Výroční zpráva 2004
Argo Internationale Spedition, s.r.o.
0
Obsah
1. Základní údaje o obchodní společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2. Úvodní slovo jednatele společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 3. Zpráva o podnikatelské činnosti za rok 2004 . . . . . . . . . . . . . . . 4 4. Účetní závěrka . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4.1. Rozvaha . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 4.2. Výkaz zisků a ztráty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 4.3. Cash flow . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 4.4. Příloha k účetní závěrce . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 5. Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby . . . . . . . . . 28 5.1. Osoby tvořící holding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5.2. Vztahy mezi osobami holdingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 5.3. Rozhodné období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 5.4. Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami holdingu . . . . . 32 5.5. Závěr . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 6. Zpráva auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 7. Kontakty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
0bsah
1
1
Základní údaje o obchodní společnosti
Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ: Základní kapitál: Údaj o zápisu do obchodního rejstříku:
Předmět podnikání:
Statutární orgány k 31. 12. 2004: Prokuristé k 31. 12. 2004:
Příslušenství k holdingu:
Argo Internationale Spedition, s.r.o. U vlečky 2, 617 00 Brno společnost s ručením omezeným 25501071 10 000 000,- Kč Společnost je zapsaná od 12. 9. 1997 v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně v oddílu C, vložce číslo 28219. - zasilatelství - zastupování v celním řízení - zprostředkování služeb - velkoobchod - specializovaný maloobchod - zprostředkování obchodu - nákup, prodej a skladování paliv a maziv včetně jejich dovozu s výjimkou výhradního nákupu, prodeje a skladování paliv a maziv ve spotřebitelském balení do 50 kg na jeden kus balení – velkoobchod - vnitrozemská vodní doprava veřejná nepravidelná osobní a nákladní - činnost účetních poradců, vedení účetnictví - provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy - stavba a výroba plavidel - činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců - služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob Ing. Jiří Kratochvíl, jednatel, od 12. 9. 1997 Mgr. Igor Vychopeň, jednatel, od 21. 5. 2002 Ivo Fiala, od 27. 11. 1998 Luboš Krejčí, od 27. 11. 1998 Společnost je 100 % dceřinou společností akciové společnosti AFG Holding, a.s. a je součástí holdingové struktury popsané ve zprávě o vztazích ovládající a ovládané osoby.
Základní údaje o obchodní společnosti
2
2
Úvodní slovo jednatele společnosti
Vážení obchodní partneři, rok 2004 byl pro rozvoj naší společnosti ve všech směrech velmi důležitý. S potěšením mohu konstatovat, že i tento rok byl pro naši společnost úspěšný. Argo Internationale Spedition, s.r.o. jako jedna z dceřiných společností spediční skupiny AFG Holding, a.s. dosáhla v roce 2004 tržeb ve výši 713 milionů Kč. Tím navzdory stále rostoucí konkurenci v oblasti trhu přepravních služeb opět potvrdila svoje významné postavení na českém spedičním trhu a udržela si postavení nejvýznamnější společnosti v holdingovém seskupení. V druhé polovině roku 2004 jsme úspěšně prošli všemi úskalími spojenými se vstupem naší země do EU. Změna při zajišťování celních formalit, posunutí hranic pro návrat celních dokumentů na hranice EU, ale i jiné záležitosti spojené s touto problematikou se všem našim divizím podařilo bez větších nedostatků úspěšně zvládnout. Vstup do EU se však negativně projevil na nárůstu kamionových přeprav, který zasáhl všechny železniční zasilatele v odvětví. Na všech našich divizích jsme se i v tomto roce opět zaměřili na zkvalitnění našich služeb, poskytovaného servisu a zvýšení naší akvizice u nových zákazníků. Dosažené výsledky nasvědčují tomu, že se nám podařilo tento nelehký úkol i přes nemalé konkurenční tlaky splnit. Věřím, že se naše činnost odrazí i v dalším období na zvýšeném množství námi organizovaných zakázek. Opět bych chtěl touto cestou poděkovat za celou naši společnost především všem současným zákazníkům za projevenou důvěru v naše služby. Jsem přesvědčen, že naši zákazníci posunují svými požadavky a záměry naši firmu neustále kupředu a bez jejich zájmu bychom nebyli prosperující společností. Zároveň bych chtěl přislíbit našim novým klientům, že se všem svěřeným zakázkám budeme věnovat k jejich plné spokojenosti. Za jejich zájem a ochotu vyzkoušet naše služby předem děkuji a těším se na úspěšnou spolupráci. Dále bych rád poděkoval všem našim zaměstnancům, kteří po celý rok velmi úspěšně realizovali všechny naše záměry a svěřené úkoly. V Brně dne 30.6.2005
Mgr. Igor Vychopeň výkonný ředitel a jednatel společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o.
Úvodní slovo jednatele společnosti
3
3
Zpráva o podnikatelské činnosti za rok 2004 a výhled do dalších období
Jak již bylo uvedeno v úvodu této zprávy, rok 2004 byl nejen pro naši společnost, ale pro celé odvětví poskytovatelů zasilatelských a celních služeb s ohledem na vstup České republiky do Evropské unie zlomovým obdobím. Došlo k významným změnám v postupech při organizaci zásilek, poklesu tržeb z celních aktivit a masivnímu nárůstu kamionových přeprav. Zejména přesun zbožových proudů z železnice na silnici související s odbouráním čekacích lhůt na hraničních přechodech po 1. 5. 2004 a neprovádění státních intervenčních vývozů obilovin se projevily na celkovém posklesu tržeb společnosti o 25 % oproti roku 2003. Jádro činnosti společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o. totiž stejně jako v předchozích obdobních spočívalo v železničních přepravách agrárních komodit. Pokles tržeb byl v roce 2004 zaznamenán u většiny zasilatelů zaměřených na železniční spedici. Významný vliv na nižší tržby měl i převod některých přeprav do sesterské společnosti AGF LOGISTICS, a.s. I přes tyto nepříznivé okolnosti lze však hospodaření v roce 2004 hodnotit kladně. Pokračovala nákladová optimalizace a zvyšování produktivity práce. Bylo opětovně dosaženo kladného hospodářského výsledku a byly zcela vykryty negativní dopady na vlastní kapitál způsobené v roce 2002 akvizicí divize rejdařství od úpadce Československá plavba labská, a.s. V rámci reorganizace došlo ke sloučení brněnských divizí železničních a kontejnerových přeprav. Došlo k značné redukci zaměstnanců celního oddělení, byla zrušena celní pobočka v Brně na Řípské ul. a celní pobočka ve Žďáru nad Sázavou byla sloučena s tamější spediční pobočkou. V roce 2004 vyvíjela společnost Argo Internationale Spedition, s.r.o. činnost v rámci těchto divizí: • spediční divize Brno • celní divize Brno • divize Žďár nad Sázavou • divize Jihlava Brněnská spediční divize v roce 2004 pracovala v nosných komoditách, což jsou agrární produkty a hnojiva. Nadále pak bylo pokračováno v přepravách dřeva, papíru, železa, speciální chemie a ostatních drobných zásilek. Byla zachována spolupráce se všemi zákazníky z předchozího období. Vzhledem k tomu, že na agrárním trhu se obchodovalo v mnohem menším množství zboží, než tomu bylo v předchozích letech, dopadla tato skutečnost i na celkový hospodářský výsledek divize. S touto skutečností souvisí i pokles celkového objemu přepraveného zboží oproti roku 2003. Již tradičně se zaměstnanci divize soustředili na servisní služby
Zpráva o podnikatelské činnosti za rok 2004 a výhled do dalších období
4
