BAB 5 Kesimpulan dan Saran

BAB 5 Kesimpulan dan Saran

5.1.

Kesimpulan Dari hasil identifikasi risiko yang dilakukan pada sistem informasi dan siklus

pendapatan di PT. Prima Manunggal Inti Internusa, Penulis dapat memberi kesimpulan sebagai berikut: 1. Terdapat 4 pembagian risiko pada sistem informasi dan siklus pendapatan di PT. Prima Manunggal Inti Intenusa, adapun 4 pembagian risiko berdasarkan penyebab risiko ialah sebagai berikut: a. People, risiko ini disebabkan oleh kelalaian karyawan dalam mengerjakan tugasnya b. Kebijakan dan prosedur, risiko ini dapat mempengaruhi efektifitas proses bisnis serta kinerja karyawan dalam mengerjakan tugas dan menyebabkan kerugian baik secara financial maupun non-financial c. Software, risiko ini dapat mempengaruhi efektifitas proses bisnis dan kinerja karyawan dalam mengerjakan tugas d. Hardware dan Jaringan Komunikasi, risiko dapat mempengaruhi efektifitas proses bisnis serta kinerja karyawan dalam mengerjakan tugas dan menyebabkan keterlambatan penyediaan data yang terkait dengan siklus pendapatan di perusahaan

2. Dari hasil Identifikasi, penulis menemukan 21 risiko, yaitu: a. 9 risiko yang disebabkan oleh people b. 2 risiko yang disebabkan oleh tidak adanya kebijakan dan prosedur c. 6 risiko yang disebabkan oleh software d. 4 risiko yang disebabkan oleh hardware dan jaringan komunikasi

3. Dari hasil analisa tingkat risiko berdasarkan identifikasi dan wawancara dengan pihak terkait di perusahaan, maka penulis dapat menyimpulkan bahwa PT. Prima Manunggal Inti Internusa memiliki tingkat risiko sebagai berikut:

93

94 a. 5 risiko memiliki tingkat frekuensi yang rendah dengan dampak yang rendah b. 6 risiko memiliki tingkat frekuensi yang rendah dengan dampak yang sedang c. 5 risiko memiliki tingkat frekuensi yang sedang dengan dampak yang rendah d. 3 risiko memiliki tingkat frekuensi yang sedang dengan dampak yang sedang e. 2 risiko memiliki tingkat frekuensi yang tinggi dengan dampak yang rendah f. Tidak ada risiko yang memiliki tingkat frekuensi rendah dengan dampak yang tinggi g. Tidak ada risiko yang memiliki tingkat frekuensi sedang dengan dampak yang tinggi h. Tidak ada risiko yang memiliki tingkat frekuensi tinggi dengan dampak yang sedang maupun tinggi

4. Dari hasil analisa tingkat risiko menggunakan metode CIA, maka penulis dapat menemukan bahwa PT. Prima Manunggal Inti Internusa memiliki risiko CIA sebabagai berikut: a. Tidak ada risiko yang berkaitan dengan Confidentiality (Kerahasiaan) b. 10 risiko memiliki risiko yang berkaitan dengan Integrity (Integritas) c. 19

risiko

memiliki

risiko

yang

berkaitan

dengan

Availability

(Ketersediaan)

5. Kontrol pada risiko pada PT. Prima Manunggal Inti Internusa kurang memadai. Hasil pernyataan tersebut di dapat dari evaluasi kontrol risiko pada PT. Prima Manunggal Inti Internusa, penulis menemukan 3 risiko sudah memiliki kontrol yang cukup baik dan menemukan 18 risiko tidak memiliki kontrol, sehingga penulis perlu membuat saran pengendalian terhadap risiko, agar dapat meminimalisir tejadinya risiko.

95

5.2.

Saran Setelah mengemukakan kesimpulan, penulis memberikan saran-saran kontrol terkait risiko yang ada, yang dapat digunakan atau

menjadi bahan pertimbangan bagi PT. Prima Manunggal Inti Internusa untuk mengurangi dampak yang merugikan PT. Prima Manunggal Inti Internusa secara financial maupun non financial apabila risiko tersebut terjadi. Adapun saran yang diberikan ialah sebagai berikut: Tabel 5. 1 Tabel Saran Pengendalian PT. Manunggal Inti Internusa Sumber : Pitroda (2011:18) No

Risiko

Kontrol saat ini

Kontrol yang disarankan

Responsibility

Accountability

People 1.

