Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. december 31.

Kiegészítő melléklet – TERVEZET 2015.

Statisztikai szám: 11683991-6810-114-01 Cégjegyzék szám: 01-10-046538

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 1022 Budapest, Bég utca 3-5.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2015. évi Éves beszámolóhoz

1



Tartalom 1.

A vállalkozás rövid bemutatása .......................................................................................... 3

2.

Tulajdonosi szerkezet.......................................................................................................... 4

3.

Számviteli politika főbb vonásai ......................................................................................... 4

4.

Társaság pénzügyi és vagyoni helyzetének elemezése ....................................................... 6

5.

Eredménykimutatás........................................................................................................... 10

1. Adózás előtti eredményt terhelő adók ........................................................................... 11 2. Előző évek módosítása .................................................................................................. 12 6. Cash Flow kimutatás ......................................................................................................... 13 7.

Eszközök és Források összetétele ..................................................................................... 14

8.

A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk ............................................................. 15

1. Tárgyi eszközök bemutatása ......................................................................................... 15 2. Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban ................................................................ 16 3. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban ........................................................... 16 4. Rövid lejáratú követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben ................................... 16 5. Egyéb rövid lejáratú követelések .................................................................................. 17 6. Saját részvények, üzletrészek ........................................................................................ 17 7. Aktív időbeli elhatárolások ........................................................................................... 17 8. Saját tőke ....................................................................................................................... 17 9. Hosszú lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból ......................................................... 18 10. Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozásban ............................................................ 19 11. Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben .................................. 19 12. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ......................................................................... 19 13. Passzív időbeli elhatárolások ..................................................................................... 20 9. Mérlegen kívüli kötelezettség vállalások .......................................................................... 20 10. A Társaság könyvvizsgálója ............................................................................................. 20 11. A Társaság foglalkoztatási adatai ..................................................................................... 20 12. Környezetvédelem ............................................................................................................ 21

2



1. A vállalkozás rövid bemutatása Az Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2009.december 01. napján alakult. A társaságot a Cégbíróság 2009. december 07. napján a Cg. 01-10-046538 cégjegyzékszámon jegyezte be. 2011.05.19-én, átalakulás során, a Rotux Zrt. (cégjegyzékszám: 01-10-045553) beolvadt az Appeninn Nyrt társaságba. Az időszaki beszámoló 12 hónapos időszakot fed le, 2015. január 1-étől 2015. december 31ig. Az előző üzleti év beszámolója 12 hónapos időszakból állt, 2014. január 1-től december 31-ig. A Társaság jelen beszámolót a szám A Társaság székhelye: Internetes honlap címe:

1022. Budapest, Bég u. 3-5. http://www.appeninn.hu

Képviseletre jogosult:

Ádámosi György Székely Gábor Éder Lőrinc Szabó Balázs Prutkay Zoltán

Fő tevékenységi köre: Működési forma: Adószám: Cégjegyzékszám:

TEÁOR ’08 6810 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Nyilvánosam működő részvénytársaság 11683991-2-41 01-10-046538

A társaság jegyzett tőkéje:

3 650 000 000,- Ft, amely a HU0000102132 azonosítóval ellátott egyenként 100 forint névértékű összesen 36.500.000 darab részvényből áll.

Beszámoló aláírására jogosult személy neve és lakóhelye: Ádámosi György Svájc, 9050, Appenzell, 8. strasse Sälde A társaság könyvelője: Beszámolót készítette:

KAT Zrt. 1022. Budapest, Bég u. 3-5. Papp Lászlóné (ln.: Turek Rozália Andrea) regisztrált mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: 179944)

3



2. Tulajdonosi szerkezet Az Appeninn Nyrt. kibocsátott részvényeinek száma, névértéke részvénytípusonként (fajtánként) csoportosítva: adatok e Ft-ban Tulajdoni hányad (% ) Részvények száma (db) Tulajdonos Névérték (e. Ft) 2014. 2015. 2014. 2015. 2014. 2015.

