolgáltatásoknál 23,4% (vezetékes telefon, programkövetés, frissítés költségei). Hivatalaink közötti ingyenes beszélgetés biztosítása GSM adapterbe épített mobil kártyák alkalmazásával, illetve a vezetık és dolgozók többsége saját mobil készülékeiken egymás közt ingyen beszélhetnek. Vonalas telefonok hívási lehetıségeinek lekorlátozása illetve személyi kódossá tétele is megtörtént. A gazdálkodás szigorítása ellenére az alábbi költségeknél történt növekedés: Szolgáltatási kiadásoknál 19,07%, melynek oka: − takarítás költségeinek emelkedése: takarítónık kiszervezése miatt takarító cégek alkalmazása (53,3%-kal, azaz 4.597 eFt-tal nıtt) − 2 évenként esedékes foglalkozás-egészségügyi vizsgálaton való részvétel − továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások Áh-n belülre (DAT 70%-a, SMS szolgáltatás költségeinek emelkedése), mely a bevétel növekedésének következménye − elavult és magas üzemeltetési költségő nyomtató és fénymásoló gépeinket bérelt eszközökkel pótoltuk − postaköltség drasztikus emelkedése (34,73%-kal, azaz 20.086 eFt-tal nıtt) Postaköltség növekedésének mérséklése érdekében az alábbi intézkedések születtek: személyes kézbesítések arányának további növelése; a „házi postafiókrendszer” kialakítása ügyvédek, végrehajtók, közjegyzık részére; a postázási gyakorlat felülvizsgálata a tértivevényes kézbesítés csökkentése érdekében; intézmények részére tértivevényeknek átadólistával történı helyettesítése; elektronikus levelezés lehetıség szerint. Ennek ellenére postaköltségünk nıtt, mivel ügyirataink száma is nıtt 7%-kal, illetve az összetétele olyan volt, hogy sok érdekeltet érintett, és a kártérítési felelısség elkerülése érdekében kénytelenek voltunk a vétíves kézbesítést alkalmazni. A -34-


költségbıl faragni nem tudunk, mert akár egyetlen perrel is többet veszíthetünk, mint az éves postaköltségünk, ha nem tudjuk a kézbesítést igazolni. 2009. október 01-tól további jelentıs emelkedés várható a Ket. módosítása miatt, mivel a hirdetményi kézbesítés gyakorlatilag megszőnik, és ezzel a nagy tömegő bejegyzések (Natura 2000, vezetékjogok, stb) több tízezres vétíves kézbesítési kényszert vonnak maguk után. − gázenergia drasztikus emelkedése (48,6%-kal, azaz 3.120 eFt-tal nıtt) − villanyenergia emelkedése (20,9%-kal, azaz 1.334 eFt-tal nıtt) − pénzszállítás költsége (57,7%-kal, azaz 246 eFt-tal nıtt), mert a Kecskeméti Körzeti Földhivatalon kívül a bajai körzetben is indokolt céggel szállíttatni a készpénzes bevételt Különféle költségvetési befizetéseknél 34,19%, melynek oka − az elızı évihez képest a befizetési kötelezettség havonta 3.250 eFt-tal nıtt, melyet a földhivataloknak a 2008. évi költségvetésrıl szóló 2007.évi CLXIX.tv.11 § (5) pontja alapján.

Kizárólag a feladat ellátásához legindokoltabb és minimálisan szükséges kiadásokat engedélyeztük. Ez azonban nem feltétlenül volt összhangban a gazdaságossági szempontokkal, nem biztos, hogy elegendı a biztonságos mőködéshez, hiszen nem tudjuk az eszközeinket karbantartatni illetve az amortizálódott számítástechnikai eszközeink nagy részét korszerőbbre, gyorsabbra és alacsonyabb üzemeltetési költségőekre cserélni. 2008. évben dologi kiadásaink teljesítése (egyéb folyó kiadások nélkül) a 2007. évi teljesítéshez képest 113,6%, azonban az SMS és DAT adat nem a hivatalt képezı bevételrészének továbbszámlázása továbbra is jelentısen megemeli (és eltorzítja) a dologi kiadásaink és bevételünk teljesítési adatait is. 2008. évben az SMS miatt 106 eFt, DAT 70%-a miatt 60.773 eFt-ot kellett továbbutalni. Az alábbi takarékossági intézkedések születtek 2008. évben: − létszámstop elrendelése az engedélyezett létszámon belül a megüresedett helyeken és a tartós távollevık helyén − Gépjármővek futásteljesítményének csökkentésének elıírása és az azonos útvonalra esı külszolgálati feladatok összehangolása. Ez 4,2 %-os csökkenést eredményezett az üzemanyagköltségben. − takarékos papír- és kellékanyag felhasználás érdekében kötelezı a kétoldalas nyomtatás, valamint alacsonyabb költséghányadú hálózati nyomtatók és felhasználói kóddal ellátott multifunkcionális készülékek bérlése − ingatlan-nyilvántartási bejegyzés tárgyában külön határozatot kell hozni, nem - az esetek nagy részében több oldalas - egyszerősített határozatot készítjük − szociális juttatások keretének jelképesre csökkentése, illetményelıleget nem folyosítása − reprezentációs költségek, fizetési kötelezettséggel járó oktatások, értekezletek korlátozása − kisebb javítási, karbantartási munkák önerıbıl történı megoldása. 2.4. Felhalmozási kiadások elıirányzatának alakulása, az eredeti elıirányzathoz képest változás okai. Felújítások és beruházások tételes bemutatása, indoklása, összefoglalása Felújítási és intézményi beruházási kiadások esetén eredeti elıirányzatunk az elızı évekhez hasonlóan ebben az évben sem volt. A módosított elıirányzatnak 30%-a történt felügyeleti finanszírozásból (1.229 eFt felügyeleti hatáskörben parlagfő elleni védekezés céljából felügyeleti hatáskörben és 45.000 eFt saját hatáskörben Kecskeméti Körzeti Földhivatal felújítására), 70%-a saját bevétel terhére valósult meg (részben a mőködési elıirányzatok, részben többlet bevétel terhére). Az elıirányzatok módosítása azért is vált szükségessé, hogy a 2008. évi maradvány felhasználása érdekében kötött kötelezettségekkel szinkronban legyenek a kiadási megtakarítások. -35-