Pesanan Pelanggan di

Membuat kebijakan berupa

Admin Sales

Manager

sistem Starling tidak

peraturan, bahwa data pesanan

Supervisor

Marketing

sesuai dengan informasi

pelanggan dalam sistem, harus

Pesanan Pelanggan yang

sesuai dengan pesanan Pelanggan

disampaikan oleh

yang disampaikan oleh Pelanggan

Pelanggan

Admin Sales Supervisor harus melakukan konfirmasi ulang secara lisan maupun tulisan terhadap pesanan Pelanggan, sebelum data pesanan Pelanggan diinput kedalam

96

sistem

2.

Alamat pengiriman

Membuat kebijakan yang berupa

Admin Sales

Manager

barang pesanan

peraturan, bahwa data alamat

Supervisor

Marketing

Pelanggan tidak sesuai

pengiriman barang harus sesuai

dengan informasi alamat

dengan alamat pengiriman yang

pengiriman yang

disampaikan oleh Pelanggan


Admin Sales Supervisor harus melakukan konfirmasi ulang kepada -

Pelanggan secara lisan maupun tulisan terhadap alamat pengiriman barang Pelanggan, sebelum data alamat pengiriman barang Pelanggan diinput kedalam sistem

Admin Sales Supervisor harus melakukan konfirmasi ulang secara lisan maupun tulisan terhadap

97

alamat pengiriman barang Pelanggan, sebelum barang siap dikirim ke alamat pengiriman barang. Minimal 1 hari sebelum barang dikirim 3.

Alamat pengiriman


Bagian

Manager

barang pesanan

peraturan, bahwa data alamat

Ekspedisi

Purchasing

Pelanggan tidak sesuai

pengiriman barang harus sesuai

dengan informasi alamat

dengan alamat pengiriman yang

pengiriman yang -


disampaikan oleh Admin Sales Supervisor

-

Bagian Ekspedisi harus melakukan konfirmasi ulang kepada Admin Sales Supervisor secara lisan maupun tulisan terhadap alamat pengiriman barang Pelanggan, sebelum barang siap dikirim ke alamat pengiriman barang. Minimal 1 hari sebelum barang dikirim

98

4.

Informasi harga genteng yang Admin Sales Supervisor sampaikan ke Pelanggan, tidak sesuai dengan harga genteng yang sebenarnya

Ketika ada perubahan harga, perusahaan selalu mengupdate informasi perubahan harga baik secara langsung ketika sedang annual meeting maupun via email ke masing-masing Admin Sales Supervisor


Admin Sales

Manager

peraturan, bahwa informasi harga

Supervisor

Marketing

barang yang disampaikan untuk Pelanggan, harus sesuai dengan harga barang yang telah ditetapkan oleh perusahaan

Menyediakan kertas yang berisikan harga barang pada meja Admin Sales Supervisor Membuat kebijakan, untuk pemesanan berikutnya, Pelanggan harus membayar barang pesanannya sesuai dengan harga yang telah ditetapkan perusahaan

Membuat kebijakan, bahwa jika terjadi kekurangan terhadap pembayaran yang disebabkan oleh

99

kesalahan Admin Sales Supervisor dalam memberikan informasi harga barang ke Pelanggan. maka, Admin Sales Supervisor tersebutlah yang menanggung kekurangan pembayaran tersebut ** 5.

Admin Sales Supervisor


Admin Sales

Manager

lupa menaruh kertas

peraturan bahwa pesanan Pelanggan

Supervisor

Marketing

yang berisikan data

harus diinput maksimal 1 hari dari

Admin Pabrik

Finance and Accounting Manager

pesanan Pelanggan

-

tanggal pesanan

Menyediakan batch atau laci sebagai tempat penyimpanan data pesanan Pelanggan yang belum diinput 6.