Külföldi intézményiés magánbefektetők

12 422 245 12 248 011

1 242 225

1 224 801

34,03

33,56

Hazai intézményi- és magánbefektetők 24 077 755 24 251 989

2 407 776

2 425 199

65,97

66,44

2 814 280

192 881

281 428

5,28

7,71

36 500 000 36 500 000

3 650 000

3 650 000

100,00

100,00

Ebből:

Appeninn Nyrt saját részvény Összesen

1 928 813

Kiemelt - 5 % feletti szavazati hányaddal rendelkező - befektetők adatai: Megnevezés Székhelye Szavazati jog (%)

Lehn Consult Ag.

Svájc, CH-9050 Appenzell, Meistersrüte Rosenböhleli 8

36,36

E-Milorg Kft.

1162. Budapest, Péterke u. 6.

32,06

3. Számviteli politika főbb vonásai A társaság a számvitel rendjét a Számviteli Törvény és annak módosításának figyelembe vételével alakította ki. A Társaság könyvelése a kettős könyvvitel alapján történik. A könyvelés, a folyószámla vezetés és tárgyi eszközök nyilvántartása gépi úton történik. A 2015. évi mérleg és a hozzá kapcsolódó leltár elkészítésének fordulónapja: 2015. december 31. A leltárak értékelésének fordulónapja: 2016. január 29. A könyvviteli zárás ideje: 2016. február 29. A társaságnál a mérleg készítés időpontja: 2016.03.25. Az alkalmazott értékelési eljárások a következők: Az immateriális javaknál a Számviteli Törvény előírásait alkalmazzuk. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását az általános alapelvek szerint határoztuk meg. A kis értékű tárgyi eszközök esetében egyedi nyilvántartást alkalmaztunk, minden egyéb nyilvántartás is egyedi. 4

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. Kiegészítő melléklet – TERVEZET 2015. december 31. A Társaságnál lényegesnek minősül minden olyan információ, amelynek elhagyása károsan befolyásolja a vezetői döntéseket. Önellenőrzéssel helyesbítjük azokat a jelentősebb összegű hibákat, amelyek a mérleg főösszeg 2%-át meghaladják. A Számviteli Törvény 57.§ szerinti önrevíziós kimutatás 2015. évben nem indokolt. A társaság a tárgyi eszközöket tényleges beszerzési vagy előállítási áron tartja nyilván. A követelések a kiszámlázás szerint, a vevő által elismert (nem kifogásolt) értéken szerepelnek a mérlegben. A forint készpénzkészletek a pénzárban ténylegesen meglévő, egyezetett összegben szerepelnek a mérlegben. A forint bankszámlán lévő pénzkészlet a mérleg fordulónapi bankértesítés alapján egyeztetett összegben szerepel a mérlegben. A forrásokat könyv szerinti értéken tartjuk nyilván. Az alkalmazott könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés A gazdasági események könyvelése számítógépen történik. A költségek elszámolása illetve az eredmény kimutatás „A” típusú, összköltség eljárással készül. Az éves beszámoló tartalmára vonatkozó előírásokat a Számviteli Törvény tartalmazza, a mérlegkészítés időpontját a vállalkozás hatáskörébe utalja azzal a feltétellel, hogy az éves beszámolót a tárgyévet követő év május 31-ig kell elkészíteni és letétbe helyezni. A mérlegkészítés időpontjáig minden ismertté vált, a gazdasági évre vonatkozó eseményt le kell könyvelni, a könyvelt események alapján elkészült főkönyvi kivonat adataiból kell elkészíteni az egyszerűsített éves beszámolót. A társaságnál a mérleg készítés időpontja: 2016.03.25.

5



4. Társaság pénzügyi és vagyoni helyzetének elemezése Vagyoni helyzet mutatói adatok ezer Ft-ban Befektetett eszközök Eszközök összesen

Előző év (E Ft) 5 806 669 8 267 759

Forgóeszközök Eszközök összesen

2 459 232 8 267 759

29,74

2 785 689 7 502 500

37,13

24,83

Saját tőke Befektetett eszközök

6 575 585 5 806 669

113,24

6 608 390 4 711 180

140,27

23,87

Saját tőke Tárgyi eszközök

6 575 585 914 417

719,10

6 608 390 783 613

843,32

17,27

Tőkeerősség (Saját tőke arány)%

Saját tőke Források összesen

6 575 585 8 267 759

79,53

6 608 390 7 502 500

88,08

10,75

Rövid lejáratú kötelezettségek aránya %

Rövid lejáratú köt. Források összesen

1 487 132 8 267 759

17,99

216 494 7 502 500

2,89

-83,96

Hosszú lejáratú köt.