související se spedičním ošetřováním zásilek. Zákazníkům bylo poskytováno poradenství s vyplňováním dokladů, zajišťováním zboží na železničních vozech, reklamačními záležitostmi i celními problémy. Byly sledovány a následně hlášeny zákazníkům pohyby železničních vozů a operativně byly řešeny problémy přeprav na ČD, ale i na cizích železničních správách. Podařilo se zahájit spolupráci i s několika novými zákazníky, dále pak i rozšířit destinace u stávajících zákazníků. Trvale byla řešena otázka vozového parku pro přepravu zejména agrárních komodit. V této činnosti musí být i nadále pokračováno, a to především ve spolupráci s DB, kde se jeví velké možnosti pro další spolupráci. Celní divize Brno měla od počátku roku 2004 jasný záměr udržet stav poskytovaných služeb spojených s celní problematikou do zlomového okamžiku vstupu České republiky do Evropské unie. Tímto datem bylo rozšířeno jednotné celní území Společenství a zaniklo tak clo mezi jejími členy, což mělo za následek značné omezení poskytování celních služeb většině zákazníků, kteří svými obchodními aktivitami byli orientováni na západní Evropu. Rovněž tak u Celní správy České republiky došlo k její restrukturalizaci a zmenšení počtu odbavovacích celních pracovišť. K datu vstupu do EU ze zákona zanikly veškeré dosud vydané povolení, týkající se ručení za celní dluh. Nově se uplatňuje Nařízení rady (EHS) č. 2913/92, kterým se vydává celní zákoník Společenství a dále Nařízení komise (EHS) č. 2454/93, kterým se provádí nařízení Rady (EHS) č. 2913/92, kterým se vydává celní zákoník Společenství. Management celní divize průběžně prováděl u jednotlivých celních úřadů správní řízení pro přechod na zajištění celního dluhu, a to formou individuálního ručení za celní dluh a i nadále se v omezené míře využívalo ručení za celní dluh mateřské společnosti AFG Holding, a.s. Rovněž se podařilo u MF-GŘC prodloužit Osvědčení nezajišťovat celní dluh ve společném tranzitním režimu až do výše referenční částky 12,0 mil. Kč. Toto povolení je převážně využíváno pro ručení za celní dluh ve společném tranzitním režimu z Hamburku do České republiky. S novelou zákona č. 353/2003 Sb. Zákona o spotřebních daních (dále jen zákon o SPD), celní divize zavedla nový produkt pro zákazníky, kteří obchodují se zbožím zatíženým spotřební daní, a to poskytování ručení za daňový dluh formou ručení. Dalším novým zavedeným produktem je poskytování tzv. souhrnného hlášení Intrastat pro sledování pohybu zboží uvnitř Společenství. Tato služba není zákazníky prozatím zcela doceněna a využívána je ojediněle. Celkově za rok 2004 poskytla celní divize společnosti AIS, s. r. o., Brno ručení za: • celní dluh zajištěný formou ZL+NCD ve výši 267 980 000,- Kč, což představovalo celkovou úhrnnou celní hodnotu zboží ve výši 1 192 796 000,- Kč, • celní dluh zajištěný formou GZ ve výši 16 000 000,- Kč, • celní dluh zajištěný formou TC 33 výši 48 027 000,- Kč, • daňové ručení ve výši 42 000 000,- Kč/měsíc. Celkově je možno konstatovat, že došlo k jednoznačnému snížení počtu zákazníků, kteří využívali produktů celní divize v souladu s předpokládaným politicko-ekonomickým vývojem, a to o 70 %. I přes tento nepříznivý fakt je celní divize přínosnou doplňkovou službou pro poskytování kompletních logistických služeb.
Zpráva o podnikatelské činnosti za rok 2004 a výhled do dalších období
5
Činnost divize Žďár nad Sázavou byla v roce 2004 soustředěna na zákazníky, s nimiž je dlouhodobě spolupracováno v nosných komoditách, jako jsou pohonné látky a dřevotříska. Rovněž bylo jako v předchozích letech pokračováno v přepravách hnojiv, dřeva, papíru, krmiv, křídy, kabelových bubnů, speciální chemie a ostatních drobných zásilek. Podařilo se zachovat spolupráci se všemi zákazníky z předchozích období. Cílenou akviziční činností byla získána i řada nových zákazníků. S touto skutečností souvisí i mírný nárůst celkového objemu přepraveného zboží oproti roku 2003. Již tradičně zaměstnanci divize poskytovali svým zákazníkům obdobný rozsah doplňkových služeb jako zaměstnanci brněnské divize. V roce 2004 bylo pokračováno v realizaci přeprav, a to i nadrozměrných zásilek, na Ukrajinu, což je příslibem i pro rok 2005. Poměrně se dařil plnit úkol z roku 2003, kdy bylo rozhodnuto ve větší míře zajišťovat vozový park pro zákazníky, jimž je především KRONOSPAN CR, spol. s r.o., Jihlava. Podíl na realizaci systémového vlaku Carpáthia z ČR do Rumunska je i nadále jedním z největších spedičních úspěchů v roku 2004. Vzhledem k výše uvedenému a k tomu, že platební morálka naprosté většiny zákazníků divize byla v roce 2004 velmi dobrá, lze hodnotit uplynulý rok za divizi ve Žďáru nad Sázavou velmi dobře. V roce 2004 divize Jihlava zajišťovala pro stálé zákazníky kamionové a kontejnerové přepravy s komplexní nabídkou služeb, tj. vykládka, nakládka kamionů a kontejnerů, skladování, celní služby, intrastat apod. Divizi se podařilo v uplynulém roce získat státní zakázky na zajištění celkové logistiky při rekonstrukci zastupitelských úřadů ČR ve Vilniusu, Talinu, Pekingu, Berlíně a Bruselu. Dále byly zajišťovány pravidelné přepravy příze, komponentů k hasícímu zařízení, nábytku a papírových proložek. Bohužel došlo v roce 2004 v regionu působnosti divize k uzavření velkého množství firem a jihlavská divize tímto ztratila některé své pravidelné zákazníky. V roce 2005 bude společnost pokračovat v nosných přepravách agrárního zboží, hnojiv, pohonných látek a dřevotřísek. Ve všech komoditách se musí zaměstnanci pokusit o získání většího podílu trhu nabízením spedice nově vzniknuvším subjektům, ale i již zavedeným firmám na trhu. Bude třeba vytvářet trvalý tlak na ČD, ostatní železniční správy a dopravce k co možná nejkvalitnější službě a s tím i související ceně za přepravu zboží. V roce 2005 bude pokračováno v zajišťování vozového parku pro zákazníky, přičemž tomuto problému bude věnována rozhodně větší pozornost než v předchozím období. Nadále bude soustředěna pozornost na projekt Carpáthia Express. S ohledem na skutečnost, že v roce 2004 nebyly prováděny intervenční vývozy obilovin a v ČR jsou značně přeplněné skladovací kapacity, lze očekávat, že dojde k masivním vývozům. Management celní divize se zaměří na udržení získané pozice při poskytování ručení v oblasti SPD. Jihlavská divize bude muset nahradit výpadek tržeb, přičemž již na konci roku 2004 byly započaty nové kontejnerové přepravy dveří a elektro materiálu a došlo k uzavření smlouvy na přepravu mražených výrobků po celé ČR a Evropě. Celkově z vývoje v prvním čtvrtletí roku lze hodnotit výhled do roku 2005 pozitivně. Lze předpokládat, že v objemu tržeb dojde minimálně na návrat k úrovni z roku 2003. V Brně dne 30. 6. 2005 Jednatelé společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o.
Zpráva o podnikatelské činnosti za rok 2004 a výhled do dalších období
6
4
Účetní závěrka
4.1. ROZVAHA označ.
AKTIVA
řád.
Brutto
Korekce
Netto
Netto
a
b
c
1
2
3
4
200 226
9 253
Běžné účetní období
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 62) = ř. 66
001
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
003
14 947
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12)
004
14 264
B. I. 1.
Zřizovací výdaje
005
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3.
Software
007
4.
Ocenitelná práva
008
5.
Goodwill (+/-)
009
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)
B. II.
B. II. 1. Pozemky
B. III.
Minulé období
190 973
328 763
6 592
8 355
10 026
3 343
10 921
12 944
2 725
1 883
842
2 073
11 532
1 457
10 075
10 871
7
3
4
013
-11 936
3 249
-15 185
-3 345
014
4 367
4 367
4 367
2. Stavby
015
23 154
2 516
20 638
21 431
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
127 918
31 904
96 014
121 054
1 740
1 643
97
338
44 000
44 000
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Základní stádo a tažná zvířata
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
44 000
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-)
022
-213 115
-180 301
-194 535
023
12 619
12 619
427
024
12 619
12 619
427
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkám pod podstatným vlivem
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
Účetní závěrka
-32 814
7
označ.
AKTIVA
řád.
Brutto
Korekce
Netto
Netto
a
b
c
1
2
3
4
031
175 197
C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 47 + 57) C. I.
Zásoby (ř. 33 až 38)
032
C. I. 1.
Materiál
033
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
3.
Výrobky
035
4.
Zvířata
036
5.
Zboží
037
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
C. II.
Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
039
C. II. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
Běžné účetní období
2 661
Minulé období
172 536
310 633 10 773
10 773
2.
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
041
3.
Pohledávky – podstatný vliv
042
4.