Felújítási elıirányzatot 74.617 eFt összegben saját hatáskörben képeztünk, teljesítése 53.241 eFt volt, és 21.376 eFt a 2008 évi maradvány részét képezi. A 2007. évi felújítási elıirányzat kiadási megtakarítása: 19.300 eFt, volt, melybıl a maradvány 18.554 eFt. Ezen összeg kötelezettségvállalással terhelt volt. Ezen összegen kívül 34.687 eFt került felhasználásra. Az elıirányzat felhasználása: Saját hatáskörben az elızı évi maradványból: 18.554 eFt, felügyelettıl kaptunk 45.000 eFt-ot (melybıl felújítás: 35.233 eFt ), és többlet bevételbıl 18.870 eFt. − Kunszentmiklósi Körzeti Földhivatal épületének felújítása 20.318 eFt-ért (melybıl 2007. évi maradvány 18.358 eFt /építımesteri, szakipari munkák13.946 eFt, asztalosmunkák 1.336 eFt, lakatos munkák 1.607 eFt, villanyszerelési munkák 1.082 eFt, vagyonvédelmi rendszer átépítése 387 eFt/, és 658 eFt hálózatépítés) − Kiskırösön bejárati kapu csere, épület homlokzat javítási munkák 196 eFt-ért (2007. évi maradványból) − Megyei hivatal felújításának Közbeszerzési értesítıben való közzétételi díja: 86 eFt. − Kecskeméti Körzeti Földhivatal felújítása kezdıdött meg, melyre kaptunk a minisztériumtól 45 millióFt-ot. 32.641 Ft lett felújításra költve, és ehhez 2.507 eFt maradvány járult, mert a munkát már nem tudták szakmilag teljesíteni év végéig.

A 45 millió Ft felhasználása az alábbiak szerint történt: 2008 Partner ÉPINBER Kft.

Bács Klíma Kft

GEN-ÉP Kft

Munka megnevezése

Ei

Bruttó 2008. évi eljárás elıkészítése

F

384 000 Ft

I. ütem közbeszerzési lebonyolítása I. ütem mőszaki ellenırzése Klímatizálás közbeszerzés elıkész. Közbeszerzés lefolytatása Mőszaki ellenırzés

F F B B B

300 000 Ft 409 200 Ft 40 000 Ft 80 000 Ft 80 000 Ft

Összesen 1. részszámla végszámla Pótmunka, vendégszoba Összesen

B B B

1. részszámla

F

I. ütem kivitelezése 33.206.598 Ft végszámla Tartalékkeret terhére: Bádogozás (2.400.000 Ft) Könyöklı Tetıszigetelés javítása Tőz miatti elektr. ablaknyitó berend. 2 db kis ablak Folyosó végi korlátok

KALORPLAN TERVEZİ IRODA

Összesen Gáztervezés

F F F

F

1 293 200 Ft 4 672 944 Ft 4 672 944 Ft 307 200 Ft 9 653 088 Ft 15 403 298 Ft 15 403 298 Ft 285 600 Ft 341 514 Ft 780 000 Ft 1 150 860 Ft 113 726 Ft 216 000 Ft 33 694 296 Ft 360 000 Ft 45 000 584 Ft

Összesen

-36-

Átutalás Dátum szeptember 384 000 Ft 8. november 21. 300 000 Ft 409 200 Ft december 19. Ft

200 000 Ft december 19. 4 672 944 Ft december 5. 4 672 944 Ft december 17. 307 200 Ft december 23. 15 403 298 november Ft 25. 15 403 298 Ft december 16. 285 600 Ft december 23. 341 514 Ft december 23.

113 726 Ft december 23.

42 493 724 Ft 2 506 860 Ft

átutalt maradvány


Beruházási elıirányzatot 76.607 eFt összegben képeztünk, teljesítése 51.336 eFt, melybıl 25.551 eFt elızı évi maradvány. A 2007. évi beruházási elıirányzat kiadási megtakarítása: 25.952 eFt, volt, melybıl a maradvány 25.551 eFt. Ezen összeg kötelezettség-vállalással terhelt volt. Ezen összegen kívül 25.785 eFt került felhasználásra. Beruházásra kaptunk 1.229 eFt-ot parlagfő elleni védekezés céljából, a módosítás felügyeleti hatáskörben történt. Ebbıl az összegbıl vettünk 4 db PDA készüléket 707 eFt összegben, és ezekhez 4 db DigiTerra Explorer 5 szoftvert 567 eFt-ért, valamint a meglevı 11 db PDA készülékünk szoftvere upgradelésre került 327 eFt értékben. A beszerzés 1.577 eFt volt, melybıl az 1.229 eFt támogatáson felüli 348 eFt-ot saját bevételbıl pótoltuk.

Beruházási elıirányzat terhére az alábbi beszerzések történtek: o Kunszentmiklósi Körzeti Földhivatal riasztója: 387 eFt (2007. évi maradványból) o Bútor 2.661 eFt, ebbıl Kunszentmiklósi Körzeti Földhivatalba 1.510 eFt-ért, valamint a Kiskunfélegyházi ügyfélfogadóba 971 eFt-ért és a Kiskırösi ügyféálfogadóba 180 eFt-ért (2007. évi maradványból) o klíma: 10.869 eFt, ebbıl a Kecskeméti Körzeti Földhivatal ügyfélfogadójába 1.016 eFt-ért (melybıl 1.002 eFt a 2007. évi maradványból), és szintén a Kecskeméti Körzeti Földhivatal épületében 9.853 eFt-ért a 45 milliós támogatásból o Szoftverek: 870 eFt (fentebb említett DigiTerra szoftver) o gépjármő: 62 eFt értékben (elızı évi beszerzéshez kapcsolódott) o Számítástechnikai eszközök 36.488 eFt 10 db nyomtató 2.407 eFt 6 db szünetmentes 859 eFt 75 db számítógép 12.108 eFt • 4 db PDA • 67 db munkaállomás • 1 db szerver • 3 db notebook Ezen felül maradványból: 21.114 eFt 10 db szünetmentes 1.468 eFt 136 db számítógép 19.432 eFt • 124 db munkaállomás • 2 db szerver • 10 db notebook 1 db projektor 214 eFt Így elértük, hogy az immateriális javak bruttó értékének 92,84 %-a, gépeink berendezéseink bruttó értékének 71,80%-a, és jármőveink bruttó értékének 41.23%-a 0-ra íródott. A beruházások a feladatok ellátása és a hivatal zavartalan mőködése érdekében elengedhetetlenül szükségesek voltak, és lesznek is.

