B kötet

I/B kötet 1. oldal

Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének 2008. szeptember 4-i rendes ülésére beterjesztett anyagok I./B kötet Zsigmondy Béla ZRt. 2008. I. félévi számviteli beszámolója ................................................... 2 Beszámoló a Belső Ellenőrzés 2008. év II. negyedévi tevékenységéről ................................. 16 Tájékoztató a közterületi járdák helyzetéről ............................................................................ 67 Hódmezővásárhely várossá nyilvánításának ünnepe ............................................................... 75 Beszámoló az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évii nyári tevékenységéről................ 77

I/B kötet 2. oldal

Iktatószám: Címzett:

Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése

Tárgy:

Zsigmondy Béla ZRt. 2008. I. félévi számviteli beszámolója

Az anyagot készítette:

Jogi-Közbeszerzési-Oktatási Iroda Jogi-Munkaügyi Csoport

Az anyagot látta: ……………………………… ……………………………… ……………………………… ……………………………… ……………………………… ……………………………… Véleményezésre megküldve:

Valamennyi bizottságnak!

Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek: Ádók János igazgatóság elnöke

I/B kötet 3. oldal

Száma: Tárgy: Zsigmondy Béla ZRt 2008. I. félévi számviteli beszámolója Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének Tisztelt Közgyűlés! Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének a 312/2008. (06.05.) számú határozattal elfogadott 2008. második féléves munkatervében meghatározottak szerint a jelen ülés főnapirendi pontjai között szerepel az Önkormányzat 100 %-os, vagy többségi tulajdonú gazdasági társaságainak féléves pénzügyi helyzete. A Zsigmondy Béla Zrt. elkészítette a 2008. I. féléves számviteli beszámolóját, amelyet jóváhagyás céljából terjesztek a Tisztelt Közgyűlés elé. A fentiekre tekintettel kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy szíveskedjen a mellékelt határozati javaslatot jóváhagyni. Hódmezővásárhely, 2008. augusztus 25.

Dr. Lázár János polgármester

I/B kötet 4. oldal

Tárgy: A Zsigmondy ZRt. 2008. I. félévi számviteli beszámolója HATÁROZATI JAVASLAT 1./ Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése a Zsigmondy ZRt. 2008. I. félévi számviteli beszámolóját a mellékelt tartalom szerint jóváhagyja. 2./ A Közgyűlés felkéri a polgármestert, hogy a határozat végrehajtásához szükséges intézkedéseket tegye meg. Hódmezővásárhely, 2008. szeptember 04.

Dr. Lázár János sk. polgármester

Dr. Korsós Ágnes sk. jegyző

A határozatról értesül: 1.) Dr. Lázár János polgármester, H. 2.) Dr. Korsós Ágnes jegyző, H. 3.) Dr. Végh Ibolya aljegyző 4.) PH Jogi-Munkaügyi Csoport, H. 5.) PH Közgazdasági Iroda, Kincstár H. 6.) Zrt. igazgatóság tagjai, Feb tagjai, jogi képviselője, könyvvizsgálója 7.) Irattár

I/B kötet 5. oldal

I/B kötet 6. oldal

I/B kötet 7. oldal

I/B kötet 8. oldal

I/B kötet 9. oldal

I/B kötet 10. oldal







Iktatószám:

Címzett:

Tárgy:



Beszámoló a Belső Ellenőrzés 2008. év II. negyedévi tevékenységéről

Belső Ellenőrzés

Az anyagot látta: ............................................................... ............................................................... ............................................................... ............................................................... ............................................................... Véleményezésre megküldve:

Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek: E napirend kapcsán nincs meghívandó személy


Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Jegyzőjétől Iktatószám: A-10-………./2008.

Tárgy: Beszámoló a Belső Ellenőrzés 2008. év II. negyedévi tevékenységéről Mell.: beszámoló és határozati javaslat

Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének Helyben Tisztelt Közgyűlés! Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlési munkaterve alapján Önök elé terjesztem a Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzése 2008. II. negyedévi tevékenységéről szóló beszámolót. Az intézményi belső ellenőrzési feladatok elvégzéséről szóló beszámoltatás rendje szerint a Tisztelt Közgyűlés negyedéves ciklusokban nyer részletes, közvetlen tájékoztatást az ellenőrzés alá vont szervezeti egységeknél végzett vizsgálatok eredményeiről. Nem változott, hogy a Belső Ellenőrzés rendszeres munkakapcsolatot tart a Pénzügyi-Gazdasági Bizottság elnökével, és az arra jogosult személyek részére is folyamatosan biztosítja az ellenőrzési jelentésekbe való betekintést a Belső Ellenőrzés területén. Ezzel egyidejűleg konzultáció céljából, illetve felmerülő igény esetén a vizsgálati anyagokkal kapcsolatos részletes szóbeli kiegészítésekkel is rendelkezésre áll. A Belső Ellenőrzés 2008. év II. negyedévében befejezett, illetve lezárt 8 db, továbbá megkezdett 2 db, a jóváhagyott éves ellenőrzési munkaterv programja szerinti ellenőrzést. Az elvégzett vizsgálatok eredményeit az ellenőri jelentések, azok főbb elemeit pedig a csatolt felsorolás tartalmazza. A feladataik teljesítése során alkalmazandó jogszabályok sem változtak az elmúlt időszakban, ezért a belső ellenőrök a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló és a 162/2005. (VIII.16.) Korm. rendelettel módosított 193/2003.(XI.26.) Korm. r. előírásait, az államháztartásról szóló (Áht.), a számvitelről szóló (Sztv.), az önkormányzatokról szóló (Ötv.) törvények, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet előírásait vették figyelembe. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a beszámolót megvitatni és azt elfogadni szíveskedjen. Hódmezővásárhely, 2008. augusztus 26. Tisztelettel: Dr. Korsós Ágnes jegyző


HÓDMEZŐVÁSÁRHELY MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL BELSŐ ELLENŐRZÉS I./

2008. II. negyedév során befejezett, illetve lezárt belső ellenőrzések: 1. Hódmezővásárhely MJV Önkormányzatának Erzsébet Kórház-Rendelőintézet munkaügyi nyilvántartásainak ellenőrzése 2. A sportegyesületek 2007. évi önkormányzati támogatásának felülvizsgálata (I.) 3. A Polgármesteri Hivatal 2008. év április havi pénztárellenőrzése 4. A sportegyesületek 2007. évi önkormányzati támogatásának felülvizsgálata (II.) 5. A Polgármesteri Hivatal 2008. év május havi pénztárellenőrzése 6. A Polgármesteri Hivatalban végzett 2007. évi leltározási tevékenység ellenőrzése 7. A Polgármesteri Hivatal házipénztárának június havi rovancsa 8. A Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda költségvetés gazdálkodási gyakorlata

A kialakult gyakorlatunk szerint egy-egy negyedévi beszámoló során az elvártnál részletesebben mutatunk be olyan szakterületeken végzett ellenőrzést, amelyről joggal hisszük, hogy a Tisztelt Képviselőtestület egészét érintően érdeklődést válthat ki. A 2008. év II. negyedévében ilyenek az 1., 6. és 8. sorszám alatti ellenőrzéseink. Úgy véljük, hogy az ezeken a területeken elvégzett vizsgálataink túlmutathatnak az egyszerű figyelem felkeltésen. (A) A 2. és 4. sorszámmal jelölt ellenőrzések eredményeinek összefoglalójával több, összesen 22 sportegyesület 2007. évi önkormányzati támogatásának felülvizsgálatát mutatjuk be.(B) Végül, de nem utolsó sorban a hagyományos feladataink közé sorolandó és a 3., 5., 7. sorszámú havi pénztár ellenőrzések összegző véleményét rögzítjük.(C)

A./ 1. Hódmezővásárhely MJV Önkormányzat Erzsébet Kórház-Rendelőintézet munkaügyi nyilvántartásainak ellenőrzéséről Az ellenőrzésre a 10-15739-2/2008. számú ellenőrzési program és a 10-15739-1/2008. számú megbízólevelek alapján került sor. A Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzat Kórház-Rendelőintézet Humánpolitikai Osztályán a munkaügyi nyilvántartások szabályszerűségét vizsgáltuk a 2004-2007. év viszonylatában, illetőleg 2008. április 30. napi statikus állapot szerint.


Munkahelyi körülmények A személyi ügyeket és bérgazdálkodási feladatokat jelenleg három fő látja el az irodán, melyből egy fő humánpolitikai osztályvezető. 2007. évhez képest két fővel csökkent az osztályon dolgozó előadók száma, a csoportos létszámleépítés illetőleg gyermekvállalás okán. Végzettségük megfelel a munkakörök által elvárt követelményeknek. Irodájuk felszereltsége tárgyi eszközökkel megfelelő. Az általuk elvégzett feladatok nagy része bizalmas jellegű, személyügyeket érintő problémák. A bérrel kapcsolatos teendők fokozott odafigyelést igényelnek. A vizsgálat ideje alatt folyamatos ügyfélforgalmat kell lebonyolítani az előadóknak az aktuális személyügyi és bérszámfejtési feladatok ellátása mellett. Munkaköri leírások A munkaköri leírások 2006. február 17. napján készültek, aktualizálásuk 2007. május hó 11. napján történt meg. Mindhárom dolgozó a feladatokat tekintve megfelelő munkaköri leírással rendelkezik, melyek átfogják az ellátandó feladatok nagy részét. A humánpolitikai osztályvezető munkaköri leírása jelenleg nem tartalmazza a pályázati eljárásokkal kapcsolatos feladatok teljesítését, holott ezt a feladatot a vizsgálat időpontjában ő látja el. Leterheltségüket tekintve a jelenlegi három fő átlagosan legalább napi 2 órányi túlórával tudja a csoport feladatait ellátni, 2008. május 31. napi összesítés szerint az előadó beosztásban dolgozó személyek 96 óra illetve 128 óra túlórát teljesítettek. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet szabályzatai és nyilvántartásai 1. Szabályzatok A vizsgálat alapját a Közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény valamint a Munka Törvénykönyve biztosította, helyi szinten pedig az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint a Kollektív Szerződés és annak mellékletei A vizsgálat elején ellenőriztük az alábbi szabályzatok meglétét: 1.1 Szervezeti és Működési Szabályzat 1.2 Kollektív Szerződés és mellékletei : 1. sz. melléklet Létszám és Bérgazdálkodási Szabályzat 2. sz. melléklet Ügyeleti-Készenléti Szabályzat 3. sz. melléklet Munkaruha-juttatásra vonatkozó Szabályzat 1.3 Közalkalmazotti Szabályzat 1.4 Adatkezelési Szabályzat 1.5 Iratkezelési Szabályzat 1.6 Munkavédelmi Szabályzat 1.7 Tűzvédelmi Szabályzat 1.8 Munka- és Bérügyi Adatszolgáltatási Szabályzat 1.9 Humánpolitika Egységszintű Működési Szabályzat 1.10 Munkautasítások/Protokollok: - Gazdasági osztályok kommunikációs rendje - Közalkalmazott felvételének leírása - Közalkalmazotti jogviszony megszüntetése - Szabadság nyilvántartás - Társadalombiztosítási ügyintézés - Változó munkabérek számfejtése, továbbítása a MÁK felé 1.11 Főigazgatói Utasítások, Körlevelek


1.1 Szervezeti és Működési Szabályzat Az Erzsébet-Kórház Rendelőintézet jelenleg érvényes, egységes szerkezetbe foglalt Szervezeti és Működési Szabályzata 2007. február 15. napján lépett hatályba. Ezt követően Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése 534/2007.(09.13.) számú határozatával módosította az SzMSz-t az Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben végrehajtott struktúra átalakításra való tekintettel, illetőleg a 231/2008.(05.08.) Kgy. határozat további módosításokat tartalmaz, amelyekkel főként az intézet testületeit, munkabizottságait érintette, valamint új szervezeti egységként emelte be az Egészséges Vásárhely Programirodát (EVP). Az SzMSz 11. fejezete tartalmazza az intézet szervezeti tagozódását tekintve a GazdaságiMűszaki Igazgatáshoz tartozó Humánpolitikai Osztály feladatait, mely általánosan a közalkalmazotti jogviszony létesítésével és megszűnésével kapcsolatos ügyviteli teendők ellátását, a foglalkoztatás feltételeire, az alkalmazottak jogaira és járandóságaira vonatkozó szabályok alkalmazását öleli fel. Nem tér ki az SzMSz a megbízásos és közreműködői szerződéssel létesített további munkavégzésre irányuló jogviszony létesítésével és megszűnésével kapcsolatos feladatok, illetőleg a vagyon-nyilatkozattétellel kapcsolatos feladatok besorolására. 1.2 Kollektív Szerződés és mellékletei Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet, mint munkáltató és az Egészségügyi Dolgozók Demokratikus Szakszervezetének helyi szerve által megkötött kollektív szerződés egységes szerkezetbe foglalt módosítása 1997. december 4. napján lépett hatályba. A Kollektív Szerződést a Kjt., valamint a 233/2000. (XII. 23.) Korm. r. módosításai alapján több belső intézményi változás érintette. Legutóbb 2007. augusztus 27. napján az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet, mint munkáltató az Intézet székhelyét és telephelyeit nemdohányzó munkahellyé nyilvánította. Jelenleg ez a kollektív szerződés érvényes, tekintettel arra, hogy azt a felek határozatlan időre kötötték. Az időközben bekövetkezett jogszabály változásoknak megfelelően végrehajtott számos módosítás szükségessé tenné egy egységes szerkezetbe foglalt és a hatályos jogszabályoknak megfelelően aktualizált kollektív szerződés elfogadását. Felülvizsgálatra szorul különösen a kollektív szerződés néhány, a következőkben a teljesség igénye nélkül felsorolásra kerülő pontja: vezetői beosztás ellátására való megbízás időtartama, munkáltatói jogkörök aktualizálása, próbaidő, áthelyezés szabályai, stb. A Kollektív Szerződés 1. számú mellékletét képezi a Létszám- és Bérgazdálkodási Szabályzat, melyet szintén több módosítás érintett, de szükséges volna egy hatályos, egységes szerkezetbe foglalt szabályzat kialakítása, a pótlékok és megbízások témakörének felülvizsgálata. A Kollektív Szerződés 2. számú mellékletét képező Ügyeleti-Készenléti Szabályzat egységes szerkezetbe foglalt aktuális állapota 2007. 06. 30. napján lépett hatályba, mely az egészségügyi dolgozók ügyeleti feladatellátásának részletes szabályait naprakészen tartalmazza. Ezen szabályzat frissítése teljeskörűen, a jogi szabályozásnak megfelelően megtörtént.


A Kollektív Szerződés 3. számú mellékletét képező Munkaruha juttatásra vonatkozó Szabályzat a munkaruha juttatásra jogosító munkaköröket, a munkaruhához való jog megnyílásának időpontját, a munkaruha fajtáit, a kihordási időket, a munkaruha beszerzésének szabályait illetőleg a közalkalmazotti jogviszony megszűnése esetén követendő eljárást tartalmazza. A munkaruha juttatásra jogosító munkakörök a struktúraátalakítás következtében az előző években jelentősen leszűkültek, erre tekintettel ezt a szabályzatot szintén aktualizálni kellene. 1.3 Közalkalmazotti Szabályzat A 2000. január 1. napján hatályba lépett Közalkalmazotti Szabályzat a Közalkalmazotti Tanács jogait valamint a Közalkalmazotti Tanács és a munkáltató együttműködési feltételeit szabályozza. Kiegészítése csak annyiban szükséges, miszerint a KAT jogai bővülnek a 2003. évi XX. tv 36. §-ában foglalt Kjt. módosítás alapján. E szerint a munkáltató legalább félévente köteles tájékoztatni a Közalkalmazotti Tanácsot a részmunkaidős és a határozott időre szóló foglalkoztatás helyzetének alakulásáról. A Közalkalmazotti Szabályzatban foglalt humánpolitikai feladatok – véleményezési jog biztosítása céljából a tervezett intézkedés közlése, kollektív szerződés megkötésével, módosításával kapcsolatos tervezetek, belső szabályzatok, megállapodások tervezeteinek előkészítése, tájékoztatási kötelezettség előkészítése, tájékoztatók elkészítése - végrehajtásához nyilvántartási kötelezettség nem kapcsolódik. 1.4 Adatkezelési Szabályzat Az Adatkezelési Szabályzat az Intézetben ellátottak személyes adatainak védelmével kapcsolatos hagyományos és digitális adatok ügyrendjét rögzíti, a szabályzat személyi hatálya kiterjed minden személyre, aki személyes adatot és egészségügyi adatot kezel. Nem érinti a közalkalmazotti jogviszonyt, illetőleg a közalkalmazotti vagy egyéb munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók személyes adatait, azok védelmét. A szabályzat frissítése 2008. május 10. napjával lépett hatályba. 1.5 Iratkezelési Szabályzat Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet Iratkezelési Szabályzata 2000. szeptember hó 1. napján lépett hatályba és az intézet valamennyi szervezeti egységére vonatkozó részletes iratkezelési szabályokat tartalmazza. A mellékletét képező Irattári Terv írja elő a humánpolitikai és munkaügyek iratanyagának selejtezését a meghatározott selejtezési határidő figyelembevételével. A közfeladatot ellátó szervek iratkezelésének általános követelményeiről szóló 335/2005. (XII. 29.) Korm. r. határozza meg a közfeladatot ellátó szervekhez beérkező és az ott keletkezett papír alapú és elektronikus köziratok (a továbbiakban: irat) kezelésének egységes követelményeit, továbbá a központi államigazgatási szervek, az önkormányzati hivatalok és az önkormányzati társulások iratkezelési szabályzatai végrehajtásának ellenőrzési rendjét. A 2006. január 1. napján hatályba lépett rendelet záró rendelkezésében foglaltak szerint a jelenleg érvényben levő iratkezelési szabályzatokat 2007. január 1. napjáig a rendeletnek megfelelően módosítani kell. Ennek megfelelően kell eljárni a jövőben az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet Iratkezelési Szabályzatával is, mely a vizsgálat időpontjában még nem történt meg.


1.6. Munkavédelmi Szabályzat A Kórház Munkavédelmi Szabályzata 2006. június 10. napján lépett hatályba, a munkavédelmi felelős feladatának ellátását egyéni vállalkozóval kötött közreműködői szerződés alapján biztosítja az intézmény. Ezen szabályzatot a hatályba léptető rendelkezések szerint évente felül kell vizsgálni, mindannyiszor módosítani kell, valahányszor jogszabályok változása és a helyi körülmények szükségessé teszik. Jelenlegi vizsgálat alkalmával megállapítottam, hogy a szabályzat 6.3.2 pontjának módosítása szükséges a 2007. augusztus 27. napján életbe lépett munkahelyi dohányzási tilalom beépítése céljából. A 8. sz. mellékletben a súlyos munkabaleset esetén azonnal értesítendők jegyzékében szereplők aktualizálása szükséges. A Munkavédelmi Szabályzat a humánpolitikai osztályra két fő feladatot szab ki. Egyrészről a humánpolitikai osztályvezető a munkavédelmi vezetők munkavédelemmel kapcsolatos feladatai között ellátja az osztályon jelentkező általános vezetői munkavédelmi feladatokat, és biztosítja a munkaviszony létesítéséhez munkaköri alkalmassági vizsgálaton való részvételt. Meggyőződik a pályaalkalmassági bizonyítvány meglétéről, értesíti a munkavédelmi vezetőt a munkavédelmi vizsgára kötelezett munkakörben bekövetkezett személyi változásokról. Másrészről a munkabalesetek kivizsgálásának, nyilvántartásának és bejelentésének rendjéhez kapcsolódóan gondoskodik a baleseti táppénzes jegyzék vezetéséről. Az új felvételre kerülő közalkalmazott munkavédelmi oktatásra történő irányítása valamennyi esetben megtörtént, a munkavédelmi oktatáson való részvételt a munkavédelmi felelős aláírásával igazolta „A munkavállaló fogadása” elnevezésű nyomtatványon. Ezt az előadók a személyi anyagok közé nyilvántartásba vették. A szabályzat szerint „a humánpolitikai osztályvezető gondoskodik a baleseti táppénzes jegyzék vezetéséről és annak ellenőrzését biztosítja a munkavédelmi vezető számára”. Baleseti táppénzes jegyzéket jelenleg az osztályon nem vezetnek, baleset esetén a baleseti táppénzre jogosultak nevét a MÁK felé havonta küldendő „Jelentés a munkából való távolmaradásról” elnevezésű nyomtatványon tüntetik fel. A baleseti sérült nevét, szül. évét, foglalkozását, a keresőképtelenség idejét, a baleset rövid leírását tartalmazó munkabaleseti naplót kizárólag a munkavédelmi felelős vezeti egy központi nyilvántartásban, de az egyes osztályokon különkülön is nyilvántart minden egyes munkabalesetet. A szabályzat 7.9.11. pontja szerint „a munkavédelmi vezető köteles a munka- és bérügyi osztályon vezetett baleseti jegyzéket minden hó 5. napjáig ellenőrizni a keresőképtelenség orvosi igazolásával egyeztetve a be nem jelentett munkahelyi balesetek felderítése érdekében”. Amennyiben a humánpolitikai osztályvezető megítélése szerint külön nyilvántartást képező baleseti táppénzes jegyzék vezetése fenti kötelezettség teljesítése érdekében szükségtelen, javaslom a szabályzat módosítását ennek megfelelően. E témában javasoljuk a munkavédelmi felelős és az érintett vezető konzultációját. A módosítás egy lehetséges változata lehet, hogy a munkavédelmi vezető köteles minden hó 5. napjáig ellenőrizni a munkáltató által teljesített bejelentési kötelezettség helyességét oly módon, hogy a „Jelentés a munkából való távolmaradásról” elnevezésű nyomtatvány baleseti táppénzre vonatkozó adatait egyezteti a keresőképtelenség orvosi igazolásával.


1.7 Tűzvédelmi Szabályzat 2006. február 1. napján lépett hatályba a jelenleg érvényes Tűzvédelmi Szabályzat, amelynek módosítása időszerű, tekintettel arra, hogy 4.3 pontban szabályozott Dohányzás témakört érinti a 2007. augusztus 27. napján kelt Kollektív Szerződés módosítása mely szerint az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet, mint munkáltató az intézet székhelyét és telephelyeit nemdohányzó munkahellyé nyilvánítja. A dohányzási tilalom az intézet valamennyi dolgozójára vonatkozik. Az Intézet struktúraátalakítása számos tevékenységet kivett a Kórház feladatellátásának köréből pl. élelmezés - konyha, mosoda. Erre való tekintettel célszerű felülvizsgálni ezen tevékenységek helyiségeinek tűzvédelmi szabályait, és az itt dolgozó külső munkáltatóhoz tartozó személyek vonatkozásában a tűzvédelmi szabályok érvényesítéséért felelős személyeket meghatározni. Az alkalmazottak felvétele során a humánpolitikai osztály előadója irányítja a leendő dolgozót a tűzvédelmi oktatásra, oktatás nélkül senki sem állítható munkába. Az oktatásról egy példányos nyilatkozatot állítanak ki, amely a tűzvédelmi iratok közé kerül az irattárba. Az új alkalmazott személyi anyagába kerül az oktatás ellenőrző lap, melyen az oktatás megtörténtét az oktatást végző személy aláírásával igazolja, valamint a munkavállaló aláírja. Új közalkalmazott munka- és tűzvédelmi oktatás nélkül nem áll munkába, a felvételi eljárás során az oktatásra irányítás valamennyi esetben megtörténik. 1.8 Munka- és Bérügyi Adatszolgáltatási Szabályzat Az 1999. január 1. napjától hatályos Munka- és Bérügyi Adatszolgáltatási Szabályzat szabályozza az egyes osztályok, részlegek adatszolgáltatási feladatait a mellékletekben megjelölt nyomtatványokon a Humánpolitikai Osztály felé, mely adatok alapján az osztály előadói havonta teljesítik előírt adatszolgáltatási kötelezettségeiket. A központosított illetmény-számfejtési feladatokról valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM. rendelet szabályozza a központosított illetmény-számfejtésről szóló172/2000. (X. 18.) Korm. rendeletben meghatározott szervek munkavállalóinak központosított illetmény-számfejtésével összefüggő részletes feladatait, eljárását. Ezen jogszabályok szabályszerű végrehajtása szükségessé teheti a belső szabályzat módosítását. 1.9 Humánpolitika Egységszintű Működési Szabályzata Ezen szabályzat 2008. május 1. napjától lépett hatályba, a Humánpolitikai Osztály, mint önálló szervezeti egység szervezeti jogállását, feladatait, működési rendjét, más szervekkel, osztályokkal való kapcsolattartását szabályozza, mintegy az osztály ügyrendjeként. Teljeskörűen, pontosan és naprakészen tartalmazza az osztályon végzett szakmai feladatokat, azok rövid leírásával együtt. 1.10 Munkautasítások, protokollok A 2004. és 2005. évben hatályba lépett 5 db munkautasítás egy-egy meghatározott szakmai feladat általános leírását, munkafolyamatának végigkísérését tartalmazza, nem annyira


