Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET évi Éves beszámolóhoz

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt.

Kiegészítő melléklet

2013. december 31.

Statisztikai szám: 11683991-6810-114-01 Cégjegyzék szám: 01-10-046538

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 1022 Budapest, Bég utca 3-5.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2013. évi Éves beszámolóhoz

1



2013. december 31.

1. A vállalkozás rövid bemutatása

Az Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. 2009.december 01. napján alakult. A társaságot a Cégbíróság 2009. december 07. napján a Cg. 01-10-046538 cégjegyzékszámon jegyezte be. 2011.05.19-én, átalakulás során, a Rotux Zrt. (cégjegyzékszám: 01-10-045553) beolvadt az Appeninn Nyrt társaságba. Az időszaki beszámoló 12 hónapos időszakot fed le, 2013. január 1-étől 2013. december 31ig. Az előző üzleti év beszámolója 12 hónapos időszakból állt, 2012. január 1-től december 31-ig.

A Társaság székhelye:

1022 Budapest, Bég u. 3-5

Internetes honlap címe:

http://www.appeninn.hu

Képviseletre jogosult:

Ádámosi György Károly György Székely Gábor Éder Lőrinc Szabó Balázs Varga Gábor

Fő tevékenységi köre:

TEÁOR ’08 6810 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele

Adószám:

11683991-2-41

Cégjegyzékszám:

01-10-046538

A társaság jegyzett tőkéje:

3 650 000 000,- Ft

Beszámolót készítette:

Papp Lászlóné regisztrált mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: 179944)

Könyvvizsgáló:

Pénzmentő Kft. (1037 Budapest, Farkastorki út 54) MKVK: 000 255

Könyvvizsgáló személye:

Dr. Rocskai János (an. Zubek Róza) 1037 Budapest, Viharhegyi út 2/a (kamarai regisztrációs szám: 004148)

2



2013. december 31.

2. Tulajdonosi szerkezet Az Appeninn Nyrt. kibocsátott részvényeinek száma, névértéke részvénytípusonként (fajtánként) csoportosítva: Tulajdonos

Részvények száma (db) 2012

Névérték (e. Ft)

2013.

2012

2013.

Tulajdoni hányad (%)

2012

2013.

Külföldi intézményiés magánbefektetők 15 419 650 22 008 612

1 541 965

2 200 861

47,45

60,30

Hazai intézményiés magánbefektetők 17 080 350 14 491 388

1 708 035

1 449 139

52,55

39,70

1 978 047

223 134

197 805

6,87

5,42

32 500 000 36 500 000

3 250 000

3 650 000

100,00

100,00

Ebből:

Appeninn Nyrt saját részvény Összesen

2 231 340

Kiemelt - 5 % feletti szavazati hányaddal rendelkező - befektetők adatai: Megnevezés

Lehn Consult Ag.

Székhelye Svájc, CH-9050 Appenzell, Meistersrüte Rosenböhleli 8

Szavazati jog (%) 60,3

3. Számviteli politika főbb vonásai

A társaság a tárgyi eszközöket tényleges beszerzési vagy előállítási áron tartja nyilván. A követelések a kiszámlázás szerint, a vevő által elismert (nem kifogásolt) értéken szerepelnek a mérlegben. A forint készpénzkészletek a pénzárban ténylegesen meglévő, egyezetett összegben szerepelnek a mérlegben. A forint bankszámlán lévő pénzkészlet a mérleg fordulónapi bankértesítés alapján egyeztetett összegben szerepel a mérlegben. A forrásokat könyv szerinti értéken tartjuk nyilván. Az alkalmazott könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés A gazdasági események könyvelése számítógépen történik. A költségek elszámolása illetve az eredmény kimutatás összköltségeljárással készül. Az éves beszámoló tartalmára vonatkozó

3



2013. december 31.

előírásokat a Számviteli Törvény tartalmazza, a mérlegkészítés időpontját a vállalkozás hatáskörébe utalja azzal a feltétellel, hogy az éves beszámolót a tárgyévet követő év május 31ig kell elkészíteni és letétbe helyezni. A mérlegkészítés időpontjáig minden ismertté vált, a gazdasági évre vonatkozó eseményt le kell könyvelni, a könyvelt események alapján elkészült főkönyvi kivonat adataiból kell elkészíteni az egyszerűsített éves beszámolót. Vagyoni, pénzügyi helyzet adatok ezer Ft-ban

Befektetett eszközök Eszközök összesen

Előző év (E Ft) 6 047 362 7 177 857

Forgóeszközök Eszközök összesen

1 009 341 7 177 857

14,06

1 050 482 8 137 647

12,91

-8,20

Saját tőke Befektetett eszközök

5 925 859 6 047 362

97,99

7 344 934 6 886 260

106,66

8,85

Saját tőke Tárgyi eszközök

5 925 859 755 953

783,89

7 344 934 713 079

1030,03

31,40

Tőkeerősség (Saját tőke arány)%

Saját tőke Források összesen

5 925 859 7 177 857

82,56

7 344 934 8 137 647

90,26

9,33

Rövid lejáratú kötelezettségek aránya % Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya %

Rövid lejáratú köt. Források összesen

704 569 7 177 857

9,82

691 355 8 137 647

8,50

-13,45

Hosszú lejáratú köt. Források összesen

519 273 7 177 857

7,23

52 111 8 137 647

0,64

-91,15

Kötelezettségek Források összesen

1 223 842 7 177 857

17,05

743 466 8 137 647

9,14

-46,42

Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége %

Kötelezettségek aránya %

Mutató számítása

Előző év (%) 84,25

Tárgyév (E Ft) 6 886 260 8 137 647

Tárgyév (%)

Változás (%)

84,62

0,44

Tartósan befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a tartósan befektetett eszközök. A bázismutatóhoz való viszonyítás az arányok elmozdulását mutatja. Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke / Befektetett eszközök Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Kedvező, ha a mutató minél nagyobb, mert ez azt jelenti, hogy a saját források egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek.

4



2013. december 31.

Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke / Tárgyi eszközök Azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására - közvetlenül a termelésben résztvevő tartósan befektetett eszközökre - a saját tőke milyen mértékben nyújt fedezetet. Kedvező, ha a saját tőke elsősorban ezt az eszközcsoportot fedezi a legnagyobb arányban. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövidtávon befektetett eszközök értéke. Ez utalhat a vállalkozás tevékenységének forgóeszköz igényességére. Saját tőke aránya Saját tőke / Összes forrás A saját tőke részesedését mutatja az összes források között. Célszerű, a mutató értékeléséhez a saját tőke szerkezetét is megvizsgálni. A mutató értelmezhető úgy is, hogy mérlegfőösszegről lévén szó - a vállalkozás eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. adatok ezer Ft-ban Mutató megnevezése Tárgyi eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma

Előző év

Tárgyév

Előző év

Tárgyév

Változás

(E Ft) 76 978

(%)

(%)

(%)

Nettó árbevétel

(E Ft) 104 921

Tárgyi eszközök

755 953

713 079

13,88

10,80

-22,22

Nettó árbevétel

104 921

76 978

Átlagos készletek

0

0

0,00

0,00

0,00


Tárgyi eszközök hatékonysága Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök Azt mutatja, hogy a vállalkozás mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el, azaz egységnyi tárgyi eszköz működtetésével mekkora összegű árbevétel realizálható. Készletek fordulatszáma Értékesítés nettó árbevétele / Készletek Azt jelzi, hogy a készletek (záró) hányszor térülnek meg a nettó árbevételben (a mutató számítható átlagos készlet alapján is). A mutató értékelésénél a minél magasabb érték jelzi a kedvező tendenciát.

5



2013. december 31.

Likviditási mutatók adatok ezer Ft-ban Mutató számítása

Előző év (E Ft)

Előző év (%)

Tárgyév (E Ft)

Likviditási mutató I. (Current ratio)

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

1 009 341 704 569

143,26

1 050 482 691 355

151,95

6,07

Likviditási mutató II.

Forgóeszközök- Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

1 009 341 704 569

143,26

1 050 482 691 355

151,95

6,07

Likviditási mutató III.

Pénzeszk.+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

814 195 704 569

115,56

581 659 691 355

84,13

-27,19

Likviditási mutató IV. (Quick ratio -gyors ráta)

Pénzeszközök

9 131 704 569

1,30

7 305 691 355

1,06

-18,47

Mutató megnevezése

Rövid lejáratú kötelezettségek

Tárgyév Változás (%) (%)

Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek Arról tájékoztat, hogy a különböző likviditási fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. A vállalkozás pénzügyi helyzetének pontos megítéléséhez a forgóeszközök struktúráját a likviditás mértéke szempontjából is szükséges vizsgálni. Rövid távú likviditás II. (Forgóeszközök - Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez. A forgóeszközökön belül ugyanis a készletek elemei tartalmazhatnak bizonytalan, a rövidlejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem vehető összeget.

Gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva. Ez lényegében arról tájékoztat, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadára nyújt fedezetet a likvid pénzeszköz. A vállalat számára az a kedvező, ha ez az arány egyre növekvő, ami az azonnali fizetőképesség javulását jelzi.

6



2013. december 31.