186 400

2,25

644 084

8,58

280,78

Források összesen

8 267 759

Kötelezettségek Források összesen

1 673 532 8 267 759

11,47

-43,33

Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége %

Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya % Kötelezettségek aránya %

Mutató számítása

Előző év (%) 70,23

Tárgyév (E Ft) 4 711 180 7 502 500

Tárgyév (%)

Változás (%)

62,79

-10,59

7 502 500 20,24

860 578 7 502 500

Vagyon működtetés hatékonysága adatok e Ft-ban Mutató megnevezése Eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma Készletek fordulatszáma Saját tőke fordulatszáma


Előző év

Előző év

Tárgyév

Tárgyév

Változás

(%)

(E Ft) 69 073

(%)

(%)

0,92

77,69

8,81

88,16

0,00

0,00

1,05

60,45

Nettó árbevétel

(E Ft) 42 837

Eszközök összesen

8 267 759

Nettó árbevétel

42 837

Tárgyi eszközök

914 417

Nettó árbevétel

42 837

Átlagos készletek

0

Nettó árbevétel

42 837

Saját tőke

6 575 585

0,52

4,68

0,00

0,65

7 502 500 69 073 783 613 69 073 0 69 073 6 608 390

Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen 6

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. Kiegészítő melléklet – TERVEZET 2015. december 31. Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a tartósan befektetett eszközök. A bázismutatóhoz való viszonyítás az arányok elmozdulását mutatja. Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Kedvező, ha a mutató minél nagyobb, mert ez azt jelenti, hogy a saját források egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek. Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi eszközök Azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására - közvetlenül a termelésben résztvevő tartósan befektetett eszközökre - a saját tőke milyen mértékben nyújt fedezetet. Kedvező, ha a saját tőke elsősorban ezt az eszközcsoportot fedezi a legnagyobb arányban. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövidtávon befektetett eszközök értéke. Ez utalhat a vállalkozás tevékenységének forgóeszköz igényességére. Saját tőke aránya Saját tőke / Összes forrás A saját tőke részesedését mutatja az összes források között. Célszerű, a mutató értékeléséhez a saját tőke szerkezetét is megvizsgálni. A mutató értelmezhető úgy is, hogy mérlegfőösszegről lévén szó - a vállalkozás eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. adatok ezer Ft-ban Mutató megnevezése Tárgyi eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma

Előző év

Tárgyév

Előző év

Tárgyév

Változás

(E Ft) 69 073

(%)

(%)

(%)

Nettó árbevétel

(E Ft) 42 837

Tárgyi eszközök

914 417

783 613

4,68

8,81

88,16

Nettó árbevétel

42 837

69 073

Átlagos készletek

0

0

0,00

0,00

0,00


Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök Azt mutatja, hogy a vállalkozás mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el, azaz egységnyi tárgyi eszköz működtetésével mekkora összegű árbevétel realizálható. 7



Készletek fordulatszáma Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Azt jelzi, hogy a készletek (záró) hányszor térülnek meg a nettó árbevételben (a mutató számítható átlagos készlet alapján is). A mutató értékelésénél a minél magasabb érték jelzi a kedvező tendenciát. Likviditási mutatók adatok ezer Ft-ban Likviditási mutató I. (Current ratio)

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év (E Ft) 2 459 232 1 487 132

Likviditási mutató II.

Forgóeszközök- Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

2 459 232 1 487 132

165,37

Likviditási mutató III.