043
5.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6.
Dohadné účty aktivní
045
7.
Jiné pohledávky
046
8.
Odložená daňová pohledávka
047
C. III.
Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
048
159 419
2 661
156 758
254 263
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
049
113 710
2 661
111 049
154 331
2. Pohledávky – ovládající a řídící osoba
050
35 556
35 556
63 238
3. Pohledávky – podstatný vliv
051
4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6. Stát - daňové pohledávky
054
184
184
7 017
7.
055
8 375
8 375
20 542
056
1 528
1 528
3 132
Ostatní poskytnuté zálohy
8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C. IV. C. IV. 1.
3 980
057
66
66
2 023
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)
058
15 778
15 778
45 597
Peníze
059
1 061
1 061
17 961
2. Účty v bankách
060
14 717
14 717
27 636
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
D. I. D. I. 1.
Časové rozlišení (ř. 64 až 66)
063
10 082
10 082
8 104
10 082
10 082
8 104
Náklady příštích období
064
2.
Komplexní náklady příštích období
065
3.
Příjmy příštích období
066
Účetní závěrka
8
Běžné účetní Minulé účetní období období
označ.
PASIVA
řád.
a
b PASIVA CELKEM (ř. 67 + 84 + 117) = ř. 001
c 66
5 190 973
6 328 763
A.
Vlastní kapitál (ř. 68 + 72 + 77 + 80 + 83)
67
-8 314
-26 196
A. I.
Základní kapitál (ř. 69 až 71)
68
10 000
10 000
A. I. 1.
Základní kapitál
69
10 000
10 000
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly -
70
3.
Změny základního kapitálu /-
71
Kapitálové fondy ř. 73 až 76
72
-17 000
-2 000
Emisní ážio
73
-17 000
-2 000
A. II. A. II. 1. 2.
Ostatní kapitálové fondy
74
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků /-
75
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách /-
76
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 69 až 71)
77
1 000
884
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
78
1 000
884
Statutární a ostatní fondy
79
Výsledek hospodaření minulých let (ř. 81 + 82)
80
-35 196
-52 290
A. III. A. III. 1. 2. A. IV. A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
81
22 089
22 089
Neuhrazená ztráta minulých let -
82
-57 285
-74 379
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01 - 68 - 72 - 77 - 80 - 84 - 117) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu
83
32 882
17 210
B.
Cizí zdroje (ř. 85 + 90 + 101 + 113)
84
198 636
354 717
B. I.
Rezervy (ř. 86 až 89)
85
2.
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
86
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
87
3.
Rezerva na daň z příjmů
88
4.
Ostatní rezervy
89
Dlouhodobé závazky (ř. 91 až 100)
90
B. II. B. II. 1.
Závazky z obchodních vztahů
91
2.
Závazky k ovládaným a řízeným osobám
92
3.
Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem
93
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
94
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
95
6.
Vydané dluhopisy
96
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
97
8.
Dohadné účty pasivní
98
9.
Jiné závazky
99
Odložený daňový závazek
100
10.
Účetní závěrka
9
označ.
PASIVA
řád. Běžné účetní Minulé účetní období
a
období
B. III.
b Krátkodobé závazky (ř. 102 až 112)
c 101
5 98 636
6 232 694
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
102
75 721
201 066
2.
Závazky k ovládaným a řízeným osobám
103
14 037
27 799
3.
Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem
104
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
105
5.
Závazky k zaměstnancům
106
690
848
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
107
465
517
7.
Stát - daňové závazky a dotace
108
4 400
252
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
109
27
116
9.
Vydané dluhopisy
110
10.
Dohadné účty pasivní
111
3 276
2 081
11.
Jiné závazky
112
20
15
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 114 až 116)
113
100 000
122 023
B. IV. B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
114
8 000
30 023
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
115
92 000
92 000
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
116
C. I.
Časové rozlišení ř. 118 119
117
651
242
C. I. 1.
Výdaje příštích období
118
651
242
2.
Výnosy příštích období
119
Účetní závěrka
10
4.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY označ.
TEXT
řád.
a
b
c
Účetní období
běžné
minulé
1
2
I.
Tržby za prodej zboží
1
14 361
73 206
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
2
13 189
70 724
+
Obchodní marže (ř. 01 - 02)
3
1 171
2 482
II.
Výkony (ř. 05 až 07)
4
639 903
1 141 208
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
5
639 903
1 141 208
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
6
3.
Aktivace
7
B.
Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10)
8
598 171
1 070 621
B. 1.
Spotřeba materiálu a energie
9
2 527
2 448
B. 2.
Služby
10
595 644
1 068 173
+
Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08)
11
42 903
73 069
C.
Osobní náklady (ř. 13 až 16)
12
16 858
30 544
C. 1.
Mzdové náklady
13
12 353
22 588
C. 2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
C. 3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
4 272
7 686
C. 4.
Sociální náklady
16
233
270
D.
Daně a poplatky
17
136
1 460
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
12 901
13 097
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21)
19
23 727
6 496
III. 1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
23 727
6 496
III. 2.
Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24)
22
13 399
5 375
F. 1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
13 399
5 375
F. 2.
Prodaný materiál
24
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období /-
25
-22 919
-4 851
IV.
Ostatní provozní výnosy
26
11 578
5 544
H.
Ostatní provozní náklady
27
13 826
16 315
V.
Převod provozních výnosů
28
I.
Převod provozních nákladů
29
*
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - (+/-25) + 26 27+ (-28) - (-29)]
30
44 007
23 169
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
J.
Prodané cenné papíry a podíly
32
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36)
33
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
VII. 2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII. 3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
K.
Náklady z finančního majetku
38
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
Účetní závěrka
11
označ.
TEXT
řád.
a
b
c
Účetní období
běžné
minulé
1
2
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-)
41
X.
Výnosové úroky
42
888
550
N.
Nákladové úroky
43
4 220
5 445
XI.
Ostatní finanční výnosy
44
6 579
9 865
O.
Ostatní finanční náklady
45
10 156
10 932
XII.
Převod finančních výnosů
46
P.
Převod finančních nákladů
47
*
Finanční výsledek hospodaření [ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - (+/-41) + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (-47)]
48
-6 909
-5 962
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
49
4 216
Q. 1.
– splatná
50
4 216
Q. 2.
– odložená
51
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
XIII.
Mimořádné výnosy
53
3 799
R.
Mimořádné náklady
54
3 796
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)
55
S. 1.
– splatná
56
S. 2.
– odložená
57
*
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 - 55)
58
W.
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům /-
59
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59)
60
32 882
17 210
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
61
37 098
17 210
Účetní závěrka
40
32 882
17 207
3
12
4.3. CASH FLOW
P.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku účetního období
Běžné úč. období
Minulé období
45 597
22 110
37 098 -17 014
17 210 12 020
12 901
13 097
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z. A1
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace
A1.1
Odpisy stálých aktiv – zničení, fyzická likvidace, poškození, dary
A1.2
Změna stavu opravných položek a rezerv
-22 919
-4 851
A1.3
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv
-10 328
-1 121
A1.4
Výnosy z dividend a podílů na zisku (s výjimkou invest. společ.)
0
0
A1.5
Vyúčtované nákladové a výnosové úroky (mimo kapitalizovaných)
3 332
A1.6
Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace
0
4 895 0
A.*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Z+A1
20 084
29 230
A.2
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu
-20 467
68 094
A.2.1
Změna stavu pohledávek z prov. činnosti, akt. účtů čas. rozlišení a doh. účtů aktivních
106 625
7 725
A2.2
Změna stavu krátk. závazků z prov. činnosti, pas. účtů čas. rozlišení a doh. účtů pas.
-137 865
71 142
10 773
-10 773
0
0
A2.3
A1.1 až A1.6
A2.1 až A2.4
Změna stavu zásob
A**
Změna stavu krátk. finančního majetku nespadajícího do pen. prostředků a ekvivalentů Čistý peněžní tok provozní činnosti před zdaněním a mimoř. pol.
A.3
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků
A.4
Přijaté úroky
A.5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně min. obd.