Eszközök összetétele adatok ezer Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Előző év Részarány (%)

Összeg (E Ft) 6 047 362 5 260 755 953 5 286 149 1 009 341 195 146 805 064 9 131 121 154 7 177 857

Tárgyév Részarány (%)

Változás (%)

Összeg (E Ft) 6 886 260 3 311 713 079 6 169 870 1 050 482

84,62 0,04 8,76 75,82 12,91

0,44 -44,48 -16,80 2,95 -8,20

2,72 468 823 11,22 574 354 0,13 7 305 1,69 200 905 100,00 8 137 647

5,76 7,06 0,09 2,47 100,00

111,91 -37,07 -29,43 46,27

84,25 0,07 10,53 73,65 14,06

Források összetétele adatok ezer Ft-ban Megnevezés

Előző év Tárgyév Részarány Részarány Összeg Összeg (%) (%) (E Ft) (E Ft) 5 796 367 82,24 7 125 859 89,99 3 250 000 46,11 3 650 000 46,09

Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék 1 726 207 Lekötött tartalék 15 096 Értékelési tartalék 805 064 Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek 1 223 842 Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek 519 273 Rövid lejáratú kötelezettségek 704 569 Passzív időbeli elhatárolások 28 156 FORRÁSOK ÖSSZESEN 7 048 365

24,49 2 526 207 0,21 144 588 11,42 805 064

Változás (%) 9,43 -0,03

31,90 1,83 10,17

30,26 752,53 -10,99

743 466

9,39

-45,93

7,37 52 111 10,00 691 355 0,40 49 247 100,00 7 918 572

0,66 8,73 0,62 100,00

-91,07 -12,66 55,69

17,36

7



2013. december 31.

Cash Flow kimutatás: 1. számú melléklet 4. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés Tárgyi eszközök Imm ateriális javak Összesen:

Nyitó écs Écs növ. Écs csök Záró écs 10 514 5 053 0 15 567 913 1 950 0 2 863 11 427 7 003 0 18 430

A tárgyi eszközök részletezését a 2. számú mellékelt tartalmazza. Befektetett pénzügyi eszközök Részesedés kapcsolt vállalkozásban adatok e. Ft-ban

Megnevezés

Cím

Cégjegyzékszá Részesedés m mértéke

Részesedés összege

W - Go 2000 Zrt.

Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-045175

100%

1 724 524

Kranservice Zrt.


01-10-046030

100%

80 000

WBO Zrt.


01-10-046721

100%

131 348

Appeninn Logisztika Zrt. Budapest, Bég utca 3-5. Appeninn Solaris Zrt. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-046822 01-10-047055

100% 100%

185 251 5 000

Mikepércsi út 132 Kft.


01-09-874282

100%

80 000

Curlington Kft.


01-09-728951

100%

44 097

Ady Center Kft.

Budapest, Ady Endre u. 24 01-09-921891

100%

398 000

Appeninn - BP 1047 Zrt. Budapest, Bég utca 3-5.

01-10-047160

100%

30 508

Bertex Zrt


01-10-045752

100%

212 062

K 85 Kft Budapest, Bég utca 3-5. Szent László Téri Szolg Ház Kft. Budapest, Bég utca 3-5.

01-09-861051

100%

250 485

01-09-947093

100%

434 169

Appeninn E-Office Zrt.

01-10-047783

100%

2 132 628 5 708 072


Összesen:

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban: adatok ezer Ft-ban Vállalkozás megnevezése Kölcsön összege Ady Center Kft. 14 100 Appeninn-Bp 1047 Zrt. 28 106 Appeninn-Logisztika Zrt. 0 Curlington Kft. 28 875 Appeninn E-Office Zrt. 309 753 Kranservice Zrt. 1 709 Mikepércsi út 132 Kft. 1 500 W - Go 2000 Zrt. 77 756 461 799 Összesen:

8



2013. december 31.

Követelések: A Társaság fordulónapi követelése 468.823 e. Ft volt.

Rövid lejáratú követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben:

Vállalkozás Vevő követelés Appeninn E-Office Kft. 20 355 Appeninn - BP 1047 Zrt. 1 540 Ady Center Kft. 381 Appeninn Logisztika Zrt. 598 Appeninn Solaris Zrt. 988 Bertex Zrt. 3 985 Curlington Kft. 998 K85 Kft. 9 970 Kranservice Zrt. 7 580 Mikepércsi út 132 Kft. 3 242 WBO Zrt. 1 895 W-Go 2000 Zrt 10 970 Szent László Szolg H. Kft. 3 810 66 312 Összesen:

adatok e. Ft-ban Kölcsön Osztalék 126 070 13 927 21 908 -2 000 -192 0 4 084 2 500 7 000 14 070 2 950 51 424 18 200 259 941 0

Az egyéb követelések az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés

Összeg e Ft

Belföldi szállítók átsorolás 2 035 Egyéb előlegek 4 556 Részesedésekkel, ÉP kapcs. követelések85 070 Nem tárgyidőszaki ÁFA 5 Engedményezéssel kapcs. köv. 13 667 Külföldi szállítók 295 101. Társasági adó 13 512 Innovációs hozzájárulás 220 Iparűzési adó Kecskemét 531 Iparűzési adó Szolnok 29 Építmény adó Budapest 16 Építmény adó Szentes 121 Építmény adó Kecskemét 3 123 Budapest késedelmi pótlék 0 Mindösszesen: 123 180

9



2013. december 31.