szabályozási célzattal, mint inkább az előadó feladatellátása során, az egymást követő eljárási lépések nyomon-követhetősége megközelítéséből. 1.11 Főigazgatói utasítások, Körlevelek, Tájékoztatók 2006. november 2. napján kelt Főigazgatói Utasítás szabályozza a munkába járással kapcsolatos költségtérítés fizetésének kötelezettségéről szóló 78/1993.(V. 12.) Korm. r. alapján a költségtérítés igénybevételének szabályait, melynek mellékletét képezik a kérelem és az útiköltség igénylő nyomtatványok. Az utasítás a jelenleg is érvényben lévő jogszabályok alapján készült. Körlevélben történt meg a munkavállalók felszólítása a munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonnyal kapcsolatos bejelentési kötelezettségük teljesítésére 2004. október 19. napján. Az évente aktuális jogszabályi változásokról készült Tájékoztatók ismertetik a dolgozókkal a legfontosabb munkajogi, SZJA, TB változásokat az osztályvezető főorvosok, munkahelyi vezetők útján. Ezen tájékoztatók tartalmazzák igen részletesen, pontosan, naprakészen az alapilletmény, illetménypótlék szabályait, a munkaszüneti napok rendjét, a személyi jövedelemadó, a társadalombiztosítási járulékmértékek, a nyugdíj-szüneteltetés, családi pótlék, munkaidő-keret és az egészségügyi ügyeletet ellátókra vonatkozó szabályokat. 2. Munkaügyi nyilvántartások 2.1 Közalkalmazotti alapnyilvántartás A munkáltató a közalkalmazottról a Kjt. 5. számú mellékletében meghatározott adatkörre kiterjedő nyilvántartást vezet I.-IX. pontban meghatározott adattartalommal. A közalkalmazotti alapnyilvántartást a Humánpolitikai Osztály számítógépen elektronikus úton történik. Az elektronikus nyilvántartást az ORGWARE szoftver segítségévek vezetik, míg a papír alapú dokumentáció kezelése minden egyes közalkalmazott személyi dossziéjában időrendi sorrendben valósul meg. A közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény mellékletében feltüntetett rendszerben az ORGWARE program egyes moduljai tárolják az adatokat, ám a programban több nyilvántartás vezetése valósul meg. Lehetőség van különböző adatok lekérdezésére, amely jóval meghaladja az alapnyilvántartás körét. Az ORGWARE program jelenleg 14 év munkaügyi adatait tárolja és kezeli, azonban a Kórház által használt DOS alapú változat fejlesztésére a szoftverfejlesztő cég tájékoztatása szerint a jövőben nem lesz lehetőség, mert a jogszabálykövetést erre a verzióra már nem valósítja meg a cég. A jogszabály módosításoknak megfelelő, naprakész munkaügyi ügyintézés érdekében a jövőben szükséges volna az intézet részére a WINDOWS alapú változat beszerzése, tekintettel arra, hogy ezzel a programmal biztosítják a nyilvántartások vezetésének, az adatszolgáltatási kötelezettségek nagy részét. Vezetői megfontolásra javasolom az elektronikus adatnyilvántartáshoz és adatkezeléshez minimálisan szükséges Windows alapú humánügyviteli ORGWARE szoftver és havi programkövetés beszerzését. A közalkalmazotti alapnyilvántartás megfelelően tartalmazta a szúrópróbaszerűen ellenőrzött személyek I. pontjában foglalt általános személyi adatait (név, születési hely, anyja neve, TAJ szám, adóazonosító jel, lakóhely, családi állapot, gyermekek szül. ideje, egyéb eltartottak


száma, eltartás kezdete), a II. pontban foglalt legmagasabb iskolai végzettségre, szakképzettségre, tudományos fokozatra, idegen nyelv ismeretre vonatkozó adatokat, a III. pontban foglalt korábbi közalkalmazotti jogviszonyban töltött időt, munkahely megnevezését, megszűnés módját. Fenti adatokat a munkára jelentkező személy által bemutatott személyazonosító okmányokból, TB igazolványból megfelelően rögzíti az előadó. A IV. pont szerinti közalkalmazotti jogviszony kezdete, az állampolgárság, vezetők és a pénztáros esetében erkölcsi bizonyítvány száma kelte, a jubileumi jutalom és végkielégítés számításának alapjául szolgáló időtartamok szintén megfelelően vannak rögzítve. Az V. pontban szereplő közalkalmazotti jogviszony kezdetével, a jelenlegi besorolással vezetői megbízással, címadományozással, jutalmazások, kitüntetések, minősítések és hatályos fegyelmi büntetések adatai és az ezt rögzítő dokumentumok a programban és a személyi dossziékban időrendi sorrendben szerepelnek. A VI. és VII. pont a személyi juttatások (alapbér, pótlékok, besorolási bér) és a munkából való távollét jogcíme, időtartama (GYED, GYES, szülési szabadság, betegszabadság, fizetés nélküli szabadság; rendes évi és tanulmányi szabadság) nyilvántartását külön ablakban megjelenő táblázat tartalmazza. A VIII. pont szerinti közalkalmazotti jogviszony megszűnésének, az áthelyezésnek időpontja, módja a végkielégítés adatai szintén szabályszerűen dokumentáltak és a munkaügyi nyilvántartás megfelelően rögzíti. A IX. pontban szereplő munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony adatainak nyilvántartására az ORGWARE programban nincs lehetőség, ezért külön EXCEL táblázatban vezetik, az alábbi három munkalapon: a főigazgató munkáltatói jogköréhez tartozók további jogviszonyai; az ápolási igazgató munkáltatói jogköréhez tartozók további jogviszonyai; és a gazdasági igazgató munkáltatói jogköréhez tartozók további jogviszonyai. A táblázatban a név, a munkavégzés helye, a munkavégzés ideje, a munkavégzés jellege és megjegyzésben a végzett tevékenység illetőleg a közalkalmazotti jogviszony megszűnése szerepel. Az ellenőrzés időpontjában az aktuálisan megszűnt közalkalmazotti státuszú személyek nyilvántartásból történő kivezetése nem minden esetben történt meg. Amennyiben a munkavégzésre irányuló jogviszonyban végzett munka ideje a közalkalmazotti munkaidővel részben egybeesett, a főigazgatótól ehhez szükséges engedélyt előírásszerűen beszerezték. 2.2 Létszámnyilvántartás A létszámnyilvántartás adattartalmát külön jogszabály taxatíve nem szabályozza, de minden olyan adatot felvezetnek az előadók, amelyből statisztikai adatszolgáltatási kötelezettségüknek, az OEP, a Kórházszövetség, az Önkormányzat, a Munkaügyi Központ és az intézet vezetése felé történő tájékoztatási és beszámolási kötelezettségüknek eleget tudnak tenni. A létszámnyilvántartást korábban papír alapon, egy egyszerű spirálfüzetben vezették, a jelenlegi számítógépes táblázatot 2002. évtől kezdték el használni és folyamatosan alakították, formálták a szükségletek alakulása szerint. A táblázat költséghelyek, szervezeti egységek szerinti bontásban tartalmazza az engedélyezett létszámot, ezen belül az álláson foglalkoztatott személyek számát, a távollevő terhére alkalmazottakat, valamint az üres állást. A táblázat első oszlopa az engedélyezett létszám értéket


(státuszhelyet) tartalmazza, ezt követi a név, az OEP szerződés heti óraszám, a besorolás, napi és heti óra, munkakör és beosztás, az alapilletmény – munkahelyi pótlék – besorolási illetmény és a szerződés határideje, a belépés időpontja és egyéb megjegyzések. A nyilvántartás részletes, az aktuális foglalkoztatottságnak megfelelő, az adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése céljára, illetve a Belső Ellenőrzés részére részletes adatok nyerhetők belőle. 2.3 Munkaidőkeret nyilvántartás Az ORGWARE program külön modulja tartalmazza a munkaidőkeret nyilvántartást, amely valamennyi közalkalmazott személyére a rendes és rendkívüli munkaidőt, az ügyeletet, a készenléti munkavégzést, a szabadság napokat és egyéb távolléteket, munkaidő kedvezményeket tünteti fel. Az előadók ezt a dolgozók által havonta leadott jelenléti ívek alapján vezetik. Ezzel a nyilvántartással teljesítik a munkaidő – pihenőidő nyilvántartásának kötelezettségét, mivel az Mt 140/A. § szerint (1) a munkáltató köteles nyilvántartani a munkavállalók a) rendes és rendkívüli munkaidejével, ügyeletével, készenlétével, b) szabadságának kiadásával, c) egyéb munkaidő-kedvezményével kapcsolatos adatokat. (2) Az (1) bekezdés a) pontjában előírt szabályt nem kell alkalmazni, ha a munkavállaló a munkaideje beosztását vagy felhasználását maga jogosult meg határozni. (3) Az (1) bekezdésben szereplő nyilvántartásból megállapíthatónak kell lennie naptári naponként vagy egybefüggő 24 óránként a beosztott, valamint a teljesített rendes és rendkívüli munka, továbbá az ügyelet, készenlét kezdő és befejező időpontjának. A nyilvántartás megfelel a jogszabályi előírásoknak. Munkaidőkeret meghatározása – Az egészségügyi tevékenység végzésének egyes kérdéseiről szóló 2003. évi LXXXIV. tv. 13. § (1) bekezdése szerint az alkalmazott egészségügyi dolgozó számára a napi huszonnégy órán át folyamatos szolgáltatást nyújtó egészségügyi szolgáltatók esetében hat havi, más egészségügyi szolgáltatók esetében négy havi munkaidőkeret állapítható meg. Az alkalmazott egészségügyi dolgozó számára - a heti 40 órás rendes munkaidőn felül - naptári évenként legfeljebb 416 óra egészségügyi ügyelet rendelhető el azzal, hogy a rendkívüli munkavégzés és az elrendelt egészségügyi ügyelet együttes időtartama nem haladhatja meg naptári évenként a 416 órát. A heti munkaidő - a (2) bekezdésben foglalt kivétellel - a munkáltató rendelkezése szerint a munkaidőkeret átlagában a 48 órát nem haladhatja meg azzal, hogy ennek terhére a munkáltató a napi munkarend szerinti munkaidőn túl a) rendkívüli munkavégzést vagy b) egészségügyi ügyeletet rendelhet el. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben 2004. április 26. napján kiadott Főigazgatói Tájékoztató tartalmazza az Intézetben meghatározott munkaidő keretet, melynek időtartama 6 hónap és 2004. május 01. napján kezdődik. A 2007. június 30. napján módosított Ügyeleti – Készenléti Szabályzat részletesen és a hatályos jogszabályoknak megfelelően rendelkezik az ügyelet és a készenlét szabályairól, ennek keretében a munkaidő keretről és az önként vállalt


többletmunkáról is. A törvény szerint az egészségügyi szolgáltató az önként vállalt többletmunkáról nyilvántartást köteles vezetni. A Kórház Humánpolitikai Osztályán kötik az önként vállalt többletmunkáról szóló megállapodásokat, amely a személyi anyag részét képezi. Az önként vállalt többletmunka az ORGWARE program munkaidőkeret nyilvántartásában személyenként és havi bontásban megjelenik az ügyeletet, készenlétet teljesítők adatai között, de összesítve a jelenlegi program nem tudja kimutatni. A korábbi évben megtörtént az adatok személyenkénti összesítése, jelenleg a munkaerő kiesés miatt ezt nem vezetik önálló nyilvántartásban. Javasoljuk a jövőben a megállapodások külön nyilvántartásának felfektetését, illetőleg az adatok külön táblázatban történő nyilvántartását. 2.4 Jelenléti ív, Igazoló lap A közalkalmazotti jogviszonyban álló egészségügyi dolgozó által munkával töltött idő leigazolásának alapbizonylata a jelenléti ív. Az ügyeleti készenléti szolgálatot ellátó területen dolgozók egyéni jelenléti ívet kötelesek vezetni. A munkahelyi vezetők felelősek a vezetésük alatt álló egység dolgozóira vonatkozó havi kötelező munkaidők teljesítéséért, a beosztások megfelelő elkészítéséért, a jelenléti ívek vezetéséért. A jelenléti ívet a munkahelyi vezetők aláírásukkal igazolják. A jelenléti ívre fel kell vezetni a ténylegesen eltöltött munkaidőt, ügyeleti időt és készenléti idő alatti munkavégzés idejét. Igazoló lap kitöltésével történik a közreműködői és megbízási szerződéssel vállalt egészségügyi tevékenység, az ügyeleti idő, a készenléti idő valamint a készenléti alatti egészségügyi tevékenység teljesítésének dokumentálása. A jelenléti íveket és igazoló lapokat osztályonként összegyűjtve minden hónap 2-áig kötelező leadni a Humánpolitikai Osztály részére, ahol a számítógépes feldolgozás megtörténik. A nyilvántartás vezetése pontos, megbízható, felvezetése az osztályon bekövetkezett 2 fő munkaerő kiesés miatt azonban időben eltolódott. 2.5 Munkából való távolmaradás A Humánpolitikai Osztálynak az összes jogcímen bekövetkezett távollétet rögzíteni kell és elektronikusan továbbítani minden hónap 5. napjáig a MÁK felé. A 37/2001. (X. 25.) PM r. 6. § alapján a költségvetési szerv az 1. számú mellékletben szereplő adattartalmú okiraton folyamatosan, legkésőbb az illetmény-számfejtő hely által meghatározott időpontig jelenti a munkavállalók munkából való távolmaradását, a távolmaradás jogcímének és időtartamának megjelölésével. A jelentéshez csatolni kell a távolmaradást igazoló okmányokat. Munkából való távolmaradás hiányában a költségvetési szerv szintjén kell a jelentési kötelezettséget teljesíteni „Nemleges” szöveggel. Ezt az adatszolgáltatási kötelezettséget a szabadság nyilvántartás és a betegség vagy más ok miatt távolmaradó dolgozók nyilvántartásából teljesítik. Szabadság nyilvántartás – Az egyes osztályok vezetői felelősek évente az éves szabadságolási ütemterv elkészítéséért minden év február 28. napjáig, ennek alapján veszik igénybe a közalkalmazottak a rendes évi szabadságukat. A szabadságengedélyeket havonta eljuttatják az egyes osztályok a humánpolitikai előadók részére, ahol az ORGWARE programban és az egyéni szabadság-nyilvántartó kartonon egyaránt rögzítik az igénybe vett szabadságot. Ellenőrzik a kivehető napok számát és egyeztetik a leadott jelenléti ívekkel.


Hibás kitöltés esetén egyeztetik a kiállító személlyel és a pontos adatokat továbbítják az IMI program segítségével a Magyar Államkincstár részére. Betegszabadság, táppénzes jelentés – az osztályok vezetői havonta adnak jelentést a Humánpolitikai Osztályra a távollevő dolgozókról minden hónap utolsó napjáig. Az előadó egyezteti a jelentéssel a táppénzes igazoláson szereplő dátumot és a szükséges formai követelményeket (kódszám, pecsét), majd szakfeladatonként összesíti a távollevőket. Ezt követően a táppénzes igazolásokat a betegszabadság jelentéssel összeszerelve megküldi a MÁK-nak a betegség vagy más ok miatt munkahelyétől távollévő dolgozó nyilvántartása elnevezésű nyomtatványon. 2.6 Személyi Juttatások – Intézményi Humánpolitikai és Munkaügyi Információs Rendszer Az IMI program Adatszolgáltatás menüpontjában tesznek eleget az előadók a korábban már említett távolléti adatok kezelése, a változó bér kezelése és a nem rendszeres kifizetések kezelése feladatoknak. Ezen utóbbin belül történik az útiköltség, továbbképzés, külföldi kiküldetés, jubileumi jutalom és megbízási díj számfejtése, feladása. 2.7 Megbízási szerződések és közreműködői szerződések nyilvántartása Az intézmény megbízási szerződést köt ügyeleti szolgálat ellátására, illetőleg szakorvosi tevékenység ellátására azon személyekkel, akik szabadfoglalkozású jogviszony keretében kívánják ezt teljesíteni. A 2003. LXXXIV. tv szerint évi 416 órát meghaladó többletmunka nem rendelhető el, ezt meghaladóan írásba foglalt megállapodásban vállalhat az alkalmazott egészségügyi dolgozó önkéntes többletmunkát. Ettől a szabálytól térhet el a megbízási szerződés keretében megbízó és a megbízott, de 6 havi átlagban az egy héten ellátott egészségügyi tevékenység időtartama a 60 órát nem haladhatja meg. A megbízási szerződéseket a Ptk. és az Ettv. szabályainak megfelelően kötötték meg. Az intézmény jelenleg 17 főt foglalkoztat megbízási szerződéssel. Közreműködői szerződést köt a Kórház a vállalkozási jogviszonyban egészségügyi tevékenységet végző, vagy abban közreműködő személlyel ill. társas vállalkozással ügyeleti, készenléti, ill. szakorvosi tevékenység ellátására, a Ptk. és az Ettv. előírásainak megfelelően. Jelenleg 34+27 érvényes közreműködői szerződést tartanak nyilván, ez számszerűen kevesebb személyt érint, tekintettel arra, hogy többféle tevékenység ellátására is kötöttek ugyanazzal a közreműködővel szerződéseket. A szerződést az intézmény jogtanácsosa köti, a szerződések egy példányát a Humánpolitikai Osztály irattartó dossziéban lefűzi, és a számítógépen vezetett EXCEL táblázatban nyilvántartja. A nyilvántartásban a közreműködő szakorvosok ÁNTSZ azonosítási száma, megnevezése, székhelye, a közreműködővel ellátott tevékenység szervezeti egység kódja, a tevékenység megnevezése, valamint a belépés és megszűnés dátuma szerepel. A nyilvántartás pontos, naprakész. 2.8 Utazási utalvány nyilvántartása A közalkalmazott részére átadott utazási utalványról naprakészen vezetik füzetben azt a nyilvántartást, amely tartalmazza az átvevő nevét, az utalvány kiállításának dátumát, érvé-


nyességi idejét és az átvétel idejét. Ezen adatokat egyidejűleg az ORGWARE program egy általános adatnyilvántartó menüpontjába is felvezetik. 2.9 Munkába járás költségtérítésének nyilvántartása A vidékről munkába járáshoz igénybevett tömegközlekedési eszközre váltott bérlet vagy napijegy 80 %-át a Kórház megtéríti a dolgozónak, illetőleg a saját gépjárművel történő munkába járás esetén a munkában töltött napokra a munkahely – lakóhely között közforgalmi úton mért oda – vissza távolság figyelembevételével kilométerenként 9 forintot térít az intézmény. A költségtérítés igények kérelmeit a Humánpolitikai Osztály leigazolja, ezt követően a főigazgatói engedéllyel jóváhagyott költségtérítésekről a pénztáros vezet teljes körű nyilvántartást, továbbá az engedélyeket minden esetben név szerint, a jelenléti ívek összevetésével egyezteti. 2.10 Tanulmányi szerződések nyilvántartása Az előadó nyilvántartja a tanulmányi szerződéseket, végzi az azzal kapcsolatos feladatokat, szükség szerint a visszafizetésekkel kapcsolatos eljárást. A tanulmányi szerződéseket külön iratgyűjtőben, év szerinti bontásban pl. 2006. évben végzettek, 2007. évben végzettek, 2008. évben élő szerződések megjelöléssel ABC sorrendben fűzi le az előadó. Jelenleg 5 db élő szerződés alapján folytat tanulmányokat alkalmazott, 2 személy GYES miatt halasztotta el folyamatban lévő tanulmányait, illetőleg a nyelvvizsga bizonyítvány hiánya miatt nem tett még eleget a tanulmányi kötelezettségeinek. Utóbbiak esetében a fennálló kötelezettségről az érintettek írásos emlékeztetését tartjuk célszerűnek. Valamennyi tanulmányi szerződés keretén belül támogatott köteles a tanulmányi évre vonatkozó, az oktatási intézmény által kibocsátott igazolást a megadott határidőn belül bemutatni. Ezen kötelezettségének a támogatottak eleget tettek, így ellenőrizhető a támogatás jogossága, a munkaidő-kedvezmény jogos mértéke. A bemutatott igazolás alapján az előadó nyilvántartja és a jelenléti ívek alapján egyezteti az igénybe vett iskolai napokat, vizsganapokat és tanulmányi szabadságot. A szükséges iskolai igazolások a tanulmányi szerződés mögött kerülnek lefűzésre, így követhető a munkaidő kedvezmény, valamint az esetleges halasztás ténye. Jelenleg tanulmányi szerződés alapján egy dolgozót sem terhel visszafizetési kötelezettség. A nyilvántartás pontos, naprakész. 2.11 Munkaerőmozgás A munkaügyi adminisztrációs terheket jelentősen befolyásolja a munkaerő fluktuációja! Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben jelenleg 2008. május 01. napi adat szerint 428 fő munka,- és személyügyi, illetve bér, és társadalombiztosítással összefüggő feladatait látják el. A létszám-gazdálkodási feladatokhoz kapcsolódva készítik el a munkaerőmozgás éves nyilvántartását EXCEL táblázatban, mely havi bontásban és negyedéves összesítésekben tartalmazza a munkába lépő orvos, szakdolgozó, ügyviteli alkalmazott és kisegítő személyek számát a szerint csoportosítva, hogy első ízben munkát vállaló illetőleg előzőleg más munkáltatónál foglalkoztatott-e. Emellett mutatja a nyilvántartás a munkából kilépőket a közalkalmazotti jogviszony megszűnésének módja szerinti csoportokban (nyugdíjazás miatt,


elhalálozás miatt, felmentés miatt, közös megegyezéssel, áthelyezéssel, próbaidő, határozott idő elteltével, lemondással, elbocsátással). Munkaerő – mozgás 2007. évben 2007. I. negyedév 2007. II. negyedév 2007. III. negyedév 2007. IV. negyedév Összesen

Munkába lépő (fő) 7 0 6 13 26

Munkából kilépő (fő) 70 41 34 60 205

Munkaerő – mozgás 2008. évben 2008. január 2008. február 2008. március 2008. I. negyedév

Munkába lépő (fő) 3 3 4 10

Munkából kilépő (fő) 18 14 16 48

Ennyi közalkalmazott belépési és kilépési ügyintézési feladatát kell ellátni. Belépés – kinevezés munkafolyamata: 1. Pályázat kiírása és elbírálás előkészítése, ha szükséges. 2. Alkalmazás alapfeltételeinek vizsgálata (iskolai végzettség, gyakorlat, stb.) 3. A munkára jelentkezőt az előadó orvosi alkalmassági vizsgálatra irányítja az intézmény foglalkozás egészségügyi szakorvosához. 4. Amennyiben a jelentkező egészségügyileg alkalmas a munkakör betöltésére, a humánpolitikai előadó elkéri az alkalmazáshoz szükséges munkaügyi okmányokat. 5. Az előadó munkavédelmi oktatásra irányítja a leendő dolgozót. 6. Az előadó minőségfejlesztési oktatásra irányítja a leendő dolgozót. 7. Az előadó a leendő szakdolgozókat az ápolásfejlesztő oktatására irányítja. 8. Az előadó előkészíti a kinevezés megkötését és a belépéshez szükséges iratokat, nyilatkozatokat 9. A szükséges oktatásokat követően a dolgozó aláírja az alkalmazáshoz szükséges okmányokat. 10. Az előadó intézi a munkaügyi nyilvántartó lap, szabadság nyilvántartás, a kötelező tájékoztatás, nyilatkozatok és nyomtatványok további adminisztrációját, továbbítását a TÁKISZ-hoz. Kilépés – megszűnés munkafolyamata: 1. A munkáltatói jogkör gyakorlója jelzi az osztály felé, hogy megszünteti a közalkalmazott határozatlan idejű kinevezését, nem hosszabbítja meg a határozott idejű munkaviszonyt, illetőleg aláírja a közalkalmazott felmondását. 2. Az előadó összekészíti a közalkalmazott személyi anyagát, munkaügyi nyilvántartó lapját, szabadság-nyilvántartóját és munkaköri leírását.


3. Ellátja a közalkalmazottat távozási lappal, kiszámolja és felvezeti rá az időarányos szabadságát. 4. A közalkalmazott aláíratja a távozási lapot a munkahelyi vezetővel, leltárfelelőssel, a munkakört átvevővel, a Főkönyvelőség előadójával, a könyvtárossal, az Informatikai osztály vezetőjével és a védelmi felelőssel. 5. A humánpolitikai osztály előadója elkészíti a számítógépes rendszerben a kiléptetést és a közalkalmazotti jogviszony megszüntető okiratot 6. Az előadó a távozási lap adatai alapján elkészíti az elszámoló lapot, amelyre felvezeti az igénybe vett betegszabadságot, az utazási utalvány felhasználását, a 13. havi illetmény és jubileumi jutalom kifizetését, a végelszámolás adatait, egyéb tartozásokat, letiltásokat, változó bért 7. Az előadó ideiglenes közalkalmazotti igazolást készít, melyet átvetet a kilépővel 8. Végelszámolással kapcsolatos iratok, elszámoló lap közlése a MÁK-al. 9. A MÁK megküldi az elszámolást követően a szükséges iratokat az előadónak, mely alapján elkészíti és tértivevénnyel megküldi a volt közalkalmazottnak az iratokat a jövedelem- és adóelszámolásról, társadalombiztosítási ellátásokról, ki nem vett szabadságról, igazolólapot a munkanélküli ellátásról. Továbbá a közalkalmazotti igazolást, a TB igazolványt és az elszámoló lapot is ekkor kapja meg a dolgozó. 10. A visszakapott tértivevényt a kísérőjegyzékkel együtt az előadó visszajuttatja a MÁK ügyintézőjének. Vizsgáltuk a jogviszony megszüntetések jogcímeit is, melyek a következők: Jogcím Nyugdíjazás miatt Elhalálozás miatt Munkáltató működésével kapcs. ok miatt (felmentés, Kjt. 25. § (1) d.) pontja szerinti) Közös megegyezés Áthelyezés Lemondás Elbocsátás Próbaidő alatti megsz., határozott időre Összesen:

2007. év fő 1 2 121 48 2 5 1 25 205

2008. év március 31. fő 34 5 5 4 48

Munkaügyi per jelenleg nincs folyamatban, a létszámleépítéssel kapcsolatos intézkedéseket 2007. év folyamán munkaügyi bíróságon nem támadták meg. A helyi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások létszámcsökkentési döntéseivel kapcsolatos egyszeri költségvetési támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának és elszámolásának részletes feltételeiről szóló 4/2007. (II. 20.) ÖTM rendelet 1. §-a alapján a költségvetési törvény 5. számú mellékletének 9. pontjában foglalt előirányzat szolgál a helyi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások létszámcsökkentési döntéseivel kapcsolatos költségvetési támogatás fedezetéül, valamint a prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény szerinti munkáltatói kifizetések forrásául. A csoportos létszámcsökkentés során a rendelet előírásainak megfelelően megigényelték a költségvetési támogatást.


