ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s

ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s.

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012


2


OBSAH Úvodní slovo .................................................................................................. 3 Zpráva o činnosti Představenstva AFIZ ..................................................... 4 Zpráva o činnosti AFIZ ................................................................................ 6 Zpráva o činnosti Etického výboru AFIZ ................................................... 8 Zpráva o činnosti Dozorčí rady AFIZ ....................................................... 9 Organizační struktura a složení orgánů AFIZ ........................................... 10 Produkce členů AFIZ .................................................................................... 11

PREZENTACE KORPORATIVNÍCH ČLENŮ Seznam všech korporativních členů ........................................................... 14 Effectconsulting, s.r.o.. .................................................................................. 15 KAPITOL pojišťovací a finanční poradenství, a.s. ..................................... 16 Partners Financial Services, a.s. .................................................................. 18 Salve Finance, a.s. ........................................................................................ 20 ZFP akademie, a.s. ....................................................................................... 22

Rozvaha ......................................................................................................... 24 Výkaz zisku a ztráty ...................................................................................... 27


2


ÚVODNÍ SLOVO Příprava na důchodovou reformu byla nepochybně jedním z klíčových témat roku 2012, třebaže základní legislativa byla schválena již v roce 2011. Bohužel některé klíčové prováděcí normy se staly předmětem politického boje a byly schváleny opravdu na poslední chvíli. AFIZ v této věci aktivně spolupracovala zejména s ČNB se snahou minimalizovat dopady na přípravu zprostředkovatelů, zejména v oblasti včasného získání příslušných podnikatelských oprávnění, což se nakonec podařilo.

Doc. Ing. Tomáš Ježek, CSc. prezident AFIZ

Bez ohledu na tyto legislativně-technické problémy spojené s oficiální důchodovou reformou můžeme konstatovat, že členové AFIZ i v roce 2012 poskytovali svým klientům služby, jejichž jedním z klíčových poslání je právě tvorba soukromé finanční rezervy na důchodový věk. Této snaze výrazně pomohla blížící se změna podmínek penzijního připojištění se státním příspěvkem, kdy zejména závěr roku byl ve znamení mimořádného zájmu o tento produkt za původních podmínek. I v roce 2012 pokračovala diskuse kolem novelizace právní úpravy zprostředkování pojištění, které se AFIZ vždy velmi aktivně účastní. Ani v tomto roce se však nepodařilo smysluplnou novelu přijmout. Rovněž na evropské úrovni je stále otevřena diskuse o revizi příslušné směrnice (IMD2), kterou AFIZ pečlivě sleduje. S potěšením mohu konstatovat další úbytek stížností klientů adresovaných našemu Etickému výboru. Závěrem mi proto dovolte, abych upřímně poděkoval všem členům AFIZ, kteří nejenom v roce 2012 poskytovali svým klientům služby poctivě a s náležitou péčí.

3


Zpráva o činnosti Představenstva AFIZ za rok 2012 V roce 2012 se Představenstvo sešlo k jedenácti řádným zasedáním. Významné události z jednání Představenstva: LEDEN: Na lednovém zasedání vzali členové na vědomí rezignaci předsedy Představenstva Tomáše Prouzy. Představenstvo následně kooptovalo nového člena Mgr. Víta Mikoláška, člena představenstva členské společnosti Partners Financial Services, a.s.. Byly předneseny výsledky jednání na MF ČR a aktuální stav vládou připravované novely zákona č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích. Členové Představenstva dále navázali na dlouhodobou diskusi k vývoji plánovaného vzniku jediné asociace na finančním trhu. ÚNOR: Na únorovém zasedání schválili členové Představenstva termín vystoupení AFIZ z FECIF k datu 31. března 2012. Členové Představenstva byli seznámeni s průběhem jednání na ČNB, které se účastnila i USF ČR. Účastníci schůzky konstatovali, že k novele zákona č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích, neproběhlo mezirezortní připomínkové řízení.

Mgr. Vít Mikolášek předseda Představenstva AFIZ, o.s.

4

BŘEZEN: Na březnovém zasedání Představenstvo vzalo na vědomí informace generálního sekretáře z intenzivního únorového jednání u tzv. „kulatého stolu“ s MF ČR na téma vypořádání připomínek k návrhu novely zákona č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích. Představenstvo bylo informováno o skutečnosti, že Evropská asociace finančního plánování ČR (EFPA ČR) získala od ČNB akreditaci k pořádání odborných zkoušek subjektů poskytujících investiční služby dle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.


Bylo konstatováno, že jednání ve věci jednotné asociace byla v současnosti zastavena z důvodu nepříznivého vývoje vzájemné komunikace zúčastněných stran. DUBEN: V dubnu byl předsedou Představenstva zvolen Mgr. Vít Mikolášek. Členové Představenstva shrnuli připomínky k novele zákonů č. 426 a 427/2011 Sb. týkající se důchodové reformy. Dále vyslovili podporu kandidatuře Pavla Kohouta na člena Výboru pro finanční trh. KVĚTEN: Na květnovém zasedání schválilo Představenstvo překlenovací půjčku ve výši 100.000 Kč pro sdružení EFPA ČR se splatností nejpozději 31. prosince 2012. Dále bylo konstatováno, že členství AFIZ ve FECIF bylo řádně ukončeno k datu 31. března 2012 a členové Představenstva vyslovili souhlas s uhrazením závěrečného členského příspěvku. Členové Představenstva rozhodli, že AFIZ společně s USF ČR požádá o zařazení mezi připomínková místa pro legislativu. ČERVEN: V červnu členové Představenstva schválili účetní závěrku roku 2011 a rozhodli o hospodářském výsledku. Dále byly schváleny konkrétní připomínky k novele zákona č. 38/2004Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a bylo rozhodnuto o podání žádosti Legislativní radě vlády o obnovení meziresortního připomínkového řízení k novele. Členové Představenstva se rozhodli svolat valnou hromadu na 10. prosince 2012. SRPEN: V srpnu Představenstvo rozhodlo o dofinancování roku 2012, určilo výši členských příspěvků korporativních členů, odsouhlasilo přijetí půjčky pro AFIZ od členských spo-

