Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt.

Kiegészítő melléklet

2014. december 31.

Statisztikai szám: 11683991-6810-114-01 Cégjegyzék szám: 01-10-046538

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 1022 Budapest, Bég utca 3-5.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2014. évi Éves beszámolóhoz

1



2014. december 31.

1. A vállalkozás rövid bemutatása

Az Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2009.december 01. napján alakult. A társaságot a Cégbíróság 2009. december 07. napján a Cg. 01-10-046538 cégjegyzékszámon jegyezte be. 2011.05.19-én, átalakulás során, a Rotux Zrt. (cégjegyzékszám: 01-10-045553) beolvadt az Appeninn Nyrt társaságba. Az időszaki beszámoló 12 hónapos időszakot fed le, 2014. január 1-étől 2014. december 31ig. Az előző üzleti év beszámolója 12 hónapos időszakból állt, 2013. január 1-től december 31-ig.

A Társaság székhelye:

1022 Budapest, Bég u. 3-5

Internetes honlap címe:

http://www.appeninn.hu

Képviseletre jogosult:

Ádámosi György Székely Gábor Éder Lőrinc Szabó Balázs Varga Gábor

Fő tevékenységi köre:

TEÁOR ’08 6810 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele

Adószám:

11683991-2-41

Cégjegyzékszám:

01-10-046538

A társaság jegyzett tőkéje:

3 650 000 000,- Ft

Beszámoló aláírására jogosult személy neve és lakóhelye: Ádámosi György Svájc, 9050, Appenzell, 8. strasse Sälde A társaság könyvelője:

KAT Zrt. 1022. Budapest, Bég u. 3-5.

Beszámolót készítette:

Papp Lászlóné regisztrált mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: 179944)

Konszolidált beszámolót készítette: Trusted Adviser Kft. 1133. Budapest, Váci út 76. 3. em. Könyvvizsgáló:

ALPINE – Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft. (1026. Budapest, Pasaréti út 59.) Nyilvántartásba vételi szám: 001145

2

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. Könyvvizsgáló személye:


2014. december 31.

Forgács Gabriella (an. Dezső Margit) 2096. Üröm. Kárókatona u. 7. A. ép. 1. kamarai tagsági szám: 003228

2. Tulajdonosi szerkezet

Az Appeninn Nyrt. kibocsátott részvényeinek száma, névértéke részvénytípusonként (fajtánként) csoportosítva: Tulajdonos

Részvények száma (db) 2013.

2014.

Névérték (e. Ft) 2013.

2014.

Tulajdoni hányad (%)

2013.

2014.

Külföldi intézményiés magánbefektetők 22 008 612 12 422 245

2 200 861

1 242 225

60,30

34,03

Hazai intézményiés magánbefektetők 14 491 388 24 077 755

1 449 139

2 407 776

39,70

65,97

1 928 613

197 805

192 861

5,42

5,28

36 500 000 36 500 000

3 650 000

3 650 000

100,00

100,00

Ebből:

Appeninn Nyrt saját részvény Összesen

1 978 047

Kiemelt - 5 % feletti szavazati hányaddal rendelkező - befektetők adatai: Megnevezés

Székhelye

Szavazati jog (%)

Lehn Consult Ag.

Svájc, CH-9050 Appenzell, Meistersrüte Rosenböhleli 8

34,03

i-CELL Mobilsoft Zrt.

1143. Budapest, Hungária köz 5.

24,66

3. Számviteli politika főbb vonásai A társaság a számvitel rendjét a Számviteli Törvény és annak módosításának figyelembe vételével alakította ki. A Társaság könyvelése a kettős könyvvitel alapján történik. A könyvelés, a folyószámla vezetés és tárgyi eszközök nyilvántartása gépi úton történik. A 3



2014. december 31.

2014. évi mérleg és a hozzá kapcsolódó leltár elkészítésének fordulónapja: 2014. december 31. A leltárak értékelésének fordulónapja: 2015. január 31. A könyvviteli zárás ideje: 2015. március 31. Az alkalmazott értékelési eljárások a következők: Az immateriális javaknál a Számviteli Törvény előírásait alkalmazzuk. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását az általános alapelvek szerint határoztuk meg. A kis értékű tárgyi eszközök esetében egyedi nyilvántartást alkalmaztunk, minden egyéb nyilvántartás is egyedi. A Társaságnál lényegesnek minősül minden olyan információ, amelynek elhagyása károsan befolyásolja a vezetői döntéseket. Önellenőrzéssel helyesbítjük azokat a jelentősebb összegű hibákat, amelyek a mérleg főösszeg 2%-át meghaladják. A Számviteli Törvény 57.§ szerinti önrevíziós kimutatás 2013. évben nem indokolt. A társaság a tárgyi eszközöket tényleges beszerzési vagy előállítási áron tartja nyilván. A követelések a kiszámlázás szerint, a vevő által elismert (nem kifogásolt) értéken szerepelnek a mérlegben. A forint készpénzkészletek a pénzárban ténylegesen meglévő, egyezetett összegben szerepelnek a mérlegben. A forint bankszámlán lévő pénzkészlet a mérleg fordulónapi bankértesítés alapján egyeztetett összegben szerepel a mérlegben. A forrásokat könyv szerinti értéken tartjuk nyilván. Az alkalmazott könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés A gazdasági események könyvelése számítógépen történik. A költségek elszámolása illetve az eredmény kimutatás összköltségeljárással készül. Az éves beszámoló tartalmára vonatkozó előírásokat a Számviteli Törvény tartalmazza, a mérlegkészítés időpontját a vállalkozás hatáskörébe utalja azzal a feltétellel, hogy az éves beszámolót a tárgyévet követő év május 31ig kell elkészíteni és letétbe helyezni. A mérlegkészítés időpontjáig minden ismertté vált, a gazdasági évre vonatkozó eseményt le kell könyvelni, a könyvelt események alapján elkészült főkönyvi kivonat adataiból kell elkészíteni az egyszerűsített éves beszámolót. A társaságnál a mérleg készítés időpontja: 2015.03.29.