2008. február 28-án készített, 2008. évi beruházási tervben maradványból és támogatásból lettek a tételek betervezve. A maradványból finanszírozott tételek megvalósultak, illetve forráshiány miatt az alábbiak nem valósultak meg: -37-


Beruházás:

Megnevezés

124 db

2008. évi beruházási tervben támogatásból szereplı 150 db

2 db 10 db 10 db 1 db -

1 db 8 db 20 db 18 db -

2007. évi maradványból megvalósuló beruházások

Számítógépes munkaállomás Szerver Notebook Szünetmentes Hálózati nyomtatók Projektor PDA Számítógépes hálózat korszerősítése Klímatizálás (Kecskemét és megye) Terepjáró vásárlás

Felújítás: Épület felújítás, ablakcsere (Kecskemét) Főtés korszerősítés (Kecskemét)

1 db

-

2008. évben megvalósult beruházás

Elmaradt beruházások

67 db

83 db

1 db 3 db 6 db 10 db 4 db (támogatásból) 9 db -

5 db 14 db

2 db

8 db

1 db

1 db (2008. évi maradványból)

-

4 db

-

4 db

-

-

megvalósult

-

-

-

-

II. ütem része lesz

Gépjármő állományunk összesen 14 db gépjármőbıl és 2 db utánfutóból áll, ebbıl: Megyei földhivatalban üzemel: Ford Mondeo (évjárat: 2006, futott km: 71.605) Suzuki Vitara (évjárat: 2001, futott km: 215.943) 1 db utánfutó Körzeti földhivatalokban:

9 db Lada Níva (2000 /1 db, 2001 /1 db, 2005/5 db, 2007 /2 db) 3 db Suzuki Vitara (évjárat: 2001) 1 db utánfutó

2008. évben csak 1 db Lada Níva gépkocsi beszerzés történt, ugyanakkor 2 db 2000-es évjáratú Lada Níva (kiskunhalasi hivataltól 395 eFt, kecskeméti hivataltól 500 e Ft értékben) és 1 db 1999-es évjáratú utánfutó 25 eFt értékben került értékesítésre. Az 1 db új gépkocsi beszerzését, illetve 2 db gépkocsi értékesítését a gépkocsiállomány kora és a futott kilométerek száma, valamint az üzemeltetési, karbantartási költségek rohamos emelkedése indokolta. A gépjármővek 2005. évben összesen 301.320 km-t futottak, átlagosan 27.393 km-t. A gépjármővek 2006. évben összesen 355.536 km-t futottak, átlagosan 23.703 km-t. A gépjármővek 2007. évben összesen 276.941 km-t futottak, átlagosan 17.309 km-t.

-38-


A gépjármővek 2008. évben összesen 236.037 km-t futottak, átlagosan 16.860 km-t, mely az elızı évekhez képest további költségmegtakarítást hozott létre. A gépkocsi futott km 2007 évhez képest 14,70%-os csökkenést mutat, melyet az alábbiak eredményeztek: − rendkívüli költségtakarékossági intézkedések (gépkocsi igénylések csak nagyon indokolt esetben történı engedélyezése, feladatellátás szempontjából legoptimálisabb és leghatékonyabb gépkocsi-kihasználás) − földmérési alappontok helyszínelésének felfüggesztése (alappont karbantartó leépítése)

2.5.

Bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése

2.5.1 A többletbevételek alakulása, a mőködési bevételek elemzése, az egyéb bevételek fıbb tételeinek bemutatása

Törvény szerinti bevételeink, bevételi lemaradásunk az alábbi táblázat szerint alakult 2008-ban.

ezer Ft Megnevezés Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel

Eredeti ei

Módosított ei

Teljesítés

Teljesítés megoszlása

Lemaradás

1 240 900

1 419 222

1 372 145

47 077

92,05%

50 800

65 342

96 674

-31 332

4,24%

ÁFA bevételek, visszatérülések

5 000

5 071

5 900

-829

0,33%

Intézményi mőködési bevételek

1 296 700

1 489 635

1 474 719

14 916

96,62%

6 005

6 005

0

0,39%

1 158

1 158

0

0,08%

45 000

45 000

0

2,92%

1 541 798

1 526 882

14 916

100,00%

Egyéb saját bevétel

Támogatásértékő mőködési bevétel Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevétel központi költségvetési szervtıl Törvény szerinti bevételek

1 296 700

Intézményi mőködési bevételeink adják a törvény szerinti bevételek 96,62 %-át. melyen belül a hatósági jogkörhöz köthetı bevételek képviselik a legnagyobb (92,05%-os) hányadot. Intézményi mőködési bevétel módosított elıirányzata 1.489.635 eFt volt, a teljesítése 1.474.719 eFt, így mindösszesen 14.916 eFt bevételi lemaradásunk keletkezett, a módosított elıirányzat 99 %-os teljesítése következtében. A tervezett bevételektıl való eltérést a hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevételek 96.68%-os és az egyéb saját bevételek 147.95% -os teljesítése okozta, mely maga után vonta az áfa bevételek növekedését is az áfa köteles bevételek tekintetében.

Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevételünket az igazgatási szolgáltatási díjak(1.372.107 eFt) valamint a bírság bevétele (37 eFt) alkotják. Igazgatási szolgáltatási díjak az alábbiak szerint oszlottak meg:

-39-


Megnevezés Adatszolgáltatás bevételének 50%-a NKP adatszolgáltatás 30%-a Ingatlan nyilvántartási eljárási díj Földhasználati eljárási díj Földvédelmi eljárási díj Vizsgálati díj Tulajdoni lap TAKARNET tulajdoni lap Értéknövelt adatszolgáltatás (2006-tól kezdıdıen) TAKARNET térképdíj Hatósági földmérés Osztatlan közös tulajdon megelılegezés Igazgatási szolgáltatási díjak:

Összeg (eFt) 14 481 57 149 801 335 50 551 10 992 12 882 268 181 135 296

Megoszlás 1,06% 4,17% 58,40% 3,68% 0,80% 0,94% 19,55% 9,86%

4 013 12 990 127 4 110 1 372 107

0,29% 0,95% 0,01% 0,30% 100,00%

Igazgatási és szolgáltatási díj teljesítés megoszlása

Mint látható, az ingatlan nyilvántartási eljárási díj, a tulajdoni lapok és a TAKARNET hálózati tulajdoni lapok bevétele határozza meg számottevıen az igazgatási és szolgáltatási díjat nagyságát. A többi tényezı részaránya már elhanyagolható mértékő. Az igazgatási és szolgáltatási díjak képezik a hivatal bevételének döntı többségét, de emellett jelentıs összeget képviselnek még az egyéb saját bevételeink is, melyek 2008-ban 96.674 eFt összeget értek el.

-40-


Egyéb saját bevételek alakulásának részletezése Megnevezés

Eredeti elıirányzat (eFt)

Módosított elıirányzat (eFt)

Teljesítés (eFt)

54

54

54

0

100,00%

11 316

13 200

13 200

1 884

116,65%

332

590

590

258

177,71%

50 000

50 000

78 959

28 959

57,92%

28 959

157,92%

300

650

868

568

189,33%

218

133,54%

500

346

346

-154

69,20%

315

482

482

167

153,02%

2 175

2 175

1 675

335,00%

0

100,00%

45 874

90,30%

31 332

147,95%

Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Egyéb sajátos bevétel Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke Bérleti és lízingdíj bevételek Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele Alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése Összesen

500 50 800

65 342

96 674

Teljesítés- Teljesítés/eredeti Teljesítés- Teljesítés/ eredeti elıirányzat (%) módosított módosított elıirányzat elıirányzat elıirányzat (eFt) (eFt) (%)

Egyéb saját bevételek teljesítésének megoszlása

-41-


Egyéb saját bevételek mintegy 48 %-os (31.332 eFt összegő) túlteljesítését számottevı mértékben a szolgáltatások ellenértékének 1.884 eFt-os és a továbbszámlázott szolgáltatások értékének 28.959 eFtos túlteljesítése idézte elı. Az egyéb saját bevételeken belül az egyes beszámoló sorok a következıket tartalmazzák. ●

Az Áru és készletértékesítés bevétele a hivatal dolgozói által megvásárolt feleslegessé vált, selejtezett kis értékő tárgyi eszközök bevételét tartalmazza.

●

Szolgáltatások ellenértékébe tartoznak a TAKARNET tulajdoni lapok bevétele, földhasználati díjak, rendezvények költségeinek kiszámlázásából származó bevételek, BEVET bevételek, valamint a 2006-ban bevezetésre került SMS adatszolgáltatás szerzıdéskötési díj és az adatszolgáltatások felszámított költségei.

●

Továbbszámlázott szolgáltatások között szerepelnek az államháztartáson belülre és kívülre továbbszámlázott szolgáltatások bevétele. Ezek közül legjelentısebb a DAT adat bevétel 70%nak továbbszámlázása, mely nem a hivatal bevételét képezi.

●

Bérleti és lízingdíj bevételek között egy darab mérıtorony bérleti díját tartjuk nyilván.

●

Alkalmazottak térítése a hivatali mőszerek saját célú használatának megtérítését foglalja magában.

●

Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele beszámoló soron 2008. évben a nyertes perek bevételét, káresemények kapcsán a biztosító társaságok térítését és egyéb kártérítés jellegő bevételeket foglalja magában.

●

Alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése a tanulmányi szerzıdések alapján visszatérített tanulmányi költségeket tartalmazza.

●

Egyéb sajátos bevételünk szolgálati elhelyezésbıl és hivatali üdülıhasználat térítési díjaiból származik.

2008. évben mőködési és felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó Áfa visszatérülésünk nem volt, áfa bevételeket a kiszámlázott szolgáltatások, valamint az értékesített tárgyi eszközök általános forgalmi adója eredményezett. A 2007. évhez viszonyítva intézményi mőködési bevételeink 1.164.841 eFt-ról 1.474.719 eFt-ra növekedtek, ami 26,6 %-os növekedésnek felel meg. A bevétel változás fı oka az igazgatási és szolgáltatási díjak 215.670 eFt-os növekedése és az egyéb saját bevételek 13.698 eFt-os csökkenése volt. Igazgatási és szolgáltatási díjak növekedését az év utolsó feléig kedvezı ingatlanpiaci helyzet és a DÉMÁSZ Zrt több, mint 100.000 eFt-os díj befizetése eredményezte. Mint látható, egyéb saját bevételeink 2007. évhez viszonyított csökkenését a szolgáltatások ellenértékének és sz egyéb sajátos bevételek csökkenése okozta, mely elsı sorban a TAKARNET találati díjak és a földhasználati díjak visszaesésének tudható be.

-42-


Intézményi mőködési bevételek alakulása 2007. évhez képest Megnevezés

2007

2008

1 156 438 1 372 108

2008-2007 2008/2007

215 670

119%

37

-79

32%

1 158 561 1 372 145

213 584

118,44%

9

54

45

600%

23 487

13 200

-10 287

56%

6 489

590

-5 899

9%

77 286

78 959

1 673

102%

Bérleti és lízingdíj bevételek

432

868

436

201%

Alkalmazottak térítése

154

346

192

225%

67

482

415

719%

2448

2 175

-273

89%

110 372

96 674

-13 698

87,59%

6 280

5 900

-380

93,95%

1 164 841 1 474 719

309 878

126,60%

Igazgatási szolgáltatási díj

116

Bírság bevétele Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevételek Áru és készletértékesítés bevétele Szolgáltatások ellenértéke Egyéb sajátos bevétel Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke

Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele Alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése Egyéb saját bevétel Áfa bevételek, visszatérülések Intézményi mőködési bevételek

Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevételek tekintetében 18,44 %-os növekedést a fentebb részletezett tényezık váltották ki. Növekedett az áru és készletértékesítés bevétele 2007. évhez képest a 2008. évi nagyobb mértékő selejtezések következtében. 2008-ban visszatérítésre került összesen 2.175 eFt tanulmányi költség, továbbá összesen 482 eFt bevétel folyt be nyertes perek és káreseményekkel kapcsoltban a biztosító társaságok térítésébıl. Összességében elmondható, hogy a bevételeinket meghatározó mértékben kitevı hatósági jogkörhöz köthetı bevételek, a szolgáltatások ellenértékének bevételeire a hivatal említésre méltó befolyást nem képes gyakorolni, azok nagyságát a jogi szabályozás, illetve a mindenkori gazdasági és ingatlanpiaci helyzet befolyásolja. 2.5.2 A bevétel tervezettıl való elmaradásának okai 2008. évben elért intézményi mőködési bevételeink ugyan 309.878 eFt-val meghaladták a az elızı évit, de 14.916 eFt-val elmaradtak tervezettıl. Az így elért 0,98%-os lemaradás azonban nem mondható jelentısnek a bevételek nagyságához képest. A költségvetési támogatások jelentıs csökkentése következtében Hivatalunk fokozottan érdekelt bevételei nagyságának növelésében, azonban bevételeink elıre tervezését és az elıirányzatok teljesítését több tényezı is megnehezíti. Az elızı pontban bemutatott, a teljesítés elmaradását elıidézı bevételek nagyságát többségében olyan tényezık befolyásolják, melyekre a Hivatal tevékenységének nincs hatása. Ilyenek például a lakosság és a vállalkozások beruházási, építkezési, ingatlan vásárlási hajlandósága, valamint ezek támogatása. Az említett befolyásoló tényezık, valamint a világpiaci helyzet bizonytalan volta miatt rendkívül nehéz ezen bevételek megtervezése és évközi alakulásának befolyásolása sok esetben kivitelezhetetlen.

-43-


Mindezek mellett a Hivatal 2008. évi tevékenysége során minden lehetséges intézkedést megtett újként bevezetett és már korábban is meglévı bevételei beszedése, az elıirányzatok teljesítése érdekében. A megelızı évhez képest 309.878 eFt-tal több bevételt szedtünk be, ami eléri a mőködési bevételeink 21%-át.

Behajtási problémák, behajtás érdekében tett intézkedések Az ingatlan nyilvántartási, igazgatási szolgáltatási díjak, melyek hivatalunk bevételének legnagyobb részét képezik, adók módjára behajtandó köztartozásnak minısülnek (az illetékekrıl szóló 1990. évi XCIII. tv értelmében az adózás rendjérıl szóló 2003. évi XCII tv. rendelkezése szerint). Kétszeri felszólítás után a meg nem fizetett díjakat minden esetben átadjuk végrehajtásra az illetékes adóhatóságnak. Behajtások esetében problémaként elsısorban a végrehajtás hosszú átfutási ideje, illetve a végrehajtási költség megelılegezésének helytelen értelmezése jelentkezik. Fıleg kisebb településeken nagy a behajthatatlan követelések aránya. Hivatalunk tekintettel a jogszabály által meghatározott 6000 Ft- os díjtétel csekély összegére és a megtérülés valószínőségére, végrehajtási költség megelılegezést nem fizet. Behajthatatlan követeléseink állománya 2007. évben 311 eFt volt. Ez az összeg 2008. évben 364 eFt-ra emelkedett.

Követelések változása a nyitó állományhoz képest Követeléseink nyitó és záró állománya, valamint évközi változása az alábbi táblázatban látható:

Megnevezés Vevıkövetelések ebbıl államháztartáson belüli Adósok Egyéb követelések Összesen

Nyitó Pénzforgalmi állomány változás 11 205 11 192 2 998 401 25 796

-133 531 -129 212 -539 369 -106 -802 218

Nem pénzforgalmi változás 135 177 130 718 540 891 114 806 900

Záró Záró/nyitó állomány 12 851 12 698 4 520 409 30 478

114,69% 113,46% 150,77% 102,00% 118,15%

Követeléseink a nyitó állapothoz képest 18,15%-val növekedtek. Legnagyobb mértékben az adósok állománya növekedett, melynek több, mint 75%-a lejárt fizetési határidejő követelés. Az államháztartáson kívüli 153 eFt vevıkövetelésünk fizetési határideje szintén lejárt. Államháztartáson belül lejárt fizetési határidejő követelést nem tartottunk nyilván 2008. év végén. Egyéb követeléseinket a munkavállalóinknak adott lakásépítési, lakásvásárlási kölcsönbıl még hátralévı éven belül esedékes törlesztések, valamint munkavállalókkal szembeni követelések alkotják. A lejárt fizetési határidejő követeléseink a szöveges beszámoló készítésének idıpontjáig kiegyenlítésre, illetve végrehajtásra átadásra kerültek.

-44-


2.6.