lečností Kapitol, Partners a ZFP v celkové výši 1.400.000 Kč. Dále svým usnesením zrušilo z úsporných důvodů jedno pracovní místo zaměstnance AFIZ s vyplacením odstupného. ZÁŘÍ: Na zářijovém zasedání projednávalo Představenstvo návrh rozpočtu na rok 2013 a schválilo počet delegátů za individuální členy pro valnou hromadu. Zákony k důchodové reformě čekají na podpis prezidenta republiky. ŘÍJEN: V říjnu Představenstvo schvaluje 15 kandidátů na delegáty a Volební řád. Po zasedání Představenstva následuje jednání s USF ČR. Hlavní témata tohoto jednání byla: mediální charta, sloučení asociací, stav současné legislativy. LISTOPAD: Na listopadovém zasedání byla dokončena příprava valné hromady. Byl přijat návrh na obsazení orgánů AFIZ. Dále bylo konstatováno, že novela zákona č. 38/ 2004Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích byla dne 21. listopadu 2012 rozeslána poslancům a bude projednána na prosincové schůzi sněmovny. PROSINEC: Prosincové zasedání Představenstva se konalo následně po valné hromadě. Členové si zvolili předsedu, 1. místopředsedu a místopředsedu Představenstva. Dále byly stanoveny závazné termíny konání zasedání Představenstva na první polovinu roku 2013. Pravidelnými body každého Představenstva byly informace o plnění rozpočtu, přijetí nových žadatelů o individuální členství v AFIZ, informace o legislativních novinkách v ČR i v Evropě.

5


Zpráva o činnosti AFIZ za rok 2012 Po výrazném snížení nákladů a redukci personálního obsazení sekretariátu, ke kterým došlo v polovině roku 2011, lze rok 2012 hodnotit jako rok stabilního fungování a úspěšného plnění všech rolí profesního sdružení, které má AFIZ dlouhodobě vytýčené. Jedním z mimořádných úkolů roku 2012 byla pomoc členům s přípravou na důchodovou reformu. AFIZ aktivně komunikovala s ČNB s cílem minimalizovat možné problémy způsobené pozdním přijetím některých právních norem v Parlamentu ČR, což se nakonec díky vstřícnému přístupu ČNB podařilo. AFIZ svým členům pomáhala i s aplikací nového informačního systému ČNB pro vedení registrů zprostředkovatelů. Ing. Petr Šafránek generální sekretář AFIZ, o.s.

AFIZ spolupracovala s prvním ČNB akreditovaným subjektem pro provádění odborných zkoušek nutných pro distribuci nových důchodových produktů a v rámci projektu EXAMS zajistila pro své členy možnost vykonat tyto zkoušky včas a za výhodných podmínek. AFIZ intenzivně poukazovala na přetrvávající velmi problematická ustanovení v návrhu novely zákona č. 38/ 2004Sb. a společně s ostatními asociacemi činila kroky proti přijetí novely v tehdy MF navrhované podobě. Do konce roku 2012 k přijetí novely nedošlo.

6


I nadále probíhala velmi dobrá spolupráce s ČNB při tvorbě sekundární legislativy – prováděcích vyhlášek a jejich novel.

ský sociální fond) a státního rozpočtu ČR prostřednictvím Operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost.

AFIZ se věnovala přípravě seminářů odborné přípravy dle § 4 (2) a) zákona č. 256/2004Sb., kterých bylo v roce 2012 uspořádáno 11 a proškoleno bylo 790 účastníků.

AFIZ se aktivně účastnila práce Sektorových rad pro bankovnictví, pojišťovnictví a finanční služby v rámci projektů Národní soustavy povolání a Národní soustavy kvalifikací a Pracovní skupiny Ministerstva financí ČR pro finanční vzdělávání.

Zástupci AFIZ vystoupili na všech významných konferencích týkajících se finančního trhu, AFIZ byla u většiny z nich i odborným partnerem. AFIZ byla odborným partnerem soutěže Zlatá koruna a diskusních fór Zlaté koruny.

V roce 2012 bylo jednáno se třemi potenciálními korporativními členy, k jejich přijetí by mělo dojít v průběhu roku 2013.

Již tradičně probíhala aktivní komunikace s ostatními asociacemi a sdruženími jak v ČR (ČAP, AKAT, ČAOCP, AČPM, USF ČR) tak i v zahraničí (CIFA, FECIF, EFPA). Nově byla zahájena komunikace s BIPAR a diskuse o možném členství AFIZ. AFIZ shromažďovala čtvrtletně statistická data o produkci svých členů a společně s USF ČR vydávala pravidelné tiskové zprávy o produkci členů obou sdružení. Pokračovala realizace projektu Profesní vzdělávání finančních zprostředkovatelů ČR, financovaného z ESF (Evrop-

V roce 2012 bylo přijato celkem 53 nových individuálních členů. Na konci roku 2012 měla AFIZ 944 individuálních členů a 11 korporativních členů. Svým členům AFIZ poskytovala a poskytuje služby AFIZ INFO – zodpovídání odborných dotazů a pokládání kvalifikovaných dotazů MF a ČNB podle aktuálních potřeb členů. Závěrem bych rád poděkoval panu Ing. Jiřímu Fischerovi, který velice zodpovědně vykonával po několik let funkci předsedy Dozorčí rady AFIZ, o.s. a na vlastní žádost v této funkci skončil v prosinci 2012.