Pénzeszk.+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

545 644 1 487 132

Pénzeszközök

8 493 1 487 132

Mutató megnevezése

Likviditási mutató IV. (Quick ratio -gyors ráta)


Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év (%) 165,37

Tárgyév (E Ft) 2 785 688 216 494

Tárgyév Változás (%) (%) 1286,73

678,10

2 785 688 216 494

1286,73

678,10

36,69

671 493 216 494

310,17

745,35

0,57

6 824 216 494

3,15

451,93

Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek Arról tájékoztat, hogy a különböző likviditási fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. A vállalkozás pénzügyi helyzetének pontos megítéléséhez a forgóeszközök struktúráját a likviditás mértéke szempontjából is szükséges vizsgálni. Rövid távú likviditás II. (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez. A forgóeszközökön belül ugyanis a készletek elemei tartalmazhatnak bizonytalan, a rövidlejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem vehető összeget. Gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva. Ez lényegében arról tájékoztat, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadára nyújt fedezetet a likvid pénzeszköz. A vállalat számára az a kedvező, ha ez az arány egyre növekvő, ami az azonnali fizetőképesség javulását jelzi.

8



Pénzügyi struktúra mutatói adatok e Ft-ban Hitelfedezetségi mutató (%)

Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év (E Ft) 1 913 588 1 487 132

Eladósodottság foka (%)

Kötelezettségek Eszközök összesen

1 673 532 8 267 759

20,24

860 578 7 502 500

11,47

-43,33

Üzemi tev. eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek

101 230 1 487 132

6,81

0 216 494

0,00

-100,00

Átlagos szállítói állomány Anyagjellegű ráfordítások

15 761 85 177

18,50

3 125 60 384

5,18

-72,03

Mutató megnevezése

Dinamikus likviditás (%) Szállítók átfutási ideje (nap)


Tárgyév Előző év (E Ft) 2 114 196 128,68 216 494

Tárgyév

Változás (%)

976,56

658,93

Mutatók Képzése Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Összes forrás Eszközök összesen Saját tőke Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok+Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Összes eszköz

Előző időszak (E Ft) (%) 5 806 669 70,23 8 267 759 2 461 090 29,77 8 267 759 6 575 585 79,53 8 267 759 1 673 532 20,24 8 267 759 8 267 759 125,73 6 575 585 8 493 0,57 1 487 132 545 644 36,69 1 487 132 2 459 232 165,37 1 487 132 2 459 232 165,37 1 487 132 -997 924 -15,18 6 575 585 101 230 1,54 6 575 585 101 230 1,22 8 267 759

Tárgyidőszak (E Ft) 4 711 180 7 502 500 2 791 320 7 502 500 6 608 390 7 502 500 860 578 7 502 500 7 502 500 6 608 390 6 824 216 494 671 493 216 494 2 785 689 216 494 2 785 689 216 494 161 947 6 608 390 -38 638 6 608 390 -38 638 7 502 500

Változás (%)

(%)

62,79

89,41

37,21

124,99

88,08

110,75

11,47

56,67

113,53

90,29

3,15

551,93

310,17

845,35

1 286,73

778,10

1 286,73

778,10

2,45

-16,14783007

-0,58

-37,97905305

-0,52

-42,06173723

9



5. Eredménykimutatás

10



A 2015. évi mérleg szerinti eredmény -161.947 e. Ft volt. Társaság eredményei ingatlan bérbeadásból és holding szolgáltatásból:  A 2015. évi belföldi értékesítés nettó árbevétele 68 674 e. Ft volt, mely holding tevékenységből, valamint lakóingatlan bérbeadásból származott.  A társaságnak 2015. évben kapcsolt vállalkozástól kapott holding díjból származó bevétele: 35 586 e. Ft, kamatbevétele: 34 558 e. Ft.  Az anyagjellegű ráfordítások értéke 60 384 e. Ft, személyi jellegű ráfordítások 11 126 e. Ft, értékcsökkenési leírás 6 739 e. Ft, míg az egyéb ráfordítások értéke 91 668 e. Ft volt. Társaság eredményei befektetett részesedések érétkesítéséből:  A Társaság részesedéseinek értékesítéséből szárazó eredménye 2015-ben 672 019 e. Ft- volt.  A Társaságnak a tárgyidőszaki értékelések eredményeképp a befektetésein 462 049 e. Ft. értékvesztést kellett elszámolni, amelyből a visszavásárolt saját részvény értékvesztése 86 millió forint volt.  A társaság 2014. évi adózott eredménye a 2013. évi 219 075 e. Ft-ról -997 924 e. Ft-ra változott, és 2015. évben pedig 161 947 e Ft.  A társaságnak rendkívüli bevétele és ráfordítása nem volt 2015. évben. A társaságnak rendkívüli bevétele és ráfordítása 2014. évben sem volt.