A.6
Příjmy a výdaje tvořící mimoř. HV, vč. daně z příjmu z mim. činnosti
A.7
Přijaté dividendy a podíly na zisku
A.***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
A2.4
A*+A2
A** +A3 až A7
-383
97 324
-4 220
-5 445
873
298
4 927
2 716
0
1 071
0
0
1 197
95 964
-25 395
-62 566
16 402
6 466
Peněžní toky z investiční činnosti B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.3
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
B***
Čistý pěněžní tok vztahující se k investiční činnosti
0
0
B1 až B3
-8 993
-56 100
C1
Dopady změn dlouhodobých (příp. krátk.) závazků spadajících do fin. činnosti
-22 023
-14 977
C2
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky
0
-1 400
C2.1
Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení základního kapitálu nebo rez. fondu
0
-1 400
C2.2
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům
0
0
C2.3
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
0
0
C2.4
Úhrada ztráty společníky
0
0
C2.5
Přímé platby na vrub fondů
0
0
C2.6
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vč. srážkové daně a vypořádání se společníky VOS a komplementáři u komanditních společností
0
0
C***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
C1 až C2
-22 023
-16 377
F
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
A***+B***+C***
-29 819
23 487
R
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
15 778
45 597
Peněžní toky z finančních činností
Účetní závěrka
C2.1 až C2.6
P+F
13
4.4. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2004 4.4.1. ÚVOD Příloha k účetní závěrce společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o. (dále jen AIS) je zpracována v souladu s vyhláškou č.500/2002 Sb. Údaje přílohy vycházejí z účetních záznamů účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní záznamy) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. 4.4.2. OBECNÉ INFORMACE 4.4.2.1. Popis účetní jednotky Viz kapitola 1. 4.4.2.2 Majetková nebo smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Osoba fyzická, právnická
Bydliště, sídlo
Země
ČSPL, a.s.
Karla Čapka 211/1, 405 91 Děčín 1
ČR
26301504 Založeno
Navisped, s.r.o.
Karla Čapka 211/1, 405 91 Děčín 1
ČR
25406507 odkup části podniku 23. 9. 2002
Elbetrans GmbH Hamburg *
Am Saalehafen 49 D-20457 Hamburg
SRN
odkup části podniku
23.9.2002
Odkup podílu
26.11.2004
Argo Slovakia, s.r.o. Poprad, Halatova 2
IČ
SR
Založení, nabytí podniku
k datu 21.10.2002
* došlo k navýšení základního kapitálu z 45.835,41 EUR na 71.400,- EUR z rozhodnutí dne 16.12.2004
Osoba fyzická, právnická ČSPL, a.s. ČSPL, a.s. *
Běžné účetní období Minulé účetní období Nesplacený Lhůta vklad splatnosti podíl v Kč podíl v % podíl v Kč podíl v % 2 000 000,-
100
2 000 000,-
100
25 000 000,-
0,0,-
Navisped, s.r.o.
1 000 000,-
100
1 000 000,-
100
0,-
E.S.ELBETRANS**
2 175 201,-
100
928 650,-
100
0,-
Argo Slovakia, s.r.o.***
796 500,-
51
0,-
0
0,-
TENN-INVEST,s.r.o.****
39 315,-
25
0,-
0
0,-
* ostatní kapitálový fond zřízený v ČSPL, a.s. k úhradě ztráty roku 2003 ** dle kurzu k 31.12.2004 = 71 400 EUR *** dle kurzu k 31.12.2004 = 1 000 000,- SKK **** dle kurzu k 31.12.2004 = 50 000,- SKK (společnost jsme nabyli bezúplatným převodem).
Účetní závěrka
14
4.4.2.3. Majetková či smluvní spoluúčast jiných účetních jednotek ve společnosti Osoba (fyzická, právnická)
Bydliště, sídlo
AFG Holding, a.s.
U vlečky 2, 617 00 Brno
Osoba fyzická, právnická AFG Holding, a.s.
Země
IČ
ČR
25537741
Běžné účetní období Minulé účetní období Nesplacený Lhůta vklad splatnosti podíl v Kč podíl v % podíl v Kč podíl v % 10 000 000,-
100
10 000 000,-
100
0,-
Společnost patří do holdingové struktury 100% vlastníka. Z toho důvodu AIS nesestavovala konsolidovanou závěrku se společnosti ČSPL, a.s., NAVISPED, s.r.o., E.S. ELBETRANS GmbH, Argo Slovakia, s.r.o. a TENN-INVEST, s.r.o. Mateřská společnost AFG Holding, a.s. sestavuje konsolidovanou účetní závěrku za celou skupinu AFG holding. 4.4.2.4. Seskupení AFG holdingu Viz kapitola 5. 4.4.2.5. Změny a dodatky v obchodním rejstříku Druh změny (dodatku)
Datum změny (dodatku)
V roce 2004 žádné změny nebyly
4.4.2.6. Organizační struktura účetní jednotky, její zásadní změny v uplynulém účetním období
Během roku 2004 nedošlo k žádným zásadním změnám v organizační struktuře společnosti.
Účetní závěrka
15
4.4.2.7. Orgány společnosti k rozvahovému dni Viz kapitola 1. 4.4.2.8. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Zaměstnanci společnosti Položka
Zaměstnanci celkem v Kč
z toho řídících pracovníků
běžné účetní období
minulé účetní období
běžné účetní období
minulé účetní období
26
35
5
8
12 353
22 588
5 447
13 099
4 272
7 686
1 906
3 405
Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady * Odměny členům statutár. orgánů společnosti Odměny členům dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem
233
270
52
16 858
30 544
7 405
16 504
*minulé období je s divizí říčních plaveb, která byla od 1. 1. 2004 převedena do ČSPL, a.s.
4.4.2.9. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Poskytnutá peněžitá či jiná plnění členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů společnosti Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů v tis. Kč Statutárních Druh plnění
Řídících
Dozorčích
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění
0
0
0
0
0
0
Bezplatné užívání auta
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů v tis. Kč Statutárních Druh plnění
Řídících
Dozorčích
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění
0
0
0
0
0
0
Bezplatné užívání auta
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Účetní závěrka
16
Výše peněžního plnění stávajícím členům orgánů v ts. Kč k 31. 12. 2004 (rekapitulace za rok 2004) v tis. Kč Statutárních Druh plnění
poskyt- zaplanuto ceno 0
Půjčky a úvěry
Řídících
zaplazbývá poskytnuto ceno
0
0
0
0
Dozorčích zaplazbývá poskytnuto ceno 0
0
zbývá
0
0
Výše peněžního plnění stávajícím členům orgánů v ts. Kč k 31. 12. 2003 (rekapitulace za rok 2003) v tis. Kč Statutárních Druh plnění
poskyt- zaplanuto ceno 0
Půjčky a úvěry
Řídících
zaplazbývá poskytnuto ceno
0
0
0
0
Dozorčích zaplazbývá poskytnuto ceno 0
0
zbývá
0
0
Poskytnutá peněžitá či jiná plnění podnikům ve skupině Půjčky podnikům ve skupině k 31. 12. 2004 (rekapitulace za rok 2004) Společnost
měna
v měně
v Kč
poskytnuto v Kč
splaceno v Kč
zbývá v Kč
ČSPL, a.s.