7


Zpráva o činnosti Etického výboru AFIZ v roce 2012 Etický výbor AFIZ pracoval v roce 2012 ve složení Tomáš Cidlinský, Daniel Jaroš, František Klufa, Jaroslav Knížek, Zdeněk Koplík, Libor Novák, Tereza Pudláková, Jaroslava Šindelářová. Na červnovém zasedání byli kooptováni za nové členy Etického výboru Iva Skybová a Michal Káčerek . Etický výbor jmenoval tři Disciplinární senáty, jeden obecný a dva se specializací. První se specializací na pojišťovnictví a druhý se specializací na kapitálový trh.

JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D. Předseda EV AFIZ

AFIZ obdržela v průběhu roku 2012 jedenáct stížností. Ve třech případech byla ovšem stížnost podána na jednání subjektu, který členem AFIZ není, a proto nebylo v kompetenci Etického výboru dané stížnosti řešit. V těchto případech AFIZ stěžovateli poskytla dle možností odbornou radu a případně stížnost postoupila dále kompetentnímu orgánu. Dvě stížnosti byly nepodloženy, nedůvodné. Šest stížností bylo vyřešeno v rámci členské společnosti vždy smírčí cestou, za odborné podpory ze strany AFIZ. Etický výbor v roce 2012 neobdržel žádný závažný podnět k prošetření. V roce 2012 pokračoval Etický výbor ve své činnosti monitorování nekalých praktik, ke kterým dochází na finančním trhu. V prosinci 2012 zvolila Valná hromada nové členy Etického výboru a to jmenovitě: předsedu Otakara Schlossbergera, členy Daniela Jaroše, Jaroslava Knížka, Zdeňka Koplíka, Janu Levovou, Libora Nováka, Ivu Skybovou a Jaroslavu Šindelářovou.

8


Zpráva o činnosti Dozorčí rady AFIZ v roce 2012

Dozorčí rada AFIZ pracovala ve složení: Bc. Jiří Drahota, Ing. Jiří Fischer, CSc., Jana Juřenová, Jana Vojáčková, Bc. Veronika Lajpertová, Ing. Martina Skalická Dušátková.

Zasedání Dozorčí rady se za sekretariát AFIZ zúčastňovala Romana Pavlíčková, která Dozorčí radu informovala o stanoviscích sekretariátu AFIZ k aktuálním otázkám a Richard Papert, který Dozorčí radě poskytoval potřebné účetní informace a účetní doklady. Dozorčí rada AFIZ se při své činnosti zaměřila zejména na kontrolu ekonomické činnosti AFIZ, kontrolu dodržování stanov a kontrolu plnění usnesení ze zasedání Představenstva AFIZ. Kontrola dodržování stanov a usnesení Představenstva AFIZ za období leden až prosinec 2012 neobjevila žádné závažné nedostatky. Hloubkovou kontrolu vybraných analytických účtů provedla Dozorčí rada AFIZ za období leden až prosinec 2012 a neshledala zásadních nedostatků ve vedení účetnictví. Dozorčí rada AFIZ provedla kontrolu pokladny za období leden až prosinec 2012 a neshledala žádnou závadu v jejím vedení. Dozorčí rada projednala se zaměstnanci AFIZ účetní závěrku za rok 2012. K závěrečné podobě těchto dokumentů podepsaných statutárními orgány neměla Dozorčí rada AFIZ žádné závažné připomínky.

Členové Dozorčí rady se v roce 2012 sešli v září, přičemž prováděli kontroly samostatně a závěry předkládali k posouzení celé Dozorčí radě. Činnost Představenstva AFIZ byla dozorována na základě podkladů, které jí byly pravidelně předkládány na jednotlivých zasedáních.

Na Valné hromadě, která se konala 10. prosince 2012 odstoupil na vlastní žádost ze své funkce předseda Dozorčí rady AFIZ Ing. Jiří Fischer, CSc.. V Dozorčí radě AFIZ působil od roku 2005, jeho odpovědný přístup si zaslouží poděkování celé Asociace.

Ing. Jiří Fischer, CSc. předseda Dozorčí rady

Dozorčí rada AFIZ si Vám dovoluje předložit zprávu o své činnosti za rok 2012.

9


Organizační struktura a složení orgánů AFIZ

(k 31. 12. 2012)

VALNÁ HROMADA

PREZIDENT

PŘEDSTAVENSTVO

DOZORČÍ RADA

ETICKÝ VÝBOR

Doc. Ing. Tomáš Ježek, CSc.

Petr Beneš

Bc. Jiří Drahota

JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, PhD. předseda

Jan Blaschke

Ing. Martina Skalická Dušátková

Daniel Jaroš

Mgr. Marta Gellová

Jana Juřenová

Ing. Jaroslav Knížek

Martina Pomikáčková, DiS

Bc. Zdeněk Koplík

Jana Vojáčková

Mgr. Jana Levová

Ing. Jiří Klaban 1. místopředseda

Mgr. Vít Mikolášek předseda

Vladimír Poliak místopředseda

Ing. Libor Novák

Ing. Petr Šafránek

Mgr. Ing. Iva Skybová

Petr Zapletal

Ing. Jaroslava Šindelářová

GENERÁLNÍ SEKRETÁŘ

ODBORNÉ KOMISE

Ing. Petr Šafránek

SEKRETARIÁT Romana Pavlíčková

10

DISCIPLINÁRNÍ SENÁTY


Informační povinnost korporativních členů AFIZ za rok 2012 počet smluv v ks, částky v tisících Kč Investice jednorázové_počet uzavřených smluv

∑ za AFIZ 2012 53 659

Objem nákupů_PL

806 021

Objem prodejů_PL

1 113

Objem nákupů_akcie

292 621

Objem prodejů_akcie

297 551

Objem nákupů_dluhopisy

2 382

Objem prodejů_dluhopisy

561

Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv

27 629

Objem ročních investic

510 907

Pojišťovnictví počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené

173 435

Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené Pojišťovnictví počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené

1 908 453 2 665

Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

586 370

Pojišťovnictví počet uzavřených smluv_NP

276 917

Roční produkční pojistné_NP Stavební spoření_počet uzavřených smluv Stavební spoření_objem cílových částek Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv Hypoteční úvěry_objem Penzijní připojištění_počet uzavřených smluv Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních příspěvků

1 014 135 27 478 16 576 398 1 997 1 008 725 9 023 14 107 283 182 336 1 001 582

Spořící účty_počet uzavřených smluv

19 347

Počet PPZ

12 635

Počet VZ

4 500

11


12


PREZENTACE KORPORATIVNÍCH ČLENŮ

13


Seznam všech korporativních členů AFIZ (stav k 31.12. 2012)

AQUEL CREDIT s.r.o. Consultor, spol. s r.o. ČP Direct, a.s. Effectconsulting, s.r.o. Generali Car Care s.r.o. Salve Finance, a.s. KAPITOL pojišťovací a finanční poradenství, a.s. LUTHERUS s.r.o. Partners Financial Services, a.s. Top-Pojištění.cz s.r.o. ZFP akademie, a.s. Na následujících stranách se prezentují pouze korporativní členové, kteří o prezentaci společnosti projevili zájem.

14


Effectconsulting, s.r.o. Komenského 4847/15 466 01 Jablonec nad Nisou

Trvalé upřednostňování kvality služeb před kvantitou vede nejen ke spokojenosti našich klientů, ale i ke stabilitě firmy. K té přispívá i kvalitní zázemí a úspěšné zvládnutí požadavků neustále se zpřísňující legislativy pro podnikání v našem oboru. V roce 2012 jsme to výrazně pocítili v souvislosti s přípravou na důchodovou reformu. Dlouhodobá ekonomická stabilita firmy je nepochybně významná i pro náš tým spolupracovníků – poradců, z nichž někteří s námi spolupracují už od samého vzniku společnosti, tedy od roku 1994. Vážíme si samozřejmě i spolupráce s těmi, kteří se k nám za těch bezmála 20 let našeho působení na trhu postupně přidali a dnes tvoří náš úspěšný tým kvalitních poradců. Jan Blaschke generální ředitel Mnoha lety osvědčená spolupráce s pečlivě vybranými obchodními partnery a poskytování služeb klientům prostřednictvím stabilního týmu profesionálních poradců – to je dlouhodobá strategie naší společnosti, která se i v roce 2012 ukázala jako správná. I přes obecně nepříznivou ekonomickou situaci se nám dařilo udržet stávající klienty a získávat nové.

V zájmu udržení kvality práce našich poradců jim zajišťujeme ve vlastním školícím zařízení v sídle centrály společnosti pravidelné vzdělávání, a to jak ve spolupráci s našimi obchodními partnery, tak i prostřednictvím vlastních kvalifikovaných lektorů. Závěrem chci poděkovat všem klientům za důvěru, poradcům za kvalitně odvedené služby a popřát všem mnoho dalších úspěchů v naší společné práci.

15


KAPITOL a. s. Rašínova 4, 602 00 Brno

Mgr. Ivan Groh člen představenstva

Ing. Ivo Zlámal předseda představenstva

Pokud se ohlédneme za rokem 2012, vybaví se nám určitě jako první změny, kterými prošlo penzijní připojištění a navazující legislativní kroky, které posléze vedly ke startu druhého pilíře. Obchodní výsledky v roce 2012 byly pozitivně ovlivněny enormním zájmem klientů o vstup do penzijního připojištění za původních podmínek. Meziroční nárůst Kapitolu ve sjednaných kusech penzijního připojištění představoval

16

Ing. Jiří Klaban člen představenstva

více než 260 %. Konečné číslo překročilo 20 000 sjednaných smluv penzijního připojištění. Mimo oblast penzijního připojištění Kapitol v roce 2012 potvrzoval úspěchy zejména na poli pojištění. S více jak 100 000 sjednanými pojistnými smlouvami a zejména produkčním pojistným přesahujícím 1,2 miliardy Kč jsme potvrdili a obhájili přední místo největšího zprostředkovatele retailového pojištění v České republice. Rozhodně stojí za


pozornost, že oblast neživotního pojištění představovala více jak polovinu sjednaných pojistných smluv, což potvrzuje naši výjimečnost mezi finančně poradenskými společnostmi na trhu. Žádná jiná společnost, která je svou velikostí srovnatelná s Kapitolem, vyváženého poměru mezi životním a neživotním pojištěním nedosahuje. Mimo obchodních výsledků jsme v roce 2012 značně rozšířili produktové portfolio. Přibyly bankovní ústavy i pojišťovny. V tomto trendu bude Kapitol pokračovat i nadále, přičemž naším cílem je doplňovat produktové portfolio tak, abychom pracovali pouze se špičkovými produkty.

Je na místě, abychom velký dík vyjádřili našim spolupracovníkům a poradcům, kteří přes přetrvávající hospodářský pokles dokázali jít za svými cíli a na vysoce konkurenčním trhu se dokázali prosadit. V odvětví finančně poradenského trhu očekáváme v následujících obdobích další debatu na téma kvality poskytovaného poradenství a nástrojích vhodné regulace, které pomohou získat našemu oboru větší prestiž. Rádi se v rámci AFIZ této problematice budeme nadále věnovat spolu s našimi partnery a věříme, že se nám podaří pro finanční poradenství získat lepší obraz.