1. Adózás előtti eredményt terhelő adók Társasági adó A társaság 2015. évi adózás előtti eredménye: Adóalap növelő tételek: Értékcsökkenési leírás számviteli törvény szerint: Behajthatatlannak nem minősülő követelés leírás: Követelésekre elszámolt értékvesztés: Összesen:

175 217 e Ft

6 739 e Ft 14 631 e Ft 72 691 e Ft 94 061 e Ft

Adóalap csökkentő tételek: Értékcsökkenési leírás adótörvény szerint: Előző évek veszteségének felhasználása: Összesen:

3 878 e Ft 132 700 e Ft 136 578 e Ft

A társaság 2015. évi módosított társasági adóalapja:

132 700 e Ft

A társaság 2015. évi társasági adójának alapja 132 700 e Ft, és a társasági adó fizetési kötelezettsége 13.270 e. Ft. Korábbi évek veszteség elhatárolás kimutatása 2012. év 2013. év 2014. év

0 e Ft - 149 365 e Ft -959 626 e Ft

nincs továbbvihető veszteség korlátozás nélkül továbbvihető korlátozás nélkül továbbvihető 11

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. Kiegészítő melléklet – TERVEZET 2015. december 31. 2015. év 132 700 e Ft felhasználás adóalap csökkentésre Összesen:

976 291 e Ft

2. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredmény kimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

12



6. Cash Flow kimutatás

13



7. Eszközök és Források összetétele A Társaság Eszközeinek összetételében meghatározó a befektetet eszközök, a tartós részesedések kapcsolt vállalkozásokban. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Előző év Részarány Összeg (%) (E Ft) 5 806 669 70,23 1 491 0,02 914 417 11,06 4 890 761 59,15 2 459 232 29,74 1 913 588 537 151 8 493 1 858 8 267 759

Tárgyév Változás Összeg Részarány (%) (%) (E Ft) 4 711 180 62,79 -10,59 -100,00 783 613 10,44 -5,56 3 927 567 52,35 -11,50 2 785 689 37,13 24,83

23,15 2 114 196 6,50 664 669 0,10 6 824 0,02 5 631 100,00 7 502 500

28,18 8,86 0,09 0,08 100,00

21,75 36,36 -11,46 233,98

A Társaság forrásainak összetételét 79,5%-ban a saját tőke biztosította, 20%-ban idegen tőke, rövid lejáratú kötelezettségek – kötvény kibocsátás – formában történt. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

Előző év Tárgyév Változás Összeg Részarány Összeg Részarány (%) (E Ft) (E Ft) (%) (%) 6 575 585 79,53 6 608 390 88,08 10,75 3 650 000 44,15 3 650 000 48,65 10,20 2 526 207 631 576 537 151 228 575 -997 924 1 673 532 186 400 1 487 132 18 642 8 267 759

30,55 2 526 207 7,64 -439 896 6,50 610 699 2,76 99 433 -12,07 161 947

33,67 -5,86 8,14 1,33 2,16

10,20 -176,75 25,29 -52,06 -117,88

860 578

11,47

-43,33

2,25 644 084 17,99 216 494 0,23 33 532 100,00 7 502 500

8,58 2,89 0,45 100,00

280,78 -83,96 98,22

20,24

14



8. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk 1. Tárgyi eszközök bemutatása Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés Tárgyi eszközök Immateriális javak Összesen:

Nyitó écs Écs növ. Écs csök Záró écs 20 153 5 247 0 25 400 4 682 1 491 0 6 173 24 835 6 738 0 31 573

Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének és nettó értékének változása 2015. január 1.

2015. december 31.