4



2014. december 31.

4. Mérlegsorok részletezése Vagyoni, pénzügyi helyzet adatok ezer Ft-ban

Befektetett eszközök Eszközök összesen

Előző év (E Ft) 6 886 260 8 137 647

Forgóeszközök Eszközök összesen

1 050 482 8 137 647

12,91

2 459 232 8 267 759

29,74

130,42

Saját tőke Befektetett eszközök

7 344 934 6 886 260

106,66

6 575 585 5 806 669

113,24

6,17

Saját tőke Tárgyi eszközök

7 344 934 713 079

1030,03

6 575 585 914 417

719,10

-30,19

Tőkeerősség (Saját tőke arány)%

Saját tőke Források összesen

7 344 934 8 137 647

90,26

6 575 585 8 267 759

79,53

-11,88

Rövid lejáratú kötelezettségek aránya % Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya %

Rövid lejáratú köt. Források összesen

691 355 8 137 647

8,50

1 487 132 8 267 759

17,99

111,72

Hosszú lejáratú köt. Források összesen

52 111 8 137 647

0,64

186 400 8 267 759

2,25

252,07

Kötelezettségek Források összesen

743 466 8 137 647

9,14

1 673 532 8 267 759

20,24

121,56

Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége %

Kötelezettségek aránya %

Mutató számítása

Előző év (%) 84,62

Tárgyév (E Ft) 5 806 669 8 267 759

Tárgyév (%)

Változás (%)

70,23

-17,00

Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a tartósan befektetett eszközök. A bázismutatóhoz való viszonyítás az arányok elmozdulását mutatja. Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Kedvező, ha a mutató minél nagyobb, mert ez azt jelenti, hogy a saját források egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek. Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi eszközök Azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására - közvetlenül a termelésben résztvevő tartósan befektetett eszközökre - a saját tőke milyen mértékben nyújt

5



2014. december 31.

fedezetet. Kedvező, ha a saját tőke elsősorban ezt az eszközcsoportot fedezi a legnagyobb arányban. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövidtávon befektetett eszközök értéke. Ez utalhat a vállalkozás tevékenységének forgóeszköz igényességére. Saját tőke aránya Saját tőke / Összes forrás A saját tőke részesedését mutatja az összes források között. Célszerű, a mutató értékeléséhez a saját tőke szerkezetét is megvizsgálni. A mutató értelmezhető úgy is, hogy mérlegfőösszegről lévén szó - a vállalkozás eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. adatok ezer Ft-ban Mutató megnevezése Tárgyi eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma

Nettó árbevétel

Előző év (E Ft) 76 978

Tárgyév (E Ft) 42 837

Tárgyi eszközök

713 079

914 417

Nettó árbevétel

76 978

42 837

Átlagos készletek

0

0


Előző év (%)

Tárgyév (%)

Változás (%)

10,80

4,68

-56,60

0,00

0,00

0,00

Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök Azt mutatja, hogy a vállalkozás mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el, azaz egységnyi tárgyi eszköz működtetésével mekkora összegű árbevétel realizálható. Készletek fordulatszáma Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Azt jelzi, hogy a készletek (záró) hányszor térülnek meg a nettó árbevételben (a mutató számítható átlagos készlet alapján is). A mutató értékelésénél a minél magasabb érték jelzi a kedvező tendenciát.

6



2014. december 31.

Likviditási mutatók adatok ezer Ft-ban

Likviditási mutató I. (Current ratio)

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év Előző év Tárgyév Tárgyév Változás (E Ft) (%) (E Ft) (%) (%) 1 050 482 151,95 2 459 232 165,37 8,83 691 355 1 487 132

Likviditási mutató II.

Forgóeszközök- Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

1 050 482 691 355

151,95

2 459 232 1 487 132

165,37

8,83

Likviditási mutató III.

Pénzeszk.+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

581 659 691 355

84,13

545 644 1 487 132

36,69

-56,39

Likviditási mutató IV. (Quick ratio -gyors ráta)

Pénzeszközök

7 305 691 355

1,06

8 493 1 487 132

0,57

-45,95

Mutató megnevezése


Rövid lejáratú kötelezettségek

Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek Arról tájékoztat, hogy a különböző likviditási fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. A vállalkozás pénzügyi helyzetének pontos megítéléséhez a forgóeszközök struktúráját a likviditás mértéke szempontjából is szükséges vizsgálni. Rövid távú likviditás II. (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez. A forgóeszközökön belül ugyanis a készletek elemei tartalmazhatnak bizonytalan, a rövidlejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem vehető összeget.

Gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva. Ez lényegében arról tájékoztat, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadára nyújt fedezetet a likvid pénzeszköz. A vállalat számára az a kedvező, ha ez az arány egyre növekvő, ami az azonnali fizetőképesség javulását jelzi.

7



2014. december 31.

Eszközök összetétele Eszközök összetétele adatok E Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Előző év Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Tárgyév Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Változás (%)

6 886 3 713 6 169 1 050

260 311 079 870 482

84,62 5 806 669 0,04 1 491 8,76 914 417 75,82 4 890 761 12,91 2 459 232

70,23 0,02 11,06 59,15 29,74

-17,00 -55,68 26,22 -21,98 130,42

468 574 7 200 8 137

823 354 305 905 647

5,76 1 913 588 7,06 537 151 0,09 8 493 2,47 1 858 100,00 8 267 759

23,15 6,50 0,10 0,02 100,00

301,75 -7,95 14,43 -99,09

Források összetétele adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

Előző év Tárgyév Részarány Részarány Összeg Összeg (%) (%) (E Ft) (E Ft) 7 344 934 90,26 6 575 585 79,53 3 650 000 44,85 3 650 000 44,15 2 526 207 144 588 805 064

Változás (%) -11,88 -1,57

219 075

31,04 2 526 207 1,78 631 576 9,89 537 151 228 575 2,69 -997 924

30,55 7,64 6,50 2,76 -12,07

-548,35

743 466

9,14 1 673 532

20,24

121,56

0,64 186 400 8,50 1 487 132 0,61 18 642 100,00 8 267 759

2,25 17,99 0,23 100,00

252,07 111,72 -62,74

52 691 49 8 137

111 355 247 647

-1,57 329,94 -34,33

8



2014. december 31.

Cash Flow kimutatás: 1. számú melléklet 5. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés Tárgyi eszközök Immateriális javak Összesen:

Nyitó écs Écs növ. Écs csök Záró écs 15 567 4 586 0 20 153 2 863 1 819 0 4 682 18 430 6 405 0 24 835

A tárgyi eszközök részletezését a 2. számú mellékelt tartalmazza. Befektetett pénzügyi eszközök Részesedés kapcsolt vállalkozásban adatok e. Ft-ban

Megnevezés W - Go 2000 Zrt. Kranservice Zrt.

Cím

Cégjegyzékszá Részesedés Részesedés Értékvesztés Könyv szerinti m mértéke összege érték

Budapest, Bég utca 3-5. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-045175 01-10-046030

100% 1 724 524 100% 80 000

393 062 0

1 331 462 80 000

Appeninn Logisztika Zrt. Budapest, Bég utca 3-5. Appeninn Solaris Zrt. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-046822 01-10-047055

100% 100%

185 251 5 000

35 279 0

149 972 5 000

Mikepércsi út 132 Kft.

Budapest, Bég utca 3-5.

01-09-874282

100%

80 000

80 000

0

Curlington Kft. Budapest, Bég utca 3-5. Appeninn - BP 1047 Zrt. Budapest, Bég utca 3-5.

01-09-728951 01-10-047160

100% 100%

44 097 30 508

0 0

44 097 30 508

Bertex Zrt Budapest, Bég utca 3-5. K 85 Kft Budapest, Bég utca 3-5. Szent László Téri Szolg Ház Kft. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-045752 01-09-861051

100% 100%

212 062 250 485

0 0

212 062 250 485

01-09-947093

100%

434 169

0

434 169

Appeninn E-Office Zrt.

01-10-047783

100% 2 132 628 Összesen: 5 178 724

222 736 731 077

1 909 892 4 447 647

Budapest, Bég utca 3-5.

Leánycégek saját tőke kimutatása adatok e. Ft-ban

Megnevezés

Jegyzett tőke

Appeninn E-Office Zrt. Appeninn - BP 1047 Zrt. Appeninn Logisztika Zrt. Appeninn Solaris Zrt. Bertex Zrt Curlington Kft. Kranservice Zrt. K 85 Kft Mikepércsi út 132 Kft. Szent László Téri Szolg Ház Kft. W - Go 2000 Zrt. Összesen:

700 000 25 000 5 000 5 000 20 100 3 100 5 000 3 000 3 000 3 000 30 000 802 200

Jegyzett, de be nem fizetett tőke

Tőketartalék

0 586 942 -2 000 8 000 0 150 572 0 0 0 33 704 0 6 450 0 0 0 0 0 0 0 0 0 251 772 -2 000 1 037 440

Eeredménytartalék

Lekötött Értékelési tartalék tartalék

39 574 606 697 702 688 146 445 0 119 105 -75 958 0 62 727 -13 435 0 95 234 19 651 0 245 772 -22 023 44 195 47 806 72 450 2 0 -46 153 0 488 454 -139 564 77 907 10 041 20 120 3 077 471 394 -1 492 839 296 837 2 645 682 -1 491 732 1 028 715 4 888 903

Mérleg Saját szerinti tőke eredmény -503 729 2 132 172 3 993 300 543 8 104 150 445 -6 996 79 803 13 541 332 768 -2 933 76 595 -3 082 74 370 -126 608 318 693 -17 561 -66 177 -40 425 457 166 -435 983 1 295 469 -1 111 679 5 151 847