Informace korporativního člena AFIZ do Výroční zprávy AFIZ

2012

Investice jednorázové_počet uzavřených smluv (ks) Objem nákupů_PL (Kč) Objem prodejů_PL Objem nákupů_akcie Objem prodejů_akcie Objem nákupů_dluhopisy Objem prodejů_dluhopisy Spořící účty_počet uzavřených smluv (ks) Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv (ks) Objem ročních investic (Kč)

597 7 068 700

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené (ks) Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené (Kč) Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené (ks) Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené (Kč) Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP (ks) Roční produkční pojistné_NP (Kč)

43 414 568 974 695 1 873 346 432 469 53 040 271 801 003

Stavební spoření_počet uzavřených smluv (ks) Stavební spoření_objem cílových částek (Kč) Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv (ks) Stavební spoření_objem úvěrů (Kč) Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv (ks) Hypoteční úvěry_objem (Kč)

1 071 513 279 000 178 286 370 000 747 987 950 000

Penzijní připojištění_počet uzavřených smluv (ks) Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních příspěvků (Kč)

23 006 148 909 200

Celkový počet aktivních klientů ke konci kalendářního roku Počet nových klientů za rok 2012 Počet PPZ ke konci kalendářního roku Počet vázaných zástupců ke konci kalendářního roku Roční provizní obrat (Kč)

399 155 26 646 3 175 661 753 000 000

17


Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4

tří obchodních partnerů. Historicky se tak počet smluv sjednaných přes poradenskou síť Partners loni vyšplhal na bezmála milion. Nejsilnější byl opět poslední kvartál, ve kterém jsme vytvořili více než třetinu naší produkce. Zatímco začátek roku byl ve znamení smluv penzijního připojištění (3. pilíř penzijního zabezpečení), k silnému závěru roku nám pomohly zejména kampaně realizované přes naše aktivní call centrum ve spolupráci s poradenskou sítí. Začal se tak potvrzovat náš předpoklad o velkém potenciálu následného servisu existujícím klientům. Loňské statistiky zřetelně dokládají vyváženost portfolia našich klientů. Z pilířů produkce Partners bych zmínila běžně placené rizikové a životní pojištění v celkovém objemu 800 mil. korun, hypotéky (13 mld. korun) a pravidelné investice (suma cílových částek na nových smlouvách přesáhla 10 mld. korun). Jedním ze stěžejních projektů loňského roku je bezpochyby nový distribuční pilíř Partners – franšízy Partners market. První franšíza byla otevřena v červenci 2012 v Tišnově u Brna a do konce roku byly zrealizovány další tři projekty franšíz. Kateřina Palková Předsedkyně představenstva Partners Financial Services, a.s.

Navzdory nepříliš pozitivní makroekonomické situaci si dokázala naše společnost najít prostor k růstu také v roce 2012. Rok jsme zakončili s obratem přesahujícím 1,44 mld. korun, z něhož jsme vytvořili hrubý zisk 163 mil. korun. Našim klientům jsme uzavřeli přes 300 tisíc smluv v rámci našeho portfolia, čítajícího 560 produktů našich šedesáti

18

Na podzim 2012 se společnost Partners stala jedinou firmou z oboru s oprávněním poskytovat službu investičního poradenství, tedy nadstavbovou službu ke službě zprostředkování investičních nástrojů. Ke konci roku 2012 mělo registraci pro investiční poradenství splněno více než šest stovek poradců a manažerů Partners. Na závěr nelze nezmínit přípravu na penzijní reformu, která výrazně zasáhne celý finanční sektor. Přes až extrémní regulaci poplatků spojených s druhým pilířem jsme novou možnost spoření na stáří vyhodnotili jako efektivní pro velkou část naší cílové skupiny. Našli jsme strategické-


ho spojence ve společnosti Allianz a zahájili přípravy na distribuci.

2012 bylo otevřeno deset poboček Partners v různých polských městech včetně Varšavy.

V průběhu loňského roku jsme se také věnovali expanzi na polský finančně poradenský trh. Dne 20. února 2013 byla oficiálně otevřena centrála Partners Polska v Katovicích, jejíž ředitelkou se stala Vladislava Cisarzová. Do konce roku

Poděkování patří všem našim manažerům a poradcům v síti za velké pracovní nasazení, loajalitu a optimismus, kterým čelí složité době, nepříznivému sentimentu společnosti i stále přísnějšímu regulatornímu rámci pro naše podnikání.


2012

Investice jednorázové_počet uzavřených smluv (ks) Objem jednorázových investic (Kč) Objem nákupů_PL (Kč) Objem prodejů_PL Objem nákupů_akcie Objem prodejů_akcie Objem nákupů_dluhopisy Objem prodejů_dluhopisy Spořící účty_počet uzavřených smluv (ks)

52 000 760 000 000 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 19 000

Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv (ks) Objem ročních investic (Kč)

27 000 450 000 000

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené (ks) Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené (Kč) Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené (ks) Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené (Kč) Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP (ks) Roční produkční pojistné_NP (Kč)

80 000 760 000 000 700 168 300 000 33 000 120 000 000

Stavební spoření_počet uzavřených smluv (ks) Stavební spoření_objem cílových částek (Kč) Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv (ks) Stavební spoření_objem úvěrů (Kč) Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv (ks) Hypoteční úvěry_objem (Kč) Penzijní připojištění_počet uzavřených smluv (ks) Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních příspěvků (Kč) Celkový počet aktivních klientů ke konci kalendářního roku Počet nových klientů za rok 2012 Počet PPZ ke konci kalendářního roku Počet vázaných zástupců ke konci kalendářního roku Roční provizní obrat (Kč)

2 500 541 000 000 900 300 000 000 7 400 11 700 000 000 75 000 891 000 000 340 000 90 000 2 450 3 350 1 440 000 000

19


Salve Finance, a.s.