Bruttó érték Megnevezés

Nyitó érték

Növekedés

CsökkeÁtsorolás nés

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

6 173

Nyitó érték

Záró

Terv szerinti

adatok E Ft-ban Értékcsökkenés Növekedés CsökkeÁtsorolás Terven Kisértékű nés felüli

Nettó érték

Záró

0

0

0

0

0

0

6 173

0

6 173

4 682

1 491

Szellemi termék

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6 173

0

20 929

683 367

0

0

Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

6 173

0

0

0

704 296

6 173

4 682

1 491

704 296

16 270

4 659

0

0

0

0

0

1 982

813

Tenyészállatok

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

0

99 433

0

99 433

Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Kisértékű eszközök

2 795

2 795

228 576

129 143

1 559

423

2 324

165

2 489

2 324

165

2 489

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK

937 991

165

129 143

0

809 013

20 153

5 247

0

0

0

0

25 400

783 613

Mindösszesen:

944 164

165

129 143

0

815 186

24 835

6 738

0

0

0

0

31 573

783 613

15



2. Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban adatok e Ft-ban Megnevezés

Cím

Cégjegyzékszám Részesedés Részesedés Értékvesztés mértéke összege

Könyv szerinti érték

Appeninn-Angel Zrt. Budapest, Bég utca 3-5. Appeninn - BP 1047 Zrt. Budapest, Bég utca 3-5. Appeninn E-Office Zrt. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-048362 01-10-047160 01-10-047783

100% 5 000 100% 30 508 100% 2 132 628

0 0 0

5 000 30 508 2 132 628

Appeninn Logisztika Zrt. Appeninn Solaris Zrt. Bertex Zrt Curlington Kft. W - Go 2000 Zrt. Szent László Téri Szolg Ház Kft.

Budapest, Bég utca 3-5. Budapest, Bég utca 3-5. Budapest, Bég utca 3-5. Budapest, Bég utca 3-5. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-046822 01-10-047055 01-10-045752 01-09-728951 01-10-045175

100% 185 251 100% 5 000 100% 212 062 100% 44 097 60% 1 034 714

0 5 000 0 0 609 255

185 251 0 212 062 44 097 425 459

Budapest, Bég utca 3-5.

01-09-947093

100% 434 169 Összesen: 4 083 429

255 799 870 054

178 370 3 213 375

Tartós részesedések közé sorolt vállalatok tőkéjének bemutatása adatok e Ft-ban Jegyzett tőke

Megnevezés

Appeninn E-Office Zrt. Appeninn - BP 1047 Zrt. Appeninn Logisztika Zrt. Appeninn Solaris Zrt. Appeninn Angel Zrt. Bertex Zrt Curlington Kft. Szent László Téri Szolg Ház Kft. W - Go 2000 Zrt. Összesen:

Jegyzett, de be nem fizetett tőke

700 000 25 000 5 000 5 000 5 000 20 100 3 100 3 000 30 000 796 200

Tőketartalék 0 586 942 0 8 000 0 150 572 0 0 0 0 0 33 704 0 6 450 0 0 0 251 772 0 1 037 440

Eredménytartalék

Lekötött Értékelési tartalék tartalék

-546 009 150 438 -67 855 -20 431 0 33 192 -24 958 -20 307 -1 631 984 -2 127 914

686 314 1 101 410 0 186 941 0 73 883 0 0 0 0 0 251 618 44 195 78 725 3 077 235 090 0 2 871 056 733 586 4 798 723

Mérleg Saját szerinti tőke eredmény 195 829 2 724 486 11 404 381 783 4 625 166 225 -57 178 -72 609 -674 4 326 23 468 362 082 -15 661 91 851 -42 948 177 912 -1 430 261 90 583 -1 311 396 3 926 639

3. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban adatok ezer Ft-ban Vállalkozás megnevezése Kölcsön összege Appeninn-Bp 1047 Zrt. 28 938 Appeninn E-Office Zrt. 310 283 W - Go 2000 Zrt. 374 971 Összesen: 714 192

4. Rövid lejáratú követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Vállalkozás Vevő követelés megnevezése Appeninn E-Office Kft. 4 055 Appeninn - BP 1047 Zrt. 3 810 Curlington Kft. 4 808 Szent László Szolg H. Kft. 10 160 W-Go 2000 Zrt 21 765 Lehn Consulting 0 Összesen: 44 598