A tényleges dolgozói létszám alakulása (átlagos statisztikai állományi létszám) 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év 2008. év január 01. Csökkenés csökkenés mértéke

740 fő 718 fő 688 fő 496 fő 414 fő 326 fő 44,05%

Ebbe a létszámadatba nem tartoznak bele a betegség miatt vagy egyéb okból tartósan távol levő dolgozók, az adatsor a napi illetőleg éves átlagban kimutatott aktív dolgozók körét jelzi. Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet létszámcsökkentése Az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet engedélyezett létszámának alapja Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése által az adott évi költségvetési rendeletben engedélyezett létszám. 2004. január 1. napjától kezdődően került sor olyan jogszabályi változásokra az egészségügy területén, amely fokozatos bevétel kiesést eredményezve mind nagyobb ütemben tette szükségessé a létszám csökkentését. A költségracionalizálás érdekében meghozott közgyűlési döntések 2004. évtől kezdődően számos szervezeti egységet érintettek, amelybe beletartozott többek között az Infúziós laboratórium megszüntetése, a Gazdasági-műszaki egység létszámcsökkentése, takarítói, gépkocsivezetői helyek megszüntetése, központi ügyelet megszüntetése, a Védőnői szolgálat és Anya-, gyermek-, és csecsemővédelem alapellátás átadása a Kapcsolat Központhoz, élelmezési feladatok átadása, mosodai tevékenység megszüntetése. A 325/2007. (05. 21.) Kgy. határozat 199,27 státuszhely megszüntetését rendelte el. A csoportos létszámleépítés indoka a 2007. április 01. napjával megszűnő szemészeti, fül-orr-gégészeti és bőrgyógyászati fekvőbeteg ellátás, továbbá 63 %-os aktív, finanszírozott fekvőbeteg ágyszám csökkentés, összességében az egészségügyi ellátórendszerből évek óta történő nagymértékű forráskivonás. A vizsgálat alkalmával áttekintettük az igen sokrétű, munkajogi és adminisztrációs téren egyaránt összetett feladatot jelentő csoportos létszámcsökkentés végrehajtásának szabályszerűségét. A csoportos létszámcsökkentés alapja az önkormányzat fenntartói döntése és ennek végrehajtása tárgyában hozott munkáltatói döntés, melyet hosszas előkészítő-tervező munka előzött meg. Az előkészítő eljárás iratai alapján megállapítható, hogy a Kjt. 6.§ (1) bek., Kjt.38. § (1) - (4) bek., Kjt. 38/A. § (3) bekezdésében foglaltak, valamint az Mt. 94/A.E.§ szabályai teljesültek, a munkáltatót terhelő konzultációs kötelezettségnek, a munkaügyi központ felé előírt értesítési kötelezettségeknek, a közalkalmazottak értesítési kötelezettségének a megfelelő tartalommal és megfelelő határidőkben eleget tettek. A közgyűlési döntés végrehajtása a 2007. június 13. napján meghozott 1384-6-3/2007. számú munkáltatói döntés alapján kezdődött meg. A csoportos létszámleépítés törvényi feltételei, eljárásjogi és anyagi jogi szabályai maradéktalanul teljesültek. A szúrópróbaszerűen ellenőrzött közalkalmazotti jogviszonyt megszüntető felmentési okiratok indokolása megfelelő, a felmentési idő és a végkielégítés mértéke helyesen lett megállapítva. A hatályos szabályoknak megfelelően a csoportos létszámleépítés miatt jogosan nem ajánlottak fel új munkakört.


Következtetések A vizsgálat alapvető célja volt: - annak ellenőrzése, hogy az adott intézményen belül megfelelően szabályozott-e a munkaügyi nyilvántartásokkal kapcsolatos tevékenység, - annak megállapítása, hogy hogyan valósul meg a közalkalmazotti és megbízási jogviszonyok létesítésével, fennállásával, megszűnésével keletkező személyi anyagok nyilvántartási gyakorlata, - ennek során hogyan alakul a vonatkozó jogszabályokból, valamint az intézményi belső előírásokból eredő kötelezettségek teljesítése az Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben, - érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, belső szabályzatok és vezetői utasítások előírásai. Fenti kérdésekre összefoglalóan megállapítottuk, hogy az Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben a személyi anyagok nyilvántartása szakszerű, a jogszabályoknak és a szabályzatoknak megfelel. Az aktuális munkaerőmozgás, a nagymértékű létszámcsökkentés lebonyolítása miatt megnövekedett napi ügyintézés, illetőleg a korábbi öt fő előadó három főre csökkenése miatt a feladatok végrehajtásában szinte törvényszerűen időbeli eltolódás keletkezik. A vizsgálat során jelentős (pl.: azonnali vezetői intézkedést igénylő) hiányosságokat nem tapasztaltunk. A vonatkozó jogszabályok, belső szabályzatok és vezetői utasítások előírásai megfelelően érvényesülnek. Javaslatok 1. A Kollektív Szerződés és a Közalkalmazotti Szabályzat, illetőleg az egyéb szabályzatok aktualizálását lehetőleg 2008. szeptember hó 30. napjáig hajtsák végre a jelentésben leírtak szerint. 2. Az önként vállalt többletmunkára vonatkozó teljes körű nyilvántartás felfektetését javasolom a megállapodások ABC sorrendben történő lefűzésével, az önként vállalt többletmunkára vonatkozó adatok összesítésére alkalmas módon. 3. Javasoljuk, hogy a tanulmányi szerződések nyilvántartásának vezetése során a tanulmányaikat elhalasztók esetében, az Osztály küldjön írásos emlékeztetőt a közalkalmazott részére a tanulmányi kötelezettség teljesítése érdekében. Továbbá vezetői megfontolásra javasoljuk a tanulmányi szerződések felülvizsgálatát és a szerződő személyek írásbeli nyilatkoztatását a halasztásról, azok előrelátható idejéről. 4. Az egészségügyi ágazat és azon belül is a közalkalmazotti jogviszony speciális munkaidőszabályai, valamint a folytonosság és a naprakész nyilvántartási kötelezettség kívánalmai szükségessé teszik a jelentésben hivatkozott ORGWARE program frissített, átdolgozott változatának beszerzését az intézmény számára. Ennek használatát javasoljuk az elektronikus adatkezelés és adattovábbítás követelményeinek megfelelés céljából, illetőleg a hatékonyabb és gyorsabb feladatellátás megvalósulása érdekében. A Belső Ellenőrzés által javasolt határidő: 2008. szeptember 30. 5. Az EKRI által fentiek megvalósítása céljából szerkesztett „Intézkedési Terv” elkészítési határideje: 2008. június 30. A Kórház vezetése az „Intézkedési Tervet” a megadott határidőn belül szakszerűen és precízen elkészítette, ezért azt a Belső Ellenőrzés köszönettel elfogadta.


6. A Polgármesteri Hivatalban végzett 2007. évi leltározási tevékenység ellenőrzése A számviteli törvény szerint a költségvetési évről december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat minden évben leltározni kell. A leltározás végrehajtását leltárral kell alátámasztani. A leltározási tevékenységhez tartozik a hiányok és többletek megállapítása és azok rendezése. A leltározás során biztosítani kell, hogy valamennyi vagyontárgy felvételre kerüljön és ennek eredményeként a mérlegvalódiság érvényesüljön. A jelenlegi belső ellenőrzési vizsgálat a Polgármesteri Hivatal épületében lévő leltári körzetekben végzett nagyértékű és kisértékű tárgyi eszköz leltározás elvégzésének szabályszerűségére irányult. A leltározási körzetek az irodák és a hozzájuk tartozó helyiségek. Megállapításaink: a/ A Polgármesteri Hivatal 01-2085-3/2005. ikt. szám alatt szereplő Leltározási Szabályzata 2005.12.01-én lépett hatályba. A Szabályzat 1.sz. mellékletében található, a Polgármesteri Hivatal épületére vonatkozó leltárkörzetek felsorolása még az átszervezés előtti állapotot tükrözi. A részben önálló intézmények és telephelyek tételes felsorolását, címét nem tartalmazza a melléklet. A Leltározási Szabályzat 2.sz.mellékletében a körzeti leltárfelelősök személyének konkrét megjelölése hiányzik. A körzeti leltárfelelősök kijelölése és megbízása előfeltétele a leltári tárgyak tulajdonvédelmére vonatkozó törvények és rendeletek betartásának. A kijelölt leltárkezelő a leltározás befejezésekor a felleltározott eszközök kezelésére, megőrzésére felelősségi záradékot köteles aláírni, mely biztosíték arra, hogy a leltári tárgyak mozgását figyelemmel kíséri, anyagi felelőssége tudatában. A Leltározási Szabályzatban a nagyértékű tárgyi eszközök alsó értékhatára 50.000 Ft értékben van meghatározva. Időközben a jogszabályi előírások ezt az értékhatárt 100.000 Ft-ban határozták meg, a változás a Szabályzatban nem került módosításra. b/ A leltározás előkészítésének első lépése, hogy a jegyző kijelölje és megbízza a leltározás vezetőjét. Ennek megfelelően a jegyző asszony a 2007. évi leltározás vezetésével a Közgazdasági Iroda Kincstári ügyintézőjét bízta meg. A részben önálló intézmények és telephelyek, valamint a Polgármesteri Hivatal külső körzetek vezetői részére a leltározásról szóló értesítés 2007. november 7-i dátummal kiküldésre került a jegyző megbízásából Aljegyző asszony aláírásával. A leltározás vezetője - a Jegyző asszonnyal történt egyeztetést követően - a leltározási ütemtervet 2007. november 22-i dátummal elkészítette, melyet a Jegyző asszony jóváhagyott. Az ütemtervben - helyesen - az átszervezés után kialakult leltározási körzetek szerepelnek. Ezzel egyidejűleg a leltározási bizottság tagja és a leltárellenőr megkapták megbízólevelüket. A leltározásban közreműködők felkészítéséről, oktatásáról azonban sajnos dokumentum nem készült. A leltározási bizottság pénzügyi-számviteli ügyintéző tagja - más feladatai elvégzése mellettaz eszköznyilvántartásokat is vezeti. A nyilvántartás vezetése és a leltározásban való részvétel összeférhetetlen.


A leltározás időpontja 2007. november 19-től december 14-ig került meghatározásra, mely időtartam a leltározás elvégzésére reális. Mártély vonatkozásában (Bodnár Bertalan Természet- és Környezetvédelmi Oktatóközpont, Pihenőház, Tiszapart, nádtetős üdülő) felelős személy nem szerepel a leltározási ütemtervben. A leltározási ütemterv 2007. november 22-i dátumozású, az ütemterv alapján történő leltározás kezdő időpontja viszont november 19. A leltározási ütemtervben foglalt időpontokat vizsgálva állapítottuk meg, hogy az önkormányzati fenntartású önálló, illetve részben önálló intézmények leltározását a szervezeti egységek maguk végzik. Az ütemterv szövegéből ez nem derül ki. c/ Az ütemtervben szereplő leltározási bizottság a Polgármesteri Hivatal épületében végzett leltározási munkálatokon kívül 2007. évben még az alább felsorolt szervezeti egységekben (külső körzetek) is részt vett a leltározásban: - az „Emlékpont”-ban, - a Tornyai János Múzeumban a berendezési tárgyakat érintően, - a német és a cigány kisebbségi önkormányzatoknál, - Mártélyon a Pihenőházban, a Bodnár Bertalan Természet- és Környezetvédelmi Oktatóközpontban, a nádtetős üdülőben, és a Tisza-parti szabadtéri eszközök vonatkozásában, - az Állatorvosi Hivatalban, - a Mezőőri Szolgálatnál, - a Külterületi Koordinációs Központban, - továbbá, a városi irodaházban a Polgári védelemnél. d/ A leltározás módja az ütemtervben nem került meghatározásra. e/ A leltározásban közreműködők felkészítéséről, oktatásáról írásos dokumentum nem készült. f/ A leltározáshoz a nagyértékű tárgyi eszközök listája és a kisértékű tárgyi eszközök részletező listája került kinyomtatásra. A kinyomtatott listákra vezették fel a helyszínen talált tárgyi eszközöket. A dátum, a leltárfelelősök, a leltárfelvételt végzők aláírása hiányzik, ezek hiányában az elkészült leltár nem hiteles. A nagyértékű, valamint a kisértékű tárgyi eszközök külön listákon kerültek kinyomtatásra, a leltározás helyszínén fellelt tárgyi eszközök viszont nem ezeknek a kimutatásoknak megfelelően lettek a listára felvezetve. Mivel a nagyértékű tárgyi eszközök/ befektetett eszközök tételes leltára a költségvetési beszámoló könyvviteli mérleg alátámasztására szolgál, külön leltárfelvételi íven kell feljegyezni. Egyértelmű, hogy a műalkotások (festmények, szobrok) leltárfelvételét a többi tárgyi eszköztől elkülönítetten, külön leltárfelvételi íven való feljegyzés szerint kellett volna elvégezni. A leltározás megkezdése előtt a Tornyai Múzeummal az egyeztetés nem történt meg annak tárgyában, hogy a Polgármesteri Hivatalban milyen műalkotások vannak elhelyezve, amelyek egyébként a múzeum nyilvántartásában szerepelnek. Az egyeztetés ügyében a belső ellenőrzési vezetővel és a számviteli csoport analitikus nyilvántartójával felkerestük a Tornyai Múzeum igazgatóját, aki egyetértett a tények tisztázásának szándékával. Véleménye szerint is szükséges tiszta képet kapni a festmények elhelyezését illetően.


Megállapíthattuk, hogy 2006. évben digitális album készült a Polgármesteri Hivatalban található műalkotásokról. Az albumban több helyen a festmény megnevezése található, a fénykép hiányzik. Ismereteink szerint nem teljeskörűen készültek el a fotók. Az egyeztetés után az albumot célszerű lenne kiegészíteni a hiányzó fényképekkel, illetve a 2006. év óta beszerzett műalkotások felvételeivel. A Hivatalon belüli átköltözések során a tárgyi eszközök különböző irodákra kerültek, ezek bizonylatolására a változások megtörténtekor nem került sor. Az analitikus nyilvántartást vezető dolgozó a leltározáskor felvett leltárívek alapján a változásokat bizonylatolta, majd az analitikán átvezette. A kiállított áthelyezési bizonylatokról hiányzanak az aláírások. A leltározás során talált eltéréseket a szabályosan felvett leltáríveken kimutatott többlet/hiány lekönyvelésével kell a nyilvántartásban rögzíteni. Az utólagos áthelyezési bizonylatok kiállítása sok munkával jár, az aláírások beszerzése lehetetlen. A leltárfelvételt a CT-ECOSTAT programból kinyomtatható alleltári leltáríveken kellett volna feljegyezni, formája tartalmaz minden olyan elemet, melynek kitöltése biztosítja a szabályos leltározás dokumentálását. A leltározáshoz kódleolvasó került beszerzésre, melyet a 2007. évi leltározáskor nem tudtak alkalmazni. A 2008. évi szabályos leltárfelvétel és a kimutatott többletek-hiányok lekönyvelését követően a helyesbített leltárakat és kódcímkéket ki lehet nyomtatni. A valóságnak megfelelő leltárak alapján a tárgyi eszközökre a címkéket fel kellene ragasztani, ennek megtörténte után a kódleolvasóval történő leltározás elvégezhető. g/ A leltározási ütemtervben meghatározott leltározási időpontok betartása ellenőrizhetetlen, mivel a leltárfelvételekhez használt listákra nem került dátum. h/ Az elvégzett leltárkiértékelés nem az előírásoknak megfelelően történt meg, mivel a leltárfelvételhez nem a megfelelő nyomtatványt használták. A 7. sz. mellékletet képező nyomtatvány tartalmazza a többlet/hiány rovatokat, melynek kitöltése alapján megállapítható lett volna leltározási körzetenként az eltérés mértéke. i/ Leltárfelelősök kijelölése, valamint a szabályos leltárfelvétel és kiértékelés hiánya miatt felelősségrevonás kérdése nem is merülhetett fel. A dokumentumokból nem állapítható meg teljeskörűen, hogy tényleges hiány előfordult-e, vagy a hiányzó tárgyakat minden esetben megtalálták-e más helyiségekben. j/ A Számviteli Politika szabályzatában foglaltak szerint a befektetett eszközök (immateriális javak és tárgyi eszközök) analitikus nyilvántartása a Területi Államháztartási Hivatal BEFESZ programjával történik. A nyilvántartás szabályozása szerint az eszközök és készletek beérkezésekor a „Bevételezési bizonylat”-ot, a munkahelyre, felhasználásra történő kiadásnál, valamint értékesítés, térítés nélküli átadás esetében a „Kiadási bizonylat”ot a Gondnokság állítja ki. A gyakorlatban a tárgyi eszközök analitikus nyilvántartása a „CT- ECOSTAT raktár/ készlet programjával” történik. A befektetett eszközök beszerzésekor „állománynövekedési bizonylat”-ot, míg a kisértékű tárgyi eszközök beszerzésekor a „raktári bevételezés bizonylat”-ot állít ki az analitikus nyilvántartó.


Elszámolásra történő eszközbeszerzés során a Hivatal pénztárában a számlát leadják, az analitikus nyilvántartóhoz később kerül, vagy csak leltár alkalmával derül ki, hogy korábban történt a beszerzés. Amennyiben a számla az analitikus nyilvántartóhoz kerül, ki kell derítenie, hogy mely szervezeti egység számára történt a beszerzés, és melyik alleltárra kell az állománynövekedést rávezetni. A gyakorlatban nem rendezett az előírásoknak megfelelő beszerzés - bevételezés – leltárbavétel bizonylatolásának folyamata. Az eszközök beérkezésekor szállítólevél, vagy egyéb hiteles okmány alapján a kifizetés előtt kellene minden esetben a bevételezési/állománynövekedési bizonylatot kiállítani, mely biztosítaná, hogy minden beszerzett eszköznyilvántartásba / leltárba kerüljön. A kinyomtatott alleltári törzs listája elavult, nem a jelenlegi állapotot tükrözi. A lista tartalmazza a korábbi – időközben megszűnt – alleltári helyeket is. Az alleltári törzsben megnevezett ügyintézők személye nem minden esetben valós, többségében már nem a Polgármesteri Hivatal alkalmazottai, vagy más munkaterületre kerültek, egyes helyeken pedig nincs személy megjelölve. A fent említett okok miatt az alleltári törzslista néhány helyen nehezen értelmezhető. Nem egyértelmű, hogy a hibák meglétét a nyilvántartó rendszer módosítási korlátai, vagy a lista karbantartási hiányosságai okozzák. Összegzésünk: A Polgármesteri Hivatal Leltározási Szabályzatának módosítása szükséges az átszervezések valamint a befektetett eszközök alsó értékhatárának változása miatt. A 2007. évben lefolytatott év végi tárgyi eszköz leltározás a Polgármesteri Hivatal helyiségeiben nem az előírásoknak megfelelően történt. A leltározási ütemterv későbbi dátummal készült, mint az ütemtervben előírt leltározás kezdő időpontja. Az ütemtervben az analitikus nyilvántartó a leltározási bizottság tagjaként került kijelölésre, mely összeférhetetlen. Az ütemtervben a leltározás módja nem került meghatározásra. A leltárfelvétel során nem a megfelelő leltárfelvételi íveket használták. A helytelen bizonylatra felvezetett leltárfelvételek dátummal, aláírásokkal nincsenek hitelesítve. A nagy- és kisértékű tárgyi eszközök, valamint a műalkotások nem elkülönítetten kerültek számbavételre. Az eltérések (hiány/többlet) kimunkálása nem történt meg. A Polgármesteri Hivatalban elhelyezett műalkotások egyeztetésének tárgyában egyetértésre jutottunk a Múzeum igazgatójával abban, hogy a 2008.év végi leltár időpontjára a korábbi múzeum-igazgató asszony a Polgármesteri Hivatal analitikus könyvelőjével együtt a tételes beazonosítást elkészíti. Így ez a kérdés a Közgazdasági Iroda által elkészítendő Intézkedési tervben elsősorban városi vagyongazdálkodási okokból megerősítésre szorul. A leltárfelvételre és a leltározás során megállapított eszközmozgások utólagos bizonylatolására az analitikus nyilvántartást végző dolgozó nagyon sok időt fordított. Megfelelő szervezéssel, szabályos leltárívek alkalmazásával, azonos munka ráfordítással az előírásoknak megfelelő leltározást (leltár felvételt és kiértékelést) is lehetett volna elvégezni.


A tárgyi eszközökért leltárfelelősök nincsenek kijelölve, ezért esetleges felelősségrevonás sem lenne alkalmazható. Eszközbeszerzések esetében nem rendezett az előírásoknak megfelelő beszerzés-bevételezésleltárba vétel bizonylatolásának folyamata. A szabályos és eredményes leltározás alapját képezi a pontos analitika, melynek elengedhetetlen feltétele a megfelelően szabályozott bizonylatolási folyamat és annak betartása a gyakorlatban. Ennek hiányában a tulajdonvédelem nem biztosított. Javaslataink: 1. A Polgármesteri Hivatal Leltározási Szabályzatának 1.sz. és 2 sz. mellékletének aktualizálása, valamint a nagyértékű tárgyi eszközök/befektetett eszközök alsó értékhatárának módosítása szükséges. 2. Az alleltárak leltárfelelősei mielőbb kerüljenek kijelölésre. 3. 2008. évre vonatkozóan a leltározási ütemterv már szeptember hónapban kerüljön elkészítésre. 4. Az ütemterv kiadásának időpontja előzze meg a leltár kezdésének időpontját. 5. Az ütemterv elkészítői ügyeljenek arra, hogy az analitikát vezető dolgozó a leltárfelvételi bizottságba ne kerüljön beosztásra. 6. A leltározást megelőzően a műalkotások vonatkozásában a Tornyai János Múzeummal - a fentiekben említett, előzetes szóbeli megegyezés alapján - történjen meg az egyeztetés, hogy melyek azok a tárgyak, amelyek a Polgármesteri Hivatal épületében vannak elhelyezve. Célszerű lenne ezek leltározását az egyeztetést követően mielőbb elvégezni, az egyéb tárgyi eszköz leltárt megelőző időpontban. A műalkotásokról készült digitális album az egyeztetést és leltárt követően kerüljön kiegészítésre. 7. A leltárfelvétel során az ECOSTAT megfelelő leltárfelvételi íveit használják. 8. A teljes leltárkiértékeléshez szükséges eltérések (hiány/többlet) kerüljenek kidolgozásra 9. Az eszközbeszerzések vonatkozásában a beszerzés-bevételezés-leltárba történő kiadás bizonylatolási folyamatát dolgozzák ki, a számviteli Politika ennek megfelelően kerüljön módosításra. A módosítás során a nyilvántartási program változást is vezessék át. 10. Fentiek megoldására a Közgazdasági Iroda „Intézkedési terv”-et készítsen 2008. év szeptember hó 15-ig. 11. A Belső Ellenőrzés 2009. évi munkatervébe utóellenőrzési feladatként kerüljön be a Hivatal leltározási gyakorlatának felülvizsgálata. Hi.: 2008. október 31.


8. A Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda költségvetés gazdálkodási gyakorlatáról A Belső Ellenőrzés 2008. évi munkatervében beütemezett feladat alapvetően a Városfejlesztési Iroda városüzemeltetési csoportját érinti, de úgy ítéltük meg, hogy egyidejűleg kettő másik, meghatározó jelentőségű szakmai közösség, a Városfejlesztési Csoport és a Közterület Felügyelet tevékenységét is most tekintjük át. Az Iroda szervezeti egységébe tartozó negyedik csoport, a „Tourinform Iroda” gazdasági működésének ellenőrzése pedig külön munkatervi program részét fogja képezni. A Városfejlesztési Csoport az alábbi, dőlt betűkkel kiemelten jelölt feladatokat látja el csökkent létszámú munkatársi gárdával: A) Városi fejlesztési tervek előkészítése - hosszú-, közép- és rövidtávú városi és térségi tervek elkészítésének koordinálása, ehhez szükséges kapcsolattartás a területen illetékes hatóságokkal, állami szervekkel, a Polgármesteri Hivatal irodáival, önkormányzati intézményekkel, civil és vállalkozó szervezetekkel és más partnerekkel, - a Polgármesteri Hivatal szervezeti egységeinek tájékoztatása az aktuális pályázati és forráslehetőségekről, biztosítani az információáramlást a döntéshozók felé, - tanulmánytervek elkészíttetése, finanszírozási lehetőségek felkutatása, pályázati kiírások figyelése, pályázati javaslatok megtétele, fejlesztési projektek kidolgozása és koordinálása, ehhez szükségszerűen az érintett irodákkal és városi intézményekkel a kapcsolattartás, a műszaki paraméterek és tervezési feladatok meghatározása, a beruházások pénzügyi finanszírozásának és ütemezésének meghatározása a Közgazdasági Irodával, beleértve a közreműködést a fejlesztésekhez kapcsolódó hiteligények összeállításában, - a megvalósítandó projektek és benyújtandó pályázatok összeállítása, valamint ezek koordinálása, szükséges dokumentumok beszerzése (engedélyek, tervek, nyilatkozatok beszerzése), - Európai Uniós pályázatok készítése az idegenforgalom, gazdaság, szociális és népjólét, oktatás és egészségügy területén, - közös beruházások esetén a pénzeszköz átadás-átvételére vonatkozó megállapodás elkészítése, - közreműködés a városi költségvetés összeállításában a fejlesztési feladatok pénzügyi igényei tekintetében, - kapcsolattartás a területfejlesztés megyei, regionális és országos szerveivel és az uniós támogatások koordinációját végző szervekkel. B) Beruházások tervezési előkészülete - a Közgyűlés által jóváhagyott városfejlesztési tervek és programok, határozatok alapján a projektek és pályázatokhoz szükséges tervezési feladatok szervezése,


- a jóváhagyott költségvetés szerinti igénynek megfelelően a tervezés megpályáztatása, versenyeztetés lefolytatása (beszerzési szabályzat alapján), - a tervezéssel kapcsolatos bejárás, - a polgármester által aláírandó tervezési szerződések véleményezése és előkészítése, szükség esetén a Közgazdasági Irodával együttműködve, - kapcsolattartás a tervezőkkel - elkészült tervek átvétele, számlák leigazolása, - számlák kiegyenlítésének előkészítése a Közgazdasági Irodával közösen. C) Beruházások előkészítése - a polgármester által aláírandó tervezési vállalkozó szerződések véleményezése és előkészítése, szükség esetén a Közgazdasági Irodával együttműködve, - kapcsolattartás a kivitelezőkkel, a Polgármesteri Hivatal álláspontjának képviselete. D) Beruházások ellenőrzése - kivitelezés ellenőrzése, - külső műszaki ellenőr esetén a feladatok megpályáztatása, versenyeztetés lefolytatása, a kivitelezéssel kapcsolatos bejárás, egyeztetések, - az ellenőri szerződés előkészítése, - kapcsolat tartása az ellenőrökkel, - elkészült ellenőrzések dokumentumainak átvétele, számla leigazolása, - számlák kiegyenlítésének, előkészítése a Közgazdasági Irodával közösen. E) Beruházások elszámolása és finanszírozása keretében - az éves költségvetés, beszámoló készítésében közreműködik, nyilvántartást vezet az előirányzatok felhasználásáról, az előirányzatokat figyelemmel kíséri, javaslatot tesz a költségvetés módosítására; -

a kollaudált számlák utalványait elkészíti, továbbítja kiegyenlítés céljából a Közgazdasági Iroda részére;

- a befejezett létesítményeket pénzügyileg rendezi, az üzembe helyezési jegyzőkönyvet elkészíti. F) Környezetvédelem, városfejlesztés, valamint kommunális szolgáltatások:


-a város lakosságának, valamint a Polgármesteri Hivatal érdekeinek képviselete, a kommunális szolgáltatásokat végző vállalatokkal kapcsolattartás, - a szükséges vizsgálatok elvégeztetése és az esedékes intézkedések elvégzése. Tekintettel arra, hogy a városfejlesztési csoport költségvetés gazdálkodási tevékenysége során, a szerződéskötési, illetve a pénzügyi elszámolási gyakorlatának vizsgálatakor a városüzemeltetési csoportnál megállapítottakkal azonos tapasztalatokat szereztünk, a véleményünket egybefoglaltan az összegzésben rögzítjük. Városüzemeltetési Csoport A Városüzemeltetési Csoport által végzett tevékenységek felsorolását az 54/2007. (10. 05.) Kgy. számú — Hódmezővásárhely MJV Önkormányzatának és Szerveinek Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 52/2006. (11. 10.) Kgy. számú rendeletének módosításáról szóló — rendelet tartalmazza. Feladatai nagyon széles körűek, a városban előforduló műszaki problémák megoldására irányulnak. A Városüzemeltetési Csoporthoz a lakosság részéről is érkeznek folyamatosan bejelentések, de a csoportvezető is rendszeresen végigjárja a város területeit, hogy milyen megoldásra váró feladatok vannak. A fontossági sorrendet tekintve elsőbbséget élveznek azok a munkák, amelyek balesetveszélyt hárítanak el, a közbiztonságot, közlekedésbiztonságot teremtik meg (pl. lekopott útburkolati jelek, közlekedési táblák pótlása, életveszélyessé nyilvánított épületek bontása vagy felújítása, stb.). A teljesség igénye nélkül, címszavak szerint a feladatkörében az alábbi tevékenységeket végzi: • • • • • • • • • • • • •

árvíz, belvíz elleni védekezés, károk helyreállítása utak, járdák építése, karbantartása közműépítés kapcsán felmerülő feladatok köztéri műtárgyak üzemeltetése, gondozása parkok, zöldfelületek gondozása közlekedéssel, tömegközlekedéssel kapcsolatos feladatok közutak kezelése környezetvédelemmel kapcsolatos feladatok közterület fenntartás köztisztasági feladatok koordinálása önkormányzati intézmények, lakások felújítása, karbantartása közfeladatok szervezése eszközgazdálkodás

A szerződéskötés folyamata: A Csoport az elvégzendő munkákra vállalkozókat szerződtet. Az esetek nagy részében a Városellátó és Beszerzési Kht-val is ugyanolyan partneri kapcsolatban áll, mint más vállalkozókkal. A fűnyírást viszont a Kht. saját feladatában végzi, közcélú foglalkoztatottakat alkalmaz rá. A munkákat a Hivatal koordinálja.