20


Rok 2012 byl z hlediska výsledků a úprav v oblasti podpory našich obchodníků velmi zajímavý. Na počátku roku jsme začali pracovat na projektu elektronického sjednávání smluv s cílem zefektivnění práce našich poradců. To se nám povedlo a v listopadu byl spuštěn pilotní projekt sjednávání v této oblasti, ve kterém vidíme obrovský potenciál. Rok 2013 nám ukáže, jak obchodníci ale i klienti budou na nový způsob sjednávání a komunikace reagovat. Již nyní se nám dostávají první výsledky, které jsou lepší než jsme předpokládali. Společně s touto novinkou jsme zřídili call centrum s kapacitou 12 operátorek, které dohlíží na komunikaci s klienty. Další přidanou hodnotou pro poradce je domlouvání osobních setkání s novými, ale i stávajícími klienty. Kapacitně jsme připraveni na více jak 4000 hovorů denně a i v tomto kroku jsme udělali správné rozhodnutí. Poradcům se za pomocí operátorek zvýšil počet jednání, což je vidět i v nárůstech obratu v jednotlivých segmentech, kde jsme meziročně dosahovali až 74 %. Díky těmto krokům jsme také zvýšili kvalitu práce celého back office a jedním ze zajímavých momentů, je možnost vidět očekávanou provizi již cca do 14-ti dnů po odeslání smluv k partnerům.

Náš tým se rozšířil o interní lektory a pracovníky produktového servisu, což je dalším znamením, že společnost v ČR upevňuje svou pozici. V oblasti stabilizace spolupracovníků jsme historicky na nejnižším počtu ukončených poradců a současně na nejvyšším počtu poradců od konkurence a spolupracovníků v roli tipařů. Pro naše začínající spolupracovníky jsme v roce 2012 přichystali tzv. Garantovaný příjem, jehož cílem je podpořit nově příchozí poradce, kteří jsou schopni plnit nastavené limity a tím pádem jim vyplácíme odměnu dříve, než ji naše společnost obdrží od smluvních partnerů. Za zmínku stojí i účast našich obchodníků na projektu ESF “Profesní vzdělávání finančních zprostředkovatelů”, pořádaného AFIZ. Uplynulý rok hodnotíme velmi pozitivně a jsme přesvědčeni, že udržíme růstový trend jak v nové produkci, tak i v počtu nových spolupracovníků.

Bc. Petr Zapletal předseda představenstva Salve Finance, a.s.

21


ZFP akademie, a.s. 17. listopadu 3112/12, 690 02 Břeclav

Vladimír Poliak předseda dozorčí rady ZFP akademie, a.s. Rok 2012 byl pro společnost rokem bohatým. A to z několika důvodů. Nejednalo se pouze o peníze, ale bohatost, či rozmanitost činností a projektů, kterými se v tomto roce zabývala. O obchodních výsledcích společnosti, budování nové značky, dílčích krocích k realizaci projektu ZFP GROUP v kontextu k tržnímu prostředí bych se rád zmínil v tomto svém krátkém komentáři. Společnost ZFP akademie, a.s. v roce 2012 postupovala v souladu s nastavenou strategií rozvoje na příštích 5 let. A nejenom to, vykročili jsme společně po cestě, na které uplatňujeme společné vize, cíle a hodnoty, které, podaří-li se nám je důsledně uvést v život, napomohou růstu společnosti a jejím špičkovým výsledkům do budoucna. Neustále si připomínáme naši společnou vizi, jejíž součástí jsou pojmy jako je slušnost, úspěšnost, cílevědomost, na které nemůžeme a nesmíme zapomínat ani v dobách dobrých, ani v dobách méně dobrých.

22

Jsem přesvědčen, že těmto správně nastaveným hodnotám a vizím odpovídají i obchodní výsledky společnosti, kterých jsme v roce 2012 společně dosáhli. Zprostředkovali jsme 232.333 ks smluv a prostřednictvím našich vzdělávacích seminářů jsme nově oslovili 15.154 občanů. Rozrostla se i síť našich spolupracovníků v obchodních strukturách a to na 92.624 smluvně vázaných obchodních zástupců. Z historického pohledu jsme od roku 1995, kdy jsme ZFP založili, oslovili na 216 tisíc občanů, kteří absolvovali náš základní vzdělávací seminář a celkem jsme uzavřeli 2,9 milionů smluv. Výsledky pro někoho impozantní, pro nás spíše do budoucna zavazující. Ale budoucnosti se nebojíme. Ve firmě za léta její činnosti vyrostly stovky úspěšných a velmi schopných lidí, kteří jsou hrdí na to, co vybudovali a jsou schopni a ochotni přebírat odpovědnost za své výsledky a závazky do budoucna na svá bedra. To je do budoucna jednak záruka rozvoje


společnosti, ale i záruka zvyšování kvality poskytovaných služeb našim klientům. Pokud bych měl závěrem okomentovat tržní prostředí, které je pro nás v roce 2013 připraveno, pak bych řekl, že bude velmi záležet, jak se postavíme novým výzvám. Myslím tím nezanedbatelný fakt faktického zániku penzijního připojištění v jeho původní podobě a II. pilíř důchodové reformy. V roce 2013 se chystáme dynamicky rozvíjet nové obchodní příležitosti v oblasti investic a hypoték. V oblasti legislativy a vývoje regulace trhu jsem neustále optimista. Věřím, že se nakonec najde únosný kompromis

založený na zdravém rozumu, nikoliv na slepé regulaci a zpřísňování pravidel, které stejně nemá kdo kontrolovat. Jsem zastáncem potrestání konkrétního viníka za konkrétní prokazatelné poškození klienta. Skryté preventivní trestání úspěšných v podobě utahování regulačního šroubu nikam nevede. Určitě ne k rozvoji a prosperitě obchodu, který naše republika tolik potřebuje. Na tomto místě bych rád poděkoval za snahu našemu sdružení AFIZ na tomto složitém poli. Budoucnost máme ve vlastních rukou. Takže nezbývá než jít s chutí a optimismem do dalšího roku s dobrou službou našim klientům, vstříc spokojenosti jejich i naší.