EUR
82 000,-
2 498 000,-
2 498 000,-
0,-
2 498 130,-
Argo Logistické centrum, s.r.o.*
CZK
600 000,-
600 000,-
600 000,-
600 000,-
0,-
Celkem
3 098 000,-
600 000,- 2 498 130,-
* poskytnuto již v roce 2003
4.4.2.10. Přijaté peněžité či jiné plnění Přijaté peněžité či jiné plnění od členů statutárních, dozorčích a řídících orgánů společnosti Výše peněžního a naturálního plnění přijatého od stávajících členů orgánů v tis. Kč Statutárních Druh plnění
Řídících
Dozorčích
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Výše peněžního a naturálního plnění přijatého od bývalých členů orgánů v tis. Kč Statutárních Druh plnění
Řídících
Dozorčích
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Účetní závěrka
17
Výše peněžního plnění přijatého od stávajících členů orgánů v Kč k 31. 12. 2004 (rekapitulace za rok 2004) v tis. Kč Statutárních Druh plnění
poskyt- zaplanuto ceno 0
Půjčky a úvěry
Řídících
Dozorčích
zaplazbývá poskytnuto ceno
0
0
0
zaplazbývá poskytnuto ceno
0
0
0
zbývá
0
0
Výše peněžního plnění přijatého od bývalých členů orgánů v tis. Kč k 31. 12. 2004 (rekapitulace za rok 2004) v tis. Kč Statutárních Druh plnění
poskyt- zaplanuto ceno
Půjčky a úvěry
0
Řídících
Dozorčích
zaplazbývá poskytnuto ceno
0
0
0
zaplazbývá poskytnuto ceno
0
0
0
zbývá
0
0
Přijaté peněžité či jiné plnění od podniků ve skupině Půjčky od podniků ve skupině k 31. 12. 2004 (rekapitulace za rok 2004) Společnost
měna
v měně
v Kč
poskytnuto v Kč
splaceno v Kč
0
0
Celkem
zbývá v Kč
0
Mimo přímého finančního plnění ve formě půjček a úvěrů od podniků ve skupině bylo od 100% vlastníka AFG Holding, a.s. poskytnuty zástavy nemovitého majetku a přistoupení ke společnému ručení za závazky z investičního úvěru ve výši 60 mil. Kč. 4.4.3. POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY 4.4.3.1. Způsoby ocenění majetku Ocenění a způsob účtování o zásobách NAKOUPENÉ ZÁSOBY: O zásobách ve společnosti je účtováno metodou B. Společnost nemá vlastní sklady a zboží od dodavatelů je přímo naváženo odběratelům. Na účet 504 jsou účtovány přímé náklady pořízení zásob, přímý odprodej zboží je účtován na účtu 604. Nepřímé náklady jako např. provize jsou účtovány na účet 518. Stejně jako provize, které fakturuje naše společnost dodavatelům za výhradní zastoupení, jsou účtovány na účet 602. DAROVANÉ NEBO NOVĚ ZJIŠTĚNÉ ZÁSOBY: Zásoby se oceňují v reprodukčních pořizovacích cenách. Reprodukční pořizovací cena je stanovena odhadem odpovědného pracovníka společnosti nebo odborným odhadem externisty. V roce 2004 neměla společnost darované nebo nově zjištěné zásoby. ZÁSOBY VYTVOŘENÉ VLASTNÍ ČINNOSTÍ: V roce 2004 nepořídila společnost zásoby vytvořené ve vlastní režii.
Účetní závěrka
18
Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku NAKOUPENÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK: Majetek je veden v ceně pořízení. Pokud se cena pořízení majetku bude výrazně lišit od skutečné ceny majetku, bude rozdíl zohledněn na účtech přecenění majetku. Součástí pořízení majetku jsou i nepřímé náklady pořízení majetku. Například clo, doprava, investiční úroky a jiné. DAROVANÝ NEBO NOVĚ ZJIŠTĚNÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK: Tento majetek se oceňuje v reprodukčních pořizovacích cenách. Reprodukční pořizovací cena je stanovena odhadem odpovědného pracovníka společnosti nebo odborným odhadem externisty. V roce 2004 nebyl žádný majetek pořízen darováním nebo nově zjištěn. DLOUHODOBÝ MAJETEK VYTVOŘENÝ VLASTNÍ ČINNOSTÍ: Investice vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady. Vlastními náklady se rozumí přímý materiál, přímé mzdy a ostatní přímé náklady. V roce 2004 nepořizovala společnost majetek vytvořený vlastní činností. Ocenění dlouhodobého finančního majetku PODÍLY V OVLÁDANÝCH A ŘÍZENÝCH OSOBÁCH: Jsou vedeny na účtech podílových účastí v ovládaných a řízených osobách v pořizovací ceně (včetně vedlejších pořizovacích nákladů). V roce 2003 bylo proúčtováno snížení v ocenění vkladu v ČSPL, a.s. na účet 414 ve výši 2 000 tis. Kč a následně v roce 2004 došlo k navýšení účtu 414 o 15 000 tis. Kč ke kapitálovému fondu v ČSPL, a.s. ve výši 25 000 tis. Kč. V roce 2004 došlo k navýšení vlastního kapitálu o 45 tis. EUR v E.S. Elbetrans GmbH a v podrozvahové evidenci je za stejnou společností vedena majetková účast ve výši 928 tis. Kč. V roce 2004 dále společnost nabyla 25% podíl ve výši 50 000,- SKK ve společnosti TENN-INVEST, s.r.o. DAROVANÉ PODÍLY V OVLÁDANÝCH A ŘÍZENÝCH OSOBÁCH V roce 2004 nebyla společnost obdarována dlouhodobým finančním majetkem . 4.4.3.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční cena je stanovována kvalifikovaným odhadem pracovníků společnosti nebo odborným odhadem externistů. V roce 2004 nebyla reprodukční cena použita. 4.4.3.3. Změny oceňování a postupy účtování V roce 2004 se společnost neodchýlila od obvyklého oceňování a postupů účtování o majetcích a závazcích společnosti. 4.4.3.4. Opravné položky k majetku V roce 2004 nevytvářela společnost opravné položky k majetku. Dle našeho názoru účetní stav věrohodně zobrazuje skutečný stav majetku.
Účetní závěrka
19
4.4.3.5. Odpisování Dlouhodobý majetek v ocenění od 2 000,- Kč do 40 000,- Kč je odepisován 1/2 v roce pořízení a 1/2 v následujícím účetním období. Doba odepisování jednotlivých skupin majetku je stanovena v odpisovém plánu společnosti. 4.4.3.6. Přepočet cizích měn na českou měnu Během účetního období jsou všechny závazky a pohledávky v jiných měnách účtovány denním kurzem ČNB. K 31. 12. jsou pak všechny pohledávky a závazky přepočteny kurzem ČNB daného dne a jsou vyčísleny kursové rozdíly. 4.4.4. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE 4.4.4.1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období V roce 2004 nebyly společnosti doměřeny daně nebo nedoplatky za minulá účetní období. Bankovní úvěry společnosti Stav bankovních úvěrů společnosti k 31. 12. 2004 v tis. Kč. běžné období
minulé období
délka úvěru
výše úvěru
zůstatek
výše úvěru
zůstatek
revolvingový
1 rok
80 000
80 000
80 000
80 000
30.11.2005
jednorázově
investiční
5 let
60 000
20 000
60 000
42 023
30.8.2007
3 000 čtvrtletně
typ úvěru
splatnost
splátka
Všechny závazky z bankovních úvěrů společnost plní řádně v předem dohodnutých termínech. Odložená daňová pohledávka nebo závazek. Za rok 2004 vznikla společnosti odložená daňová pohledávka ve výši 2 657 tis. Kč (uvažovaná sazba daně 26 %) z rozdílu mezi daňovými a účetními zůstatkovými cenami (ZC ÚČETNÍ 117 299 tis. Kč – ZC DAŇOVÁ 127 522 tis. Kč = 10 223 tis. Kč). Z důvodu opatrnosti neúčtovala společnost o této daňové pohledávce. Z uvedeného důvodu nepočítala také účetní jednotka o odložené pohledávce z titulu neuplatněné daňové ztráty. Splátkové kalendáře k institucím státní správy Společnost nemá žádné splátkové kalendáře k institucím státní správy. Závazky ke státním institucím vyplývají z běžného provozu. Společnost není s prodlením v placení ke svým závazkům u státních institucí, všechny závazky plní včas a v termínu. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Společnost v roce 2004 nepřijala žádné dotace.
Účetní závěrka
20
Rozpis mank a přebytků u zásob Společnost neměla za rok 2004 manka ani přebytky zásob. 4.4.5. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O DLOUHODOBÉM HMOTNÉM A NEHMOTNÉM MAJETKU 4.4.5.1. Dlouhodobý hmotný majetek Skupina majetku
Pořizovací cena v tis. Kč běžné období
Pozemky Budovy a stavby
Oprávky v tis. Kč
minulé období
běžné období
ZC v tis. Kč
minulé období
běžné období
minulé období
přírůstky v PC
úbytky v PC
běžné období
běžné období
4 367
4 367
0
0
4 367
4 367
0
0
23 154
23 154
--2 516
--1 723
20 638
21 431
0
0
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
127 918
148 911
-31 904
-27 873
96 014
121 054
441
-21 434
Z toho lodě
115 541
133 919
-23 464
-18 316
92 077
115 603
0
18 378
Inventář Ostatní DHM
1 740
1 546
-1 643
-1 208
97
338
194
0
44 000
44 000
0
0
44 000
44 000
0
0
Pasivní opravná položka k nabytému majetku **
-213 115
-213 115
32 814
18 579
-180 301
-194 836
0
0
CELKEM
-11 936
8 863
-3 249
-12 225
-15 185
-3 662
635
21 134
Nedokončený DHM *
* Jedná se o zálohu na odkup nemovitosti správní budovy v Brně od společnosti AFG Holding, a.s. převod nemovitosti by měl proběhnout do roku 2006. ** Souvisí s investicí odkupu části podniku ČSPL (popsáno v příloze k účetní závěrce 2002).