A felmerülő problémát a Csoport munkatársai számba veszik, felmérik, hogy milyen műszaki megoldás alkalmazható az adott helyzetre, illetve az hozzávetőlegesen mennyibe fog kerülni. Amennyiben a munka értéke a közbeszerzési értékhatárt eléri, közbeszerzési eljárás lefolytatására kerül sor. Ha nem éri el a közbeszerzési értékhatárt, de meghaladja a nettó 500.000,- forintot, a 360/2007 (06.07) Kgy. határozattal elfogadott Beszerzési Szabályzat értelmében beszerzési eljárás alapján kiválasztja a legkedvezőbb ajánlatot adó vállalkozót. Az ajánlatkérést legalább 3 ajánlattevőnek megküldik. A beérkezett ajánlatok közül a Csoport ügyintézője a szakmai és pénzügyi adatok ismeretében kiválasztja a legjobb ajánlatot adó céget. A 03-2-8/2007. iktatószámon kiadott utasítás alapján csak a polgármester írásos utasítása alapján kerülhet sor kötelezettség vállalására. Az ügyintéző a polgármester részére írott levélben felvázolja az adott problémát, feltünteti a beérkezett ajánlatok főbb adatait és kéri a polgármester engedélyét arra vonatkozóan, hogy a legkedvezőbb ajánlatot adó céggel a Hivatal szerződést köthessen. A szerződés- vagy megrendelő tervezet az arra jogosult személyek szignálását követően minden esetben a polgármester részéről kerül véglegesen aláírásra. Egy város életében azonban számos olyan gond merül fel, amely azonnali intézkedést igényel. Például egy nagyobb esőzés esetén az eldugult csatorna megtelik vízzel, nem tud elfolyni. Ilyen esetekben azonnal meg kell szüntetni a problémát. További példaként megemlítendő másik gyakran előforduló eset, hogy közlekedési táblákat rongálnak meg, törnek ki. Mivel ez balesetveszélyes, azonnal pótolni kell. Ilyen esetekben sincs arra idő, hogy a beszerzési eljárást lefolytassa a Városüzemeltetési Csoport, meg kell kezdeniük a probléma elhárítását. Több olyan munka van, amelyek elvégzésére helyesen keretszerződést kötött a Hivatal, ezek az alábbiak: • • • • • • • • • • • • •

játszótér karbantartás játszótéri homok beszállítás szúnyogirtás rágcsálóirtás információs táblák karbantartása fűnyírás ültetett facsemeték, cserjék öntözése muskátli beültetés, fenntartás egynyári, kétnyári előállítás fanyesés, fakivágás növényvédelmi feladatok tanösvények fenntartása kullancsirtás

A fenti munkák elvégeztetése során nagyobb mozgástere van a Városüzemeltetési Csoportnak, azonnal meg tudja rendelni a munkát, nem veszít időt a szerződéskötéssel. Több olyan feladat van viszont, amelyekre mindig egyedi szerződéseket köt a Csoport. Véleményünk szerint célszerű volna ezekre is keretszerződéseket kötni. Ezek az alábbiak:


• • • •

utcabútor karbantartás csatorna mosatás burkolatjel festés közlekedési táblák kihelyezése

Javasoljuk, hogy lehetőség szerint legalább az utóbbi három munkára kössön a Hivatal keretszerződést, tekintettel arra, hogy a felmerülő hibák, hiányosságok, károkozások kijavítása nem tűr halasztást, azokat mindenféleképpen - felsőbb vezetői döntés megvárása nélkül is mielőbb - el kell végezni. Ez nagyban segítené a Városüzemeltetési Csoport munkáját, gördülékenyebbé tenné az ügyintézést. A belső szabályozás szerint, ha a munka nettó értéke 50.000,- forint és 500.000,- forint közé esik, akkor szintén megrendelőt vagy szerződést kell kötni, de nem kell 3 helyről ajánlatot kérni hozzá. Az 50.000,- forint alatti munkákat pedig elég szóban megrendelni, nem kell írásos szerződés, megrendelő. A szerződések nyilvántartása 2006. év eleje óta a CT-EcoSTAT nevű programmal történik. A Városfejlesztési és a Városüzemeltetési Csoportnál is egy – egy pénzügyi ügyintéző felel a nyilvántartás naprakész vezetéséért. A programnak több modulja van, a fent említett ügyintézők a rendelés modult, illetve a kötelezettség vállalás modult használják. Valamennyi előirányzat felvezetésre került a programban, ezekhez kapcsolódóan kerülnek rögzítésre a kötelezettség vállalások. Újabb kötelezettséget csak akkor lehet vállalni, ha előzetesen az ügyintéző meggyőződik róla, hogy az adott feladat az előirányzat keretébe belefér. A programban nyomon lehet követni, hogy adott előirányzat mennyire van kötelezettség vállalással leterhelve, milyen, mekkora értékű szerződések köttettek rá. A beérkezett számlák a hozzájuk tartozó szerződésekhez kerülnek rögzítésre. Azok állapotát is figyelemmel lehet kísérni, megérkezett-e minden számla adott szerződéshez, illetve a számlák pénzügyi teljesítése megtörtént-e. A Kincstár a fenti program pénzügy moduljában rögzíti a számlák kifizetésének dátumát, ilyen módon a teljes folyamat látható, a szerződés megkötésétől kezdve a számlák beérkezésén át azok kifizetéséig. A kötelezettség vállalásokkal kapcsolatos valamennyi információ tehát lekérhető a programból, például, hogy mennyi az áthúzódó kötelezettség vállalás, mennyi adott előirányzatból a kötelezettség vállalással még le nem terhelt keret, mennyi a kifizetett, illetve a kifizetetlen számlák összege. A Kincstárral a Városüzemeltetési Csoport folyamatosan kapcsolatot tart, rendszeres az egyeztetés. Ezen túlmenően a Városüzemeltetési Csoportnál az elindított, de még alá nem írt szerződésekről, illetve a teljesítés-igazolásra kiadott számlákról is vezet a pénzügyi ügyintéző nyilvántartást. A korábbi évekhez képest jelentős javulás tapasztalható, naprakész, precíz nyilvántartások állnak rendelkezésre az előirányzatok, szerződések, számlák nyomon követéséhez. A Városüzemeltetési Csoport működése során, tevékenységének jellegéből fakadóan elsősorban kiadások keletkeznek (felújítások, karbantartások, zöldfelület fenntartás, stb.). Vannak azonban olyan feladatok, tevékenységek is, amelyek során bevételre tesz szert


Önkormányzatunk. Egyik ilyen a közút nem közlekedési célú használatának engedélyezésére kiadott kezelői hozzájárulások kapcsán beérkezett bevétel. Másik a Közterület Felügyelet által kiszabott helyszíni bírságból keletkező bevétel, amelyet fentiektől elkülönítetten mutatunk be.(lásd: a Közterület Felügyeletről írtakat) A közterületként és közútként (út, járda, zöldfelület, zöldterület) nyilvántartott területek nem közlekedési célú igénybevételéért (pl. fel kívánják bontani; annak területén, az alatt vagy felett építményt vagy létesítményt kívánnak elhelyezni, illetve a közút területét nem közlekedési célra kívánják igénybe venni; a közterületet építési forgalom elvezetése érdekében az általánostól jóval nagyobb terheléssel használják) igénybevételi díjat kell fizetni. Ilyen jogcímen 2007. évben 11.563.509,- forint folyt be. Ennek ügyintézése, a kezelői hozzájárulás kiadása a Városüzemeltetési Csoport keretein belül történik. E területre az alábbi jogszabályok vonatkoznak: • • •

1988. évi I. törvény a közúti közlekedésről, 19/1994. (V. 31.) KHVM rendelet a közutak igazgatásáról, 5/2004. (01. 21.) Kgy. sz. rendelet a közutak nem közlekedési célú igénybevételről és a közút melletti közterületek felbontásáról és az igénybevételi díjáról, valamint ennek módosításai: a 7/2007. (02. 12.) és a 73/2007. (12. 18.) Kgy. sz. rendeletek.

Az igénybevevő az 5/2004. (01. 21.) Kgy. sz. rendelet 1., 2. vagy 3. számú mellékletek szerinti Kérelem alapján adja be igényét a közút, zöldterület, vagy zöldfelület érintett szakaszának és az időtartamnak a megjelölésével. Az ügyintéző ezt minden esetben ellenőrzi és az igénylővel közösen megbeszéltek alapján, az általa megadott időtartamra, az igénybe venni kívánt terület nagyságát alapul véve kerül kiszámításra a rendelet 4. számú mellékletében elhelyezett díjtétel táblázat alapján a fizetendő díj összege. Az igénybevevő a közutak burkolatának, vagy a zöldfelületek, zöldterületek felbontása előtt köteles — amennyiben a használat jellegénél fogva az helyreállítási kötelezettséggel jár — a helyreállítás teljesítésének biztosítására a Városüzemeltetési Csoport által elfogadott szakvállalkozó által kimunkált összegben óvadékot befizetni a Hivatal valamely elkülönített számlájára. (Két alszámla áll erre rendelkezésre: a „Helyreállítási óvadék út” és a”Zöldfelületi óvadék” számlák). Közútkezelői hozzájárulás készül, amely csak az óvadék befizetésének igazolása után adható ki. A közútkezelői hozzájárulásban feltüntetett díjat minden esetben az „Út, járda igény díj” megnevezésű elkülönített alszámlára, a hozzájárulás kézhezvételét követően kell befizetni. A díj megfizetéséig a közterületet és a közutat érintő munkavégzés, vagy egyéb nem közlekedési célú igénybevétel nem kezdhető meg. A munkavégzés befejeztével, illetve a nem közlekedési célú igénybevétel végeztével a kezelői hozzájárulás szerint helyreállított burkolatot, zöldterületet átadás-átvételi eljárás keretében kell átadni a tulajdonosnak, a zöldterület fenntartójának, illetve a közútkezelőnek. A helyszíni átadást követő 30 napon belül kerül az óvadék 95 %-a visszafizetésre. Az óvadék fennmaradó 5 %-a a helyreállítás befejezésétől számított 3 év utáni garanciális felülvizsgálatot követő 30 napon belül kerül visszafizetésre, amennyiben a közút területén süllyedés vagy más, az igénybevétellel összefüggésbe hozható hiba nem keletkezett. A közhasználatú zöldterület és zöldfelület helyreállítására megállapított óvadék 90 %-a a visszatelepítést követő 90 nap elteltével, a fennmaradó 10 %-a a visszatelepítéstől számított 3 év után kerül visszafizetésre, amennyiben a zöldfelület eredeti állapotával legalább egyenértékűen került helyreállításra.


Ha az igénybevevő a közút vagy zöldterület helyreállítását a hozzájárulásban megjelölt időpontig nem, vagy nem megfelelően végezte el, az óvadék nem kerül visszafizetésre, a közút kezelője, a terület fenntartója a felmerült helyreállítási költségeket abból fedezi. A vizsgált időszakban egy alkalommal fordult elő óvadék visszafizetése, amely a rendeletben szereplő 30 napon belül történt. Közút nem közlekedési célú igénybevételéből befolyt bevételek áttekintése 2005-2007. években: adatok forintban Évek Alap Áfa Összesen 2005. 1.600.427,371.834,1.972.261,2006. 914.249,183.935,1.098.184,2007. 10.112.649,1.450.860,11.563.509,2007-ben a korábbi évekhez képest kiugróan magas bevételt realizált az Önkormányzat ilyen jogcímen. Ennek az a magyarázata, hogy a Démász Prímavill Hálózatszerelő Kft. viszonylag nagy területen földkábelt fektetett, csak az ezzel kapcsolatban befolyt díj nettó 7.309.850,forint volt. A Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda 2007. évi szerződéskötési gyakorlatának vizsgálatához kapcsolódóan szúrópróba-szerűen ellenőrzésre kerültek az alábbi ügyek dokumentációi: SorÖsszeg (nettó Iktatószám Szerződés tárgya szám Ft) Szék u. 5. alatti ingatlanon meglevő iskola 1. 35-7905/2007. 690.000,- + épületben Nevelési Tanácsadó Központ építési áfa

6. Nincs iktatva.

engedélyezési terveinek elkészítése „Tesztelés vezetői és rendszerszervezési szakértői feladatok ellátása az e-Önkormányzati rendszer kialakítása projektben” „Időzített bombák – a Tisza vízgyűjtőjének szennyezőforrásai” c. film bemutatása Központosított helyi közbeszerzés rendszerének kialakítására vonatkozó tanulmány és rendelettervezet elkészítése Arany Temető görögkeleti — szerb — ortodox temetőkápolna felújítása kivitelezési terveinek elkészítése és tervezői művezetés Hódi Pál u. 1. II. lépcsőház tetőtér 3. lakás felújítása

7. 21-30295/2007.

Pályázati és közbeszerzési tanácsadás

8. 36-3516-14/2007.

Hódmezővásárhely és Mártély területén légi-földi szúnyogimágó szezonban

9. Nincs iktatva.

3200 darab egynyári növény előállítása, leszállítása

10. 36-28221/2007.

Önkormányzat és intézményeiben éves hideg-meleg

2. 10-26515-7/2006. 3. 08-1498-24/2007. 4. 33-1815-20/2007. 5. 35-2694-2/2007.

12.100.000,- + áfa 60.000,- + áfa 540.000,- + áfa 420.000,- + áfa 4.041.095,- + áfa 200.000,- + áfa/hó; sikeres pályázatonként a tám. 0,5%-a, max.1.000.000,+ áfa

üdülőterület irtás nyári

820,- Ft/ ha/alkalom + áfa 247.917,- + áfa 545.000,- +


11. 36-11414-9/2007.

üzemi vizsgálatok gázüzemű berendezésekre, jegyzőkönyvek elkészítése Mederburkoló elem, betonlap Ipari Park területére

12. 36-7767-7/2007.

Járdaépítési anyagok szállítása (keretszerződés)

áfa 2.238.048,- + áfa 6.666.667,- + áfa

A táblázatban található szerződésekről részletesen: 1. Szék u. 5. alatti ingatlanon meglevő iskola épületben Nevelési Tanácsadó Központ építési engedélyezési terveinek elkészítése

A szerződést 2007. február 12-én kötötte Önkormányzatunk, ezért a korábbi, a 97/2006. (02. 21.) Kgy. sz. határozattal elfogadott Beszerzési Szabályzat vonatkozik rá. A munka értéke nettó 690.000,- forint. A Szabályzat VI. pontja, a közbeszerzési értékhatárt el nem érő beszerzések szabályai szerint azoknál a beszerzéseknél, ahol a beszerzés nettó összege nem éri el a közbeszerzési értékhatárt, legalább három ajánlattevő felé el kell küldeni az ajánlatkérést írásban. Ezt a gyakorlatot nem alkalmazták jelen szerződés előkészítésénél. Az építési engedélyezési tervek benne vannak az irattári aktában, de iktatószám nem szerepel rajtuk. Az alábbi alszámok hiányoznak az iratból: 35-7905-8; -10; -12; -13; -15/2007. 2. „Tesztelés vezetői és rendszerszervezési szakértői feladatok ellátása az e-Önkormányzati rendszer kialakítása projektben”

A szerződés 2006. augusztusi keltű, de mivel a hozzá kapcsolódó számla kifizetése 2007. április 12-én történt meg, így képezheti ez vizsgálatunk tárgyát. A cég az e-Önkormányzati rendszer kialakítása során szakértői feladatokat látott el, projekt-minőségbiztosítási szolgáltatásokat végzett. Összesen négy szerződést kötött Önkormányzatunk vele, ez a negyedik. A szerződéskötést megelőzően az Önkormányzat egyszerű közbeszerzési eljárást folytatott le, amelyre három ajánlat érkezett. Az érvényes ajánlatok közül e cég adta a legelőnyösebbet, így ővele történt a szerződéskötés. A számla mellé a szerződés egy eredeti példánya került, mindezek a bankszámla kivonat mellett, a bankanyagban megtalálhatók. Tekintettel arra, hogy jelen ellenőrzésünk folyamán több alkalommal azzal szembesültünk, hogy a szerződés nem található az irattári aktában, vagy csak egy fénymásolat lelhető fel belőle, szeretnénk felhívni a figyelmet, hogy mivel általában korlátozott számban maradnak nálunk az eredeti aláírott szerződések, a számlák mellé csak fénymásolatot csatoljanak. 3. „Időzített bombák — a Tisza vízgyűjtőjének szennyezőforrásai” c. film bemutatása A szerződés 2007. április 27-én köttetett, ezt megelőzi a 2007. január 22-én kelt tájékoztatás, kötelezettség- vállalást engedélyező polgármesteri utasítás. A Bodnár Bertalan Természet- és Környezetvédelmi Oktatóközpontban a Víz világnapja alkalmából Kocsis Tibor rendezőoperatőr tartott filmvetítést. 4. Központosított helyi közbeszerzés rendszerének kialakítására vonatkozó tanulmány és rendelettervezet elkészítése

Jelen kiválasztott szerződést 2007. március 1-jén kötötte Önkormányzatunk, nettó értéke a közbeszerzési értékhatárt nem éri el. A cég az Önkormányzat és intézményei vonatkozásában tanulmányt, illetve a rendelettervezetet készítettek a helyben központosított közbeszerzés rendszerének kialakítására vonatkozóan. A Beszerzési Szabályzat értelmében legalább három helyre el kellett volna küldeni írásban az ajánlatkérést, ez az aktában nem található. 5. Arany Temető görögkeleti — szerb — ortodox temetőkápolna felújítása kivitelezési terveinek elkészítése és tervezői művezetés


A szerződés 2007. március 30-i keltű, így erre is a 97/2006. (02. 21.) Kgy. sz. határozattal elfogadott Beszerzési Szabályzat vonatkozik. A Szabályzat értelmében jelen esetben is legalább három ajánlattevő felé el kellett volna küldeni az ajánlatkérést, amely nem történt meg. Ugyanakkor az is megállapítható, hogy a Szabályzatnak a közbeszerzési értékhatárt el nem érő beszerzésekre vonatkozó rendelkezése túl szigorú. Helyesebb a 360/2007 (06.07) Kgy. sz. határozattal elfogadott Új Beszerzési Szabályzat szerinti gyakorlat kialakítása, vagyis, hogy az 500.000,- forintot elérő beszerzések esetén kell három helyről írásos árajánlatot kérni. 6. Hódi Pál u. 1. II. lépcsőház tetőtér 3. lakás felújítása A vállalkozási szerződés 2007. augusztus 29-én kelt, iktatószám nem szerepel rajta, fénymásolatban bocsátották rendelkezésünkre. Előzménye nem ismert. 7. Pályázati és közbeszerzési tanácsadás A szerződés tárgya pályázati és közbeszerzési tanácsadás Hódmezővásárhely MJV Önkormányzata számára. A vizsgálat során a megbízási szerződéssel kapcsolatos tapasztalatainkat iktatószám nélküli fénymásolatból szereztük. A szerződés módosításából iktatószámmal ellátott, eredeti példány is található az iratban. 8. Hódmezővásárhely és Mártély üdülőterület területén légi-földi szúnyogimágó irtás nyári szezonban

A Városüzemeltetési Csoport négy, szúnyogirtásra szakosodott vállalkozástól kért és kapott árajánlatot. Közülük a pénzügyi szempontból legkedvezőbb ajánlatot adó vállalkozással történt meg a szerződéskötés polgármesteri állásfoglalás-kérés alapján. 9. 3200 darab egynyári növény előállítása, leszállítása A szerződésből fénymásolatot bocsátottak az ellenőrzés rendelkezésére. Iktatószám és dátum a szerződésen nem szerepel. Előzménye nem ismert. 10. Járdaépítési anyagok szállítása (keretszerződés)

2007. február 28-án három helyre küldött árajánlat-kérő levelet a Városüzemeltetési Csoport. Két vállalkozás küldte el ajánlatát a felhívásra. Egyik eredeti példánya az iratban nem található, a polgármesteri állásfoglalást kérő levélhez van másolatban mellékletként csatolva. Polgármesteri írásos engedélyt követően a kedvezőbb ajánlatot tevő vállalkozással keretszerződést kötött Önkormányzatunk, bruttó 8.000.000,- forint értékben. 11. Mederburkoló elem, betonlap Ipari Park területére

A szerződés 2007. július 31-i keltű, a 2006-os és a 2007-es aktában sem található előzményi irat. Az aktából az alábbi alszámú iratok hiányoznak: 36-11414-3; -6; -8; -9; -10/2007. A szerződés irattári példánya (36-11414-9/2007.) sem található benne. 12. Önkormányzat és intézményeiben éves hideg-meleg üzemi vizsgálatok gázüzemű berendezésekre, jegyzőkönyvek elkészítése

A szerződés 2007. október 26-i keltű, nettó 545.000,- forint értékű. Az Új Beszerzési Szabályzat vonatkozik rá. Árajánlat-kérés megelőzi a szerződést, egy helyről kért a Hivatal árajánlatot. Az árajánlat és a teljesítés igazolás dokumentuma iktatószám nélküliek, polgármesteri engedélyező levél nem található az aktában.