Saját részvények tárgyévi mozgásainak bemutatása Mozgásnem /jogcím

Részvények száma Részvények (db) könyvszerinti értéke (e. Ft) 1 981 340 805 064 2 861 993 873 785 2 837 598 865 979 0 0 24 395 7 806 3 093 000 1 104 816 0 0 3 090 800 1 103 896 2 200 920 1 750 333 574 033

Nyitó állomány Növekedés Vásárlás Követelés teljesítés Letétbe helyezés Csökkenés Értékesítés Kötelezettség teljesítés Dolgozói részvény program Záró állomány

Aktív időbeli elhatárolás: A Társaság fordulónapi aktív időbeli elhatárolása 200.905 e. Ft volt, vagyonbiztosítás, közüzemi díjak, folyóirat előfizetés, tagdíj, adott kölcsön kamatbevételének, valamint továbbszámlázott szolgáltatás bevételének elhatárolásából adódott.

Saját tőke: A saját tőkében bekövetkezett változások bemutatása Jogcímek

Egyenleg 2012.12.31 Előző évi eredmény átvezetése

Tőketartalék

Jegyzett tőke

3 250 000 1 726 207

Eredménytartalék

adatok Lekötött tartalék

ezer Ft- ban Mérleg Saját tőke szerinti eredmény

15 096

805 064

129 492

5 925 859

0

0

129 492

0

-129 492

0

Alaptőke emelés

400 000

800 000

0

0

0

1 200 000

Lekötött tartalék képzése

0

0

0

0

0

0

2013. évi eredmény

0

0

0

0

219 075

0

3 650 000 2 526 207

144 588

805 064

219 075

7 344 934

Egyenleg 2013.12.31

10



2013. december 31.

Lekötött tartalék részletezése adatok ezer Ft-ban Jogcím Saját részvény könyvszerinti értéke

2012

2013

Változás

805 064

805 064

0

összesen

805 064

805 064

0

0

Kötelezettségek: A hosszú lejáratú kötelezettségek fordulónapi állománya 52 111 e. Ft volt. Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozásban adatok e. Ft-ban

Vállalkozás megnevezése Appeninn-Logisztika zrt. Bertex Zrt.

Kölcsön összege Kölcsön összege Egyéb kötelezettség (leányvállalat) (anyavállalat) (anyavállalat) 9 000 23 400

Appeninn E-Office Zrt.

4 000

Kranservice

3 500

LEHN Consulting Ag Összesen:

39 900

12 211 12 211

0

Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben adatok e. Ft-ban

Vállalkozás megnevezése Appeninn E-Office Zrt.

Kölcsön összege

Jegyzett tőke fiz. köt.

Tőketartalék fiz. köt.

Kapcs. köt.

397 105

0

0

63 959

Appeninn - BP 1047 Zrt.

0

0

0

0

Appeninn-Logisztika Zrt.

45 004

0

0

0

Appeninn Solaris Zrt. Curlington Kft.

13 169 14 506

0 0

0 0

7 806 0

Hattyúház Zrt.

0

0

0

0

K85 Kft.

0

0

0

0

1 323

0

0

0

0

0

0

0

37 684

0

0

0

2 000

0

0

0

Lehn Consulting

0

0

0

78 056

Kranservice Kft.

48

0

0

0

510 839

0

0

149 821

Mikepércsi út 132 Kft. Volcano Kft. W-Go 2000 Zrt Bertex Zrt.

Összesen:

11



2013. december 31.

A Társaság könyvelésében fordulónapkor az alábbi egyéb rövid lejáratú kötelezettségek szerepeltek: Megnevezés Összeg e Ft Devizabetét számla CHF Unicredit 3 Értékpapír átvezetés 5 650 Tagi kölcsön 400 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 5 000 Személyi jövedelemadó munkáltatói 180 Személyi jövedelemadó kifizetői 28 EHO 152. adónem 32 Szakképzési hozzájárulás 20 NAV letéti számla 37 ÁFA elszámolási száml 1 317 Iparűzési adó Budapest Jövedelem elszámolási számla TB NYBA TB EBA Szociális hozzájárulás Kapott kaució, óvadék Mindösszesen:

53 271 76 130 337 3 290 16 821

Passzív időbeli elhatárolás: A Társaságnál 49 247 e. Ft a passzív időbeli elhatárolások értéke, amely számviteli szolgáltatás díj, közzétételi díj, közüzemi díj, Igazgatótanács és Audit Bizottság tagjainak 2012. évre járó megbízási díj, és azok járulékainak, valamint kapott kölcsön fizetendő kamatának elhatárolásából származik.