4.4.5.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Skupina majetku
Pořizovací cena v tis. Kč běžné období
Software
Oprávky v tis. Kč
minulé období
běžné období
ZC v tis. Kč
minulé období
běžné období
minulé období
přírůstky v PC
úbytky v PC
běžné období
běžné období
2 725
2 725
-1 822
-651
903
2 074
0
0
11 532
11 532
-1 457
-661
10 075
10 871
0
0
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
0
0
0
0
0
0
0
0
Inventář
0
0
0
0
0
0
0
0
Ostatní DNM
6
0
-3
0
3
0
6
0
Ocenitelná práva*
Nedokončený DNM CELKEM
0
0
0
0
0
0
0
0
14 263
14 257
-3 282
-1 312
10 981
12 945
6
0
Účetní závěrka
21
4.4.5.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Lodě pořízené na zpětný leasing Zahájení leasingu
Ukončení leasingu
Záloha (akontace)
09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 09/02 03/04 CELKEM
08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 08/08 02/10
80 80 80 80 80 80 40 40 40 40 40 40 40 40 360 360 360 360 360 360 560 560 360 360 960 960 560 560 560 560 560 560 560 560 960 560 960 960 560 960 215 16 775
Účetní závěrka
Typ plavidla BP 1150 TČ 1150 TČ 1150 TČ 1150 TČ 1150 TČ 1150 BP 500 BP 500 BP 500 BP 500 BP 500 TČV 500 TČV 500 TČV 500 TR 400 TR 600 TR 610 TR 610 TR 610 TR 610 TR 610 TR 610 TR 610 MNL 500 MNL 620 MNL 320 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 620 MNL 116 MN 6200
Označení plavidla
ZAPLACENO
TČ 1121 TČ 1151 TČ 1154 TČ 1155 TČ 1156 TČ 1157 TČ 503 TČ 522 TČ 524 TČ 544 TČ 547 TČ 571 TČ 572 TČ 586 TR 427 TR 1 TR 14 TR 15 TR 17 TR 18 TR 23 TR 24 TR 33 DĚČÍN 2 LABE 2 LABE 3 LABE 4 LABE 6 LABE 7 LABE 9 LABE 10 LABE 16 LABE 17 LABE 18 LABE 20 LABE 21 LABE 23 LABE 26 LABE 29 LABE 32 MN 6201
134 134 134 134 134 134 67 67 67 67 67 67 67 67 602 602 602 602 602 602 937 937 602 602 1 606 1 606 937 1 606 937 937 937 937 937 937 1 606 937 1 606 1 606 937 1 606 500 28 196
NEUHRAZENÉ SPLÁTKY do 1 roku 37 37 37 37 37 37 19 19 19 19 19 19 19 19 168 168 168 168 168 168 261 261 168 168 448 448 261 448 261 261 261 261 261 261 448 261 448 448 261 448 600 8 329
po 1 roce 31 31 31 31 31 31 18 18 18 18 18 18 18 18 118 118 118 118 118 118 180 180 118 118 305 305 180 305 180 180 180 180 180 180 305 180 305 305 180 977 400 6 462
22
Ostatní majetek na leasing Zahájení leasingu
Ukončení leasingu
03/02
02/05
Záloha (akontace)
Předmět leasingu
Typ
362
OSOBNÍ AUTO
VW PASSAT
ZAPLACENO
NEUHRAZENÉ SPLÁTKY (bez odpočtu akontace) do 1 roku
po 1 roce
861
45
0
11/02
10/05
367
OSOBNÍ AUTO
VW PASSAT
691
225
0
09/04
03/07
278
OSOBNÍ AUTO
VW PASSAT
462
185
245
12/04
11/07
261
OSOBNÍ AUTO
AUDI
1 091
270
CELKEM
1 947
280 2 912
4.4.5.4. Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku V roce 2004 byly nejdůležitější plánované úbytky hmotného majetku – lodí, jejichž odprodej sloužil k výraznému snížení investičního úvěru (z původních splátek 12 mil. Kč v roce 2004 bylo zaplaceno 22 mil. Kč). Přírůstky majetku byly běžného provozního rázu, žádné významné investice nebyly v průběhu roku 2004 pořizovány. 4.4.5.5. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Všechen hmotný majetek společnosti je uveden v rozvaze za rok 2004. Z nehmotného majetku je veden v podrozvahové evidenci 100% podíl na základním kapitálu společnosti E.S. Elbetrans GmbH Hamburg a 25% podíl ve společnosti TENN-INVEST, s.r.o. 4.4.5.6. Majetek zatížený zástavním právem Skupina majetku
Zástava z důvodu
Výše zástavy v pořizovací ceně v tis. Kč
Předpokládaný termín výmazu zástavy
Pozemky
Investiční úvěr 60 mil. Kč
4 341
30. 8. 2007
Budovy a stavby
Investiční úvěr 60 mil. Kč
23 154
30. 8. 2007
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Investiční úvěr 60 mil. Kč
115 541
30. 8. 2007
Z toho lodě
Investiční úvěr 60 mil. Kč
115 541
30. 8. 2007
CELKEM
143 036
4.4.5.7. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním Společnost nemá majetek, jehož tržní ocenění by bylo výrazně odlišné od účetního ocenění. 4.4.6. VLASTNÍ KAPITÁL 4.4.6.1. Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu V roce 2004 nedošlo k navýšení vlastního kapitálu společnosti.
Účetní závěrka
23
4.4.6.2. Rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého účetního období Položka
Poč. stav
Převod do
1.
Základní kapitál
10 000
2.
Hospodářský výsledek ve schval. řízení (za 2004)
Nerozdělená 17 094 ztráta let minulých
3.
Nerozdělený zisk minulých let
22 088
4.
Nerozdělená ztráta let minulých
5.
Zákonný rezervní fond
6.
Hospodářský výsledek ve schval. řízení (za 2004)
7.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)
Částka
Převod z
Částka
Zbývá 10 000
-17 210
0 22 088
Hospodářský ve 17 210 výsledek schval. řízení (za 2003)
-74 379
-57 169
884
1 000
0
32 882 -15 000
-2 000
-17 000
VLASTNÍ KAPITÁL K 31. 12. 2004
-8 431
4.4.6.3. Návrh na rozdělení zisku (úhrada ztráty) běžného účetního období POLOŽKA
Stav
Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta)
Převod
Převod
32 882
Zůstatek 0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozdělené zisky minulých let
22 088
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) neuhrazené ztráty minulých let
-57 285
0
Výplata podílů zisků
0
Vytvořený zisk za rok 2004 ve výši 32 882 tis. Kč bude jedinému společníkovi doporučen použít na úhradu ztráty z roku 2002, která vznikla díky rozsáhlé investici do odkupu části podniku. V roce 2002 byl předpoklad, že budoucí zisky během následujících 2 až 3 let umoří ztrátu ve výši 74 379 Kč. Rok 2003 i rok 2004 byly v souladu s tímto plánem. 4.4.7. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Z OBCHODNÍHO STYKU 4.4.7.1. Časová struktura pohledávek a závazků k 31. 12. 2004 Pohledávky Pohledávky z obchodního styku v tis. Kč
Bez rozdílu
Z toho ve skupině
Opravná položka
ve splatnosti
77 734
12 131
0
po splatnosti do 180 dnů
54 593
23 414
0
po splatnosti nad 180 do 1 roku
1 154
10
100
po splatnosti nad 1 rok
9 579
0
2 560
143 060
35 555
2 660
CELKEM
Účetní závěrka
24
Závazky Závazky z obchodního styku v tis. Kč ve splatnosti po splatnosti do 180 dnů po splatnosti nad 180 do 1 roku po splatnosti nad 1 rok CELKEM
Bez rozdílu
Z toho ve skupině
80 416
12 827
9 951
1 174
193
11
25
25
90 585
14 037
4.4.7.2. Pohledávky a závazky k podnikům ve skupině k 31.12.2004 Pohledávky u podniků ve skupině výše pohledávky
Společnost AFG Holding, a.s.
6
ČSPL, a.s.
34 796
Závazky k podnikům ve skupině výše závazku
Společnost AFG Holding, a.s. ČSPL, a.s.
Navisped, s.r.o.
Navisped, s.r.o.
Argo Bohemia s.r.o.
Argo Bohemia s.r.o.
Argo Trans, s.r.o.
14
Argo Logistic, s.r.o.
1 586
6 084
Argo Trans, s.r.o.
-45
Argo Logistic, s.r.o.
Argo Logistické centrum, s.r.o.
663
603
Argo Logistické centrum, s.r.o.