9



2014. december 31.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban: adatok ezer Ft-ban Vállalkozás megnevezése Appeninn-Bp 1047 Zrt. Curlington Kft. Appeninn E-Office Zrt. Mikepércsi út 132 Kft. W - Go 2000 Zrt. Összesen:

Kölcsön összege 26 24 310 1 80 443

185 875 249 571 234 114

Követelések: A Társaság fordulónapi követelése 1.913.588 e. Ft volt. Rövid lejáratú követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben: Vállalkozás Vevő követelés Appeninn E-Office Kft. 21 705 Appeninn - BP 1047 Zrt. 1 270 Appeninn Logisztika Zrt. 1 868 Appeninn Solaris Zrt. 1 623 Bertex Zrt. 8 470 Curlington Kft. 1 633 K85 Kft. 16 955 Kranservice Zrt. 13 930 Mikepércsi út 132 Kft. 4 512 Szent László Szolg H. Kft. 7 620 WBO Zrt. 2 022 W-Go 2000 Zrt 14 780 Lehn Consulting 0 Összesen: 96 388

Kölcsön 406 879 17 927 0 0 0 84 11 100 0 18 525 28 904 3 716 118 863 590 887 1 196 885

Kamat 135 268 5 790 14 6 4 41 060 301 677 1 859 10 578 383 17 714 213 654

adatok e. Ft-ban Osztalék Összesen 0 563 852 0 24 987 0 1 882 0 1 629 0 8 474 0 42 777 0 28 356 44 390 58 997 0 24 896 0 47 102 0 6 121 0 151 357 0 590 887 44 390 1 551 317

Az egyéb követelések az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés

Összeg e Ft

Belföldi szállítók átsorolás 2 405 Kamat követelés nem kapcs 1 284 Egyéb előlegek 2 251 Röv.lej kölcsön nem kapcs 32 592 Részesedésekkel, ÉP kapcs. követelések 300 260 Nem tárgyidőszaki ÁFA 1 755 Értékpapír Erste 1. 7 Értékpapír Erste 2. 314 101. Társasági adó 5 441 Innovációs hozzájárulás 220 ÁFA elszámolási száml 11 610 Iparűzési adó Budapest 611 Iparűzési adó Kecskemét 508 Iparűzési adó Szolnok 36 Építmény adó Budapest 158 Mindösszesen:

359 452

10



2014. december 31.

Saját részvények tárgyévi mozgásainak bemutatása Mozgásnem /jogcím

Részvények száma (db)

Nyitó állomány

1 750 333

Részvények könyvszerinti értéke (e. Ft) 574 033

Növekedés Vásárlás

3 838 000 3 838 000

801 580 801 580

0 0

0 0

3 659 520 2 788 000

838 462 688 675

871 520

149 787

0

0

1 928 813

537 151

Követelés teljesítés Letétbe helyezés Csökkenés Értékesítés Kötelezettség teljesítés Dolgozói részvény program Záró állomány

Aktív időbeli elhatárolás: A Társaság fordulónapi aktív időbeli elhatárolása 1.858 e. Ft volt, vagyonbiztosítás, adott kölcsön kamatbevételének elhatárolásából adódott. Saját tőke: A saját tőkében bekövetkezett változások bemutatása Jogcímek

Jegyzett tőke

Tőketartalék

3 650 000

2 526 207

144 588

805 064

0

219 075

7 344 934

0

0

219 075

0

0

-219 075

0

Alaptőke emelés Lekötött tartalék képzése

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-267 913

0

0

-267 913

2014. évi eredmény Egyenleg 2014.12.31

0

0

267 913

0

228 575

-997 924

-501 436

3 650 000

2 526 207

631 576

537 151

228 575

-997 924

6 575 585

Egyenleg 2013.12.31 Előző évi eredmény átvezetése

Eeredmény- Lekötött tartalék tartalék

Értékelési tartalék

Mérleg Saját tőke szerinti eredmény

11



2014. december 31.

Lekötött tartalék részletezése adatok ezer Ft-ban

Jogcím Saját részvény könyvszerinti értéke Összesen

2013 805 064 805 064

2014 537 151 537 151

Változás -267 913 -267 913

Kötelezettségek: A hosszú lejáratú kötelezettségek fordulónapi állománya 186.400 e. Ft volt. Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozásban adatok e. Ft-ban

Vállalkozás megnevezése Appeninn-Logisztika zrt. Bertex Zrt. Appeninn E-Office Zrt. Összesen:

Kölcsön összege Kölcsön összege Egyéb kötelezettség (leányvállalat) (anyavállalat) (anyavállalat) 9 000 23 400 4 000 36 400

0

0

Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben adatok e. Ft-ban

Vállalkozás megnevezése Appeninn E-Office Zrt.

Kölcsön összege

Kamat

Kapcs. köt.

Összesen

443 247

43 648

486 895

Appeninn - BP 1047 Zrt. Appeninn-Logisztika Zrt.

12 800 55 244

54 5 306

12 854 60 550

Appeninn Solaris Zrt. Bertex Zrt.

13 494 14 900

1 346 2 795

Curlington Kft. K85 Kft.

14 507 4 000

72 1 205

Kranservice Kft.

2 290

376

2 666

132 0

129 46

261 46

38 784 0

3 724 8 267

65 000

42 508 73 267

599 398

66 968

79 628

745 994

Mikepércsi út 132 Kft. Szent László Téri Szolg. W-Go 2000 Zrt Lehn Consulting Összesen:

6 128

8 500

20 968 17 695 14 579 13 705

12



2014. december 31.