Elıirányzat-maradvány

2.6.1. A 2007. évi elıirányzat-maradvány fıbb felhasználási jogcímei 2007. évben a tárca által elrendelt maradvány-tartási kötelezettség miatt 57.900 eFt elıirányzatmaradvány keletkezett, mely teljes egészében kötelezettséggel terhelt elıirányzat-maradvány volt: Felhalmozási elıirányzatok felhasználása 2.4. rész alatt ismertetésre került. Dologi elıirányzat terhére 13.795 eFt kötelezettség lett vállalva: o bútor beszerzés 5.402 eFt (megyei földhivatal iktató szobájába 218 eFt, kunszentmiklósi körzeti földhivatal felújítása során bútor csere 5.184 e Ft) o szolgáltatási kiadások 2007 évre vonatkozóan 8.259 eFt (villamosenergia szolgáltatás 548 eFt, gázenergia szolgáltatás 1.020 eFt, víz-és csatorna díjak 101 eFt, bérleti és lízing díjak 450 eFt, számítástechnikai eszközök javítása, karbantartása 241 eFt, egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások 4.856 eFt, továbbszámlázott szolgáltatás 1.043 eFt,) o számítástechnikai eszközök (nyomtató) beszerzése 88 e Ft o tonerek, számítástechnikai adathordozók beszerzése 39 eFt A maradvány terhére az óvatosság elve alapján a bevétel teljesülésének arányában és mértékéig lett kötelezettség vállalva, melynek pénzügyi teljesítése teljes egészében 2007. 06. 30.-ig realizálódott. A 2007. évi elıirányzat-maradványt 57.900 eFt-ban a minisztérium 2008. október 14-én a 10.323/8/2008. ügyiratszámon hagyta jóvá. 2.6.2. A 2008. évi elıirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai 2008. évben a tárca által elrendelt maradvány-tartási kötelezettség - és a 2009. év eleji likviditási helyzetünk megsegítése érdekében - 60.000 eFt elıirányzat-maradvány keletkezett, mely teljes egészében kötelezettséggel terhelt elıirányzat-maradvány volt: dologi elıirányzat maradványa összesen: 12.813 eFt, ebbıl: o nyomtatvány beszerzése 1.312 eFt o bélyegzı 84 eFt o bútor 9.801 eFt (megyei hivatal 748 eFt, Kecskeméti Körztei Földhivatal 9.053 eFt) o laminát padlóhoz székalátét 1.134e Ft o riasztó 180 eFt o Kiskırösi Körzeti Földhivatalban épület karbantartás 302eFt

beruházás 25.813 eFt, ebbıl: o klíma a megyei hivatalba 9.245 eFt o 4 db Tirmble GPS vásárlása 16.107 eFt o Munkaidı nyilvántartó program a megyei hivatalba 461 eFt

felújítás 21.374 eFt, ebbıl: o megye felújítása 18.058 eFt ( nyílászárók javítása: 1.414 eFt és mázolása: 966 eFt, falbontás: 136 eFt, festés: 1.489 eFt, burkolatcsere: 4.285 eFt, konyhaszekrény átalakítása: 66 eFt, elektromos munka: 1.278 eFt, bádogozás: 394 eFt, folyosó végi ablakok cseréje: 369 eFt, egyébmunkálatok: 656 eFt és tratalékkeret: 4.000 eFt) o Kiskunfélegyházi Körzeti Földhivatal bejárati ajtó és kapu csere, valamint ablakokra vagyonvédelmi okokból rácsok felszerelése 809 eFt

-45-


o Kecskeméti Körzeti Földhivatal pótmunkái 2.147 eFt és gázterv 360 eFt (a 45 milliós támogatás felhasználásáról szóló táblázat tartalmazza) A maradvány terhére az óvatosság elve alapján a bevétel teljesülésének arányában és mértékéig lett kötelezettség vállalva, melynek pénzügyi teljesítése teljes egészében várhatóan 2009. június 30-ig realizálódik.

3. EGYÉB 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, nagyértékő vagyontárgyak, tárgyi eszközök értékesítése 1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon hasznosítása, nagyértékő vagyontárgyak, tárgyi eszközök értékesítése A kincstári vagyon hasznosítására, elidegenítésére vonatkozó jogszabályokat alkalmaztuk, az elıírt jelentési kötelezettségeknek eleget tettünk. MÉRLEG ELEMZÉSE Vagyoni helyzet alakulásának értékelésére a tıkeszerkezeti mutatók a leginkább alkalmasak. Tıkeerısség = (saját tıke/mérlegfıösszeg)*100 2008-ban: 2007-ben: 2006-ban:

(376.242/1.416.477)*100= 26,56 % (301.551/393.803)*100= 76,51 % (315.608/340.016)*100= 92,82 %

A mutató nagy mértékő romlását a a mérlegfıösszegben kimutatott átfutó és függı bevételek állománya eredményezi. 2007. évben a passzív pénzügyi elszámolások 23.737 eFt-ot értek el, 2008ban pedig már 978.597 eFt-ot. Az ugrásszerő növekedést az egy beruházáshoz kapcsolódóan átfutó bevételként befizetett mintegy 954 MFt földvédelmi járulék eredményezte. Illetıleg a függı bevételeink 20.175 eFt-os nagysága tükrözi, hogy bevételeink növekedésével sajnos együtt jár a beazonosítatlan bevételek nagyságának növekedése is. Kötelezettségek részaránya = (kötelezettségek/mérlegfıösszeg)*100 2008-ban: (980.235/1.416.477)*100= 69,20 % 2007-ben: (34.352/393.803)*100= 8.72 % 2006-ban: (22.408/340.016)*100= 6,59 % A mutató kedvezıtlen alakulását szintén az egyéb passzív pénzügyi eszközök növekedése okozta. Befektetett eszközök fedezete = (saját tıke/befektetett eszközök)*100 2008-ban: (376.242/358.699)*100= 104,89 % 2007-ben: (301.551/296.365)*100= 101,75 % 2006-ben: (315.608/311.261)*100= 101,40 % A mutató kedvezı, mert 100% feletti. Értéke évrıl évre kedvezıbb értéket mutat és 2008-ban a 2007. évihez képest jelentısebb növekedést mutat.

-46-


Befektetett eszközök megoszlása, és alakulása: Év

Immat.j.

3 730 2 289 1 658

2006 2007 2008

Immat javak részar ánya 1,20% 0,77% 0,46%

Tárgyi eszköz

Tárgyi. Eszk. Részar.

Befekt . pü-i e.

Bef. Pü. Eszk. Részar.

Összes bef.e.

307 089 293 861 357 011

98,66% 99,16% 99,53%

442 215 30

0,14% 0,07% 0,01%

Változás 2006-hoz képest

311 261 296 365 358 699

100,00% 95,21% 115,24%

Változás elızı évhez képest 95,21% 121,03%

A vizsgált évek mindegyikére megállapítható, hogy a befektetett eszközökön belül a legnagyobb hányadot (kb 99 %) a tárgyi eszközök alkotják, emellett az immateriális javak (kb 1%) és s befektetett pénzügyi eszközök (kb 0,1%) részaránya elenyészı. A befektetett eszközök állománya 2007-ben mintegy 5%-kal csökkent a megelızı évhez, míg 2008ban 21,03%-kal növekedett. Az állomány növekedést a 2008-ban végrehajtott beruházások és felújítások eredményezték, mivel eszközeink és ingatlanaink egy része ez idıre olyan mértékben elavult vagy elhasználódott, hogy veszélyeztették a megfelelı, napi munkavégzés körülményeit és szükségessé vált ezen eszközök cseréje vagy felújítása. Befektetett eszközök aránymutatói: Év

Befekt.e.