Argo Consulting, s.r.o.
Argo Consulting, s.r.o.
Argo Kombi s.r.o.
Argo Kombi s.r.o.
AGF LOGISTICS, a.s.
34
AGF LOGISTICS, a.s.
AFG Slovakia, s.r.o.
AFG Slovakia, s.r.o.
Argo Slovakia, s.r.o.
Argo Slovakia, s.r.o.
Argo LKW Spedition, s.r.o.
Argo LKW Spedition, s.r.o.
Argo Hungaria, ktf
Argo Hungaria, ktf
Argo Ukrajina
Argo Ukrajina
AFG Hamburk, GmbH
4 864
945
AFG Hamburk, GmbH
E.S. ELBETRANS, GmbH
33
CELKEM
35 555
E.S. ELBETRANS, GmbH CELKEM
14 037
Poskytnuté pohledávky z úvěrů a půjček viz. bod 4.4.2.9. Přijatá plnění z úvěrů a půjček viz. bod 4.4.2.10. 4.4.7.3. Zastavené pohledávky na revolvingové financování Důvod zástavy pohledávek
Celkem zastavené pohledávky
Revolvingový úvěr 80 mil. Kč
80 076 tis. Kč
4.4.7.4. Odpis pohledávek Důvod odpisu pohledávek nedobytnost
% odpisu pohledávek
Výše pohledávek
odpis pohledávek
100 %
2 758 tis. Kč
2 758 tis. Kč
V roce 2004 provedla společnost výrazné očištění saldokonta pohledávek předchozích období a odepsala řadu nevymožitelných pohledávek z let 1998 až 2002.
Účetní závěrka
25
4.4.7.5. Opravné položky k pohledávkám Opravné položky daňové % opravné položky k pohledávkám
Výše pohledávek v tis. Kč
výše opravné položky k pohledávkám v tis. Kč
31
20 %
6
14
33 %
5
200
50 %
100
90
66 %
59
100 %
2 160
2.374
Opravné položky nedaňové – účetní % opravné položky k pohledávkám
Výše pohledávek v tis. Kč 33 314
výše opravné položky k pohledávkám v tis. Kč
50 %
16
100 %
314
4.4.8. REZERVY Společnost netvořila v roce 2004 žádné rezervy, rovněž v předchozích účetních obdobích nebyly rezervy tvořeny. 4.4.9. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI Výnosy Tržby za vlastní výrobky Tržby za prodej služeb
Běžné účetní období
Z toho ve skupině
Minulé účetní období
0
Z toho ve skupině
0
639 903
81 069
1 141 190
105 240
Tržby za zboží
14 361
0
73 205
12 642
Čerpání rezerv
0
0
0
0
Ostatní výnosy
34 777
4 742
40 846
6 454
689 041
85 811
1 255 241
124 336
CELKEM
Oproti minulému období došlo k poměrně výraznému snížení tržeb. Strategické rozhodnutí vlastníka AFG Holding, a.s. o založení společného podniku se společností AGROFERT HOLDING, a.s. vedlo k převedení obratu ve výši cca 180 mil. Kč do společného podniku AGF LOGISTICS, a.s. Oba akcionáři AGF LOGISTICS, a.s. se v průběhu roku 2004 dohodli na ukončení projektu a pro rok 2005 bude realizovaný obrat z přeprav navrácen do společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o. Druhou důležitou skutečností pro pokles obratu bylo, že v roce 2003 zajišťovala společnost Argo Internationale Spedition, s.r.o. dopravu intervenčních obilovin, která se v roce 2004 pro zdlouhavý proces vyjednávání mezi zemědělci a státem neuskutečnila. To v přímém důsledku znamenalo úbytek tržeb ve výši cca 250-300 mil. Kč. V 5. a 6. měsíci roku 2005 se začínají opět tyto přepravy realizovat. Rok 2005 naznačuje návrat k hodnotám obratu roku 2003.
Účetní závěrka
26
4.4.10. VÝDAJE VYNALOŽENÉ V ÚČETNÍM OBDOBÍ NA VÝZKUM A VÝVOJ V roce 2004 nevynaložila firma prostředky na výzkum a vývoj. 4.4.11. ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH V roce 2004 nedošlo k přeměně právní formy společnosti a ani pro rok 2005 se o změně právní formy neuvažuje. 4.4.12. ÚDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V roce 2004 byl ukončen projekt AGF LOGISTICS, a.s. a od začátku roku 2005 probíhají již opět veškeré přepravy v rámci společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o., což se příznivě projeví na růstu obratu v roce 2005.
Účetní závěrka
27
5
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
5.1. OSOBY TVOŘÍCÍ HOLDING Ovládaná osoba Společnost: se sídlem: IČ: OR:
Argo Internationale Spedition, s.r.o. U vlečky 2, 617 00 Brno 25501071 Krajský soud v Brně, oddíl C, vložka 28219
Ovládaná osoba je obchodní společnost, která se zabývá zejména zasilatelstvím. Podrobně je předmět podnikání specifikován v zakladatelské listině.
Ovládající osoba Společnost: se sídlem: IČ: OR:
AFG Holding, a.s. U vlečky 2, 617 00 Brno 25537741, Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 2744
Ovládající osoba je obchodní společnost, která se zabývá zejména správou svých majetkových účastí, poskytováním služeb v oblasti IT a realitní činností. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti.
Propojené osoby Viz grafické znázornění struktury holdingu uvedené níže.
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
28
5.2. VZTAHY MEZI OSOBAMI HOLDINGU Ovládající osoba má ve vlastnictví akcie nebo obchodní podíl propojených osob, které představují následující podíly na základním kapitálu propojených osob: Argo Internationale Spedition, s.r.o. ARGO TRANS s.r.o. Argo Bohemia s.r.o. Argo Kombi s.r.o.* ARGO CONSULTING, s.r.o. ARGO Logistic, s.r.o.** Argo Logistické centrum s.r.o. ARGO LKW SPEDITION, spol s r.o. AFG Slovakia, s.r.o. ARGO Slovakia, s r.o. Argo Ukraina, s.r.o. Argo Hungaria, kft. AFG Hamburg GmbH AGF LOGISTICS, a.s.
100 % 51 % 100 % 100 % 73 % 67 % 75 % 50 % 100 % 49 % 70 % 100 % 100 % 100 %
* Dne 29. 11. 2004 bylo rozhodnuto o změně obchodní firmy na Argo Automatizace, s.r.o., zápis změn do OR byl proveden k 17. 1. 2005. ** Dne 16. 3. 2005 došlo k uzavření smlouvy o převodu obchodního podílu, na základě které se společnost AFG Holding, a.s. stala jediným společníkem společnosti ARGO Logistic, s.r.o.
Ovládaná společnost Argo Internationale Spedition, s.r.o. má ve vlastnictví akcie nebo obchodní podíl ovládaných nebo propojených osob, které představují následující podíly na základním kapitálu propojených osob: ČSPL, a.s. NAVISPED, s.r.o. E.S. Elbetrans GmbH Argo Slovakia s.r.o.
100 % 100 % 100 % 51 %
Ovládaná společnost ARGO Logistic, s.r.o. má ve vlastnictví akcie nebo obchodní podíl ovládaných nebo propojených osob, které představují následující podíly na základním kapitálu propojených osob: Argo Logistic Poland Sp. z o.o. ARGO LKW SPEDITION, spol. s r. o.