A Társaság könyvelésében fordulónapkor az alábbi egyéb rövid lejáratú kötelezettségek szerepeltek: Egyéb elsz. Felvett összeg Elszámolási betétszámla OTP 1 Devizabetét számla CHF Unicredit Értékpapír átvezetés Kamat köt. nem kapcsolt Tagi kölcsön Személyi jövedelemadó munkáltatói Személyi jövedelemadó kifizetői EHO 152. adónem Szakképzési hozzájárulás NAV letéti számla Építmnyadó Szolnok Budapest késedelmi pótlék Jövedelem elszámolási számla TB NYBA TB EBA Szociális hozzájárulás Részesedésekkel, értékpapírokkal köt. Különféle rövid lejáratú egyéb kötelez. Értékpapír vásárlással kapcs.köt. Mindösszesen:

600 010 17 1 5 000 39 400 85 6 6 4 0 96 0 506 41 34 83 79 133 3 000 34 067 722 528

Passzív időbeli elhatárolás: A Társaságnál 18 642 e. Ft a passzív időbeli elhatárolások értéke, amely számviteli szolgáltatás díj, közzétételi díj, közüzemi díj, valamint kapott kölcsön fizetendő kamatának elhatárolásából származik.

6. Mérlegben nem szereplő kezességvállalások Kötelezettség formája

Összeg

Pénz-nem

Kezdő időpont

Végső időpont

Társaság neve

Készfizető kezesség

834 192,00 CHF

2013.01.09 2022.06.30 Mikepércsi út 132 Kft.


15 379 032,79 CHF

2012.04.16 2023.06.16 W-Go 2000 Zrt.


302 611,00 EUR

2012.07.22 2014.06.23 Kranservice Zrt.


72 750 752,00 HUF

2011.08.09 2014.06.09 Kranservice Zrt.


72 740 552,00 HUF

2011.08.09 2014.06.09 Kranservice Zrt.

13



2014. december 31.

7. Tájékoztató adatok

A tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj összege 100 e. Ft/hó + áfa.

A tárgyidőszakban foglalkoztatottak, valamint az igazgatótanács tagjainak átlagos statisztikai létszáma:

Megnevezés

Teljes munkaidősök ebből: fizikai szellemi Egyéb nem teljes munkaidőben fogl. ebből: fizikai szellemi Állományba tartozók ebből: fizikai szellemi Igazgatótanács, bizottsági tagok

Létszám

Megbízási díj Összesen (eFt) (eFt)

Munkabér (eFt)

3 0 3

5 055 0 5 055

0

5 055

0

0

0

0

0 3 0 3 5

0 5 055 0 5 055

0 0 0 1 000

5 055 0 0 1 000

8. Eredmény kimutatás kiegészítése A fordulónapi mérleg szerinti eredmény -997 924 e. Ft volt. A 2014. évi belföldi értékesítés nettó árbevétele 42 837 e. Ft volt, mely holding tevékenységből, valamint lakóingatlan bérbeadásból származott. A társaságnak 2014. évben kapcsolt vállalkozástól kapott holding díjból származó bevétele: 35 586 e. Ft, kamatbevétele: 35 560 e. Ft. Az anyagjellegű ráfordítások értéke 85 177 e. Ft, személyi jellegű ráfordítások 8 453 e. Ft, értékcsökkenési leírás 7 168 e. Ft, míg az egyéb ráfordítások értéke 118 056 e. Ft volt. A társaság 2013. évi adózott eredménye a 2012. évi 129 492e. Ft-ról 219 075 e. Ft-ra változott, és 2014. évben pedig -997 924 e Ft.

14



2014. december 31.

Rendkívüli bevételek és ráfordítások alakulása adatok e. Ft-ban Rendkívüli bevétel X. Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevételek összesen

Rendkívüli ráfordítás

2013

2014

2 133 2 133

0 0

adatok e. Ft-ban 2013 2014

XI. Rendkívüli ráfordítások

1 761

0

Rendkívüli ráfordítás összesen

1 761

0

9. Adózás előtti eredményt terhelő adók Társasági adó A társaság 2014. évi adózás előtti eredménye: A társaság 2014. évi módosított társasági adóalapja:

-997 205 e. Ft 7 201 e. Ft

A társaság 2014. évi társasági adóját a jövedelem (nyereség) minimum szerint állapítja meg, melynek alapja 7 201 e. Ft, és a társasági adó fizetési kötelezettsége 719 e. Ft.

10. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredmény kimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 11. Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz nincs az Nyrt tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a Társaság tevékenységének végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért tárgyévben ilyen jellegű céltartalék nem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel.

Budapest, 2014. április 9.

Ádámosi György igazgatótanács elnöke 15



2014. december 31.

1. számú melléklet Cash flow kimutatás

ezer Ft. Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 1.1. Adózás előtti eredmény (kapott osztalék nélkül) 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/6. Szállítói kötelezettség változása +/7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása +/8. Passzív időbeli elhatárolások változása +/9. Vevőkövetelések változása +/10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása +\11. ALtív időbeli elhatárolások változása +/12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14.14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17.17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásánAL 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszközök 22. Részvénybevonás, tőkekivonás, (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztés, visszafizetés 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek IV. Pénzeszközök változása (I. + II. + III.)