2012

Investice jednorázové_počet uzavřených smluv (ks) Objem nákupů_PL Objem prodejů_PL Objem nákupů_akcie Objem prodejů_akcie Objem nákupů_dluhopisy Objem prodejů_dluhopisy Spořící účty_počet uzavřených smluv (ks)

1 412 8 481 694

Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv (ks) Objem ročních investic (Kč)

694 879 049

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené (ks) Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené (Kč) Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené (ks) Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené (Kč) Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP (ks) Roční produkční pojistné_NP (Kč) Stavební spoření_počet uzavřených smluv (ks) Stavební spoření_objem cílových částek (Kč) Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv (ks) Stavební spoření_objem úvěrů (Kč) Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv (ks) Hypoteční úvěry_objem (Kč) Penzijní připojištění_počet uzavřených smluv (ks) Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních příspěvků (Kč) Celkový počet aktivních klientů ke konci kalendářního roku Počet nových klientů za rok 2012 Počet PPZ ke konci kalendářního roku Počet vázaných zástupců ke konci kalendářního roku Roční provizní obrat (Kč)

41 036 579 661 441 54 64 144 000 30 590 87 945 601 23 671 15 458 577 427 915 420 855 970 840 1 292 731 088 79 440 510 308 412 784 857 99 536 3 897 1 425 1 183 000 000

23


Výsledky hospodaření AFIZ v roce 2012 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU

k 31. 12. 2012 (v celých tisících Kč)

AKTIVA

číslo řádku

A.

Dlouhodobý majetek celkem

I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

Součet I.až IV.

1

1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

2

2. Software

013

3

3. Ocenitelná práva

014

4

4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

5

5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

6

6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

7

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

8

1. Pozemky

031

10

Součet I.1. až I.7. II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

9

2. Umělecká díla, předměty a sbírky

032

11

3. Stavby

021

12

4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

13

5. Pěstitelské celky trvalých porostů

025

14

6. Základní stádo a tažná zvířata

026

15

7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

16

8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

17

9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

18

10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

Součet II.1. až II.10. III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

21

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

062

22

3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

23

4. Půjčky organizačním složkám

066

24

5. Ostatní dlouhodobé půjčky

067

25

6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

26

7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

24

13 68

68

278

278

346

346

606

606

606

606

-68

-68

-278

-278

-593

-606

-939

-952

27 28

1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

29

2. Oprávky k softwaru

073

30

3. Oprávky k ocenitelným právům

074

31

4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku

078

32

5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku

079

33

6. Oprávky ke stavbám

081

34

7. Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí

082

35

8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

36

9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

37

10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

088

38

11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

089

39

Součet IV.1. až IV.11.

Stav k poslednímu dni účetního období

19 20

Součet III.1. až III.7.

Stav k prvnímu dni účetního období

40


AKTIVA

B.

Krátkodobý majetek celkem

I. Zásoby celkem

1. Materiál na skladě

číslo řádku



Součet B.I. až B.IV.

41

3 402

3 080

112

42

197

97

205

249

1

33

1352

1104

2. Materiál na cestě

119

43

3. Nedokončená výroba

121

44

4. Polotovary vlastní výroby

122

45

5. Výrobky

123

46

6. Zvířata

124

47

7. Zboží na skladě a v prodejnách

132

48

8. Zboží na cestě

139

49

9. Poskytnuté zálohy na zásoby

314

50

Součet I.1. až I.9. II. Pohledávky celkem

51

1. Odběratelé

311

52

2. Směnky k inkasu

312

53

3. Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

54

4. Poskytnuté provozní zálohy

314

55

5. Ostatní pohledávky

315

56

6. Pohledávky za zaměstnanci

335

57

7. Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění

336

58

8. Daň z příjmů

341

59

9. Ostatní přímé daně

342

60

10. Daň z přidané hodnoty

343

61

11. Ostatní daně a poplatky

345

62

12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem

346

63

13. Nároky na dotace a ost. zúčtování s rozp. orgánů územ. samospráv. celků

348

64

14. Pohledávky za účastníky sdružení

358

65

15. Pohledávky z pevných termínových operací

373

66

16. Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

67

17. Jiné pohledávky

378

68

18. Dohadné účty aktivní

388

69

19. Opravná položka k pohledávkám

391

70

Součet II.1. až II.19. III. Krátkodobý finanční majetek celkem

-1

-15

71

1754

1468 5

1. Pokladna

211

72

3

2. Ceniny

213

73

8

6

3. Účty v bankách

221

74

1615

1581

4. Majetkové cenné papíry k obchodování

251

75

5. Dluhové cenné papíry k obchodování

253

76

6. Ostatní cenné papíry

256

77

7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

78

8. Peníze na cestě

261

79


80

1626

1592

IV. Jiná aktiva celkem

1. Náklady příštích období

381

81

22

20

2. Příjmy příštích období

385

82

3. Kurzové rozdíly aktivní

386

83


84

22

20

Aktiva celkem

Součet A. až B.

85

3415

3080

25


PASIVA

číslo řádku

A.

Vlastní zdroje celkem

Součet A.I. až A.II.

86

I. Jmění celkem

1. Vlastní jmění

901

87

2. Fondy

911

88

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

921

89

Součet I.1. až I.3. II. Výsledek hospodaření

91

x

92

337

x

3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

932

93

1152

1488

94

1489

420

Součet B.I. až B.IV.

95

1926

2660

941

96

1. Dlouhodobé bankovní úvěry

951

98

2. Vydané dluhopisy

953

99

3. Závazky z pronájmu

954

100

4. Přijaté dlouhodobé zálohy

955

101

5. Dlouhodobé směnky k úhradě

958

102

6. Dohadné účty pasivní

389

103

7. Ostatní dlouhodobé závazky

959

104 193

96

1. Rezervy Hodnota I.1.

97

Součet II.1. až II.7.