5. Mérlegben nem szereplő kezességvállalások Kötelezettség formája

Összeg

Pénz-nem

Kezdő időpont

Végső időpont

Társaság neve

Készfizető kezesség

834 192,00 CHF

2013.01.09 2022.06.30 Mikepércsi út 132 Kft.


15 379 032,79 CHF

2012.04.16 2023.06.16 W-Go 2000 Zrt.


302 611,00 EUR

2012.07.22 2014.06.23 Kranservice Zrt.


72 750 752,00 HUF

2011.08.09 2014.06.09 Kranservice Zrt.


72 740 552,00 HUF

2011.08.09 2014.06.09 Kranservice Zrt.

6. Tájékoztató adatok A tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj összege 100 e. Ft/hó + áfa.

12



2013. december 31.

A tárgyidőszakban foglalkoztatottak, valamint az igazgatótanács tagjainak átlagos statisztikai létszáma: Megnevezés

Létszám

Teljes munkaidősök ebből: fizikai szellemi Egyéb nem teljes munkaidőben fogl. ebből: fizikai szellemi Állományba tartozók ebből: fizikai szellemi Igazgatótanács, bizottsági tagok

3 0 3 0 0 3 0 3 5

7. Eredmény kimutatás kiegészítése A fordulónapi mérleg szerinti eredmény 219 075 e. Ft volt. A 2013. évi belföldi értékesítés nettó árbevétele 76 978 e. Ft volt, mely holding tevékenységből, valamint lakóingatlan bérbeadásból származott. A társaságnak 2013. évben kapcsolt vállalkozástól kapott holding díjból származó bevétele: 39 300 e. Ft, kamatbevétele: 79 822 e. Ft. Az anyagjellegű ráfordítások értéke 68 231 e. Ft, személyi jellegű ráfordítások 9 880 e. Ft, értékcsökkenési leírás 7 316 e. Ft, míg az egyéb ráfordítások értéke 40 192 e. Ft volt. A társaság 2012. évi adózott eredménye a 2011. évi 240 143 e. Ft-ról 129 492 e. Ft-ra változott, és 2013. évben pedig 219 075 e Ft.

Rendkívüli bevételek és ráfordítások alakulása adatok e. Ft-ban Rendkívüli bevétel Apportba adott eszköz könyvszerinti értéke

2012

2013 0

0

Átalakuláshoz kapcs. részesedés végl. vagyonmérleg szerinti saját tőke össz. 180 251 2 132 628 Rendkívüli bevételek összesen

180 251 2 132 628

13



2013. december 31.

adatok e. Ft-ban Rendkívüli ráfordítás

2012

Apportba adott eszköz nyilvántartási értéke

2013 0

Átalakulás miatt megszűnt részesedés kivezetése

0

152 500 1 760 789

Elengedett követelés

0

Rendkívüli ráfordítás összesen

0

152 500 1 760 789

8. Adózás előtti eredményt terhelő adók Társasági adó A társaság 2013. évi adózás előtti eredménye: A társaság 2013. évi módosított társasági adóalapja:

219 075 e. Ft -149 365 e. Ft

A társaság 2013. évi társasági adóját a jövedelem (nyereség) minimum szerint állapítja meg, melynek alapja 3 891 e. Ft, és a társasági adó fizetési kötelezettsége 389 e. Ft.

9. Előző évek módosítása

A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredmény kimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 10. Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz nincs az Nyrt tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a Társaság tevékenységének végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért tárgyévben ilyen jellegű céltartalék nem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel.

Budapest, 2014. január 31.

Ádámosi György vezető tisztségviselő

Károly György vezető tisztségviselő

14



2013. december 31. 1. számú melléklet

Cash flow kimutatás

ezer Ft Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 1.1. Adózás előtti eredmény (kapott osztalék nélkül) 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/6. Szállítói kötelezettség változása +/7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása +/8. Passzív időbeli elhatárolások változása +/9. Vevőkövetelések változása +/10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása +\11. ALtív időbeli elhatárolások változása +/12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14.14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17.17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásánAL 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 21. Véglegesen kapott pénzeszközök 22. Részvénybevonás, tőkekivonás, (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztés, visszafizetés 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

2012.-XII.-31.

ezer Ft. 2013.-XII.-31.

409 318

119 517

141 814

219 464

7 004

7 316

-

-

-

-

-

7 189

5 908

4 905

527 198

-18 119

11 153

21 091

2 305

-84 257

-179 565

41 290

-94 177

-79 751

-12 322

389

-

-

-1 208 400

-854 753

-1 276 400

-885 753

68 000

31 000

-

-

780 840

733 410

1 013 009

1 200 000

-

-

27 400

-

-

286

-

-

-

-

-

-

-

-

-135 961

286

15




Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének és nettó értékének változása

2013. január 1.