Közterület-felügyelet A Közterület-felügyelet a Polgármesteri Hivatal belső szervezeti egysége, amelynek alapvető feladata a közterületek rendjének és tisztaságának védelme. Bár a közterületi rend és tisztaság biztosítása települési önkormányzati feladat, jogszabály mégsem kötelezi az önkormányzatokat felügyeletek létrehozására. Közterület-felügyelet kialakítására 1983. óta van lehetőség. A csoport feladatát és jogállását helyi szinten a Hódmezővásárhely MJV Önkormányzatának és Szerveinek Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 52/2006. (XI.10.) Kgy. rendelet határozza meg. A Városüzemeltetési Csoport és Közterület-felügyelet szervezeti egység 2006. november 10. napjától a Városfejlesztési Iroda részeként látja el a felügyelet feladatait, jelenleg 13 fő köztisztviselő jogállású közterület-felügyelővel. A felügyelők alkalmazási feltételeit a közterület-felügyeletről szóló 1999. évi LXIII. tv a fokozott fizikai és idegi megterhelésre tekintettel a köztisztviselői törvény szabályait kibővítve határozza meg. Ez alapján felügyelőként csak külön jogszabályban meghatározott egészségi és fizikai feltételeknek megfelelő magyar állampolgárságú személy foglalkoztatható. A közterületek rendje és tisztasága a lakosság közérzetét és biztonságérzetét jelentősen befolyásoló tényező. Ennek biztosítása érdekében a felügyelő állandó és folyamatos feladata a hatósági ellenőrzés, melyhez kivételesen kapcsolódik intézkedés, illetőleg más hatóság intézkedésének kezdeményezése feljelentés útján. A felügyelők általános és speciális feladataikat általában párban látják el, a járőrszolgálat vagy őrszolgálat keretében egységes egyenruhában. A felügyelet által alkalmazható főbb intézkedések a felvilágosítás kérés, a hatósági ellenőrzés, az igazoltatás, a helyszíni bírságolás, a feljelentés, az előállítás, valamint a jogszabály alapján elkobozható dolog visszatartása. A helyi közlekedés biztosítása érdekében az önkormányzat rendeletben teheti lehetővé kerékbilincs alkalmazását és a jármű elszállítását. Helyszíni bírság Önkormányzatunk saját bevételre tesz szert a befizetett helyszíni bírság összegéből, erre tekintettel az ellenőrzés kiterjedt a helyszíni bírság kiszabásának, nyilvántartásának és behajtásának vizsgálatára is. A felügyelő a szabálysértés elkövetőjét tettenérés esetén jogosult helyszíni bírsággal sújtani. Különböző szintű jogszabályok, így törvények, kormány- és ágazati miniszteri rendeletek valamint önkormányzati rendeletek írják elő azt, hogy milyen cselekmény elkövetése miatt sújtható a tettenért elkövető helyszíni bírsággal, ilyen pl. a tiltott helyen várakozás, szennyvíz kifolyás és trágyaelhelyezés, fűvágás elmulasztása, hóeltakarítás elmulasztása, zöldterület rongálása, veszélyeztetés kutyával, játszótéri dohányzás. Abban az esetben ha a szabálysértést gépjárművel követik el, a helyszíni bírságot a gépjárművezető távollétében is ki lehet szabni. Helyszíni bírság szabályozottsága A helyszíni bírság helyi szabályozottságát vizsgálva megállapítható, hogy Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése számos önkormányzati rendeletben, széles körben határozta meg azon elkövetési magatartásokat, melyek helyszíni bírsággal sújthatók. A következő rendeletek - többek között - azok, melyek egyes szabálysértési tényállások és a kiszabható pénzbírság meghatározásán túl a helyszíni bírságolás lehetőségéről is rendelkeznek: - 22/1993.(10. 11.) Kgy. r. a környezetvédelem helyi szabályairól - 20/1994.(07. 04.) Kgy. r. a közterület használatáról és a közterült használati díjról


-

egységes szerkezetben 43/2001.(12.18.) Kgy. sz. rendelet az állatok tartásáról 46/2001.(12. 18.) Kgy. sz. rendelet a köztisztaság és a településtisztaság fenntartásáról a települési szilárd hulladékkal kapcsolatos hulladékkezelési helyi szolgáltatásról egységes szerkezetben 5/2004.(01. 21.) Kgy. sz. r. a közutak nem közlekedési célú igénybevételéről és a közút melletti közterületek felbontásáról és az igénybevételi díjáról.

Ezen rendeletek módosítása szükséges a kiszabható helyszíni bírság összeghatárának megváltozása miatt, tekintettel arra, hogy a szabálysértési törvény 2008. január 1. napjától hatályba lépett módosítása szerint a helyszíni bírság összege háromezer forinttól húszezer forintig terjedhet. A következő önkormányzati rendeletek nem a szabálysértési rendelkezések között tartalmazzák a helyszíni bírságolás alapjául szolgáló tényállásokat, illetőleg egyáltalán nem határozzák meg a helyszíni bírság kiszabására jogosult szervet, a kiszabás alapjául szolgáló tényállásokat, illetőleg annak összegét. Az alábbi rendeletek felülvizsgálata célszerű a szabálysértési tényállások meghatározása és a helyszíni bírság elrendelése érdekében: - 33/2001.(10. 20) Kgy. r. a temetőkről és a temetkezés rendjéről - 15/2002.(05. 13.) Kgy. r. a települési folyékony hulladékkal kapcsolatos hulladékkezelési helyi közszolgáltatásról -13/2004.(03. 08.) Kgy. r. a zöldterületek létesítéséről, használatáról, védelméről, fenntartásáról egységes szerkezetben - 21/2008.(05. 06) Kgy. r. vásár rendezése, piac tartása. Helyszíni bírság kiszabása A helyszíni bírság összegének meghatározása a gyakorlatban az elkövetett szabálysértés súlyához igazodik. A felügyelő mérlegelheti a bírságolás során az elkövető személy magatartását, azt, hogy az eredeti állapotot szándékozik-e a jövőben rövidesen helyreállítani vagy sem (pl. járda és folyóka engedély nélküli lezárása), hogy az általa elkövetett cselekményt mi motiválhatta (pl. tiltott területen várakozás Kórháznál). A 3000.- forinttól 20.000.- forintig terjedő összeg meghatározásánál a felügyelő szubjektív megítélésén túl a cselekmény ismételt elkövetése is szerepet játszhat. Ugyanazért a szabálysértésért ugyanazzal az elkövetővel szemben minden nap kiszabható helyszíni bírság, de egy nap csak egy alkalommal. A helyszíni bírság eljárását a szabálysértésekről szóló 1999. évi LXIX. tv és a 10/2000.(II. 23.) BM rendelet szabályozza. Az eljárás során kétféle nyomtatványt használnak. A helyszíni bírságoláshoz használt nyomtatvány és a postautalvány sorszámmal ellátott okirat. Mindkét nyomtatvány szigorú számadású nyomtatványnak minősül, az egyik megegyezik a hivatkozott belügyminiszteri rendelet 1. számú mellékletében feltüntetett nyomtatvánnyal, a másik a gyakorlatban régóta használt kis alakú 2 + tőpéldányos nyomtatvány, amely nem szerepel a jogszabályban. A rendelet 3. számú mellékletében megjelölt nyomtatványt a közlekedési szabálysértés esetén használja a rendőrség és a felügyelet, ez a gyakorlatban nem valósul meg. Javasolom a nyomtatványok előírásszerű használatának szakmai felügyelettel illetőleg társhatóságokkal történő egyeztetését.


A nyomtatványok nyomdai megrendelését, kiadását a nyilvántartás vezetésével megbízott ügyintéző végzi egyszerű füzetben. A kétféle nyomtatvány kiadása két külön nyilvántartásban valósult meg, azonban ez jelenleg nem szétválasztható. Javasoljuk, hogy a jövőben két elkülönített nyilvántartásban tüntessék fel a kiadás dátumát, a tömb számát, a sorszámot és az átvevő nevét. Javasoljuk azt is, hogy a jövőben olyan nyilvántartást alakítson ki az ügyintéző, melyből a bevételezett nyomtatványok darabszáma is megállapítható. A közterület-felügyelő a belügyminiszteri rendelet első számú mellékletének megfelelő nyomtatványt tölti ki a helyszínen három példányban, melynek egy másolati példányát a postautalvánnyal együtt az elkövetőnek átadja. Részben helyesen követik a jogszabály előírásait, amikor a postautalványra átvezetik a bírságolás dátumát, a nyilvántartó szerv megnevezését, nemzetközi bankszámlaszámát és a kiszabott helyszíni bírság összegét. A postautalványra az azonosítás megkönnyítése céljából rávezetik a gépkocsi rendszámát, a rendelettel ellentétben azonban az elismervény sorszámát nem tüntetik fel rajta. A jövőben javasolom a gyakorlatban alkalmazni a jogszabály ezen rendelkezését is. A nyomtatvány másolati példányát a közterület-felügyelet szerv szabályszerűen két évig megőrzi, az eredeti példányt szintén 2 évig megőrzi, mint nyilvántartó szerv. Ha a tettenért elkövető az átadott postautalványon szereplő összeget a befizetésre biztosított 30 napos határidő elteltétől számított 15 napos határidőn belül nem fizeti meg, a nyomtatvány másolatát az ügyintéző átteszi az illetékes jegyzőhöz a szabálysértési törvény szerinti végrehajtási intézkedés megtétele céljából. Ez a gyakorlatban a Polgármesteri Hivatal Adócsoportjához címzett megkereső levélben valósul meg. Az ügyintéző a Közterület-felügyeletnél korábbi években kialakult gyakorlat szerint az áttételt megelőzően egy újabb csekket tartalmazó 3 napos határidőt megszabó felhívó levelet küld minden egyes 30 napon túli helyszíni bírsággal tartozó személy részére, ezzel is ösztönözve az önkéntes teljesítésre. A gépjárművezető távollétében kiszabott helyszíni bírságok egyik részében az elkövető személy a gépjárművön elhelyezett nyomtatványt személyesen bemutatja a Közterületfelügyeletnél, ekkor részére személyesen adják át a csekket, amennyiben elismeri a szabálysértés tényét. Ha nem veszi tudomásul a helyszíni bírság kiszabását, a közterület-felügyelő megmutatja a számítógépen napok szerint és név szerint nyilvántartott fényképeket, amellyel az eljárás szempontjából lényeges környezetet, körülményeket, így a jelzőtáblát, az olvasható rendszámú személygépkocsit rögzítette. Amennyiben az ügyfél ennek ellenére sem ismeri el a szabálysértés tényét, az ügy összes iratát megküldi az ügyintéző a Rendőrségre és ezzel egyidejűleg feljelentést tesz az eljárás alá vont személy ellen. Ha a gépjárművezető távollétében kiszabott helyszíni bírság elkövetője nem jelenik meg személyesen, az Okmányiroda megkeresésével állapítják meg a gépjármű üzembentartójának személyét. A jogszabálynak megfelelően az üzembentartó címére küldik meg a postautalványt a 30 napos befizetési határidővel valamint a befizetés elmulasztásának jogkövetkezményét tartalmazó tájékoztatással együtt. Ezt a gyakorlatot mára felgyorsította az a tény, hogy a közterület-felügyeleten dolgozó egyik köztisztviselő elvégezte az okmányirodai szakvizsgát, így betekintési jogosultságot kapott az országos gépjármű-nyilvántartást kezelő „JAROK” programba. Amennyiben a gépkocsi cég nevén van, a Cégbírósági nyilvántartásból állapítják meg az üzembentartó nevét, címét. Helyszíni bírságok nyilvántartása A Közterület-felügyelet ügyintézője kétféle nyilvántartást vezet helyszínen kiszabott illetőleg az elkövető távollétében kiszabott bírságok szerint. Egyaránt vezeti a két nyilvántartást


számítógépen és papír alapon, füzetben. Mindkét kiszabott helyszíni bírságot tartalmazó nyilvántartást megküldi a Közigazgatási Iroda Kincstárának analitikus nyilvántartást vezető ügyintézője részére, akitől a befizetéseket igazoló banki bevételi mellékleteket másolatban megkapja. A közterület-felügyelet ügyintézője a befizetés tényét felvezeti saját nyilvántartásába. Amennyiben a 30 + 15 napos határidő valamint az emlékeztető levél kiküldését követő 3 napon belül sem fizeti meg az ügyfél a helyszíni bírság összegét, a jogszabálynak megfelelően végrehajtási intézkedésre megküldi az illetékes önkormányzat jegyzője vagy helyben az Adócsoport részére. Abban az esetben törli az előírást a nyilvántartásból, ha az ügyet feljelentéssel továbbítja a rendőrség felé. A törlés másik esete a végrehajtás elévülése. A közterület-felügyelet ügyintézőjének nyilatkozata szerint az előírások és bevételek nyilvántartását megkönnyítené számára egy számítógépes program használata, tekintettel arra, hogy jelenleg a kétféle nyilvántartást két különböző rendszerben vezeti. A helyszínen kiszabott „csekkes” bírságok nyilvántartását World szövegszerkesztő szoftverrel, az ügyfél távollétében kiszabott bírságokat Excel táblázatban készíti el. Helyszíni bírság behajtása Ez év elejétől a tudomásul vett helyszíni bírság a befizetés elmulasztása esetén kizárólag adók módjára hajtható be, míg 2008. január 1. napját megelőzően lehetőség volt a végrehajtási eljárás során a helyszíni bírság elzárásra átváltoztatásra. A jogszabály módosításának megfelelően, helyesen történik meg az ügyfél tájékoztatása a nyomtatványon, illetőleg a kiküldött felszólító levelekben. A tudomásul vett helyszíni bírságok adók módjára történő behajtásáról Hódmezővásárhely MJV Polgármesteri Hivatal Közgazdasági Iroda Adócsoportja gondoskodik. Első lépésben figyelmeztető levelet küld, melyben az ügyfelet személyes megjelenésre és a tartozás megfizetésére szólítja fel. Ha a tartozást önként nem teljesítik a végrehajtás foganatosítása következik. Ezt a feladatot adóhatóságunk együttműködési megállapodás alapján önálló bírósági végrehajtó közreműködésével látja el. Amennyiben a végrehajtás foganatosítása sikeres, az összeg az önkormányzat egyéb adó számlájára kerül befizetésre. Ha a végrehajtás foganatosítása nem vezetett eredményre, vagy az eljárás alá vont személynek nincs lefoglalható vagyona, erről az Adócsoport értesítést küld a Közterület-felügyelet ügyintézőjének. A helyszíni bírság végrehajtásának elévülése a pénzbírság végrehajtásának elévülési szabályai szerint 2 év elteltével következik be. Javasoljuk, hogy a jövőben a jelenleg alkalmazott 6 hónapos elévülési idő helyett a két évet vegyék figyelembe, ez idő alatt 6 havonta újból meg kell kísérelni a tartozás adók módjára történő behajtását. Ezt követően lehet a tartozást elévülés jogcímén a nyilvántartásból törölni. Helyszíni bírság analitikus nyilvántartása A helyszíni bírságról a Közigazgatási Iroda Kincstárának analitikus nyilvántartója a jogszabálynak megfelelő elkülönített analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás vezetése 2006. évtől a CT-EcoSTAT szoftver Pénzügy moduljában K008 kulcsszókódon valósul meg. A közterület-felügyelet helyszíni bírságokat nyilvántartó ügyintézője megküldi a tételes listát a kiszabott helyszíni bírságról, mely alapján az analitikus nyilvántartásba a pénzügyi ügyintéző bevételi előírást készít. A befizetéseket a mellékelt postautalványon a Polgármesteri Hivatal költségvetési elszámolási számlájára fizetik be, kivéve, ha az említett behajtási eljárás során került sor a befizetésre. Utóbbi esetben a befizetés az Önkormányzat „Egyéb adó számlájára” érkezik. Innen kerül átutalásra a költségvetési elszámolási számlára, mely átutalást célszerű lenne negyedévente, a negyedév zárását megelőző hónap 30. napjáig teljesíteni az analitika naprakész vezethetősége érdekében.


A pénzügyi ügyintéző a teljesített befizetéseket a bank által megküldött bevételi mellékletek alapján azonosítja be és rögzíti az elektronikus nyilvántartásban. Ezzel egyidejűleg a papír alapú tételes nyilvántartásba is felvezeti a bevételeket. A befizetések másolatát megküldi a közterület-felügyeletnek, ez alapján a közterület-felügyelet eredeti nyilvántartásába is felvezeti az ügyintéző a befizetéseket. Az Ecostat program Bevételi előírások és bevételek listájának és a Kulcsszó összes tételei listának kell egyezni ahhoz, hogy a nyilvántartás megfelelő legyen, de ezen túlmenően a papír alapú nyilvántartást is egyezteti az ügyintéző a számítógépes nyilvántartással. A közterületfelügyelet és pénzügy között negyedévenként szokott történni egyeztetés, amely esetén az előírás, a befizetés és az engedmény összegét, az egyenleget és az esetleges eltéréseket egyeztetik. Az alábbi táblázat az analitikus nyilvántartás adatai alapján szemlélteti az elmúlt két év során kiszabott helyszíni bírságok összegének alakulását és azt, hogy az adott évben ezen a jogcímen milyen összegű bevétele származott az önkormányzatnak.

Évi előírás (Ft) Évi befizetés (Ft) Előírások és a befizetések aránya

2006. év

2007. év

Növekedés mértéke

1.044.333.-

5.873.000.-

462 %

749.333.-

4.281.500.-

471 %

72%

73%

1%

Fenti adatokból megállapítható, hogy a Közterület-felügyelet által 2007. évben kiszabott helyszíni bírság összege az előző évi összeg több mint ötszöröse, ami az esetek számának a növekedéséből adódik. 2007. évben az eljárás alá vont személyek száma összesen 1227 fő volt, míg az előző évben ehhez képest mindössze 197 fő. Az előírt kötelezettségek és a teljesítések aránya megegyezett, illetőleg 1 %-kal javult. A kiszabott helyszíni bírságok legnagyobb részét, 91%-át a gépkocsival elkövetett szabálysértések miatt kiszabott helyszíni bírságok alkotják. Az egyéb szabálysértések miatt eljárás alá vont személyek száma csak kis mértékben nőtt. Ezekben az esetekben főleg a kiszabott bírság összege emelkedett, összesen 544.000.- Ft- bírságot szabtak ki kutyával veszélyeztetés, gazos zöldterület, hóeltakarítás elmulasztása, közterület engedély nélküli használata miatt az elmúlt évben. Összegzésünk:


A Városfejlesztési és Üzemeltetési Irodánál tett, éves munkaterv szerinti vizsgálódásunk során kérdésként merült föl, hogy a jelenlegi szűkös költségvetés gazdálkodási keretek között lehet-e egyáltalán a klasszikus értelemben vett, a gondos gazda módjára végzett gazdálkodást folytatni, a költségvetési keretek, valamint az előírt pénzügyi elszámolási határidők betarthatóak-e. Megállapíthattuk, hogy alapesetként az előre tervezett beruházásoknál fentieket lehet tartani, az ad-hoc jellegűeknél azonban rendszerint nem, mivel többnyire hamarabb készül el a munka, mint ahogy a szerződés, vagy megrendelő aláírásra kerül. Az éves költségvetésben városüzemeltetésre fordítható keret nem számolhat minden tervezett beruházás költség összegével, emiatt akár érdekellentét is keletkezhet a pénzügyi és a műszaki szakterületek vezetői, munkatársai között. Ez sommásan nyomon követhető a szerződések késedelmes aláíratásában, vagy akár a szerződések, megállapodások nem precíz kezelésében, az átmenetileg nem található, elveszett dokumentumok pótlási szükségéből. Az ügymenetet az első számú vezetőtől való előzetes utasítás-kérési kötelezettség teljesítése nem gyorsítja föl. Hátrányos az Irodának a városfejlesztési csoportvezetői munkakör önálló munkavégzésre képes érdemi ügyintézővel történő betöltetlensége, amelynek elsődleges okaként a személyi feltételek hiánya jelölhető meg. Mint ismeretes nincs mérnök képzés a régiónkban, a kiírt állás pályázatokra olyan személyek adták/adják be jelentkezésüket, akik eddig nem voltak megfelelőek. Magasépítő, mélyépítő, útépítő szakemberre volna az Irodának szüksége, olyanokra, akik vállalják a köztisztviselői nomenklatúrából eredő hátrányokat is, hiszen az elérhető jövedelmek köztudottan jobbak/jók egy cégnél. Hódmezővásárhely elmúlt évekbeni és jelenlegi hatalmas, folyamatos fejlődését többek között a milliárdos nagyságrendben elnyert pályázati források (pl.:AGORA, IVS, Tornyai projekt, stb-stb.) is biztosítják. Ez tapasztalataink szerint jó érzéssel tölti el a város fejlődését pozitívan értékelő, azt nap mint nap megélő lakosság jelentős többségét. Nem műszaki képzettségű belső ellenőrökként azonban azt is kellett látnunk, hogy a további és remélt pályázati sikerek levezénylése a szakember hiány miatt fizikailag, szakmailag már nem lehetséges. Az irodavezetővel együtt a városfejlesztési területen rendelkezésre álló kettő fő minden beruházásnál jelen van, a folyamatban lévő munkákhoz kimegy. Figyelemmel kísérik a technológiai eseményeket, operatív intézkedéseket hoznak a beruházások sikeres megvalósulása érdekében. Ugyanis ha külső segítőik vannak (pl. műszaki ellenőrök), ezek a kitűnő személyek átvállalják a szükséges adminisztrációt, de nem mennek bele szakmai konfliktusba a város érdekében, a város érdekeit nem képviselik kellően. Az Iroda kreatív szakembereinek - akik egyébként a pályázatok előzetes kiválasztásában (melyiken induljon a Város) elvárhatóan nagy önállósággal bírnak - a beruházások vezetői döntés utáni lebonyolításában szabadkezük van a műszaki megoldásokat illetően. A megvalósulást követő teljesítés igazolások utáni pénzügyi elszámolások határidőben megtörténtére viszont már nincs beleszólásuk. A jövőben a műszaki és a pénzügyi szakterületek közötti összhang növelése indokolt. A korábbi évekhez képest jelentős javulás tapasztalható, a CT-EcoSTAT program révén naprakész, precíz nyilvántartások állnak rendelkezésre az előirányzatok, szerződések, számlák nyomon követéséhez.


A városüzemeltetési feladatokat figyelembe véve 13 munkára van Önkormányzatunknak keretszerződése. A csoportvezető további négy olyan területet jelölt meg, amelyekre célszerű volna keretszerződést kötni a rugalmasabb, hatékonyabb munkavégzés érdekében. Ezzel a Belső Ellenőrzés részéről teljesen egyetértünk, annak realizálását szükségesnek tartjuk. Több esetben előfordult, hogy egy adott dokumentum irattári példányán szereplő iktatószám a többi példányra nem került átvezetésre, illetve olyan is, hogy az irat bekerült az aktába, de iktatószám nem szerepel rajta. Szintén több alkalommal tapasztaltuk, hogy egyáltalán nem szerepelnek a szerződés, illetve az ügy más dokumentumainak eredeti példányai az irattári aktában, esetleg csak fénymásolat van róluk. Véleményünk szerint az iratok nem megfelelő kezelésének, irattározásának egyik oka, hogy a személyi változások kapcsán nem történt meg a munkakör megfelelő átadása, átvétele. A közterület-felügyelőkkel szemben a folyamatos munkavégzés és a szerteágazó egyéb feladatkör ellátása - pl. aktuális városi rendezvények biztosítása, lomtalanítások lebonyolításában való részvétel - a Polgármesteri Hivatal köztisztviselői állományától eltérő munkavégzési körülményeket eredményez, eltérő követelményeket támaszt. Feladataikat a munkaidő túlnyomó részében a kijelölt körzetben, illetőleg helyszínen kell ellátniuk. Az irodai ügyintézés, a nyilvántartási kötelezettségek teljesítése utólagosan valósul meg. Összességében megállapítható, hogy a Közterület-felügyelet a jogszabályi előírásoknak megfelelően végzi a helyszíni bírságolással kapcsolatos feladatait, az ebből származó önkormányzati bevételek a tavalyi évhez képest növekedtek. A helyszíni bírságok kiszabása és nyilvántartása során a Közterület-felügyelet helyesen alkalmazza a jogszabályokat. Az elkülönített analitikus nyilvántartást a Közgazdasági Iroda naprakészen, megfelelően vezeti, a helyszíni bírság bevételi előirányzatait az önkormányzat intézményi működési bevételei között tervezi és számolja el. Javaslataink: a) Lehetőség szerint legalább a csatorna mosatásra, burkolatjel festésre és a közlekedési táblák kihelyezésére kössön a Hivatal keretszerződést, tekintettel arra, hogy a felmerülő hibák, hiányosságok, károkozások kijavítása nem tűr halasztást, azokat mindenféleképpen el kell végezni. b) Olyan belső, irodán belüli nyilvántartási rend kerüljön kialakításra, amelyből a realizált szerződések összes előzménye (döntés a feladat elvégzésről, esetleges előszerződések, megállapodások, tényleges teljesítés, számlaigazolások stb.) a későbbi szükséges utóellenőrzések számára egyértelműen rendelkezésre álljanak, pontosan nyomon követhetők legyenek. c) Ez utóbbival összefüggésben javasoljuk, hogy az irodavezető hívja fel a kollégák figyelmét a központi iktató fontosságára. Minden irat kerüljön iktatásra, ha több példány létezik ugyanabból a dokumentumból, akkor valamennyi példányra kerüljön rávezetésre az iktatószám, illetve minden dokumentum kerüljön is bele az aktába. d) Amennyiben személyi változásra kerül sor, lehetőség szerint az új munkatársat be kell tanítani. e) Vezetői megfontolásra javasoljuk, hogy a városfejlesztési csoport vezetői feladat- és munkakör státusza mielőbb kerüljön betöltésre a szakmai leterhelés racionálisabb megosztása érdekében. f) Javasoljuk a szabálysértési tényállásokat tartalmazó önkormányzati rendeletekben a kiszabható helyszíni bírság összeghatárának módosítását és a helyszíni bírságot nem tartalmazó rendeletek felülvizsgálatát a jelentésben leírtak szerint.


g) A Hódmezővásárhelyi Városi Rendőrkapitánysággal, illetőleg a Városi Ügyészséggel történjen szakmai egyeztetés 10/2000.(II. 23.) BM. rendelet 3. sz. mellékletében meghatározott nyomtatvány használatát, illetőleg a Közterület-felügyelet közlekedési előéleti büntető pontok kiszabására vonatkozó kötelezettségeit illetően. h) Javasoljuk a bírság kiszabásához használt szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartásának elkülönítését és a nyilvántartás kiegészítését bevételezés és kiadás szerint. i) A Közterület-felügyelet a helyszíni bírságolás során a bírságoláshoz használt nyomtatvány sorszámát az átadott illetőleg kiküldött postautalványon tüntesse fel és ezt a sorszámot a helyszíni bírságok nyilvántartása során is alkalmazza. j) A tudomásul vett, illetőleg jogerős helyszíni bírság végrehajtása során a szabálysértési törvény rendelkezéseinek megfelelően 2 év elévülési időt alkalmazzon a Közterület-felügyelet és ennek során 6 havonta kezdeményezze az adók módjára történő behajtást. k) Mind a műszaki, mind a pénzügyi szakterület Irodái egymással összhangban készítsenek „Intézkedési terv”-et 2008. év augusztus hó 31-ig a rögzített hiányosságok megszüntetésére. l) A megállapítások realizálása érdekében vezetői megfontolásra javasoljuk, hogy a jelen ellenőrzés tárgykörében 2009. év során végezzen a Belső Ellenőrzés utóellenőrzést.