2013.-XII.-31.

ezer Ft. 2014.-XII.-31.

119 517

-442 894

219 464

-997 205

7 316

7 168

-

731 076 -

7 189

260 134

4 905

2 750

-18 119

793 022

21 091

-30 605

-84 257

82 883

41 290

-1 490 445

-79 751

199 047

389

-719

-

-

-854 753

277 236

-885 753

-148

31 000

277 384

733 410 1 200 000

166 846 -

-

150 000

-

89 090

286

10 709

-

-

-

-

-

-

-

-24 861

286

1 000

-

-

-467 162

-59 092

-1 826

1 188

16



2014. december 31.

2. számú melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének és nettó értékének változása

2014. január 1.

2014. december 31.

Bruttó érték Megnevezés

Nyitó érték

Növeke- Csökkedés nés

Átsorolás

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált érték e Vagyoni értékű jogok

Nyitó érték

Záró

adatok E Ft-ban

Értékcsökkenés Növekedés CsökkeTerv Terven nés Kisértékű szerinti felüli

Átsorolás

0

0

0 6 173

6 173

Nettó érték

Záró

2 863

1 819

0

0

0

4 682

1 491

Szellemi termék

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 682

1 491

16 270

684 605

0

0

1 559

1 236

Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak érték helyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

6 173

0

723 675

0

0

22 800

6 173

2 863

1 819

700 875

12 270

4 000

0

0

0

0

0 2 795

2 795

1 121

438

Tenyészállatok

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 324

0

Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök érték helyesbítése Kisértékű eszközök

2 176

148

TÁRGYI ESZKÖZÖK

728 646

148

22 800

Mindösszesen:

734 819

148

22 800

2 324

2 176

148

0

705 994

15 567

4 586

0

0

0

0

20 153

685 841

0

712 167

18 430

6 405

0

0

0

0

24 835

687 332

3. számú melléklet Eszközök összetétele adatok E Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Előző év Részarány (%)

Összeg (E Ft) 6 886 260 3 311 713 079 6 169 870 1 050 482

Tárgyév Részarány (%)

Változás (%)

Összeg (E Ft) 5 806 669 1 491 914 417 4 890 761 2 459 232

70,23 0,02 11,06 59,15 29,74

-17,00 -55,68 26,22 -21,98 130,42

823 354 305 905

5,76 1 913 588 7,06 537 151 0,09 8 493 2,47 1 858

23,15 6,50 0,10 0,02

301,75 -7,95 14,43 -99,09

8 137 647

100,00 8 267 759

100,00

468 574 7 200

84,62 0,04 8,76 75,82 12,91

17



2014. december 31.

Források összetétele

Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok

Előző év Részarány Összeg (%) (E Ft) 7 344 934 3 650 000

90,26 6 575 585 44,85 3 650 000

79,53 44,15

-11,88 -1,57

2 526 207 144 588 805 064

30,55 7,64 6,50 2,76 -12,07

-1,57 329,94 -34,33

219 075

31,04 2 526 207 1,78 631 576 9,89 537 151 228 575 2,69 -997 924

-548,35

743 466

9,14 1 673 532

20,24

121,56

52 111 691 355 49 247

0,64 186 400 8,50 1 487 132 0,61 18 642

2,25 17,99 0,23

252,07 111,72 -62,74

8 137 647

100,00 8 267 759

100,00

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

adatok E Ft-ban Tárgyév Változás Részarány Összeg (%) (%) (E Ft)

Befektetett eszközök összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Immateriális javak

Tárgyév

Változás (%)

Összeg (E Ft) 3 311

Részarány (%) 0,05

Összeg (E Ft) 1 491


3 311

0,05

1 491

0,03

-46,60

713 079 711 405

10,36 10,33

914 417 684 605

15,75 11,79

52,08 14,12

1 674

0,02

1 236

0,02

-12,44

228 576 89,60 4 890 761 82,89 4 447 647 6,71 443 114

3,94 84,23 76,60 7,63

-5,99 -7,59 13,79

100,00 5 806 669

100,00

-46,60

Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt váll.-ban

6 169 870 5 708 071 461 799

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön e. rész. visz. álló váll.-ban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megt. értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Befektetett eszközök összesen

6 886 260

18



2014. december 31.

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2014.12.31 Forgóeszközök összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés

Összeg (E Ft)

Tárgyév

Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Részarány (%)

Változás (%)

Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek

Követelések Követelések áruszáll. és szolgáltatásokból Követelések kapcs. vállalkozással szemben

468 823 85 702 259 941

44,63 1 913 588 8,16 2 819 24,74 1 551 317

77,81 0,11 63,08

74,35 -98,59 154,93

123 180 574 354

11,73 54,68

359 452 537 151

14,62 21,84

24,65 -60,05

54,64 537 151 0,03 0,70 8 493 0,22 8 229 0,48 264 100,00 2 459 232

21,84

-60,03 -100,00 -50,34 52,56 -97,75

Követelések e. rész. visz. lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések

Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelv. megtestesítő értékpapírok

Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek

Forgóeszközök összesen

574 033 321 7 305 2 304 5 001 1 050 482

0,35 0,33 0,01 100,00

Aktív időbeli elhatárolások összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat. Halasztott ráfordítások

Aktív időbeli elhatárolások összesen

Tárgyév

Összeg (E Ft) 197 260 3 645

Részarány (%) 98,19 1,81

Összeg (E Ft) 1 511 348

Részarány (%) 81,28 18,72

200 905

100,00

1 859

100,00

Változás (%) -17,22 931,79

19



2014. december 31.