100 % 50 %
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
29
Struktura podnikatelského seskupení k 31. 12. 2004:
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
30
Fyzické osoby, které byly v roce 2004 zároveň členy statutárních orgánů nebo jiných orgánů ovládající, ovládané nebo propojených osob jsou uvedeny v následující tabulce: AFG Holding, a.s. předseda představenstva předseda dozorčí rady místopředseda představenstva Mgr. Igor Vychopeň předseda představenstva Ing. Ján Vošček člen představenstva Martin Feifrlík člen představenstva Petr Sýkora místopředseda představenstva Ing. Iva Dvořáková předseda dozorčí rady člen představenstva Ing. Tomáš Voda člen dozorčí rady Mgr. Rudolf Budiš člen představenstva Ing. Miroslava Jasenčáková člen dozorčí rady Ivo Fiala člen představenstva Jiří Klír člen představenstva Mgr. Jiří Kráčmar člen představenstva Argo Internationale Spedition, s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel Mgr. Igor Vychopeň jednatel Ivo Fiala prokura Luboš Krejčí prokura ARGO TRANS s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel Mgr. Jiří Kráčmar jednatel ČSPL, a.s. Ing. Jiří Kratochvíl předseda představenstva Mgr. Igor Vychopeň člen představenstva Mgr. Rudolf Budiš předseda dozorčí rady Ing. Tomáš Voda člen dozorčí rady Ing. Milan Raba člen představenstva Argo Bohemia s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel Ing. Iva Dvořáková jednatel Martin Feifrlík jednatel prokura Petr Sýkora jednatel Ing. Miroslava Jasenčáková prokura jednatel Argo Kombi s.r.o. Ing. Mgr. Zdeněk Dufek prokura ARGO CONSULTING, s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel ARGO Logistic, s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel Jiří Klír jednatel Miroslav Červený jednatel Argo Logistické centrum s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel Luboš Krejčí jednatel AFG Slovakia, s.r.o. Ing. Ján Vošček jednatel ARGO LKW SPEDITION, spol. s r.o. Ing. Ján Vošček jednatel Ing. Jiří Kratochvíl
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 31. 5. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 9. 9. 2004 – 31. 12. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 17. 3. 2004 17. 3. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004
31
ARGO Slovakia, s r.o. Ing. Ján Vošček jednatel AFG Hamburg GmbH Petr Sýkora jednatel AGF LOGISTICS, a.s. Ing. Jiří Kratochvíl předseda představenstva Mgr. Igor Vychopeň člen představenstva Ing. Mgr. Zdeněk Dufek místopředseda dozorčí rady Jiří Klír místopředseda představenstva Ing. Milan Raba člen představenstva Ing. Tomáš Voda předseda dozorčí rady Mgr. Rudolf Budiš člen dozorčí rady E.S. Elbetrans Internationale Speditionsgesellschaft m.b.H. Ing. Mgr. Zdeněk Dufek jednatel NAVISPED, s.r.o. Ing. Jiří Kratochvíl jednatel Argo Logistic Poland Sp. z o.o. Miroslav Červený předseda představenstva
1. 1. 2004 – 17. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 12. 2004 – 31. 12. 2004 1. 12. 2004 – 31. 12. 2004 1. 12. 2004 – 31. 12. 2004 1. 12. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 1. 1. 2004 – 31. 12. 2004 2. 6. 2004 – 31. 12. 2004
Ovládané osobě není při jednání s péčí řádného hospodáře známo, že by ovládající osoba ovládala další osoby. Ovládaná a propojené osoby nejsou podrobeny jednotnému řízení. Hlavním předmětem podnikání ovládané a propojených osob je, až na ČSPL, a.s. a Argo Kombi s.r.o., zasilatelství. Společnosti vyvíjejí podnikatelské aktivity nezávisle na sobě a jsou v rámci poskytování zasilatelských služeb zaměřeny na jiné druhy přeprav a na jiné komodity. Transakce probíhající mezi osobami v rámci holdingu se uskutečňují za podmínek obvyklých a žádné osobě v rámci holdingu nevznikla újma z titulu opatření přijatého ovládající osobou.
5.3. ROZHODNÉ OBDOBÍ Tato zpráva je zpracována za období od 1. 1. 2004 do 31. 12. 2004.
5.4. SMLOUVY A DOHODY UZAVŘENÉ MEZI OSOBAMI V HOLDINGU a) Smlouva o nájmu dopravního prostředku VW Golf Variant ze dne 1. 8. 2003 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AGF LOGISTICS, a.s. b) Smlouva o podnájmu dopravního prostředku VW Golf ze dne 1. 10. 2003 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ARGO Logistic s.r.o. c) Smlouva o podnájmu dopravního prostředku VW PASSAT za dne 4. 12. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. d) Smlouva o půjčce ze dne 19. 1. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. e) Podnájemní smlouva na věci movité ze dne 1. 11. 2002 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. f) Smlouva o podnájmu dopravních prostředků ze dne 1. 4. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. (v průběhu roku 2004 bylo k této smlouvě uzavřeno pět dodatků).
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
32
g) Smlouva o nájmu ze dne 1. 11. 2002 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. (Dodatek č.1 ke smlouvě o nájmu ze dne 1. 11. 2002, ze dne 1. 7. 2003. Dodatek č. 2 ke smlouvě o nájmu ze dne 1. 11. 2002, ze dne 27. 5. 2003.) h) Smlouva o nájmu nemovitostí ze dne 1. 4. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. i) Smlouva o nájmu ze dne 1. 11. 2002, platná do 1. 4. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. (Dodatek č. 1 ke smlouvě o nájmu ze dne 1. 11. 2002, ze dne 1. 7. 2003. Dodatek č. 2 ke smlouvě o nájmu ze dne 1. 11. 2002, ze dne 27. 5. 2003.) j) Smlouva o nájmu souboru movitých a nemovitých věcí ze dne 6. 12. 2002 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a ČSPL, a.s. (Dodatek č. 1 ke smlouvě o nájmu souboru movitých a nemovitých věcí ze dne 6. 12. 2002, dne 1. 4. 2004) k) Smlouva o nájmu dopravního prostředku VW PASSAT ze dne 1. 1. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AFG Holding, a.s. l) Smlouva o správě počítačové sítě ze dne 1. 1. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AFG Holding, a.s. m) Licenční smlouva ze dne 29. 12. 2003, sjednaná na dobu určitou od 1. 1. 2004 do 31. 12. 2004, uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AFG Holding, a.s. n) Smlouva o podnájmu dopravního prostředku VW PASSAT ze dne 1. 12. 2003 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AFG Holding, a.s. o) Smlouva o nájmu dopravního prostředku VW Golf ze dne 1. 10. 2003 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AFG Holding, a.s. p) Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 30. 5. 2003 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a AFG Holding, a.s. (dodatek č. 1 ke smlouvě o nájmu nebytových prostor ze dne 30. 5. 2003, dne 31. 12. 2004) q) Kupní smlouva ze dne 1. 9. 2004 uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a Argo Bohemia, s.r.o. r) Smlouva o půjčce ze dne 13. 10. 2003 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a Argo logistické centrum, s.r.o. s) Rámcová zasilatelská smlouva ze dne 1. 7. 2002 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a Argo logistické centrum, s.r.o. t) Smlouva o podnájmu nebytových prostor a úhradě služeb spojených s jejich užíváním ze dne 14. 6. 2002 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a Argo logistické centrum, s.r.o. u) Smlouva o nájmu dopravního prostředku ze dne 1. 9. 2003 (účinná i v roce 2004) uzavřená mezi Argo Internationale Spedition, s.r.o. a Argo Kombi s.r.o. v) Dále v průběhu roku 2004 došlo mezi společností Argo Internationale Spedition, s.r.o. a společnostmi Argo Bohemia, s.r.o., ARGO Slovakia, s.r.o., ARGO
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
33
Logistic, s.r.o., E.S. Elbetrans Internationale Speditionsgesellschaft m.b.H., ARGO TRANS s.r.o. a ČSPL, a.s. k opakovanému vzájemnému poskytování zasilatelských a dopravních služeb. Tyto služby byly poskytovány na základě písemných objednávek a za obvyklých podmínek. Vliv vzájemného poskytování služeb mezi podniky ve skupině na výsledek hospodaření a stav majetku je zpracován v rámci konsolidace prováděné ovládající osobou.
5.5. ZÁVĚR Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby dne 31. 3. 2005 a předložena auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva do ní vložena jako její nedílná součást.
V Brně dne 31. 3. 2005
Mgr. Igor Vychopeň výkonný ředitel a jednatel společnosti Argo Internationale Spedition, s.r.o.
Zpráva o vztahu ovládající a ovládané osoby
34
6
Zpráva auditora
Zpráva auditora
35
7
Kontakty
Argo Internationale Spedition, s.r.o. Sekretariát Brno U vlečky 2, 617 00 Brno Telefon: +420 545 425 911 Fax: +420 545 425 919 E-mail:
[email protected] Internet: www.argogroup.cz Spediční divize Brno U vlečky 2, 617 00 Brno Telefon: +420 545 425 930 Fax: +420 545 425 939
Pobočka Žďár nad Sázavou Chelčického 1 591 01 Žďár nad Sázavou Telefon: +420 566 628 446 Fax: +420 566 628 444 Pobočka Jihlava Mahlerova 33 586 01 Jihlava Telefon: +420 567 311 668 Fax: +420 567 311 669
Celní jednatelství Brno U vlečky 2, 617 00 Brno Telefon: +420 545 425 940 Fax: +420 545 425 948
Geografické rozmístění skupiny AFG Holding
Driving forward... Kontakty
36