B./ 2-4. A sportegyesületek 2007. évi önkormányzati támogatás elszámolásának felülvizsgálata (I. – II.) Az ellenőrzési programban nem szerepelt ugyan a sportra vonatkozó helyi szabályzatok vizsgálata, mégis néhány mondatban ki kell erre térni. Részletesen szabályozásra került helyi szinten a sport területe, a támogatások igénylésének, folyósításának feltételei, az elszámolással kapcsolatos kötelezettségek. A Sportkoncepció 2006. év elején került a Közgyűlés által elfogadásra. Részletesen bemutatja a vásárhelyi sportélet akkori helyzetét, a városban működő sportegyesületeket, javaslatot fogalmaz meg a további fejlődési lehetőségekre vonatkozóan, ezért az azóta bekövetkezett változások szükségessé tehetik az aktualizálását. A Közgyűlés 2006. szeptemberében fogadta el a Hódmezővásárhely MJV sportjáról szóló 34/2006. (09. 01.) Kgy. sz. rendeletet, majd a 17/2007. (03. 05.) Kgy sz. rendeletével módosította is azt. Célszerű volna a két rendeletet egységes szerkezetben újra megalkotni, illetve ezzel párhuzamosan a Sportkoncepcióval való összhangját megteremteni. A Sportkoncepció ugyanis öt kiemelt sportegyesületet határoz meg (Hódmezővásárhelyi Futball Club, Hódmezővásárhelyi Kosársuli Sportegyesület, Hódmezővásárhelyi Női Kézilabda Club Sportegyesület, Hódmezővásárhelyi Vízilabda Sport Club, Hódtáv Úszó Sport Club), ezzel szemben a 17/2007. (03. 05.) Kgy. sz. rendelet 9. §-a a kiemelt sportegyesületek számát 4-ben maximalizálja. Helyes az a gyakorlat, hogy a sporttámogatási keret Közgyűlés általi elfogadását követően az Oktatási, Kulturális, Ifjusági és Sport Bizottság (továbbiakban Bizottság) dönt a támogatás egyesületek közötti elosztásáról. A rendelet viszont úgy fogalmaz, hogy „A sporttámogatásokra vonatkozó döntését a Közgyűlés … határozat keretében hozza meg…, legkésőbb az Önkormányzat költségvetéséről szóló rendelet megalkotását követő 90 naptári napon belül.” (7. §). A fentiekből eredő rendelet-módosítások előkészítését a sportreferens közreműködésével javaslom megvalósítani.


Hódmezővásárhely MJV Közgyűlése 2007. évre a sportegyesületek számára támogatásként kifizethető összeg nagyságát 70.000.000,- forintban határozta meg. Ez később módosításra került, Önkormányzatunk 1.660.000,- forint összegű támogatást nyert az Önkormányzati és Területfejlesztési Minisztériumtól (ÖTM) iskolai-, diáksport feladatok ellátása keretében az alább megnevezett sportszervezetek és sportszövetségek utánpótlás-korú sportolói sporttevékenységének támogatására, diáksport események szervezésére, lebonyolítására, résztvevők díjazására, versenybírói díjak kifizetésére. A támogatás a következőkben felsorolt sportegyesületek között oszlik meg. Hódiák Hódmezővásárhelyi Diáksport Egyesület Hódmezővásárhelyi Futball Club Hódmezővásárhelyi Városi Diáksport Szövetség Hódtáv Úszó Sport Club Hód-Triatlon Sportegyesület Összesen

160.000,- ft 450.000,- ft 450.000,- ft 400.000,- ft 200.000,- ft 1.660.000,- ft

A támogatás 50 %-a még a 2007-es évben Önkormányzatunk részére kifizetésre került, így a módosított előirányzat 70.830.000,- forintra változott. A 70.000.000,- forintos támogatási keret sportegyesületek közötti elosztásáról a Bizottság 179/2007. (04. 13.) OKISB határozatával döntött. A Bizottsági döntés alapján a sportegyesületekkel támogatási megállapodást kötött az Önkormányzat. Egységesen minden egyesület — a támogatási megállapodás alapján — működési célú kiadásaira fordíthatta a támogatást. A sportreferens 2006. december 22-én tartott a sportegyesületek részére tájékoztatást a 2007. évi sporttámogatások felhasználásáról, elszámolásáról. A tájékoztatón elhangzottakat levélben megküldte az egyesületek részére, majd ezt 2007. júniusában ismét megtette. Ebben a tájékoztatóban szerepel részletesen — a megállapodásokban nem —, hogy azok a kiadások minősülnek működési kiadásoknak, amelyek a sporttevékenység végzéséhez elengedhetetlenül szükségesek (pl. utazási költség, játékvezetői díj, játékengedély, terembérlet, felszerelés, stb.). Szintén ebben van lefektetve, hogy a támogatás maximum 20 %-át lehet élelmezésre, illetve maximum 25 %-át lehet személyi jellegű kifizetésekre fordítani. A jövőben (már a 2009-es megállapodások megkötésekor) javasoljuk mindezeket a támogatási szerződésbe beépíteni. Jelenleg a támogatási megállapodásokban az szerepel, hogy a Közgazdasági Iroda részére kell a sportegyesületeknek elszámolni, a valóságban pedig a sportreferens felé teszik ezt meg. Ez is módosításra szorul. Az elszámolási határidő sincs egy konkrét dátumban meghatározva, hanem attól függ, hogy a támogatási cél előzetesen, vagy utólagosan kerül-e finanszírozásra. Ugyanakkor ez egy éves működési célú támogatás esetében nem igazán értelmezhető. Át kell tekinteni a megállapodásokat a támogatási célnak megfelelően és nem utolsósorban a rendelettel összhangban (ld. elszámolási határidő — 17/2007. (03. 05.) Kgy. sz. rendelet 13. § (2) bekezdés) kell az elszámolási határidőt, illetve magát a megállapodást megfogalmazni. Javaslom, hogy más-más szövegezésű megállapodás legyen rendszeresítve az éves működési célú sporttámogatások biztosítása tárgyú szerződések és az egyszeri, céljellegű, konkrét program, rendezvény lebonyolításának támogatására kötött szerződések esetén. A belső ellenőri jelentésünk sportegyesületenkénti bontásban tartalmazza a Bizottság által meghatározott támogatás-összegeket, az ÖTM pályázati támogatás 2007-re eső összegével módosított előirányzatokat (azon sportegyesületek vonatkozásában, amelyeket érint — szürkével kiemelve), illetve a 2007. évben kifizetett támogatások összegét.


Csak azok a támogatások képezték az ellenőrzés tárgyát, az elszámolások pedig csak azoknak az összegeknek az erejéig, amelyek a 2007-es évben kifizetésre kerültek, az ellenőrzött szervezeteknél felsorolt sportegyesületek vonatkozásában. A sportegyesületek a számlák, bizonylatok főbb adatait (a számla, bizonylat dátumát, sorszámát, tárgyát és összegét) a sportreferens által készített „Elszámolási formanyomtatvány” című űrlapra vezették fel, ezzel átláthatóbbá téve az elszámolásukat. A sporttámogatás egyesületek általi felhasználását, az azzal való elszámolást az alábbi részletezés tartalmazza: I. számú ellenőrzésünk adatai: 1.Center Motorsport Clu A Club részére a Bizottság 1.000.000,- forint támogatás odaitéléséről döntött, amelyből 250.000,- forint került kifizetésre. Az összeget megfelelően használták fel, elszámolásukat határidőre, 1.024.900,- forintról megküldték. A vizsgált számlák között étkezési és személyi jellegű kifizetés nem volt. 2. Hódiák Hódmezővásárhelyi Diáksport Egyesület Az Önkormányzat részéről 2007-re folyósítandó támogatás összege 2.000.000,- forint, ebből 1.000.000,- forint átutalása történt meg. Elszámolásukat 2.071.874,-forintról határidőre megküldték. Ebből az összegből azonban 431.259,- forint összegben 2006-os számlamásolatokat csatoltak, amelyet nem tekintettem az elszámolás részének. Személyi jellegű kifizetésre a támogatás 25%-át fordíthatták, amelyet ki is merítettek. Az étkezésre fordított összeg az engedélyezett korlát alatt maradt, az étkezési utalványról szóló számlán helyesen, szerepel az átvevők aláírása. Szúrópróba szerűen ellenőríztem, helyesen számolták el a saját gépkocsi használattal kapcsolatos költségeket. Összességében a megállapodásban rögzítettek szerint használták fel a támogatást. 3. Hódmezővásárhely Férfi Teke Klub A Klub számára megitélt támogatás 100.000,- forint, amelyből 50.000,- forintot kaptak meg. Felhasználása valóban működési kiadásra történt, a támogatást egyetlen számla lefedi. 103.085,forint összegben pályabérlet jogcímen vettek igénybe szolgáltatást. Elszámolásukat határidőre megküldték. 4. Hódmezővásárhelyi Fogathajtó és Díjlovagló Egyesület A Bizottság az Egyesület részére 8.000.000,- forint támogatást állapított meg, ebből 4.000.000,forint került kifizetésre. A Sportkoncepció VI. fejezetében „A közvetlen önkormányzati sporttámogatás általános érvényű szabályai” 6. pontja szerint: „az újonnan alakult sportkörök a bejegyzést követő egy éven belül nem részesülhetnek támogatásban”. Jelen sportegyesület vonatkozásában e szabálytól nem ismert okból eltértek. Elszámolásukat 4.000.843,- forint összegben határidőre megküldték, a támogatást működésre használták fel, étkezésre, személyi jellegű kifizetésre felhasználás nem történt. 5. Hódmezővásárhelyi Futball Club A Club számára a Bizottság 10.000.000,- forint támogatást hagyott jóvá, ebből 5.000.000,forintot kaptak meg. A támogatás összegét megfelelő célra fordították, azzal 10.003.050,- forint


összegben határidőre elszámoltak. Mind a személyi jellegű kiadások, mind az étkezési kiadások az engedélyezett összeg alatt maradtak. A versenybírói költségelszámolásokat szúrópróba szerűen ellenőríztem, azokon a Sportegyesület részéről aláírás szerepelt és a díjak kiszámítása is szabályosan történt. Azokon a nyomtatványokon, ahol a kifizető megnevezésének nincs kialakítva mező, nem szerepelt az Egyesület megnevezése. 6. Hódmezővásárhelyi Kosársuli Sportegyesület A Bizottság 12.000.000,- forintot hagyott jóvá számukra, ebből 8.000.000,- forint átutalása történt meg. A támogatás összegét a meghatározott célra fordították, elszámolásukat határidőre megküldték. Az elszámolást nem csak a 8.000.000,- forint erejéig, hanem 24.408.211,- forint összegben készítették el. Az átnézett számlák között étkezésre fordított összeg nem szerepel, a személyi jellegű kifizetések az engedélyezett korlát alatt maradtak. A versenybírói (ellenőri) költségelszámolás nyomtatványt maga a versenybíró, játékvezető tölti ki, ő számolja ki (vélhetően az Egyesülettel történt előzetes megállapodás alapján) a játékvezetésért járó díjat is. Szúrópróba szerűen ellenőriztem néhány elszámolást és azt állapítottam meg, hogy nem minden esetben helyes az üzemanyag költség kiszámítása (pl. 7. számú mellékletként csatolt 498496. számú bizonylat). Ezen túlmenően több olyan bizonylat van, amelyen semmilyen formában nem szerepel a Hódmezővásárhelyi Kosársuli Sportegyesület. A kifizető megnevezése rovatban sem és aláírás sincs a bizonylaton az Egyesület részéről. Erre a jövőben figyelni kell, a sportreferensnek fel kell hívnia az érintettek figyelmét arra, hogy a nyomtatványt maradéktalanul, helyesen töltsék ki, valamint az Egyesületnél arra jogosult személy tételesen, számszakilag is ellenőrízze a bizonylatot (üzemanyag elszámolás) és írja alá a kifizetés igazolásaként. 7. Hódmezővásárhelyi Leány Kosárlabda Klub A Klub számára a Bizottság 500.000,- forintot ítélt meg, amelyből 250.000,- forint átutalására került sor. A támogatást megfelelő célra használták fel, elszámolásukat 594.459,- forintról határidőre megküldték. Étkezési költség elszámolásukban nem szerepelt, a személyi jellegű kiadás az átutalt támogatás arányában az engedélyezett összeget nem érte el. A személyi jellegű kiadás összegét a versenybírói (ellenőri) költségelszámolás alapján kifizetett összegek teszik ki. A nyomtatványok kitöltésével kapcsolatban ugyanazok a problémák merültek fel, mint a Kosársuli Sportegyesületnél: némely nyomtatvány kitöltése hiányos, aláírás nélküli, az üzemanyag költség kiszámítása nem szabályos, nem az APEH által közzétett fogyasztási norma és üzemanyagár alkalmazásával történt. 8. Hódmezővásárhelyi Női Kézilabda Club Sportegyesület A sporttámogatási keretből 15.000.000,- forint támogatást állapított meg a Bizottság, ebből 3.750.000,- forint átutalása történt meg. Az Egyesület 18.548.768,- forint összegben, a határidő előtt benyújtotta elszámolását. A személyi jellegű kifizetésre fordított összeg meghaladta a támogatás 25%-át. A benyújtott számlákat az önkormányzati támogatás mértékéig vizsgálva megállapítható, hogy a támogatást a megállapodásban rögzítettek szerint használta fel. A 2007-es év folyamán változott az Egyesület székhelye, ezért fogadható el, hogy a számlák egy részén a Zrínyi u. 8. szám, más részén viszont az Ormos Ede u. 18. szerepel. A versenybírói elszámolásoknál itt is hibaként megjelenik, hogy az Egyesületnek, mint kifizetőnek a neve, címe nem szerepel egyes bizonylaton, és az arra jogosult személy aláírásával


sincs ellátva. Szúrópróba szerűen ellenőrízve a versenybírói költségelszámolásokat, azokat rendben találtam. Az Egyesület elszámolását nem az elvárt és átlátható módon készítette el. Az átutalásos számlákról készített táblázatban több számla összevontan szerepel a tételes felsorolás helyett. Ugyanakkor csatolt több olyan számlát is, amelyet a táblázatban nem tüntetett fel. Javaslom, hogy valamennyi, az elszámolásban részt vevő számlát a sportreferens által készített elszámolási formanyomtatványra vezessenek rá. 9. Hódmezővásárhelyi Polgári Lövészegylet A Lövészegylet számára a Bizottság 800.000,- forint támogatást itélt meg, ebből az összegből 200.000,- forint kifizetésére került sor. A támogatással rendben, határidőre elszámoltak, azt megfelelően használták fel. Elszámolásukat 803.001,- forint összegben készítették el, személyi jellegű kifizetésük nem volt, az étkezésre fordított összeg az engedélyezett korlát alatt maradt. 10. Hódmezővásárhelyi Tájékozódási Futó Club 500.000,- forint támogatás odaitéléséről döntött a Bizottság, amelyből 200.000,- forint átutalása történt meg. Az elszámolást 503.270,- forint összegben határidőre megküldték, azt a megállapodásban rögzített célra használták fel. Sem személyi jellegű kifizetésük, sem étkezésre fordított összeg nem szerepelt az elszámolásban. 11.Hódmezővásárhelyi Tenisz Club A Club részére a Bizottság 300.000,- forint támogatást hagyott jóvá. Ebből a 2007-es évben nem történt átutalás, elszámolást ettől függetlenül küldtek be, 368.532,- forint összegben. Közüzemi számlamásolatokat csatoltak, elszámolásuk határidő előtt megérkezett Hivatalunkhoz. II. számú belső ellenőri jelentésünk részletező adatai: 12. Hódmezővásárhelyi Csomorkány Sport Egyesület Részére az Oktatási, Kulturális, Ifjúsági és Sport Bizottság /továbbiakban: Bizottság/ 1.200.000,forint támogatást állapított meg, ebből 600.000,- forint kifizetése történt meg. Elszámolásukat az eredeti határidőn túl, 2008. március hóban megküldték. A sportreferens intézkedése nyomán hiánypótlásra került sor és az érdemi adatkiegészítésüket követően az elszámolás a vizsgálati periódus alatt ellenőrízhetővé vált. Elszámolásukat 1.288.159,- forintról küldték meg. A késedelem indoka az volt, hogy a támogatás fennmaradó részének átutalása után kívántak a teljes összeggel elszámolni. A kapott támogatást a megállapodásban megjelölt célra fordították, a vizsgált számlák között sem személyi jellegű kifizetés, sem étkezési költség nem szerepelt. 13.Hódmezővásárhelyi Terep- és Vadászíjász Sportegyesület Az Egyesület részére 200.000,- forint támogatás került jóváhagyásra, ebből 100.000,- forintot kaptak meg. Elszámolásukat 205.600,- forintról határidőre megküldték, a támogatás öszegét megfelelően használták fel. Étkezési és személyi jellegű kiadásuk nem volt. 14. Hódmezővásárhelyi Városi Dáksport Szövetség A Bizottság részükre 1.000.000,- forint éves támogatást állapított meg, ebből 500.000,- forint került átutalásra. Elszámolásukat 1.770.656,- forint összegről határidőre megküldték, a kifizetett támogatást megfelelő célra fordították.


Az étkezési kiadás az engedélyezett összeg alatt maradt, személyi jellegű kiadás az elszámolásban nem szerepelt. Utiköltség jogcímen tankolásról szóló számlamásolatokat csatoltak. Egy kivételével nem volt feltüntetve rajtuk a gépkocsi rendszáma, viszont mindegyik leigazolásra került, szerepelt rajtuk, hogy milyen rendezvény kapcsán használták az üzemanyagot és aláírással, pecséttel is el voltak látva. Mégis hangsúlyozni kívánom, hogy a számla önmagában nem elegendő, a menetlevéllel együtt szabályos, ugyanis csak a megtett kilométer alapján lehet az üzemanyag költséget elszámolni. Ezt a gyakorlatot is csak akkor lehet alkalmazni, ha van az Egyesület tulajdonában gépkocsi. Saját gépkocsi-használat elszámolásához kiküldetési rendelvényt vagy útnyilvántartást kell alkalmazni, amelyeken szintén fel kell tüntetni, hogy hová, milyen célból történik az utazás, mennyi a megtett kilométer. 15. Hódmezővásárhelyi Vízilabda Sport Club A Bizottság részükre 5.000.000,- forint támogatást ítélt meg, amelyből 2.500.000,- forint átutalása teljesült. A kapott támogatást szerződésszerűen használták fel, elszámolásukat határidőre, 2.500.540,- forintról megküldték. Sem étkezésről szóló számla, sem személyi jellegű kiadás elszámolásukban nem szerepelt. 16. Hódtáv Úszó Sport Club Részükre is 5.000.000,- forint támogatást hagyott jóvá a Bizottság és ebből szintén 2.500.000,forint átutalása történt meg. A kapott támogatást a szerződésben rögzítettek szerint használták fel, 5.072.674,- forint összegben nyújtották be elszámolásukat. Az étkezésre fordítható keretet nem lépték túl, ez az összeg döntően az edzőtáborokban és versenyeken történt étkezések költségeiből tevődik össze. Az elszámolást határidőre megküldték, személyi jellegű kifizetésük nem volt. A saját gépkocsi használatának elszámolására alkalmazták a kiküldetési rendelvényt, azon az utiköltség térítés kiszámítását szúrópróba szerűen ellenőríztem, helyesen végezték el. Ugyancsak utiköltség jogcímen, más esetekben tankolásról szóló számla másolatát csatolta az Egyesület. Ezeket szintén szúrópróba szerűen ellenőríztem, azok mindegyikén szerepelt a gépkocsi rendszáma. Utiköltségként a számlák összegét vették figyelembe, de ez nem szabályos, csak a megtett kilométer erejéig lehet a költséget elszámolni. 17. Hód-Triatlon Sportegyesület A Sportegyesület részére 800.000,- forint támogatást hagyott jóvá a Bizottság, ebből 200.000,forint került átutalásra. Elszámolásukat határidőre megküldték, azt 1.155.942.- forintról készítették el. A támogatást a megállapodásban megjelölt célra fordították, étkezési költségük az engedélyezett korlát alatt volt, személyi jellegű kifizetést elszámolásuk nem tartalmazott. 18. Honvéd Bercsényi Sportegyesület Számára a Bizottság 4.000.000,- forint támogatást ítélt meg, ennek az összegnek a negyedét, 1.000.000,- forintot kaptak meg. Az Egyesület 1.083.646,- forinttal számolt el. Elszámolását helyesen az adott határidő letelte előtt megküldte ugyan a Hivatalunkhoz, azonban a sportreferens hiánypótlást kért. Az adatkiegészítésüket követően ez az elszámolás is ellenőrízhetővé vált. A késedelem oka ebben az esetben is az volt, hogy a teljes összeggel a támogatás fennmaradó részének átutalása után kívántak elszámolni. 12 db útnyilvántartást tartalmazott elszámolásuk, amelyekre nagyon helyesen rá van vezetve, hogy „Kifizethető”, aláírás is szerepel rajtuk. Egy útnyilvántartásban számítási hiba van, 4.845,forinttal több került kifizetésre az adott személy részére. Saját gépkocsi használatakor lehetőség van amortizáció elszámolására is kilométerenkét 9 forint összegben.


Nyolc esetben fordult elő, hogy az amortizáció összege nem került kifizetésre, három esetben viszont kifizették az amortizáció összegét is. Ennek az a magyarázata, hogy az Egyesület rangsorolja a sporteseményeket, megkülönböztet „A”, „B” és „C” kategóriájú rendezvényt. A „C” kategóriájú rendezvény önköltséges, vagy csak minimális mértékben támogatja a Sportegyesület. A „B” kategóriájú rendezvény esetén csak az APEH által meghatározott norma alapján kiszámított üzemanyag költséget téríti az Egyesület. Az „A” kategóriájú rendezvény esetében pedig mind az üzemanyag költsége, mind az amortizáció összege kifizetésre kerül. Minden hónapban tart az Egyesület elnökségi ülést, amelyen meghatározzák, hogy az adott hónapban mely rendezvények milyen mértékben élveznek támogatottságot. Ezt az elnökségi ülésről készült jegyzőkönyv mellékletében rögzítik. Elszámolásuk alapján megállapítható, hogy a támogatást a megállapodásban rögzítettek szerint használták fel. Az étkezési költség az engedélyezett korlát alatt maradt (edzőtábori étkeztetés), személyi jellegű kifizetést nem tartalmazott elszámolásuk. 19.Hwarang-do Sportegyesület Az Egyesület részére 200.000,- forint támogatási összeget hagyott jóvá a Bizottság, amely teljes egészében kifizetésre került. Elszámolásukat határidőre, 213.000,- forintról megküldték, a támogatást a megállapodásban rögzített célra használták fel. Sem étkezési költség, sem személyi jellegű kifizetés nincs az elszámolásukban. 20.Magyar ITF Taekwon-do Klub Részükre szintén 200.000,- forint támogatás került megállapításra, ebből az összegből 100.000,forintot kaptak meg. A támogatást a megállapodásnak megfelelően használták fel, elszámolásukat határidőre, 201.220,- forint összegben megküldték. Sem étkezési költség, sem személyi jellegű kifizetés elszámolásukban nem szerepelt. 21.Szivárvány Sportegyesület Az Egyesület részére 150.000,- forint támogatást hagyott jóvá a Bizottság, ebből 100.000,forintot kaptak meg. A támogatást valóban működésre fordították, azzal 204.773,- forint összegben határidőre elszámoltak. Személyi jellegű kifizetést az elszámolásuk nem tartalmazott, az étkezési költség az engedélyezett határ alatt maradt. 22.Vásárhelyi Pákozdy Ferenc Sakk Sportegyesület 400.000,- forint támogatást hagyott jóvá számukra a Bizottság, ebből 150.000,- forintot kaptak meg. Az összeget a megállapodásban megjelölt célra fordították, azzal határidőre, 417.554,forint összegben elszámoltak. Elszámolásukat az önkormányzati támogatás mértékéig vizsgálva, az sem étkezési költséget, sem személyi jellegű kiadást nem tartalmazott. Rendkívüli sporttámogatási keret: A 2007. évben a rendkívüli sporttámogatási keretből összesen 480.000,- forint került kifizetésre. Ez az összeg 6 szervezet között oszlott meg, amelyek megnevezése és a támogatott cél, illetve az arra átutalt összeg a 4. számú mellékletben található. Valamennyi szervezet esetében megvalósult a támogatott rendezvény, elszámolásukat vizsgálva megállapítható, hogy a támogatást a megállapodásokban foglalt célokra használták fel. Összegzésünk: A Sportkoncepció és Hódmezővásárhely MJV sportjáról szóló mindkét rendelet aktualizálásra, átdolgozásra szorul, a kettő nincs szinkronban és a gyakorlattal sem egyezik meg.