Bagian Piutang tidak


dapat membuat Invoice

peraturan, bahwa Admin Pabrik -

harus memberikan Surat Jalan ke Bagian Surat Jalan, maksimal 2 hari dari tanggal Surat Jalan yang telah di

100

tandatangani oleh Pelanggan

Membuat kebijakan bahwa jika waktu dan tempat tidak memungkinkan untuk Admin Pabrik memberikan Surat Jalan ke Bagian Surat Jalan dalam waktu maksimal 2 hari, maka Admin Pabrik harus mengirimkan gambar baik berupa foto atau scan picture Surat Jalan dan kirim ke Bagian Surat Jalan terlebih dahulu 7.

Pembayaran pelunasan


barang pesanan

peraturan, bahwa Pelanggan harus

Pelanggan, menjadi

membayar pelunasan atas angsuran

tidak tepat waktu

-

barang pesanannya sesuai dengan tanggal perjanjian yang telah ditetapkan

Bagian Piutang Finance and Accounting Manager

101

Membuat kebijakan yang berupa peraturan, bahwa Bagian Piutang tidak berhak untuk mengizinkan Pelanggan untuk memperpanjang waktu pembayaran angsurannya, melainkan harus dengan alasan yang layak mengapa Pelanggan tersebut menunda waktu Pembayaran dan merundingkannya kepada atasan (Bagian Accounting)

Membuat kebijakan atas surat angsuran, yakni berisikan perjanjian tanggal pembayaran angsuran dan Pelanggan wajib tandatangan diatas materai pada surat angsuran tersebut 8.

Pelanggan terlambat dalam memberikan bukti transfer

Membuat kebijakan yang berupa -

peraturan bahwa Bagian Piutang harus selalu mengecek catatan kas

Bagian Piutang Finance and Accounting Manager

102

pembayaran barang

bank setiap harinya dan menagih

pesanan Pelanggan ke

bukti transfer dari Pelanggan

Bagian Piutang

maksimal 2 hari setelah tanggal pembayaran

Membuat kemudahan bagi Pelanggan dalam melakukan pengiriman bukti transfer

Bukti transfer dapat diberikan oleh Pelanggan ke Bagian Piutang dengan foto dan kirim bukti transfer tersebut via email, BBM, dan aplikasi chat lainnya yang dapat mengirimkan gambar bukti transfer Pelanggan ke Bagian Piutang 9.

Kehilangan data laporan penjualan bulanan

-


Admin Sales

Manager

peraturan bahwa data laporan

Supervisor

Marketing

penjualan harus diarsip / disimpan di

103

media penyimpanan lainnya Contoh : Hard disk Kebijakan dan Prosedur 10. Admin Sales Supervisor kehilangan uang (secara

pembayaran, yaitu via debit, kredit


paksa) pembayaran

dan transfer saja

Bagian Kasir

barang pesanan

Melakukan perubahan cara

-

Director

Bagian Piutang

Pelanggan, ketika

Menyediakan mesin EDC untuk

melakukan penagihan ke

pembayaran debit dan kredit

alamat Pelanggan 11. Pelanggan membatalkan


Admin Sales

Manager

pesanannya secara tiba-

peraturan, yaitu adanya minimal

Supervisor

Marketing

tiba

pembayaran uang muka minimal 15% dari harga barang pesanan Membuat peraturan bahwa Admin Sales Supervisor tidak mengirimkan Delivery Note ke Admin Pabrik sebelum Pelanggan melakukan

104

pembayaran sebesar 15% dari harga barang pesanan Membuat peraturan bahwa apabila setelah Admin Pabrik sudah menyediakan dan menyiapkan barang untuk siap dikirim, lalu Pelanggan membatalkan pesanannya, maka uang muka 15% yang dibayar oleh Pelanggan tidak dapat dikembalikan

Pengembalian uang muka 15% hanya dapat dikembalikan jika Delivery Note belum dikirim ke Admin Pabrik dan Admin Pabrik belum menyediakan atau menyediakan barang untuk dikirim ke Pelanggan

105

Segala peraturan diatas harus dipatuhi oleh Admin Sales Supervisor dan di informasikan ke Pelanggan Software 12