2013. december 31.

Bruttó érték Megnevezés

Nyitó érték

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

6 173

Nyitó érték

Záró

Terv szerinti

adatok E Ft-ban Értékcsökkenés Növekedés CsökkeTerven nés Kisértékű felüli

Átsorolás

Nettó érték

Záró

0

0

0

0

0

0

2 863

3 310

6 173

913

1 950

Szellemi termék

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 863

3 310

12 270

711 405

0

0

Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

6 173

0

762 177

0

0

38 502

6 173

913

1 950

723 675

7 629

4 946

0

0

0

0

305

0

1 121

1 674

Tenyészállatok

2 114

681

2 795 0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Kisértékű eszközök

709

412

0 2 176

2 176

2 176

0

0

2 176

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK

766 467

681

38 502

0

728 646

10 514

5 358

0

0

305

0

15 567

713 079

Mindösszesen:

772 640

681

38 502

0

734 819

11 427

7 308

0

0

305

0

18 430

716 389

3. számú melléklet Eszközök összetétele

Megnevezés Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

adatok E Ft-ban Előző év Tárgyév Változás Részarány Részarány Összeg Összeg (%) (%) (%) (E Ft) (E Ft) 6 047 362 84,25 6 886 260 84,62 0,44 5 260 0,07 3 311 0,04 -44,48 755 953 10,53 713 079 8,76 -16,80 5 286 149 73,65 6 169 870 75,82 2,95 1 009 341 14,06 1 050 482 12,91 -8,20 195 146 805 064 9 131 121 154 7 177 857

2,72 468 823 11,22 574 354 0,13 7 305 1,69 200 905 100,00 8 137 647

5,76 7,06 0,09 2,47 100,00

111,91 -37,07 -29,43 46,27

16



2013. december 31.

Források összetétele

Megnevezés

adatok E Ft-ban Előző év Tárgyév Változás Részarány Részarány Összeg Összeg (%) (%) (%) (E Ft) (E Ft) 5 796 367 82,24 7 125 859 89,99 9,43 3 250 000 46,11 3 650 000 46,09 -0,03

Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék 1 726 207 Lekötött tartalék 15 096 Értékelési tartalék 805 064 Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek 1 223 842 Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek 519 273 Rövid lejáratú kötelezettségek 704 569 Passzív időbeli elhatárolások 28 156 FORRÁSOK ÖSSZESEN 7 048 365

24,49 2 526 207 0,21 144 588 11,42 805 064

31,90 1,83 10,17

30,26 752,53 -10,99

743 466

9,39

-45,93

7,37 52 111 10,00 691 355 0,40 49 247 100,00 7 918 572

0,66 8,73 0,62 100,00

-91,07 -12,66 55,69

17,36

17



2013. december 31.

Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013.12.31 Befektetett eszközök összetétele

Megnevezés Immateriális javak

Előző év Összeg Részarány (E Ft) (%) 5 260 0,09

adatok E Ft-ban Tárgyév Változás Összeg Részarány (%) (E Ft) (%) 3 311 0,05 -44,72

Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

5 260

0,09

3 311

0,05

-44,72

755 953 754 548

12,50 12,48

713 079 711 405

10,36 10,33

-17,16 -17,20

1 405

0,02

1 674

0,02

4,63

87,41 6 169 870 79,77 5 708 071 7,48 461 799

89,60 82,89 6,71

2,50 3,91 -10,34

Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt váll.-ban

5 286 149 4 824 064 452 331

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön e. rész. visz. álló váll.-ban

9 754

Egyéb tartósan adott kölcsön

0,16

-100,00

Tartós hitelviszonyt megt. értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Befektetett eszközök összesen

6 047 362

100,00 6 886 260

100,00

18



2013. december 31.

Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013.12.31 Forgóeszközök összetétele adatok E Ft-ban Előző év Megnevezés

Összeg (E Ft)

Tárgyév

Részarány (%)

Összeg (E Ft)

Részarány (%)

Változás (%)

Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek

Követelések

195 146 1 445 123 200

19,33 0,14 12,21

468 823 85 702 259 941

44,63 8,16 24,74

130,83 5 598,66 102,73

70 501 805 064

6,98 79,76

123 180 574 354

11,73 54,68

67,88 -31,45

805 064

79,76 0,90 0,68 0,23 100,00

54,64 0,03 0,70 0,22 0,48 100,00

-31,49

9 131 6 814 2 317 1 009 341

574 033 321 7 305 2 304 5 001 1 050 482

Követelések áruszáll. és szolgáltatásokból Követelések kapcs. vállalkozással szemben Követelések e. rész. visz. lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések

Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelv. megtestesítő értékpapírok

Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek

Forgóeszközök összesen

-23,13 -67,51 107,39

Aktív időbeli elhatárolások összetétele adatok E Ft-ban Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat.