A támogatási megállapodások szövegezése nem megfelelő. Nem eléggé konkrét és nem teljes körű azoknak a kiadásoknak a megnevezése, amelyekre a támogatást fordítani lehet. Az elszámolás formájáról, a bizonylatokkal kapcsolatos követelményekről csak részben kaptak tájékoztatást az egyesületek. Minden, ebben a jelentésben szereplő egyesület részére kevesebb támogatás került átutalásra 2007-ben, mint amennyit a Bizottság jóváhagyott számukra, ennek ellenére egy kivételével valamennyien a megígért összeggel (vagy még magasabb összeggel) számoltak el. Csak azoknak az összegeknek erejéig történt az ellenőrzés, amelyek a 2007-es évben kifizetésre kerültek. Egy sportegyesületnél fordult elő, hogy 2006. évi keltezésű számlát is csatolt elszámolásához. A korábbi évekhez képest javulás mutatkozik az érkeztetés és iktatás területén, mindkettőre az elszámolások beérkezését követően sor került. A sportreferens a sportegyesületeket rendben elszámoltatta. Lényegesen kevesebb esetben fordult elő, hogy a számlát nem a támogatási megállapodásban szereplő címre állították ki, de a probléma még mindig jelen van. A sportegyesületek egyike sem alkalmazza a számlákon a teljesítés igazolását. (?) Ugyancsak több esetben hiányoznak a számlák mellől azok a dokumentációk, amelyek az önkormányzati támogatás tartalmi ellenőrzését elősegítenék (pl. szerződések, megrendelők, stb.). A számviteli törvény ugyan nem írja elő a megrendelő szükségességét, de a Hivatal, mint a támogatást nyújtója előírhatja, hogy egy bizonyos értékhatár fölötti beszerzés vagy szolgáltatás igénybevétel esetén kell megrendelő. A versenybírói költségelszámolás nyomtatványnak az üzemanyag elszámolására vonatkozó rovata is van. A kifizethető összeget az APEH által közzétett üzemanyag árak, fogyasztási normák és amortizáció figyelembe vételével kell a megtett kilométer alapján kiszámítani, amit a nyomtatványt kitöltő versenybíró végez el. Nem minden esetben tüntették fel az adatokat (pl. fogyasztási norma), így nem volt pontosan ellenőrízhető a számítás. Előfordult, hogy üzemanyag költségként csak egy összeg volt feltüntetve (7. számú melléklet), ebben az esetben sem volt megállapítható, hogy mi alapján történt a kalkuláció. Több sportegyesület a tankolásról szóló számlát csatolta be utiköltség elszámolásként. Ez a gyakorlat azonban nem szabályszerű. A saját autónak az egyesület céljaira való használata esetén kiküldetési rendelvényen, a fentebb leírt üzemanyag költség elszámolása szerint lehet elszámolni az üzemanyagot. A kiküldetési rendelvény tartalmi elemeit a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (5) bekezdése tartalmazza. E mellé csatolni kell pl. a versenyre, rendezvényre történő meghívót, ami igazolja az utazás célját. Ha autóbusszal vagy vonattal történik az utazás, szintén kiküldetési rendelvényen kell elszámolni az utiköltséget és csatolni kell mellé a jegyeket is. Amennyiben nem egyszeri kiküldetésről, hanem egy adott hónapban folyamatos, többszöri saját gépkocsi-használatról van szó, útnyilvántartást kell vezetni, amelynek a tartalmi elemeit a


személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 5. számú melléklet II. 7. pontja tartalmazza. E mellé is csatolni kell az uticélt tartalmazó dokumentumot. Amennyiben a sportegyesület rendelkezik gépkocsival és annak használata során felmerült költséget kívánja elszámolni az egyesület, akkor menetlevelet kell vezetni és csatolni kell mellé a tankolásról szóló számlát, melynek összege le kell, hogy fedezze az utazás költségét. Kiemelten a II. jelentés tárgyát képező sportegyesületekre vonatkozó megállapítások: Az ellenőrzés tárgyát képező egyesületek közül egy sportegyesület kapta meg a 2007. évi támogatás teljes összegét, a többi csak a megállapodásban szereplő összeg egy részét. Nyolc egyesület a kapott támogatáson felül, a megállapodásban szereplő összeggel számolt el. A vizsgálat az önkormányzati támogatás összegének mértékéig terjedt minden sportegyesület vonatkozásában. A sportegyesületek nagy többsége a határidő lejárta előtt megküldte elszámolását, hiánypótlásra csak két esetben került sor. E jelentésben szereplő sportegyesületeknél sem gyakorlat a számlák leigazolása (kivételt képeznek ez alól a Honvéd Bercsényi Sportegyesület útnyilvántartásai). Az ellenőrzési jelentés I.-ben és II.-ben szereplő mind a 22 sportegyesület és a rendkívüli keretből támogatott szervezetek is a támogatási megállapodásokban rögzített célra használták fel a támogatást. A sportreferens az elszámolások átláthatóbbá tétele érdekében elszámolási formanyomtatványt rendszeresített, amit valamennyi egyesület alkalmazott is. Kivétel ez alól a rendkívüli sporttámogatási keret terhére támogatott szervezetek, ott azonban ez nem volt követelmény. Az éves működési célú támogatásban részesített sportegyesületek a korábbi évekhez képest rendezettebb elszámolásokat nyújtottak be. Javasoljuk: - A Sportkoncepció átdolgozását, aktualizálását. - A Hódmezővásárhely MJV sportjáról szóló 34/2006. (09. 01.) Kgy. sz. rendelet, illetve az azt módosító 17/2007. (03. 05.) Kgy sz. rendelet áttekintését, azok egységes szerkezetben történő megalkotását. - A Sportkoncepció és a sportról szóló rendelet legyenek egymással összhangban. - A támogatási megállapodások szövege a következő évtől kerüljön átdolgozásra. Két különböző szövegezésű megállapodás készüljön, egyik az éves működési célú támogatások, másik az egyszeri, adott rendezvény megvalósítására nyújtott támogatások alkalmával legyen használatos. - Az éves működési célú támogatásokra vonatkozó megállapodásokban — a mindenkor érvényes rendelet előírásaival összhangban — kerüljön meghatározásra az elszámolás végső határidejeként a tárgyévet követő év január 31. napja. - A támogatási megállapodásban, vagy egy ahhoz kapcsolódó mellékletben lehetőleg a teljességre törekedve kerüljön meghatározásra milyen kiadásokra fordítható a támogatás. Ezen túl kapjanak tájékoztatást az egyesületek, hogy adott kiadás körébe mi tartozik, pl. a személyi jellegű kiadásba tartozik a versenybírói költség és az étkezési jegy vásárlásának költsége is. Ezt a Számviteli Csoport bevonásával javasoljuk megvalósítani.


- Az elszámolási formanyomtatványon a számlák teljesítési ideje is szerepeljen a dátum mellett. Egy éves működési célú támogatás esetén a számlák teljesítési ideje január 1. és december 31. közé kell, hogy essen. A formanyomtatványt annak megfelelően alkalmazzák, ne vonjanak össze számlákat, tételesen minden számlát vezessenek fel rá. - Az egyesületek a sportreferenstől ismét kapjanak tájékoztatást arról, hogy a Hivatal milyen formában fogadja el az elszámolást, a számlák, bizonylatok mellé milyen dokumentumokat kell csatolni, a bizonylatoknak milyen tartalmi elemekkel kell rendelkezni. Pl. a kiküldetési rendelvény mellé csatolni kell a jegyeket, ha autóbusszal vagy vonattal történik az utazás; szolgáltatás igénybevétel vagy beszerzés esetén megrendelőt, szerződést szükséges a számla mellé csatolni, amennyiben a Hivatal ezt így írja elő (reklámtevékenység, gazdasági szolgáltatás, sportrendezvény lebonyolítása); a menetlevél a tankolásról szóló számlával együtt érvényes; a kiküldetési rendelvény, útnyilvántartás mellé lehetőség szerint csatolni kell a versenykiírást, rendezvényre szóló meghívót; az utiköltség elszámolást hogyan, milyen adatok figyelembevételével tudják elkészíteni; stb. Ezt szintén a Számviteli Csoport közreműködésével javasoljuk megvalósítani. - A sportreferens hívja fel az egyesületek figyelmét, hogy csak azok a számlák fogadhatók el, amelyek a támogatási megállapodásban szereplő címre szólnak. Minden számlán, utielszámoláson, egyéb bizonylaton legyen a teljesítés kompetens személy által leigazolva, illetve lehetőség szerint feltüntetve, hogy az adott költség mivel kapcsolatban merült fel. - Vezetői megfontolásra javasoljuk, hogy a Hivatal előírja-e megrendelő szükségességét egy adott értékhatár feletti beszerzés vagy szolgáltatás igénybevétel esetére. - A versenybírói költségelszámolás nyomtatványra mindig vezessék fel a kifizető sportegyesület nevét, még ha a nyomtatványon nincs is erre külön mező. Az ellenőri költség, üzemanyag költség, egyéb felmerült költség kiszámolásának helyessége az egyesület részéről kerüljön ellenőrzésre. Az üzemanyag költség csak az APEH általi fogyasztási norma, üzemanyagár és amortizáció szerint számolható el és fizethető ki. Az egyesület részéről az arra jogosult személy írja alá kifizetőként. - Megfontolásra javasoljuk annak bevezetését, hogy a sportegyesületek egy adott évi támogatással való elszámoláskor szöveges beszámolót is mellékeljenek.

C. 3-5-7. A Polgármesteri Hivatal pénztárának április, május és június havi rovancsairól Már negyedik éve folyamatosan hangsúlyozott munkatervi feladatunk az, hogy az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának pénztárában havi rendszerességgel, de előre meg nem határozott időpontban pénzforgalmi rovancsot tartsunk. Így történt ez a 2008. év I. negyedévében is. Az április 30-án, május 29-én, valamint június hó 30-én megtartott pénztári ellenőrzések alapvető célja annak megállapítása volt, hogy a Pénztárban a vonatkozó jogszabályoknak, illetve a Pénz- és Értékkezelési Szabályzat előírásainak megfelelően történt-e a pénzkezelés. A megállapításainkat összegezve rögzíthettük a belső ellenőri jelentéseinkben azt, hogy a Polgármesteri Hivatal Házipénztárában változatlanul a vonatkozó jogszabályok, valamint a Pénz- és értékkezelési Szabályzat előírásai szerint történik a pénzkezelés. A megtartott ellenőrzések sem alaki, sem tartalmi kifogást eredményező hibát nem találtak a készpénzkezelés terén. A kisebb vásárlásokra kiadott előlegek határidőre történő elszámolásának gyakorlata stabillá vált ugyan az elmúlt három-négy év alatt, mégis az eljárási rend további finomítása érdekében több olyan javaslattal éltünk a megelőző időszakban, amelyek a kiadható előleg összegek elszámolási határidejének indokolt mértékű növelésére vonatkoztak.


A 2008. év II. negyedévben elvégzett pénztárrovancsokat követően a Belső Ellenőrzés továbbra is fenntartja az igényét arra, hogy az előlegek elszámolási kötelezettségének betartatására irányuló, a jegyző és az aljegyző részéről kiadott minden korábbi vezetői intézkedésnek érvényt kell szerezni. II./ A Belső Ellenőrzés a II. negyedévében elvégzett fent felsorolt vizsgálatai során rendszeres egymás közötti kapcsolattartással és folyamatos konzultációkkal jól hidalták át az egy fő belső ellenőr szakirányú főiskolai tanulmányok végzése miatti tartós távolléte időkieséséből átmenetileg felmerült gondokat. A Tisztelt Képviselőtestület által elfogadott 2008. évi belső ellenőrzési munkaterv tartalmas, nagy volumenű és igen széles spektrumú feladatainak zavartalan és maradéktalan ellátása indokolttá tette, hogy a II. negyedévtől, pontosan április hó 10-től kezdődően egy fő, gyesről visszatérő kolléganő személye és szakmai elhivatottsága erősítse a Csoport munkáját. A létszám kiegészítésünk azonban sajnos csak négy hónapig tartott, mivel 2008. augusztus hó 11től áthelyezéssel a lakóhelye szerinti önkormányzat belső ellenőri feladatait látja el. Mindezek mellett a II. negyedévben megkezdtük az „Erzsébet Kórház-Rendelőintézet 2007. évi belsőellenőrzési jelentésekre tett vezetői intézkedések utóellenőrzése”, valamint „Az egyházak 2007. évi önkormányzati támogatásai elszámolásának felülvizsgálata” tárgyú, a jelen éves munkatervi feladataink közé tartozó ellenőrzéseinket is. Ezek eredményeit a III. negyedévi beszámolónkban fogjuk a Tisztelt Képviselő-testület elé terjeszteni. A 2008. II. negyedévben készült ellenőrzési jegyzőkönyvek az arra jogosultak számára a Belső Ellenőrzésnél megtekinthetők. A Pénzügyi-Gazdasági Bizottság elnöke részére az ellenőrzési jegyzőkönyveket az eddigi gyakorlatnak megfelelően folyamatosan juttatjuk el. Hódmezővásárhely, 2008. augusztus 25. dr. Pálfy Tamás belső ellenőrzési vezető


Száma: .…./2008.(09.04.) Kgy. sz. határozat Tárgy: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzésének 2008. év II. negyedévi tevékenységéről szóló beszámoló

HATÁROZATI JAVASLAT

1./ Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése a Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzése 2008. év II. negyedévi tevékenységéről szóló beszámolót elfogadja. Hódmezővásárhely, 2008. szeptember 04.

Dr. Lázár János sk. polgármester országgyűlési képviselő

Dr. Korsós Ágnes sk. jegyző

A határozatot kapják: 1. Dr. Lázár János polgármester - H 2. Dr. Korsós Ágnes jegyző – H 3. Jogi – Közbeszerzési Iroda Önkormányzati Csoportja, -H 4. Belső Ellenőrzés - H 5. Irattár


Iktatószám: Címzett:

Tárgy:

/2008.


Tájékoztató a közterületi járdák helyzetéről


Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda Városüzemeltetési Csoport


Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek:

Valamennyi bizottságnak


Száma: /2008 Tárgy: Tájékoztató a közterületi járdák helyzetéről. Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tisztelt Közgyűlés! A Tisztelt Közgyűlés a 312/2008. (06.05.) Kgy. sz. határozatában utasította a Városfejlesztési és Üzemeltetési Irodát a közterületi járdák helyzetéről készített tájékoztatóanyag összeállítására. Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város területén az 1990 – 2002 közötti időszakban prioritást élveztek a többségében lakossági összefogással megvalósuló közműfejlesztések, melyek közül a szinte 100 %-os kiépítettséggel bíró vízvezeték, gázvezeték, telefonvezeték, továbbá szennyvízcsatorna-hálózatot kell megemlíteni. Ezen kívül kiépítésre került a geotermikus vezetékhálózat, illetve a szennyvízcsatorna építéssel egyidejűleg az informatikai alépítmény jelentős része is elkészült. A 2004-2006. évi időszakban megkezdődött a belterületi úthálózat útfelújítási programja, amely során közel 30 km, többségében gyűjtőút került felújításra. E program II. ütemének folytatása a 2007-2010. évi időszakra lett előirányozva, megközelítően az előző nagyságrendben. Nem elhanyagolható az sem, hogy az 1990. évtől kezdődően kiépült a város kerékpárútgerinchálózata, megteremtve a város biztonságos közlekedési feltételeit. Az úthálózat fejlesztésével egyidejűleg jelentős anyagi ráfordítással a belvíz- és csapadékvízelvezető-rendszer kiépítettsége is növekedett, amely természetesen jelentős beavatkozást igényel még a jövőben is. A városi infrastruktúra gyalogosforgalom által igénybevett területével, a járdákkal kapcsolatban a meglévő kiépítettséget kell fenntartani, de felújításukat el kell végezni. Jelen kérdésben felmérést is készíttettünk, melyben városrészenként megvizsgálásra kerültek – a jelenlegi geometriai viszonyok ismeretében – a felújítások-fejlesztések optimális lehetőségei, de ezeket természetesen a város forrásaihoz igazodva kell ütemezni. Az elmúlt években felmérésre került a város járdahálózatának aktuális kiépítettsége, a járdák pályaszerkezete, a geometriai jellemzőik. A városban szinte mindenféle burkolattípus megtalálható, bár az összetétel városrészenként eltér egymástól. Megtalálható homogén fugamentes pályaszerkezetű járda beton vagy aszfalt felülettel, valamint elemes pályaszerkezetű járda égetett tégla, beton tégla vagy beton járdalap burkolattal. A legrégebbi burkolatok Hódmezővásárhelyen gyártott igen jó minőségű égetet téglából készültek, tömörített homok ágyazatra fektetve. Két fektetési módon is készítették, a gyöngébb teherbírásút lapjára, míg az erősebb teherbírásút élére rakták, bár utóbbi módszerrel inkább az utakat építették (pl. tűzoltóság előtt). Ez a fajta elemes burkolat könnyen bontható és újrarakható, a sérült elemek könnyen cserélhetők, így a kellő felület fenntartása kis energiaráfordítást igényel, azonban téli takarítása, nyári gyomtalanítása több odafigyelést követel.


Korábbi időkben tendenciaként jelentkezett a sima homogén, fugamentes és ezáltal könnyebben takarítható járdák építése, melyet gyakran a téglaburkolat leaszfaltozásával építettek. Napjainkban talán ezek a járdák okozzák a legnagyobb problémát, hiszen az elemeket egy 3-5 cm vastagságú aszfalt réteggel letakarták, így azok elmozdulnak, és ezáltal a járófelület kisebb kézi bontással nem korrigálható és nem is takarítható. Ezek a járdák nem bírnak egyik burkolat által nyújtott előnyös tulajdonsággal sem. Fugamentes burkolatok közül megtalálható mind a megfelelő rétegrendben épült aszfalt, mind a beton burkolat is. Az utóbbi házilagosan jól és gyorsan kivitelezhető, szakszerű kivitelezéssel jól fenntartható és időtálló burkolat. Hátránya, hogy a téli sózás nagymértékben csökkenti élettartamát, továbbá helyi javítása, bontása és helyreállítása (pl. közműépítés) körülményesebb, mint az elemes burkolaté, továbbá a helyreállítás helyén nagy a meghibásodás esélye. Az aszfalt burkolat jól karbantartható felületet biztosít, ellenáll a téli sózásnak, azonban ugyanaz a hátránya, mint a beton burkolatnak a bontást illetően. Jól alkalmazható jó teherbírású, de mállott, maródott felületű betonjárdák felújítására. Elemes betonburkolatok közül sok helyen megtalálható a 40x40-es járdalap burkolat, mely gyorsan kivitelezhető, azonban kis teherbírású, nem esztétikus és nehezen karbantartható, jelentősége provizórikus, vagy kis kihasználtságú járdáknál lenne; – szilárd, sármentes burkolatot ad. Egyre több helyen jelennek meg a kiselemes téglaburkolatok. A mai gyártástechnológiák és kivitelezési módok mellett, kellő ágyazással nagy teherbírású, jól karbantartható és bontható, esztétikus burkolatot adnak. A kiselemes burkolat házilagosan is jól kivitelezhető az év nagy részében, akár még enyhébb téli időjárás alatt is; – az elemek minősége a nagyüzemi előregyártás következtében biztosított. Az építési szakma városi környezetben ezen burkolat építését javasolja számos előnye és esztétikus megjelenése miatt. Városrészekre tagolva az alábbi állapotjellemzők foglalhatóak össze: •

Belváros A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A homogén felületek sok helyen repedezettek, az elemes burkolatok egymástól elmozdultak. Teherbírási, ágyazási problémák miatt a burkolatok sok helyen megsüllyedtek. Az idő közben épített közművek nyomvonalán a homogén felületek szabdaltak, ezeken a helyeken süllyedések és tág repedések keletkeztek. Nagy gondot okoz az öntött aszfalt járdák zsugorodása, amely az 1970-es és az 1980-as évek technológiájára vezethető vissza. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. • Kertváros A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. • Susán A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak.


•

•

•

•

•

•

•

Béke telep A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. Kincses és Tabán telep A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. Tarján A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. Csúcs A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. Hódtó A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. Különösen szembetűnő az Ormos Ede utca mellett húzódó lakótelepi rész viszonylag új elemes burkolata, melyben az ágyazási problémák miatt nagymértékű és mennyiségű süllyedés keletkezett a burkolatban. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. Újváros A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de elemes pályaszerkezettel bíró (tégla, járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, egyenetlenek, a közművek nyomvonalában teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak. Külterület / Tanyaközpontok - Üdülőterület A burkolatok többsége homogén fugamentes pályaszerkezetű (beton, aszfalt, díszburkolat), de hajlékony pályaszerkezettel bíró (járdalap) is megtalálható. A felületek repedezettek, a közművek miatt helyenként teherbírási problémák, elégtelenségek ismerhetők fel. A járdaszélességek helyenként korrigálásra szorulnak.

Mint a fenti felsorolásból látható, a városrészekben a problémák hasonlóak, nem különíthető el kiemelkedően jó, illetve rossz állapotú körzet. Városrészekre vetítve az alábbi burkolati kimutatás állítható össze:


•

Belváros Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Járdalap: Vegyes 1:

18,496 km 2,580 km 2,139 km 0,696 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 23,911 km ______________________________________

•

Kertváros Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Vegyes 2:

15,549 km 4,317 km 0,494 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 20,360 km ______________________________________

•

Susán Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Járdalap: Tégla: Vegyes 3:

16,189 km 21,091 km 0,309 km 0,453 km 4,268 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 42,310 km ______________________________________

•

Béke telep Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Vegyes 4:

8,056 km 15,305 km 2,812 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 26,173 km ______________________________________

•

Kincses és Tabán telep Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Járdalap: Tégla: Vegyes 5:

10,024 km 27,905 km 7,315 km 1,017 km 0,667 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 46,928 km ______________________________________

1

(aszfalt, beton, járdalap, térburkolat) (aszfalt, beton) 3 (aszfalt, beton, tégla, járdalap, térburkolat) 4 (aszfalt, beton, tégla) 5 (aszfalt, beton, tégla, járdalap) 2


•

Tarján Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Vegyes 6:

9,373 km 16,917 km 0,497 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 26,787 km ______________________________________

•

Csúcs Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Vegyes 7:

11,716 km 16,917 km 0,932 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 29,565 km ______________________________________

•

Hódtó Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Térburkolat: Vegyes 8:

5,919 km 0,147 km 0,288 km 0,543 km

______________________________________

ÖSSZESEN:

6,897 km

______________________________________

•

Újváros Meglévő járda típusa és hossza (km): Aszfalt: Beton: Vegyes 9:

3,983 km 20,497 km 3,587 km

______________________________________

ÖSSZESEN: 28,067 km ______________________________________

•

Külterület / Tanyaközpont / Üdülőterület

Hódmezővásárhely – Kútvölgy

Meglévő járda típusa és hossza (km): Beton:

3,610 km

______________________________________

ÖSSZESEN:

3,610 km

______________________________________

Hódmezővásárhely – Erzsébet


3,742 km

______________________________________

6

(aszfalt, beton, tégla, járdalap) (aszfalt, beton, tégla, járdalap) 8 (aszfalt, beton) 9 (aszfalt, beton, tégla, járdalap) 7


ÖSSZESEN:

3,742 km

______________________________________

Hódmezővásárhely – Szikáncs


6,911 km

______________________________________

ÖSSZESEN:

6,911 km

______________________________________

Hódmezővásárhely – Batida


4,799 km

______________________________________

ÖSSZESEN:

4,799 km

______________________________________

Mártély – Üdülőterület

Meglévő járda típusa és hossza (km): Járdalap:

0,583 km

______________________________________

ÖSSZESEN:

0,583 km

______________________________________

Az elmúlt évben a járdák minőségi helyzete kismértékben javult, mivel Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzata a 2007. évben anyagtámogatással, a lakosság pedig fizikai és anyagi értelemben is megfeszített, önzetlen munkájával járult hozzá a járdák felújításához, újjáépítéséhez. Összességét tekintve 349 ingatlantulajdonos részesült kb. 24 millió Forint értékű (24.258.820,- HUF) támogatásban (anyagtámogatás formájában). Az Önkormányzat biztosította a szükséges építőanyagot, s esetenként segített a járda szintezésében, kitűzésében. Az anyagtámogatás városrészenkénti megoszlása (Forint) és az érintett járdaszakaszok hossza (fm) az alábbiak szerint alakult: Belváros: Kertváros: Susán: Béke telep: Kincses és Tabán telep: Tarján: Csúcs: Újváros: Külterület:

2.540.050,685.450,4.209.350,1.978.940,4.953.394,2.777.720.2.288.970,2.901.850,1.923.096,-

568 fm 154 fm 942 fm 421 fm 1.264 fm 621 fm 512 fm 649 fm 418 fm

_________________________________________________________________________

ÖSSZESEN:

24.258.820.-

5.549 fm

A bel- és külterületi lakosság a saját erejét nem kímélve, áldozatkészségről és felelősségérzetről tanúbizonyságot téve működött közre az Önkormányzattal, s valósította meg mindazt, amely a látogató szeme elé tárul, ha végigmegy a felújított járdaburkolatú utcákon.


A felmérés során a felújítandó felületek meghatározásra kerültek. A város kb. 270 km hosszú járdahálózatának mintegy 80 %-a szorul felújításra. A teljes – korszerű kiselemes burkolatokkal végzendő – járdafelújítás összköltsége megközelítőleg 3,8 milliárd Forint biztosítását teszi szükségessé. Mivel természetesen nehéz ilyen mértékű összeget előteremteni, a munkálatok ütemezhetőségével – de mindenkor a területi prioritások meghatározása mellett – lehet és érdemes élni. Fontos megjegyezni, hogy a tervezett beavatkozási módot meghatározza az, hogy a járdaszinteket magassági viszonylatban a kapubejárók és az ingatlanszigetelési síkok miatt változtatni csak kis mértékben lehet. A felújítás során cél, hogy környezetbarát és hosszútávon is maradandó, javítható, közműépítés, hibaelhárítás során könnyen helyreállítható, károsodás nélküli (repedésektől, javításoktól mentes) járdák kerüljenek kialakításra, mely azt jelenti, hogy a meglévő szakaszok elbontása után új szerkezet építése javasolt. Az aszfalt- és betonburkolatok jelenlegi állapotban való fennmaradása a jelentős fenntartási költségek miatt, a költségvetés helyzetét figyelembe véve nem javasolható. Az előzetes felmérés alapján célszerű kiselemes burkolatokat alkalmazni. Ahol a konkrét helyszínek ismeretében célszerű a burkolat típusát, pályaszerkezetét kiválasztani. Kérem a Tisztelt Közgyűléstől a fenti tájékoztató elfogadását. Hódmezővásárhely, 2008. szeptember 04. Tisztelettel: Dr. Lázár János polgármester országgyűlési képviselő


Iktatószám:

Címzett:

/2008.


Tárgy:

Hódmezővásárhely várossá nyilvánításának ünnepe


Városstratégiai Iroda Kulturális-Művészeti Csoport

Az anyagot látta: ............................................................... ............................................................... ............................................................... ............................................................... ...............................................................

Véleményezésre megküldve: Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek:


Száma:

/2008.

Tárgy: Hódmezővásárhely várossá nyilvánításának ünnepe Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének Tisztelt Közgyűlés! A 2008. szeptember 4.-i Közgyűlés 5. fő napirendi pontja: „Hódmezővásárhely várossá nyilvánításának ünnepe.” A határozati javaslat célja, egy olyan ünnepnap kijelölése, amelyet Hódmezővásárhely várossá nyilvánításának ünnepeként ülhetne meg a város. Az ünnephez hozzákapcsolható a Kárpát-medencei „vásárhely” elnevezésű városok részvételével hagyományőrző, tájjellegű, népi étel főzőverseny és étel-ital kóstoló megrendezése, illetve egyéb kulturális-gasztronómiai programok lebonyolítása. Hód-Vásárhely együtt említése és oppidum, azaz mezővárosi rangra emelése 1446-ban volt, amikor Hunyadi Jánost kormányzóvá választották, és Hód, továbbá Vásárhely falvak a tulajdonába kerültek. Ennek megfelelően több lehetőség is van az ünnepnap meghatározására, mivel a várossá nyilvánítás pontos napját nem tudjuk meghatározni dokumentumok hiányában. Célszerű lenne egy kerek évfordulót találni az ünnep megtartására. Mivel ilyen kerek évforduló 2006-ban volt, az akkori Hunyadi-év kapcsán megtörtént a város alapítására való megemlékezés. Ezért felvetődik a kérdés, hogy jelenleg célszerű-e egy ilyen ünnepet megszervezni. Mivel Hódmezővásárhelynek már korábban megvalósult a kapcsolatfelvétele a „vásárhely” elnevezésű városokkal, az azokkal való újbóli kapcsolatfelvétel minden bizonnyal gyümölcsöző lenne, mind gazdasági, mind kulturális szempontból. A közös ünnepléshez és Hódmezővásárhely várossá nyilvánításához viszont nem biztos, hogy egy főzőverseny a legmegfelelőbb forma. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a határozati javaslatot vitassa meg és hozza meg döntését. Hódmezővásárhely, 2008. augusztus 26. Tisztelettel: Dr. Lázár János polgármester


Iktatószám: 01-

/2008

Címzett:


Tárgy:

Beszámoló az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évii nyári tevékenységéről


Dr. Kallai Árpád főigazgató Dr. Csányi Péter Programigazgató


Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek:


Ikt.sz.: ………………………./2008. Tárgy: Beszámoló az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évi nyári tevékenységéről Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tisztelt Közgyűlés! Dr. Kallai Árpád, az Erzsébet Kórház-Rendelőintézet főigazgatója és Dr. Csányi Péter Programigazgató elkészítette a Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése által 2008. január 24-i rendkívüli, nyílt ülésén 2/2008. (01. 24.) Kgy. h. szám alatt elfogadott „Egészséges Vásárhely Program” (EVP) 2008. évi nyári tevékenységéről szóló beszámolóját. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a beszámolót megvitatni és elfogadni szíveskedjenek. Hódmezővásárhely, 2008. szeptember 04.