Kölcsön összege 45 882 0 10 031 105 143 1 182 695 0 1 343 751

Kamat

adatok e Ft-ban Egyéb Összesen

111 703 6 778 47 514

0 0 0

161 640 10 588 62 353

15 409 24 078 0 205 482

0 0 440 000 440 000

130 712 1 228 538 440 000 2 033 831

16



5. Egyéb rövid lejáratú követelések adatok e Ft-ban Megnevezés

Összeg e Ft

Értékvesztés rövid lejáratú kölcsön Belföldi szállítók átsorolás Előzetesen felszámított áfa Kamat követelés nem kapcsolt Rövid lejáratú kölcsön nem kapcsolt Osztalék követelés Nem tárgyidőszaki ÁFA Előzetesen felsz áfa Fizetendő ÁFA ÁFA elszámolási száml Iparűzési adó Budapest Iparűzési adó Szolnok Budapest késedelmi pótlék Késedelmi pótlék Szentes

-66 156 931 27 2 758 87 400 39 000 1 791 4 794 -6 988 14 138 589 26 21 1

Mindösszesen:

78 332

6. Saját részvények, üzletrészek A Társaság visszavásárolt saját részvényeinek tárgyidőszaki állománya, és állomány változásai Mozgásnem /jogcím Részvények száma Részvények (db) könyvszerinti értéke (e. Ft) Nyitó állomány 1 928 813 537 151 Növekedés

2 117 060

420 288

Vásárlás

1 034 805

220 812

Követelés teljesítés

1 082 255

199 476

0

0

Csökkenés

1 231 593

346 740

Értékesítés

1 000 000

216 184

231 593

44 710

Dolgozói részvény program

0

0

Fordulónapi átértékelés

0

85 846

2 814 280

610 699

Letétbe helyezés

Kötelezettség teljesítés

Záró állomány

7. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság fordulónapi aktív időbeli elhatárolása 5.631 e. Ft volt, vagyonbiztosítás, adott kölcsön kamatbevételének elhatárolásából adódott.

8. Saját tőke A saját tőkében bekövetkezett változások bemutatása 17

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. december 31. Jogcímek

Egyenleg 2014.12.31 Előző évi eredmény átvezetése

Tőketartalék

Jegyzett tőke


Eredmény- Lekötött Értékelési tartalék tartalék tartalék

3 650 000 2 526 207

Saját tőke

Mérleg szerinti eredmény

631 576

537 151

228 575

-997 924

6 575 585

0

0

-997 924

0

0

997 924

0

Alaptőke emelés Lekötött tartalék képzése

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-73 548

73 548

0

0

0

2015. évi eredmény Egyenleg 2015.12.31

0

0

0

0

-129 142

161 947

32 805

3 650 000 2 526 207

-439 896

610 699

99 433

161 947

6 608 390

Lekötött tartalék részletezése A Társaság lekötött tartalékot a saját részvények értékére képzett. A saját részvények tárgyidőszaki érték változása miatt képzett lekötött tartalék változás 73 458 e. Ft. csökkenés volt. adatok ezer Ft-ban Jogcím 2014 2015 Változás

Saját részvény könyvszerinti értéke Összesen

537 151 537 151

610 699 610 699

73 548 73 548

9. Hosszú lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból A hosszú lejáratú kötelezettségek fordulónapi állománya 644.084 e. Ft volt. Kötvénykibocsátásból származó kötelezettségek Összeg

Pénz- Kezdő időpont Végső időpont nem

Típusa

Kamat mértéke

Kötvénykibocsáltás

150 000 000 HUF

2014.02.26

2017.02.25 fix / év

5,00%

Kötvénykibocsáltás

1 500 000 EUR

2015.09.11

2018.09.10 fix / év

7,50%

Visszavásárolt kötvények

Összeg

Pénz- Visszavásárlás nem időpontja

Típusa

Kamat mértéke

Visszavásárolt kötvény

25 000 000 HUF

2015.03.25 fix / év

5,00%

Visszavásárolt kötvény

28 970 000 HUF

2015.03.27 fix / év

5,00%

18



10.Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozásban adatok e Ft-ban Vállalkozás megnevezése Kölcsön összege Kölcsön összege Egyéb kötelezettség (leányvállalat) (anyavállalat) (anyavállalat)

Appeninn-Logisztika zrt. Bertex Zrt. Összesen:

1 004 23 400 24 404

0

0

11.Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Vállalkozás megnevezése

Kölcsön összege

Kamat

adatok e Ft-ban Összesen

Kapcs. köt.