Előző év Összeg Részarány (E Ft) (%) 117 963 97,37 3 191 2,63

Tárgyév Összeg Részarány (E Ft) (%) 197 260 98,19 3 645 1,81

Változás (%) 0,84 -31,12

Halasztott ráfordítások

Aktív időbeli elhatárolások összesen

121 154

100,00

200 905

100,00

Passzív időbeli elhatárolások összetétele

Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek ráfordítások passzív időbeli elhat.

Előző év Összeg Részarány (E Ft) (%) 4 486 15,93 23 670 84,07

adatok E Ft-ban Tárgyév Változás Összeg Részarány (%) (E Ft) (%) 15 513 31,50 97,71 33 734 68,50 -18,52

Halasztott bevételek

Passzív időbeli elhatárolások

28 156

100,00

49 247

100,00

19



2013. december 31.

Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013.12.31 Saját tőke összetétele

Megnevezés Jegyzett tőke

adatok E Ft-ban Előző év Tárgyév Változás Összeg Részarány Összeg Részarány (%) (E Ft) (%) (E Ft) (%) 3 250 000 54,84 3 650 000 49,69 -9,391

Ebből: visszavásárolt tulaj. rész. névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék

1 726 207 15 096 805 064

29,13 2 526 207 0,25 144 588 13,59 805 064

34,39 1,97 10,96

18,070 672,741 -19,320

129 492 5 925 859

2,19 219 075 100,00 7 344 934

2,98 100,00

36,494

Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

Saját tőke összesen

Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013.12.31 Kötelezettségek összetétele

Megnevezés

Előző év Összeg Részarány (E Ft) (%)

adatok E Ft-ban Tárgyév Változás Összeg Részarány (%) (E Ft) (%)

Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt köt.-ek kapcs. váll. szemben Hátrasorolt köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. sz. Hátrasorolt köt-ek e. gazdálkodóval szemben

Hosszú lejáratú kötelezettségek

519 273

42,43

52 111

7,01

-83,48

519 273

42,43

52 111

7,01

-83,48

704 569

57,57

691 355

92,99

61,53

8 106

0,66

860 13 011

0,12 1,75

164,22

610 534

49,89

660 660

88,86

78,13

85 929 1 223 842

7,02 100,00

16 824 743 466

2,26 100,00

-67,77

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Tartós köt.-ek e. rész. visz. lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök - Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.-ból Váltótartozások Rövid lejáratú köt.-ek kapcsolt váll. szemben Rövid lejáratú köt.-ek e. rész.visz. lévő váll.sz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Kötelezettségek összesen

20




Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013. december 31. VAGYONI HELYZET MUTATÓI

Befektetett eszközök Eszközök összesen

Előző év (E Ft) 6 047 362 7 177 857

Forgóeszközök Eszközök összesen

1 009 341 7 177 857

14,06

1 050 482 8 137 647

12,91

-8,20

Saját tőke Befektetett eszközök

5 925 859 6 047 362

97,99

7 344 934 6 886 260

106,66

8,85

Saját tőke Tárgyi eszközök

5 925 859 755 953

783,89

7 344 934 713 079

1030,03

31,40

Tőkeerősség (Saját tőke arány)%

Saját tőke Források összesen

5 925 859 7 177 857

82,56

7 344 934 8 137 647

90,26

9,33

Rövid lejáratú kötelezettségek aránya % Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya %

Rövid lejáratú köt. Források összesen

704 569 7 177 857

9,82

691 355 8 137 647

8,50

-13,45

Hosszú lejáratú köt. Források összesen

519 273 7 177 857

7,23

52 111 8 137 647

0,64

-91,15

Kötelezettségek Források összesen

1 223 842 7 177 857

17,05

743 466 8 137 647

9,14

-46,42

Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége %

Kötelezettségek aránya %


Előző év (%) 84,25

Tárgyév (E Ft) 6 886 260 8 137 647

Tárgyév (%)

Változás (%)

84,62

0,44

5. számú melléklet Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013. december 31. LIKVIDITÁSI MUTATÓK

Likviditási mutató I. (Current ratio)

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év Előző év Tárgyév (E Ft) (%) (E Ft) 1 009 341 1 050 482 143,26 704 569 691 355

Likviditási mutató II.

Forgóeszközök- Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

1 009 341 704 569

143,26

Likviditási mutató III.

Pénzeszk.+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

814 195 704 569

9 131 704 569


Likviditási mutató IV. (Quick ratio -gyors ráta)


Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Tárgyév Változás (%) (%) 151,95

6,07

1 050 482 691 355

151,95

6,07

115,56

581 659 691 355

84,13

-27,19

1,30

7 305 691 355

1,06

-18,47

21



2013. december 31.