Saját tőke összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Jegyzett tőke

Tárgyév

Összeg (E Ft) 3 650 000

Részarány Összeg (%) (E Ft) 49,69 3 650 000


2 526 207 144 588 805 064

34,39 2 526 207 1,97 631 576 10,96 537 151 228 575 2,98 -997 924 100,00 6 575 585

38,42 9,60 8,17 3,48 -15,18 100,00

Változás (%) 11,700

Ebből: visszavásárolt tulaj. rész. névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

Saját tőke összesen

219 075 7 344 934

11,700 387,918 -25,472 -608,813

Céltartalékok összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés

Összeg (E Ft)

Tárgyév

Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Részarány (%)

Változás (%)

Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék

Céltartalékok összesen Kötelezettségek összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés

Összeg (E Ft)

Tárgyév

Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Részarány (%)

Változás (%)

Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt köt.-ek kapcs. váll. szemben Hátrasorolt köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. sz. Hátrasorolt köt-ek e. gazdálkodóval szemben

Hosszú lejáratú kötelezettségek

52 111

7,01

186 400

11,14

58,91

150 000

8,96

36 400

2,18

-68,97

92,99 1 487 132 1 994

88,86 0,12

-4,44

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Tartós köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. szemben

52 111

7,01

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek


691 355

Rövid lejáratú kölcsönök - Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.-ból

860 13 011

0,12 1,75

855 15 761

0,05 0,94

-55,83 -46,19

660 660

88,86

745 994

44,58

-49,84

2,26 722 528 100,00 1 673 532

43,17 100,00

1 807,89

Váltótartozások Rövid lejáratú köt.-ek kapcsolt váll. szemben Rövid lejáratú köt.-ek e. rész.visz. lévő váll.sz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Kötelezettségek összesen

16 824 743 466

20



2014. december 31.

Passzív időbeli elhatárolások összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek ráfordítások passzív időbeli elhat. Halasztott bevételek

Tárgyév

Összeg (E Ft) 15 513 33 734

Részarány (%) 31,50 68,50

Összeg (E Ft) 1 880 16 762

Részarány (%) 10,08 89,92

49 247

100,00

18 642

100,00

Passzív időbeli elhatárolások

Változás (%) -67,99 31,26

4. számú melléklet Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2014. december 31. VAGYONI HELYZET MUTATÓI

Befektetett eszközök Eszközök összesen

Előző év (E Ft) 6 886 260 8 137 647

Forgóeszközök Eszközök összesen

1 050 482 8 137 647

12,91

2 459 232 8 267 759

29,74

130,42

Saját tőke Befektetett eszközök

7 344 934 6 886 260

106,66

6 575 585 5 806 669

113,24

6,17

Tárgyi eszközök fedezettsége %

Saját tőke Tárgyi eszközök

7 344 934 713 079

1030,03

6 575 585 914 417

719,10

-30,19

Tőkeerősség (Saját tőke arány)%

Saját tőke Források összesen

7 344 934 8 137 647

90,26

6 575 585 8 267 759

79,53

-11,88

Rövid lejáratú kötelezettségek aránya % Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya %

Rövid lejáratú köt. Források összesen

691 355 8 137 647

8,50

1 487 132 8 267 759

17,99

111,72

Hosszú lejáratú köt. Források összesen

52 111 8 137 647

0,64

186 400 8 267 759

2,25

252,07

Kötelezettségek Források összesen

743 466 8 137 647

9,14

1 673 532 8 267 759

20,24

121,56

Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Befektetett eszközök fedezettsége %

Kötelezettségek aránya %


Előző év (%) 84,62

Tárgyév (E Ft) 5 806 669 8 267 759

Tárgyév (%)

Változás (%)

70,23

-17,00

21



2014. december 31.

VAGYON MŰKÖDTETÉS HATÉKONYSÁGA

Mutató megnevezése Eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma Készletek fordulatszáma Saját tőke fordulatszáma

Előző év

Tárgyév

Előző év

Tárgyév

Változás

(E Ft) 76 978

(E Ft) 42 837

(%)

(%)

(%)

Nettó árbevétel Eszközök összesen

8 137 647

8 267 759

0,95

0,52

-45,23

Nettó árbevétel

76 978

42 837

Tárgyi eszközök

713 079

914 417

10,80

4,68

-56,60

Nettó árbevétel

76 978

42 837

Átlagos készletek

0

0

0,00

0,00

0,00

Nettó árbevétel

76 978

42 837

Saját tőke

7 344 934

6 575 585

1,05

0,65

-37,84

Előző év (%)

Tárgyév (%)

Változás (%)

10,80

4,68

-56,60

0,00

0,00

0,00


SAJÁT TŐKE ARÁNYA

Mutató megnevezése Tárgyi eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma

Nettó árbevétel

Előző év (E Ft) 76 978

Tárgyév (E Ft) 42 837

Tárgyi eszközök

713 079

914 417

Nettó árbevétel

76 978

42 837

Átlagos készletek

0

0


5. számú melléklet Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2014. december 31. LIKVIDITÁSI MUTATÓK

Likviditási mutató I. (Current ratio)

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év Előző év Tárgyév Tárgyév Változás (E Ft) (%) (E Ft) (%) (%) 1 050 482 151,95 2 459 232 165,37 8,83 691 355 1 487 132

Likviditási mutató II.