Befekt.e

Forgóe.

Vb %

Vl %

/összes

Forgóe

Összes e.

Vb %

Vl %

/befekt.

2006

311 261

91,54%

28 755

100,00%

2007

296 365

75,26%

97 438

95,21%

2008

358 699

25,32% 1 057 778

115,24%

9,24%

340 016

100,00%

95,21%

32,88%

393 803

115,82% 115,82%

121,03%

294,89%

1 416 477

416,59% 359,69%

Jóllehet, befektetett eszközeink forgóeszközökhöz viszonyított állománya jelentıs mértékben csökkent a 2008. évben, azonban ezt a forgó eszközök ugrásszerő növekedése eredményezte. Mérlegünkben kimutatásra került ugyanis 958.422 eFt átfutó bevétel, melyet nem volt lehetıségünk az adott évben továbbutalni. Továbbá 20.175 eFt-tal magas volt 2008-ban a függı bevételeink állománya is. Ez a két tétel nagymértékben torzítja a forgó eszközeink állományát, melyet a befektetett eszközeink növekedése nem tudott ellensúlyozni. Vagyonváltozás A nyitó bruttó eszközállomány 621.290 eFt volt, amely 663.253 e Ft-ra növekedett 2008.12.31-re. Az említett 41.333 e Ft növekedést a következı fı tényezık eredményezték: Növekedés: ●

Beszerzés, létesítés: 871 eFt értékben számítástechnikai szoftverek kerültek beszerzése (elsı sorban vírusvédelmi és irodai alkalmazások), 30.261 eFt értékben vásároltunk számítástechnikai eszközöket az elavult berendezések cseréjére, illetve 2.624 eFt-ot költöttünk egyéb gépek, berendezések vásárlására (ebbıl 1.439 eFt bútorok vásárlása), 9.059 eFt-ot költöttünk ingatlannal kapcsolatos beruházásokra, melyeket épületeink elhanyagolt állapota indokolt.

●

Felújítás: 43.659 eFt értékben végeztünk ingatlan felújítást elsısorban azokon az épületeken, melyek a biztonságos és megfelelı körülmények közötti munkavégzést veszélyeztették, ezeken felül 709 eFt értékben újítottunk fel gépeket, berendezéseket.

●

Beszerzés, felújítás elızetesen felszámított áfája: a fent említett beszerzések és felújítások általános forgalmi adója 15.655 e Ft-ot tett ki. -47-


●

Saját kivitelezéső beruházás (felújítás), térítés mentes átvétel, elızı év(ek) beruházásainak aktiválása 2006. évben nem történt.

Csökkenés: ●

Értékesítés: értékesítésre került 4.040 eFt nyilvántartási értéken 2 db személygépjármő és 1 db utánfutó, valamint 39.276 eFt bruttó értékő számítástechnikai eszközt és 2.278 eFt értékő egyéb gépet berendezést (többségében földmérési eszközt) értékesítettünk. Az említett eszközök mindegyike 0-ra íródott az értékesítést megelızıen.

●

Nem aktivált beruházás, felújítás és áfa: 15.655 eFt

●

Selejtezés, megsemmisülés: 256 eFt értékben immateriális javak kerültek selejtezésre

●

Beruházásra adott elılegünk, térítés mentes átadásunk 2008. évben nem volt.

Terv szerinti értékcsökkenésünk állománya 21.186 eFt- tal csökkent. 2008. évben összesen 24.631 eFt terv szerinti értékcsökkenést számoltunk el és 45.817 eFt elszámolt értékcsökkenést vezettünk ki az értékesítések miatt. Terven felüli értékcsökkenést egy alkalommal számoltunk el eszközeinkre 33 eFt értékben.

Eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2008. évhez képest Megnevezés

2 007

2 008

2008-2007

2008/2007

630 425

621 920

-8 505

98,65%

9 550

102 838

93 288

1076,84%

Összes növekedés

9 550

102 838

93 288

1076,84%

Értékesítés Nem aktivált beruházás, felújítás és áfa összege

15076

45 594

30 518

302,43%

1472

15 655

14 183

1063,52%

1507

256

-1 251

16,99%

18 055

61 505

43 450

340,65%

Bruttó érték összesen

621 920

663 253

41 333

106,65%

Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya

325 771

304 584

-21 187

93,50%

Eszközök nettó értéke

297 621

358 669

61 048

120,51%

Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke

239 212

211 762

-27 450

88,52%

Tárgyévi nyitó bruttó állomány Pénzforgalmi növekedés (beszerzés, felújítás és ezek áfája)

Selejtezés, megsemmisülés Összes csökkenés

Eszközeink 358.669 eFt nettó állományi értéket képviselnek, mely az elızı évhez képest ( 297.621 eFt) 20.51%-os növekedést jelent, amit a 41.333 eFt bruttó érték növekedés és a 2008. évben elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás különbözete eredményezett. 2007. évhez képest nagymértékben növekedtek az eszköz-beszerzéseink, mivel szükségessé vált az elavult, elhasználódott eszközök cseréje. Az elavult eszközök értékesítésre kerültek, amely maga után -48-


vonta az értékesítés növekedését. A selejtezésre került eszközök állománya azonban jelentısen elmaradt a tavalyitól. Csökkent a teljesen leírt eszközeink és az értékcsökkenés állománya az értékesítések miatti kivezetések miatt. Immateriális javaink bruttó értékének 47,38%-a, gépeink berendezéseink bruttó értékének 41,78%-a és jármőveink bruttó értékének 29,19%-a nullára íródott. Valamelyest korszerősítettük ugyan eszközeink állományát, de – mint ahogy az alábbi grafikonon is látható- még továbbra is nagy az elavult, teljesen leírt eszközök állománya, így további beruházásra és korszerősítésre lenne igényünk a jövıben.