Tisztelettel: Dr. Lázár János polgármester


Ikt.sz.: ………………………./2008. Tárgy: Beszámoló az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évi nyári tevékenységéről Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tisztelt Közgyűlés!

Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése 2008. január 24-i rendkívüli, nyílt ülésén a 2/2008. (01. 24.) Kgy. határozatában elfogadta az „Egészséges Vásárhely Program”-ot (EVP). A program célja Hódmezővásárhely és a hozzá tartozó kistérség lakosságának egészségi

állapotának

megőrzése,

javítása

és

az

egészségben

eltöltött

életévek

meghosszabbítása érdekében az egészség védelme, a betegség megelőzése, a felvilágosítás és az egészségtudatos magatartás fejlesztése. Jelen előterjesztés részletesen tartalmazza az „EVP” 2008. évének nyári tevékenységét, a tavasszal beindított programok működését és fejlődését, valamint mindazt az előrelépést, amit az elmúlt hónapok alatt sikerült elérni. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a beszámolót megvitatni és elfogadni szíveskedjenek!

Hódmezővásárhely, 2008. szeptember 04. Tisztelettel: Dr. Csányi Péter

Dr. Kallai Árpád

Programigazgató

főigazgató


Száma: ……………………./2008.(………….) Kgy. sz. határozat Tárgy: Beszámoló az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évi nyári tevékenységéről

HATÁROZATI JAVASLAT

Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése, Dr. Kallai Árpád főigazgató és Dr. Csányi Péter programigazgató által az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évi nyári tevékenységéről készített beszámolóját „A” változat: elfogadja. „B” változat: nem fogadja el.

Hódmezővásárhely, 2008. szeptember 04. A határozatot kapja: 1./ Dr. Lázár János polgármester 2./ Dr. Korsós Ágnes jegyző 3./ Dr. Végh Ibolya aljegyző 4./ Erzsébet Kórház-Rendelőintézet 5./ Pénzügyi, Gazdasági Bizottság 6./ Egészségügyi és Szociális Bizottság 7./ PH. Jogi-Közgazdasági Iroda, Jogi és Munkaügyi Csoport


Beszámoló az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évi május-augusztus havi tevékenységéről Közgyűlési beszámoló Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének 2008. május 8-i, rendes, nyílt ülése a 206/2008. (05. 08.) Közgyűlési határozatával elfogadta az „Egészséges Vásárhely Program” 2008. évi tavaszi tevékenységéről készített beszámolóját. Az Egészséges Vásárhely Program (EVP) 4 fő tevékenységre fókuszált május-augusztusban: 1. Nagy népegészségügyi problémát jelentő betegségek megelőzése és szűrése a. Daganatos betegségek b. Szív és érrendszeri betegségek 2. A különböző lakossági csoportok számára szervezett illetve előkészítés alatt álló programok a. Gyermekek és fiatalok b. Aktív korúak c. Nyugdíjasok d. Teljes lakosság 3. Az EVP hatékonyságának méréséhez és követéséhez szükséges monitoring rendszer kidolgozása illetve előkészítése a. HÓDEF b. HMAP c. Mortalitási adatbázis 4. Forrásteremtés a. Pályázatok b. Tárgyalások potenciális szponzorokkal c. Cégek bevonása az EVP számára fontos projektek megvalósításába ad 1.a. Daganatos betegségek szűrése Az eltelt 4 hónap egyik kiemelkedően fontos feladata a vásárhelyi és kistérségi lakossági emlőszűrő program megkezdése volt. Az itt szerzett tapasztalatok alapozzák meg az EVP onkológiai szűrőprogramjának kiterjesztését pl. vastagbélszűrésre. A Magyar Rákliga által biztosított mammográfiás szűrőbusz aktívan bekapcsolódott az onkológiai szűrőprogramba: az alábbi helyszíneken és esetszámban végeztünk emlőszűrést: Helyszín

Időpont

Vizsgálaton megjelentek száma

Hódmezővásárhely

2008. április 12.

55

Szikáncs

2008. május 17.

42

Mártély

2008. május 22.

31

Székkutas

2008. május 23.

59

Mindszent

2008. május 29. és 30.

140


Mezőberény

2008. június 7.

61

Békéscsaba

2008. július 5.

18

Mártély

2008. augusztus 9.

26

Székkutas

2008. augusztus 15. és 16.

79

Mindszent

2008. augusztus 22. és 23.

46

Mindszent

2008. augusztus 30.

Összesen leszűrt

557

A mammográfiás busz segítségével végzett emlőszűrő program Hódmezővásárhelyen kívül olyan településeken indult el, ahol a kiszűrt betegek további ellátására sikerült szerződést kötni: a makói Dr. Diósszilágyi Sámuel Kórház és a békéscsabai Réthy Pál Kórház ellátási területén. A szűrőbusz által lefedett települések számának növelése egyrészt fenti szerződések kiterjesztését, másrészt az ÁNTSZ-től településenként előre biztosított beteglistát feltételez: utóbbi érdekében tárgyalást kezdeményezünk az Országos Tisztifőorvosi Hivatallal. Az EVP emlőszűrés másik fontos színtere a Hódmezővásárhelyen a háziorvosi praxisokban júliusban elindított program: 7 háziorvossal kötöttünk szerződést, melynek célja, hogy az átszűrtséget 70%-ra növeljük október 31-ig. November 1-től lépcsőzetesen további háziorvosi praxisok bevonását tervezzük; valamennyi vásárhelyi praxist be kívánjuk vonni a programba 2009. március végéig. 2008. hátralevő részében tehát Vásárhelyen a háziorvosi programmal, a Dél-alföldi régióban pedig a szűrőbusz segítségével kívánjuk segíteni az emlőszűrést és ezzel kiszűrt daganatos betegek számára a sikeres kezelést, sok esetben a gyógyulást biztosítani. Az onkológiai szűrőprogram következő állomása a vastagbél szűrőprogram megkezdése szeptember végén és az OEFI szájüregi szűrőprogramjához való csatlakozás még ebben az évben. Fenti programok sikeréhez a jelenleg zajló emlőszűrő program tapasztalatai nagyfokban hozzájárulhatnak. ad 1. b. Szív- és érrendszeri betegségek megelőzése és szűrése A szív és érrendszeri betegségek a daganatos betegségek mellett a másik, kiemelkedően gyakori és magas halálozással járó betegségcsoport Magyarországon és a vásárhelyi kistérségben. A megelőzésükre és szűrésükre vonatkozó tevékenységek az EVP minden korosztály számára szervezett programjaiban kulcsszerepet kapnak. Ennek jegyében május 17-én Hódmezővásárhely – Szikáncs lakosságának „Szikáncsi szűrőnap” elnevezéssel programot szerveztünk, az alábbi szűrővizsgálati lehetőségekkel: • Vérnyomás, pulzus, testsúly, testmagasság mérése, testtömeg index számítása • Belgyógyász szakorvosi tanácsadás • Vércukor- és koleszterinszint mérése • Testzsír százalék mérése • Dohányzásról való leszoktatási tanácsadás, CO szint mérése Fentiek mellett csontsűrűsség mérése és mammográfiás szűrésre is lehetőséget adtunk. A szűrőnapon 85 fő szikáncsi lakos vett részt.


A szív- és érrendszeri betegségek szűrése és a megelőzésesükre vonatkozó tanácsadás kiemelt szerepet kap a szeptember 13-i Városi Sport és Egészségnapon: a Magyar Kardiológus Társaság és az európai tudományos társaságok ajánlásainak megfelelő rizikószűrésre kerül sor, melynek eredményéről a leszűrtek „szív kártyát” kapnak. Ennek eredményét háziorvosuknak bemutatva megindulhat személyre szabott további szív- érrendszeri prevenciós programjuk. A szeptemberben minden vásárhelyi iskolában elinduló Életvezetési Ismeretek tantárgy a gyermekekben és fiatalokban kedvező magatartási mintázatok kialakítását célozza meg – egészséges táplálkozás, rendszeres testmozgás, dohányzás kerülése, szűrővizsgálatokon részvétel – ami a szívérrendszeri megelőzés hosszú távú alapjait teremti meg. A szív- és érrendszeri prevenciós program fontos elemei az év hátralevő részében az önkormányzati dolgozók körében tervezett szív- és érrendszeri szűrés és a munkahelyi dohányzás-leszoktató program kiterjesztése. 2008. őszén tervezzük egy regionális és országos szakembereket is bevonó szív- érrendszeri munkacsoport felállítását, mely 2009-re részletesen kidolgozná az EVP ez irányú prevenciós és szűrőprogramját. Ad 2.a. Gyermekek és fiatalok számára szervezett programok Fenti programok kiemelkedően fontos részét képezik az EVP-nek, mivel gyermekeink test-lelki egészsége, egészségtudatos magatartásának segítése a jövő egészséges vásárhelyének záloga. A 2005-2006-os tanév óta sikeresen szervezett Mindennapos Testnevelés program mellé 2008. szeptembertől minden vásárhelyi iskolában elinduló Életvezetési Ismeretek program a gyermekekben és fiatalokban kedvező magatartási mintázatok kialakítását célozza meg – egészséges táplálkozás, rendszeres testmozgás, dohányzás kerülése, drogprevenció, személyiség-fejlesztés, társas kapcsolatok fejlesztése - ami a testileg és lelkileg egészséges életmód és ezzel a prevenció alapjait teremti meg. Két drogprevenciós pályázat is folyamatban van: az egyik az iskolán belüli, a másik egy iskolán kívüli drogprevenciót segítő projekt megvalósítását tenné lehetővé. Mindkettőt a Források fejezetben részletezzük. Április utolsó hete óta az alábbi Iskolai Egészségnapokra került sor: • 2008. április 24. Németh László Gimnázium és Általános Iskola „Egészségvásár, baleset- és bűnmegelőzési nap • 2008. április 26. Eötvös József Szakközépiskola „Eötvös Nap” • 2008. június 2. Bethlen Gábor Református Gimnázium Környezetvédelem és Egészségvédelem Nap Június hónapban három alkalommal került sor tantestületi üléseken az EVP szakmai tartalmának bemutatására: • 2008. június 20. Gregus Máté Szakközépiskola • 2008. június 26. Corvin Mátyás Szakközépiskola • 2008. június 27. Kalmár Zsigmond Szakiskola Június kiemelkedő rendezvénye volt a nyári vakáció előtt szervezett Dohányzás-, drog- és baleset prevenciós-, szexuális felvilágosító és egészségnevelési nap: 2008. június 3. napján a Városi Strand- és Sportuszoda területén rendeztük meg a város általános iskolái 8. osztályos tanulóinak a Dohányzás-, drog- és baleset prevenciós-, szexuális felvilágosító és egészségnevelési napot, melyen megközelítően 900 fő vett részt.


A gyermekek számára szervezés alatt álló EVP programok közül kiemelkedik a Humán Papilloma Vírus (HPV) elleni védőoltás alanyi jogon történő biztosítása minden hetedikes vásárhelyi leánynak. A gyorsított eljárással tervezett Közbeszerzés előkészítés alatt áll; az 5 éves vakcina-ellátásra vonatkozó pályázatot szeptember elején tervezi kiírni az Önkormányzat, szeptemberben döntés születik és a tervek szerint az oltási program novemberben elindul. Ad 2.b Aktív korúak számára szervezett programok Sikeresen lezárult az önkormányzati dohányzás-leszoktató program első 2 fázisa: első lépésként 21, második lépésként 42 dolgozó vett részt dohányzás leszoktató tréningen, majd kapott gyógyszeres kezelést. A 6 hónapos kontrollvizsgálat alapján döntő többségük sikeresen leszokott a dohányzásról. A támogató céggel folynak a tárgyalások a program kiterjesztéséről. Az egészség-rendezvényeken lehetőséget biztosítunk az aktív korosztály számára szív- és érrendszeri illetve onkológiai szűrővizsgálatokon illetve tanácsadáson és pszichoszociális tanácsadáson történő részvételre pl. a szeptember 13-i Városi Sport és Egészség Napon. Az újonnan szerveződött Vásárhelyi Futóklub minden korosztály számára nyitva áll; egyik kiemelt célcsoportját az aktív korú lakosság jelenti. 2008.őszén tervezzük a 2007-ben elvégzett önkormányzati multimetabolikus szindróma szűrés megismétlését, kiterjesztett formában: idén komplex szív- és érrendszeri szűrésre kerül sor, mely a hazai és nemzetközi tudományos társaságok ajánlásainak megfelelően felméri az önkormányzati dolgozók szív- és érrendszeri kockázati szintjét – ez a további személyre szabott prevenciós program alapja lehet. Ad 2.c Nyugdíjasok számára szervezett programok Az egészség-rendezvényeken lehetőséget biztosítunk a nyugdíjas korosztály számára szív- és érrendszeri, onkológiai és csontsűrűség (65 év feletti hölgyek részére) szűrővizsgálatokon illetve tanácsadáson és pszichoszociális tanácsadáson történő részvételre pl. a szeptember 13-i Városi Sport és Egészség Napon. A rendszeres testmozgás a jó testi-lelki kondíciót segíti nyugdíjas korban is. A Vásárhelyi Futóklub nyitva áll a nyugdíjasok előtt, akik személyre szabott tanácsadásban, tréning programban vehetnek részt. 2008. őszén 2 ízben külön oktató és szűrőprogramot szervezünk a vásárhelyi nyugdíjasok számára: októberben a Nyugdíjas Szövetség, novemberben a Nyugdíjas Lakópark tagjai számára tervezünk szakorvosok által tartott előadásokat illetve konzultációs lehetőséget a szív- és érrendszeri betegségek illetve az időskori hallászavarok témakörében. Mindkét rendezvényen sor kerül komplex szív- és érrendszeri szűrővizsgálatra és tanácsadásra. Ad 2.d. Teljes lakosság számára szervezett programok Ahogyan az 1.b. pontban már részleteztük, május 17-én Hódmezővásárhely – Szikáncs lakosságának „Szikáncsi szűrőnap” elnevezéssel programot szerveztünk, szív- és érrendszeri, mammográfiás és csontsűrűség szűrővizsgálati lehetőségekkel. A szűrőnapon 85 fő szikáncsi lakos vett részt. Az év kiemelkedő eseménye lesz a szeptember 13-i Városi Sport és Egészségnap a strand területén és az uszoda épületében. A város egyik legnagyobb közösségi eseményén az egész napos szűrő–, felvilágosító és egészségprogramok mellett bemutatkozik a Béres Hungarikum, a NIKE a Vásárhelyi Futóklubbal közösen és vásárhelyi sport egyesületek illetve zenei és szórakoztató programok várják az érdeklődőket. 2009-től javasoljuk megfontolni a családi EVP programok indítását is.


Ad 3. Monitoring 3.a. HÓDEF Júliusban véget ért az EVP továbbfejlesztésének részeként elvégzett Hódmezővásárhelyi Lakossági Egészségfelmérés (HÓDEF 2008). Az egy hónapig tartó felmérés keretén belül mintegy 1500 véletlenszerűen kiválasztott vásárhelyi lakost kerestek fel kutatók, az egészségi állapottal illetve az életmódbeli szokásokkal kapcsolatos kérdéseket tettek fel számukra. Az adatfelvétel során a város lakosai maximálisan együttműködtek a program szervezőivel, hiszen az előző OLEF felmérések országos átlagát jóval meghaladta a válaszadási hajlandóság. A vásárhelyi egészségfelmérés az Egészségügyi Világszervezet (WHO) ajánlásai és a 2003-as Országos Lakossági Egészségfelmérés tapasztalatai alapján kidolgozott harmincoldalas kérdőíven alapul, amely kitér – többek között – az emberek általános egészségi, testi és lelki állapotára, közérzetére, életmódjára, diagnosztizált betegségeire, illetve anyagi és társadalmi helyzetére, teljes képet formálva így a város lakosainak objektív és szubjektív egészségi állapotáról. A felmérés mindamellett, hogy mindenben megfelel a hazai és nemzetközi standardoknak, megteremti annak feltételét, hogy a város vezetése – hasonlóan a világ fejlett országaihoz (Finnország, Hollandia, Japán és USA) – hiteles vizsgálatokra alapozza egészségpolitikai döntéseit. A felmérés célja az volt, hogy feltérképezzék a vásárhelyiek egészség magatartását és szükségleteit az Egészséges Vásárhely Program indulásakor. Ez a későbbiekben megismételni tervezett felmérésekkel együtt a program hatékonyságának mérésére és az egészségmagatartásban bekövetkező változások követésének fontos része. Nagyon nagy eredmény, hogy az 1500 címből 1027 sikeres lekérdezéssel végződött, vagyis közel 70% volt a sikerességi arány, ami jóval magasabb, mint más hasonló felmérésekben, mint például a 2003-ban elvégzett Országos Lakossági Egészség felmérésben (OLEF). A magas részvételi arányból a helyiek maximális együttműködési szándékára, az egészségügyi kérdések iránti fogékonyságra, valamint az Egészséges Vásárhely Program elfogadottságára lehet következtetni. A HÓDEF eredményeinek ismertetésére – összekötve az EVP folyamatban levő programjainak megbeszélésével – szeptember utolsó hetében Workshopot, október utolsó hetében Szakmai Konferenciát szervezünk. 3. b. és c. Az év hátralévő részében elindul a Háziorvosi Morbiditási Adatbázs (HMAP) és a Mortalitási Adatbázis felállítása. Mindhárom monitoring program a Debreceni Egyetem Népegészségügyi Tanszékével történő szoros együttműködésben kerül kidolgozásra. Ad 4. Forrás-teremtés Ad 4.a Pályázatok Pályázati felhívás az alap- és középfokú nevelési – oktatási intézmények számára iskolai egészségfejlesztési – drogmegelőzési tevékenység támogatására kiírt pályázat a város általános és középiskolái részéről. Beadási határidő: 2008. május 29. Elbírálás várható ideje 2008. szeptember. KAB-KOM-08-A/B/C Kábítószer- probléma kezelésével kapcsolatos kommunikációs eszközök fejlesztésének támogatása. Pályázat benyújtásának határideje: 2008.június 30. Eredményhirdetés várható időpontja: 2008. 10. 06.


Pályázatot érvényesnek nyilvánították: 2008. 07. 09. Pályázó: Erzsébet Kórház - Rendelőintézet A pályázat tárgya: 4 darab 30 perces ismeretterjesztő kisfilm, amelyet a Hódmezővásárhelyi VTV készít el. A sorozat zárásaként, ötödik film kerül bemutatásra egy középiskolás drámapedagógia osztály által készített film MOVE EUROPE Egészséges munkavállaló az egészséges munkahelyeken A regisztrációs és a „Legjobb gyakorlat” kérdőív július hónapban elküldésre került (a Polgármesteri Hivatalra vonatkozóan). Utóbbi kérdőív esetén, a „dohányzás megelőzés” témakört fejtettük ki. TÁMOP-5.2.5/08/1/C Gyermekek és fiatalok integrációs programjai c. pályázati felhívás Kábítószerügyi komponens Pályázó: Hódmezővásárhely. MJV. Önkormányzata Beadási határidő: 2008.09.10. Pályázat tárgya: Drogalternatíva támogató program: - Lakótelepi klub: munkaközvetítés, Internet, beszélgetés önkéntesekkel, pszichológiai tanácsadás, közösségi tér - Filmklub, előadások, csoportos beszélgetések - Sportesemények A pályázat kidolgozás alatt áll. Európai Területi Együttműködés Célkitűzés Magyarország-Románia Határon Átnyúló Együttműködési Program, 2007-2013 A program jelentős potenciális forrást - akár 1 millió Euró támogatás a kiemelt programokra – biztosít a 4 magyarországi és 4 romániai határ-menti megye együttműködésének támogatására, a közös, fenntartható fejlődés kulcsfeltételeinek javítása és a határmenti területek társadalmi, gazdasági kohéziójának erősítése formájában. Az együttműködés az egészségügyben a Pályázat 2.4-es prioritása. A pályázaton való részvétel tervezése augusztusban megindult és az alábbi fő cél-területek megfontolása javasolt: - A mammográfiás vizsgálat és kiértékelés digitalizálása, Hódmezővásárhely regionális mammográfiás központtá fejlesztése. A mammográfiás diagnosztika segítése a kiválasztott erdélyi testvérvárosban. - Magas kockázatú szívbetegek táv-monitorozása az életveszélyes ritmuszavarok és más akut szívérrendszeri problémák gyors felismerése és a betegek gyors és eredményes kezelése érdekében. Az Erzsébet kórház akut ellátási profilja és ez irányú regionális szerepe erősödne. - További automata defibrillátorok kihelyezése a város forgalmas pontjaira, a közelben dolgozók újraélesztési (reanimációs) tréningje – az akut szív és érrendszeri ellátást erősítené - Mindkét kardiológiai program szintén az erdélyi testvérvárossal történő szoros együttműködésben valósulna meg pl. közös tréningek, rendszeres szakmai konzultáció, közös módszertan kidolgozása. - EVP Prevenciós Oktató Központ létrehozása az Erzsébet Kórház területén - Cél a lakosság, betegek, az orvosok és egészségügyi szakdolgozók számára a prevenció és szűrés témakörében széles körű szolgáltatásokat nyújtó oktató központ kialakítása Vásárhelyen, majd hasonló központ kialakítása az erdélyi testvérvárosban az EVP tapasztalatainak átadása érdekében: know-how transzfer. Az egyik helység a lakosság, míg a másik az orvosok és szakdolgozók alapos tájékozódását szolgálná (könyvtár, folyóiratok, CDk, DVD-k, tematikus honlapok, betegek számára oktató brosúrák); az orvosok és szakdolgozók számára akkreditált tréningek, a betegek számára tanácsadás, betegklubok megrendezésére nyílna lehetőség. A pályázat részletes kidolgozása az év utolsó 4 hónapjában tervezett.


Ad 4.b. Tárgyalások potenciális szponzorokkal Több cég, beleértve multinacionális céget, támogatta pénzbeli forrással az EVP célkitűzéseit, további cégekkel a tárgyalások folyamatban vannak. Ad 4.c. Cégek bevonása az EVP számára fontos projektek megvalósításába A Pfizer Gyógyszergyártó Kft. támogatásával sikeresen lezárult az önkormányzati dohányzásleszoktató program első 2 fázisa: első lépésként 21, második lépésként 42 dolgozó vett részt dohányzás leszoktató tréningen, majd kapott gyógyszeres kezelést. A 6 hónapos kontrollvizsgálat alapján döntő többségük sikeresen leszokott a dohányzásról. A céggel megkezdődtek a tárgyalások fenti dohányzás leszoktató program kiterjesztésére további vásárhelyi munkahelyekre. A NIKE cég képviselőivel és Sarusi-Kiss József vásárhelyi vállalkozóval történt megbeszélések eredményeként a NIKE cég felajánlotta, hogy támogatást nyújt a Vásárhelyi Futóklub számára. Az együttműködés pontos részletei kidolgozás alatt állnak. AZ EVP KOMMUNIKÁCIÓJA Kommunikációs metszet: az EVP tudatosan közepes tempójú, konkrét eseményekhez kapcsolódó, hullámokban építkező bevezetése megkezdődött, a város „tudhat” már a programról, több ponton, több élethelyzetben találkozhatott vele. Egyes tájékoztató platformok bevezetése (evp.hu) és továbbiak előkészítése (beltéri hírlevél, márkázott szűrési behívólevél) megtörtént. Mivel a szakmai program kiteljesedése folytatódik az ősszel (új támogatói partnerek bevonása, a szisztematikus szűrőprogram lebonyolításának megkezdése, önkormányzati alkalmazotti programelem folytatása) és ismételten rendezünk figyelemfelhívó rendezvényeket, így célunk az, hogy az év végig minden vásárhelyi polgár 2-3 alkalommal, különböző élethelyzetekben találkozhasson az EVP-vel, és azt mint egy, az ő egészségét érintő (1), tervezetten kibontakozó (2), városi (3) programot azonosítsa be. Ezzel megvalósítjuk azt az eredeti célkitűzést, hogy egy év alatt úgy szakmailag, mint kommunikációsan kiteljesedik és beazonosíthatóvá válik az EVP. Fenti, már elvégzett illetve tervezett aktivitások pontos időrendjét a mellékelt összefoglaló táblázatok tartalmazzák. Személyi változások az EVP-ben: Az irodavezetői feladatokat határozott idejű megbízással Dóka Ilona egészségügyi szakoktató, epidemiológiai szakápoló látja el 2008. augusztus 31-ig. 2008. július 16-tól dr. Csányi Péter belgyógyász és onkológus szakorvos látja el az EVP programigazgatói feladatokat. Makay Anikó diplomás védőnő, ifjúsági szakvédőnő június 1-óta látja el az EVP prevenciós nővéri feladatokat. Madarász Gáborné május 19-óta látja el az EVP adminisztrátori feladatokat. A program koordinációs feladatait Gyurisné Pethő Zsuzsanna, megbízási jogviszony keretében látja el továbbra is. Hódmezővásárhely, 2008. augusztus 25.

Dr. Kallai Árpád főigazgató

Dr. Csányi Péter EVP programigazgató




B kötet

Recommend Documents