105

1. Dodavatelé

321

106

2. Směnky k úhradě

322

107

3. Přijaté zálohy

324

108

4. Ostatní závazky

325

109

5. Zaměstnanci

331

110

6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

111

7. Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění

336

112

8. Daň z příjmů

341

113

9. Ostatní přímé daně

342

114

10. Daň z přidané hodnoty

343

115 116

11. Ostatní daně a poplatky

345

12. Závazky ve vztahu k státnímu rozpočtu

346

117

13. Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů územ. samospr. celků

348

118

14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů

367

119

15. Závazky k účastníkům sdružení

368

120

16. Závazky z pevných termínových operací

373

121

17. Jiné závazky

379

122

18. Krátkodobé bankovní úvěry

231

123

19. Eskontní úvěry

232

124

20. Vydané krátkodobé dluhopisy

241

125

21. Vlastní dluhopisy

255

126

22. Dohadné účty pasivní

389

127

23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

128

1. Výdaje příštích období

383

130

2. Výnosy příštích období

384

131

3. Kurzové rozdíly pasivní

387

132

Součet III.1. až. III.23.

26

-1068

90 931

Cizí zdroje celkem

Pasiva celkem

420

2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

I. Rezervy

IV. Jiná pasiva

1489

963

B.

III. Krátkodobé závazky celkem


1. Účet výsledku hospodaření

Součet II.1 až II.3.

II. Dlouhodobé závazky celkem


129

17 70

75

41

46

14

18

77

18

49 1400

336

1778

1590

882

Součet IV.1 až IV.3.

133

1590

882

Součet A. až B.

134

3415

3080


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31. 12. 2012 (v celých tisících Kč)

Ozna- Název ukazatele čení

Číslo řádku

A.

Náklady

1

Činnosti Hlavní

Hospodářská

Celkem

I.

Spotřebované nákupy celkem

Součet I.1. až I.4.

2

16

13

29

1.

Spotřeba materiálu

501

3

3

9

12

2.

Spotřeba energie

502

4

13

4

17

3.

Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

5

4.

Prodané zboží

504

6

II.

Služby celkem


7

1464

1016

2480

5.

Opravy a udržování

511

8

12

4

16

6.

Cestovné

512

9

15

40

55

7.

Náklady na reprezentaci

513

10

25

5

30

8.

Ostatní služby

518

11

1412

967

2379

III.

Osobní náklady celkem

9.

Mzdové náklady


12

927

684

1611

521

13

682

534

1216

229

146

375

16

4

20

194

12

206

4

18

10.

Zákonné sociální pojištění

524

14

11.

Ostatní sociální pojištění

525

15

12.

Zákonné sociální náklady

527

16

13.

Ostatní sociální náklady

528

17

IV.

Daně a poplatky celkem


18

14.

Daň silniční

531

19

15.

Daň z nemovitostí

532

20

16.

Ostatní daně a poplatky

538

21

V.

Ostatní náklady celkem

Součet V.17. až V.24.

22 23

17.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

18.

Ostatní pokuty a penále

542

24

19.

Odpis nedobytné pohledávky

543

25

20.

Úroky

544

26

14

21.

Kurzové ztráty

545

27

2

22.

Dary

546

28

23.

Manka a škody

548

29

24.

Jiné ostatní náklady

549

30

178

8

186

VI.

Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

Součet VI.25. až VI.30.

31

12

17

29

25.

Odpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

551

32

14

14

26.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

552

33

27.

Prodané cenné papíry a podíly

553

34

28.

Prodaný materiál

554

35

29.

Tvorba rezerv

556

36

30.

Tvorba opravných položek

559

37

12

3

15

VII.

Poskytnuté příspěvky celkem

Součet VII.31. až VII.32.

38

2613

1742

4355

31.

Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organ. složkami

581

39

32.

Poskytnuté členské příspěvky

582

40

VIII.

Daň z příjmů celkem

Hodnota VIII.33.

41

33.

Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

595

42

Součet I. až VIII.

43

2

27


Ozna- Název ukazatele čení

28

B.

Výnosy

I.

Tržby za vlastní výkony a zboží celkem

Číslo řádku

Činnosti Hlavní

Hospodářská

Celkem

44 Součet I.1. až I.3.

45

1.

Tržby za vlastní výrobky

601

46

2.

Tržby z prodeje služeb

602

47

3.

Tržby za prodané zboží

II.

Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem

4. 5. 6. 7.

604

48


49

Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

50

Změna stavu zásob polotovarů

612

51

Změna stavu zásob výrobků

613

52

Změna stavu zvířat

614

53

III.

Aktivace celkem


54

8.

Aktivace materiálu a zboží

621

55

9.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

56

10.

Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

57

11.

Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

58

IV.

Ostatní výnosy celkem


59

12.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

641

60

13.

Ostatní pokuty a penále

642

61

14.

Platby za odepsané pohledávky

643

62

15.

Úroky

644

63

16.

Kurzové zisky

645

64

17.

Zúčtování fondů

648

65

18.

Jiné ostatní výnosy

649

66

V.

Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

Součet V.19. až V.25.

67

19.

Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

652

68

20.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

69

21.

Tržby z prodeje materiálu

654

70

22.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

71

23.

Zúčtování rezerv

656

72

24.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

73

25.

Zúčtování opravných položek

VI.

Přijaté příspěvky celkem

26.

Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

76

27.

Přijaté příspěvky (dary)

682

77

659

74

Součet VI.26. až VI.28.

75

66

554

554

554

554

713

779

2

64

2

713

777

1954

1954

1954

1954

28.

Přijaté členské příspěvky

684

78

VII.

Provozní dotace celkem

Hodnota VII.29.

79

29.

Provozní dotace

691

80

Výnosy celkem

Součet I. až VII.

81

2020

1267

3287

C.

Výsledek hospodaření před zdaněním

Výnosy - Náklady

82

-593

-475

-1068

34.

Daň z příjmů

D.

Výsledek hospodaření po zdanění

-593

-475

-1068

591

83

C. - 34.

84


Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců České republiky, o.s. Krakovská 1366/25, 110 00 Praha 1 Tel.: 222 515 568 Fax: 222 515 569 E-mail: sekretariat@afiz.cz

© Ad Notam s.r.o. • grafika: Jindřich Liebich

ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s

Recommend Documents