Hivatalunk a tárgyi eszközök mennyiségi felvétellel történı leltározását 2008. december 31-ei fordulónappal végrehajtotta. 3.2.

3.3. 3.4.

3.5.

A 2008. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások (kincstári vagyon bérbeadása, elidegenítése), a befolyt bevétel és felhasználása. 2008. évben 868 eFt bérleti díj bevételünk keletkezett, megyénk illetékességi területén fekvı – a Magyar Állam tulajdonában és hivatalunk használatában levı - „geodéziai vasbeton mérıtorony” bérbeadásából. A befolyt bevételt mőködési kiadásokra teljes egészében felhasználtuk. A gazdasági társaságokban való részvétel és indokai Gazdasági társaságban nem veszünk részt. A közhasznú társaságoknak, az (köz)alapítványoknak, a társadalmi szervezeteknek, a köztestületeknek adott nem normatív támogatások Közhasznú társaságokat, közalapítványt, társadalmi szervezeteket, köztestületeket nem támogatunk. A lakásépítés munkáltatói támogatására fordított kiadások alakulása, a kölcsönben részesítettek száma 2008. évben egy munkavállalónktól érkezett lakásfelújítás támogatási igény, azonban a kölcsön elbírálása és folyósítása 2009. évben valósul meg. A korábban kiutalt támogatások törlesztése negyedévente folyamatosan történik. 2008. év végén 3 munkavállalónkkal szemben állt fenn lakástámogatásból eredı követelésünk összesen 516.434 Ft összegben. 2009. évben várhatóan 500.000 Ft támogatás kerül folyósításra egy munkavállaló részére.

-49-


3.6. 3.7. 3.8.

A humánszolgáltatások ellátására biztosított állami hozzájárulások felhasználása Nemleges. A letéti számlák nyitó és záróállománya, valamint az évközi forgalom tartalmi értékelése Hivatalunk nem rendelkezik letéti számlával. A kincstári finanszírozás továbbfejlesztése, az elıirányzat-gazdálkodási rendszer, feladatfinanszírozás, a kincstári információ-szolgáltatás tapasztalatai A kincstári finanszírozás továbbfejlesztése, a kincstári információ szolgáltatása sokat segít a napi munkavégzésben és ellenırzésben, naponta követhetı számunkra is az elıirányzatok felhasználása, szabadkeretek nagysága. A nettó finanszírozás bevezetésének végrehajthatóságát 2007. június hónaptól kezdıdıen folyamatosan tesztelték, 2008. januárjától mőködik. Hivatalunk központi számfejtési körbe tartozik, így a Magyar Államkincstár Illetményszámfejtési Irodája készíti el részünkre a KIR program alkalmazásával az illetményszámfejtéseket, és az ezzel kapcsolatos adóbevallásokat, valamint a finanszírozási összesítıt, mely az adók átutalásának alapbizonylata. Elıfordult, hogy a kincstári összesítın szereplı összeg nem egyezett meg a - szintén általuk készített - elektronikus módon általunk megküldött adóbevallással, ezért adóhátralékunk keletkezett, mely megfizetésére felszólított minket az APEH Dél-alföldi Regionális Igazgatósága. A Magyar Államkincstár által készített adóbevallásokat módosítani nem tudjuk, zárt rendszerben létrehozott XML fájl formátumban továbbítjuk ıket az APEH részére. A bevallások és befizetett összegek között fennálló ellentmondások felszámolását írásban kértük a Magyar Államkincstár Illetmény-számfejtési Irodájától, a bevallások helyesbítése folyamatosan (év vége felé szinte napi rendszerességgel) történt. Az adóhátralékot nem fizettük be, azonban választ illetve értesítést nem kaptunk arról, hogy a helyesbítések teljes körően megtörténtek.

A magánnyugdíjpénztári bevallásokat és a hozzátartozó pénzügyi teljesítést 2007. január 01. napjától az APEH részére kell teljesíteni. E napot megelızı idıszakra vonatkozó bevallási korrekciót a pénztárakhoz kell továbbítani, ebbıl adódóan rendezetlen tételek keletkeztek, melyek helyesbítése megtörtént. 3.9. A KESZ-en kívül lebonyolított pénzforgalom és ügyletek alakulása KESZ-en kívül az OTP-Bank Nyrt-nél vezetett, 11732002-23200483 számú, lakásépítési számlán bonyolítottunk pénzforgalmat. A számlára érkezett 229.452 Ft jóváírás (kölcsöntörlesztés és kamat jóváírás), illetve 24.729 Ft számlavezetési díjat emelt le a pénzintézet. 3.10. A költségvetési intézmény vállalkozási tevékenységének bemutatása Hivatalunk vállalkozási tevékenységet nem folytat. 3.11. A költségvetésbıl kiszervezett tevékenységek, szervezetek helyzetének alakulása Hivatalunk esetében a takarításon kívül más tevékenység nem került kiszervezésre. Erre fokozatosan került sor. Elıször a legnagyobb körzetünkben, majd az összesben. Olcsóbb nem lett, viszont nagy elınyt jelent számunkra, hogy nem a személyi elıirányzatunk felhasználását terheli és létszámunkat sem, hanem dologi kiadások között elszámolható ráfordítás. Hivatali szinten 13.233 eFt volt 2008. évben a 9 hivatalban. 3.12. Az intézmény alapítói/vagyonkezelıi felügyelete alá tartozó alapítványok, közalapítványok, közhasznú társaságok, gazdasági társaságok bemutatása A hivatal alapítói/vagyonkezelıi felügyelete alá nem tartozik alapítvány, közalapítvány, közhasznú társaság, gazdasági társaság.

-50-


ÖSSZEGZÉS A Bács-Kiskun Megyei Földhivatal és a megyében mőködı körzeti földhivatalok – a Földügyi és Térképészeti Fıosztály által meghatározott szakmai elıírások figyelembe vételével – a beszámoló idıszakban munkájukat feladattervüknek, a hatályos jogszabályoknak és az ágazat számára elıírt kötelezettségeknek megfelelıen, a jogszabályi határidıket minden tekintetben megtartva végezték. Kecskemét, 2008. április 17.

-51-

Bács-Kiskun Megyei Földhivatal évi szöveges beszámolója

Recommend Documents