Melakukan perbaikan pada sistem,

harus menghubungi

contoh: membuat sistem yang

Admin Pabrik terlebih

terintegrasi, yaitu menyediakan

dahulu untuk

sistem Starling yang dapat meng-

mengetahui jumlah

update informasi persediaan barang

barang yang tersedia di

-

Pabrik

Bagian IT


Bagian IT


pabrik ke Admin Sales Supervisor. Sehingga, sistem Starling yang digunakan oleh Admin Sales Supervisor menyediakan informasi jumlah persediaan barang di Pabrik secara otomatis dan autoupdate

13. Salah catat penomoran Surat Jalan pada sistem Starling

Menyediakan sistem untuk -

pembuatan Surat Jalan di Pabrik yang terintegrasi dengan sistem yang

106

ada diperusahaan

Menyediakan field tambah alamat

14. Terdapat 2 atau lebih ID Pelanggan, pada 1

Pelanggan pada sistem Starling

Pelanggan yang

untuk 1 ID Pelanggan yang sama

Bagian IT


Bagian IT


memiliki alamat berbeda -

Menyediakan fitur button yang dapat diklik oleh Admin Sales Supervisor, untuk mendeskripsikan status aktif/tidak aktif nya alamat Pelanggan tersebut

15. Bagian Piutang tidak ingat untuk melakukan penagihan angsuran

Bagian Piutang membuat catatan penagihan angsuran di excel secara manual

Menambahkan fitur pop-up yang secara otomatis tampil pada sistem Starling Bagian Piutang, yang

kepada Pelanggan yang

menyediakan informasi tanggal

akan jatuh tempo

jatuh tempo pembayaran angsuran Pelanggan, 3 hari sebelum tanggal jatuh tempo

107

16. Kinerja komputer tidak

Terdapat anti-virus

optimal

Bagian IT


Bagian IT



Director


Director

autoscan dan autoupdate

17. Kehilangan input data yang belum disimpan

Menyediakan antivirus yang

Mengaktifkan menu autosave pada -

ms.office yang dimiliki komputer pengguna

Hardware dan Jaringan Komunikasi 18. Printer tidak bekerja secara optimal

Membuat kebijakan menggunakan -

printer secara baik dan benar. Contoh: Kertas yang digunakan tidak terlipat

19. Tidak dapat mengirim atau menerima pesan fax -

Membuat kebijakan meggunakan mesin fax secara baik dan benar untuk para pengguna (misalnya: membaca petunjuk penggunaan mesin fax) Menyediakan petunjuk penggunaan

108

mesin fax pada meja fax (misalnya: sebelum mengirim dokumen yang akan di fax, pengguna memeriksa terlebih dahulu apakah masih ada sisa staples atau cairan koreksi print yang masih basah, jika ada lepasakan staples dan keringkan cairan koreksi/tipex bila masih basah. Selalu menggunakan karbon film yang memang direkomendasikan oleh pabrik agar hasil cetakan berkualitas dan mesin fax tetap awet)

20. Tidak dapat fotocopy data yang ingin di fotocopy Tulisan/gambar buram

-

Membuat kebijakan meggunakan mesin fotocopy secara baik dan benar untuk para pengguna (misalnya: membaca petunjuk penggunaan mesin fotocopy) Menyediakan petunjuk penggunaan mesin fotocopy pada meja fotocopy (misalnya: sebelum memasukan kertas yang ingin di fotocopy ke


Director

109

mesin fotocopy, pengguna memeriksa terlebih dahulu apakah masih ada sisa staples atau cairan koreksi print yang masih basah, jika ada lepasakan staples dan keringkan cairan koreksi/tipex bila masih basah. Mengecek apakah kertas yang digunakan terlipat/tidak) 21. Koneksi internet tidak

Menyediakan management bandwidth pada jaringan internet.

bekerja secara optimal

Berikut ini adalah beberapa fitur dari mekanisme bandwidth: Membatasi tingkat data untuk alamat-alamat IP tertentu Memprioritaskan beberapa arus paket penggunaan internet Berbagi lalu lintas yang tersedia diantara para pengguna secara adil, atau tergantung pada muatan saluran.

Bagian IT


110

BAB 5 Kesimpulan dan Saran

Recommend Documents