Appeninn-Logisztika Zrt.

23 166

7 180

0

30 346

Appeninn Solaris Zrt. Bertex Zrt.

31 835 13 045

1 893 4 012

6 128 0

39 856 17 057

Appeninn Angel Zrt. W-Go 2000 Zrt

3 865 0

82 0

0 5 813

3 947 5 813

14 004

8 824

0

22 828

85 915

21 991

11 941

119 847

Lehn Consulting Összesen:

12. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek adatok e Ft-ban Megnevezés Elszámolási betétszámla CIB 1 Értékpapír szla Sberbank Értékpapír szla Takarékba Devizabetét számla CHF Unicredit Tagi kölcsön 101. Társasági adó Személyi jövedelemadó munkáltatói Személyi jövedelemadó kifizetői EHO 152. adónem Szakképzési hozzájárulás Iparűzési adó Kecskemét Késedelmi pótlék Debrecen Jövedelem elszámolási számla TB NYBA TB EBA Szociális hozzájárulás Részesedésekkel, értékpapírokkal köt. Nem tárgyidőszaki ÁFA

2015. 12. 31. 42 369 5 13 2 1 400 7 111 62 4 6 4 187 5 223 34 29 92 79 133 6 210 93 522

19



13.Passzív időbeli elhatárolások A Társaságnál 33.531 e. Ft a passzív időbeli elhatárolások értéke, amely számviteli szolgáltatás díj, közzétételi díj, közüzemi díj, valamint kapott kölcsön fizetendő kamatának elhatárolásából származik.

9. Mérlegen kívüli kötelezettség vállalások Kötelezettség formája

Összeg

Pénznem

Készfizető kezesség

47 670 761 EUR


326 284 889 HUF


26 785 021 EUR


5 500 000 HUF

Kezdő időpont

Végső időpont

Társaság neve

2013.08.29 2023.08.30 Curington Kft. 2013.08.28 2023.07.05 Appeninn - BP 1047 Zrt. 2015.05.26 2025.03.31 Appeninn E-Office 2015.12.14 2025.03.31 W-GO 2000 Zrt

10.A Társaság könyvvizsgálója A Társaság könyvvizsgálatát ellátó társaság és személyében felelős könyvviszáló: Könyvvizsgáló:

ALPINE – Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft. (1026. Budapest, Pasaréti út 59.) Nyilvántartásba vételi szám: 001145 Könyvvizsgáló személye: Forgács Gabriella (an. Dezső Margit) 2096. Üröm, Kárókatona u. 7. A. ép. 1. kamarai tagsági szám: 003228 A könyvvizsgálói megbízás a Társaság egyedi magyar szabályok szerint készített éves beszámolójának könyvvizsgálatán túl az Appeninn Holding Nyrt. IFRS-ek alapján összeállított és konszolidált pénzügyi kimutatásainak könyvvizsgálatára is kiterjed. Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokat, adótanácsadói szolgáltatásokat, valamint nem a könyvvizsgálat körébe tartozó szolgáltatásokat a Táraság számára a könyvvizsgálók nem végeztek. A könyvvizsgáló díjazása: A tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj összege 5.000 e. Ft + áfa.

11.A Társaság foglalkoztatási adatai A tárgyidőszakban foglalkoztatottak, valamint az igazgatótanács tagjainak átlagos statisztikai létszáma:

20

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. december 31. Megnevezés

Teljes munkaidősök ebből: fizikai szellemi Egyéb nem teljes munkaidőben fogl. ebből: fizikai szellemi Állományba tartozók ebből: fizikai szellemi Igazgatótanács, bizottsági tagok


Létszám

3 0 3 0 0 3 0 3 5

Munkabér (eFt) 4 856 0 4 856 0 0 0 4 856 0 4 856

Megbízási díj Összesen (eFt) (eFt) 0

4 856

0

0

0 0 0 3 600

4 856 0 0 3 600

12. Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz nincs az Nyrt tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a Társaság tevékenységének végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért tárgyévben ilyen jellegű céltartalék nem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel.

Budapest, 2016. március 25.

Ádámosi György Igazgatótanács elnöke

21

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Recommend Documents