PÉNZÜGYI STRUKTÚRA MUTATÓI

Hitelfedezetségi mutató (%)

Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év (E Ft) 195 146 704 569

Eladósodottság foka (%)

Kötelezettségek Eszközök összesen

1 223 842 7 177 857

17,05

743 466 8 137 647

9,14

-46,42

Üzemi tev. eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek

19 634 704 569

2,79

0 691 355

0,00

-100,00

Átlagos szállítói állomány Anyagjellegű ráfordítások

8 106 65 629

12,35

13 011 68 231

19,07

54,39


Dinamikus likviditás (%) Szállítók átfutási ideje (nap)


Előző év 27,70

Tárgyév (E Ft) 468 823 691 355

Tárgyév

Változás (%)

67,81

144,83

Appeninn Vagyonkezelő Nyrt. 2013. december 31.

Mutatószámok Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Kötelezettségek aránya Tőke multiplikátor Likviditási mutató I. Likviditási mutató II. Likviditási mutató III. Likviditási mutató IV. Saját tőke hatékonysága Tőkearányos üzleti eredmény Eszközarányos üzleti eredmény

Előző időszak (E Ft) (%)

Képzése Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Összes forrás Eszközök összesen Saját tőke Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok+Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Összes eszköz

6 7 1 7 5 7 1 7 7 5

047 362 177 857 130 495 177 857 925 859 177 857 223 842 177 857 177 857 925 859 9 131 704 569 814 195 704 569 1 009 341 704 569 1 009 341 704 569 129 492 5 925 859 19 634 5 925 859 19 634 7 177 857

84,25 15,75 82,56 17,05 121,13 1,30 115,56 143,26 143,26 2,19 0,33 0,27

adatok E Ft-ban Változás

Tárgyidőszak (E Ft) 6 886 260 8 137 647 1 251 387 8 137 647 7 344 934 8 137 647 743 466 8 137 647 8 137 647 7 344 934 7 305 691 355 581 659 691 355 1 050 482 691 355 1 050 482 691 355 219 075 7 344 934 -12 291 7 344 934 -12 291 8 137 647

(%)

(%)

84,62

100,44

15,38

97,64

90,26

109,33

9,14

53,58

110,79

91,47

1,06

81,53

84,13

72,81

151,95

106,07

151,95

106,07

2,98

136,4939172

-0,17

-50,50586901

-0,15

-55,21720086

22



Appeninn Vagyonkezelő Nyrt.

2013. december 31. 2013. december 31.

Több fokozatú likviditási mérleg

I.

E s z k ö z ö k Pénzeszközök és értékpapírok Pénzeszközök Értékpapírok ( forgóeszközből)

II.

Követelések Követelések áru száll. és szolg. Váltókövetelések Egyéb követelések Értékpapírok

III.

Előző év Tárgy év 814 195 581 659 9 131 7 305 805 064 574 354

I.

F o r r á s o k Rövid távú kötelezettségek (1 hó)

71 946 1 445 0 70 501 805 064

208 882 85 702 0 123 180 574 354

II.

Szállítói kötelezettségek és váltótart. Szállítói kötelezettségek Váltó tartozások

Készletek Vásárolt készletek Saját termelésű készletek

0 0 0

0 0 0

III.

IV.

Aktív időbeli elhatárolások

121 154

200 905

V.

Egyéb eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Eszközök összesen:

6 047 362 6 886 260 5 260 3 311 755 953 713 079 5 286 149 6 169 870 7 054 657 7 877 706

Likviditási mérlegből számított mutatók: Likviditási m utató I. Likviditási m utató II. Likviditási m utató III. Likviditási m utató IV.

Eszköz 814 195 886 141 886 141 1 007 295

Előző év Forrás 704 569 712 675 798 604 826 760

% 86,54 80,42 90,12 82,08

Előző év Tárgy év 704 569 691 355

8 106 8 106 0

13 011 13 011 0

Rövid lejár. egyéb kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Egyéb rövid kötelezettségek

85 929 0 0 85 929

16 824 0 0 16 824

IV.

Céltartalékok és passzív időb. elhat. Céltartalékok Passzív időbeli elhatárolások

28 156 0 28 156

49 247 0 49 247

V.

Egyéb források Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

6 445 132 7 397 045 519 273 52 111 5 925 859 7 344 934

Források összesen:

7 271 892 8 167 482

Eszköz 581 659 790 541 790 541 991 446

Tárgy év Forrás 691 355 704 366 721 190 770 437

% 118,86 89,10 91,23 77,71

23

Appeninn Vagyonkezelő Holding Nyrt. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET évi Éves beszámolóhoz

Recommend Documents