Forgóeszközök- Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

1 050 482 691 355

151,95

2 459 232 1 487 132

165,37

8,83

Likviditási mutató III.

Pénzeszk.+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

581 659 691 355

84,13

545 644 1 487 132

36,69

-56,39

Likviditási mutató IV. (Quick ratio -gyors ráta)

Pénzeszközök

7 305 691 355

1,06

8 493 1 487 132

0,57

-45,95




22



2014. december 31.

PÉNZÜGYI STRUKTÚRA MUTATÓI

Hitelfedezetségi mutató (%)

Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év (E Ft) 468 823 691 355

Eladósodottság foka (%)

Kötelezettségek Eszközök összesen

743 466 8 137 647

9,14

1 673 532 8 267 759

20,24

121,56

Üzemi tev. eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek

-12 291 691 355

-1,78

0 1 487 132

0,00

-100,00

Átlagos szállítói állomány Anyagjellegű ráfordítások

13 011 68 231

19,07

15 761 85 177

18,50

-2,96


Dinamikus likviditás (%) Szállítók átfutási ideje (nap)


Előző év 67,81

Tárgyév Változás Tárgyév (E Ft) (%) 1 913 588 128,68 89,75 1 487 132

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2014. december 31.

Mutatószámok Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Kötelezettségek aránya Tőke multiplikátor Likviditási mutató I. Likviditási mutató II. Likviditási mutató III. Likviditási mutató IV. Saját tőke hatékonysága Tőkearányos üzleti eredmény Eszk özarányos üzleti eredmény

Képzése Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Összes forrás Eszközök összesen Saját tőke Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok+Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Összes eszköz

Előző időszak (E Ft) (%) 6 886 260 84,62 8 137 647 1 251 387 15,38 8 137 647 7 344 934 90,26 8 137 647 743 466 9,14 8 137 647 8 137 647 110,79 7 344 934 7 305 1,06 691 355 581 659 84,13 691 355 1 050 482 151,95 691 355 1 050 482 151,95 691 355 219 075 2,98 7 344 934 -12 291 -0,17 7 344 934 -12 291 -0,15 8 137 647

Tárgyidőszak (E Ft) (%) 5 806 669 70,23 8 267 759 2 461 090 29,77 8 267 759 6 575 585 79,53 8 267 759 1 673 532 20,24 8 267 759 8 267 759 125,73 6 575 585 8 493 0,57 1 487 132 545 644 36,69 1 487 132 2 459 232 165,37 1 487 132 2 459 232 165,37 1 487 132 -997 924 -15,18 6 575 585 101 230 1,54 6 575 585 101 230 1,22 8 267 759

adatok E Ft-ban Változás (%) 83,00 193,57 88,12 221,56 113,49 54,05 43,61 108,83 108,83 -508,8129412 -919,9739282 -810,6493826

23




2014. december 31. 2014. december 31.

Több fokozatú likviditási mérleg

I.

E s z k ö z ö k Pénzeszközök és értékpapírok Pénzeszközök Értékpapírok ( forgóeszközből)

II.

Követelések Követelések áru száll. és szolg. Váltókövetelések Egyéb követelések Értékpapírok

III.

Előző év Tárgy év 581 659 545 644 7 305 8 493 574 354 537 151

I.

F o r r á s o k Rövid távú kötelezettségek (1 hó)

Előző év Tárgy év 691 355 1 487 132

208 882 85 702 0 123 180 574 354

362 271 2 819 0 359 452 537 151

II.

Szállítói kötelezettségek és váltótart. Szállítói kötelezettségek Váltó tartozások

13 011 13 011 0

15 761 15 761 0

Készletek Vásárolt készletek Saját termelésű készletek

0 0 0

0 0 0

III.

Rövid lejár. egyéb kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Egyéb rövid kötelezettségek

16 824 0 0 16 824

724 522 1 994 0 722 528

IV.

Aktív időbeli elhatárolások

200 905

1 858

IV.

Céltartalékok és passzív időb. elhat. Céltartalékok Passzív időbeli elhatárolások

49 247 0 49 247

18 642 0 18 642

V.

Egyéb eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Eszközök összesen:

6 886 260 5 806 669 3 311 1 491 713 079 914 417 6 169 870 4 890 761 7 877 706 6 716 442

V.

Egyéb források Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

7 397 045 6 761 985 52 111 186 400 7 344 934 6 575 585

Források összesen:

8 167 482 9 008 042

Likviditási mérlegből számított mutatók: Likviditási mutató I. Likviditási mutató II. Likviditási mutató III. Likviditási mutató IV.

Eszköz 581 659 790 541 790 541 991 446

Előző év Forrás 691 355 704 366 721 190 770 437

% 118,86 89,10 91,23 77,71

Eszköz 545 644 907 915 907 915 909 773

Tárgy év Forrás 1 487 132 1 502 893 2 227 415 2 246 057

% 272,55 165,53 245,33 246,88

24

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Recommend Documents