AND

YAYASAN TEMAN BAIK LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS

31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013/ December 31, 2014 and December 31, 2013 DAN/ AND

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

YAYASAN TEMAN BAIK Laporan Keuangan/ Financial Statements 31 Desember/ December 31, 2014 dan/ and 2013 dan Laporan Auditor Independen/ and Independent Auditors’ Report Daftar Isi

Halaman/ Pages

Pernyataan Direksi mengenai tanggung jawab atas laporan keuangan

Table of Contents Director’s statement regarding responsibility of financial statements

Laporan auditor independen

Independent auditors’ report

Laporan posisi keuangan

1

Statements of financial position

Laporan aktivitas

2

Statements of activity

Laporan perubahan aktiva bersih

3

Statements of changes in net assets

Laporan arus kas

4

Statements of cash flows

Catatan atas laporan keuangan

5

Notes to the financial statements

~nds indonesia ternan baik

SURAl PERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL

BOARD OF DIRECTORS' STATEMENT REGARDING THE RESPONSIBILITY FOR THE FINANCIAL STATEMENTS AS AT 31 DECEMBER 2014

31 DESEMBER 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMB·ER 2014

AND FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2014

YAYASAN TEMAN BAlK

YAYASAN TEMAN BAlK

We, the undersigned:

Kami yang bertanda tangan di bawah ini :

1.

1.

Ms. Henny Yusriani

Nama Alamat kantor

Office address Jl. Tebet Barat 6H RT 012/RW 04,

Jl. Tebet Barat 6H RT 012/RW 04,

Kelurahan Tebet Barat Kecamatan

Kelurahan Tebet Barat Kecamatan Tebet Kota Adm, Jakarta Selatan.

Tebet Kota Adm, Jakarta Selatan. +62 21 83784625 Ketua Dewan Pengurus

Telepon Jabatan

+62 21 83784625

Telephone Title

Program Director

declare that:

menyatakan bahwa :

1.

Ms. Henny Yusriani

Name

Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan

1.

We are responsible for the preparation and presentation of the financial statements of YA YASAN TEMAI\Cf3AIK;

keuangan YAYASAN TEMAN BAlK; 2.

Laporan keuangan YAYASAN TEMAN BAlK telah disusun dan disajikan sesuai dengan basis akuntansi kas yang dimodifikasi;

2.

YA YASAN TEMAN BAlK financial statements have been prepared and presented in accordance with a modified cash basis of accounting;

3.

a.

3.

a.

Semua informasi dalam laporan keuangan YAYASAN TEMAN BAlK telah dimuat secara lengkap dan benar;

All information in the YA YASAN TEMAN BAlK financial statements has been disclosed in a complete and truthful manner;

b.

Lapbran

Keuangan

YAYASAN

TEMAN

BAlK

tidak

b.

mengandung informasi atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan inf ormasi atau fakta material; 4.

YA YASAN TEMAN BAlK financial statements do not contain any incorrect information or material fact, nor do they omit information or material fact;

4.

Bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal dalam

We are responsible for YAYASAN TEMAN BAlK internal control system.

YAYASAN TEMAN BAlK. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

This statement is made truthfully. ...-' .,.., ..... ~- · -n,. " .

.. ' ·' I'

/

' l.~

<.

NN/':

•"' •Y ....

\\ '. I

~

;r;

HeU~~s~,"~~:~.:- · Ketua Dewan Pengurus Jakarta, 9 Maret 2015

Friends-International supports Friends program, Chik:fSafe Netv.Qrk,

CYTI Alliance a Friends Socii Businesses

Yayasan Ternan Baik, Jalan Tebet Barat 6H No. 19, RT. 12/ RW 04, Jakarta Selatan, DKI Jakarta 12810, Indonesia E [email protected] W www.friends-intemational.org

T {62) 21 8378 4625

U/fY ~:S,~.!~~,?Ac~~~!~nto & Rekan License No. KEP- 209/KM .1/2008 Jl. Wijaya 2 - 79 Kebayoran Baru Jakarta 12160 - Indonesia Phone Fax Email Web

+62 21 7235656 +62 21 7245293 [email protected] www.hananta.com

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN//NDEPENDENT AUDITOR'S REPORT No. 003-JKPNTB-1/FA-11111/15

Dewan Pembina, Dewan Pengurus, dan Dewan Pengawas/ The Board of Advisers, the Board of Management, and the Board of SupeNisor

YAYASAN TEMAN BAlK

Kami telah mengaudit laporan keuangan Yayasan Ternan Baik (Yayasan) terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal 31 Desember 2014, serta laporan aktivitas, laporan perubahan aktiva bersih dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainya.

We have audited the accompanying financial statements of · Yayasan Ternan Baik (the Foundation), which comprise the statement of financial position as at December 31, 2014, and the statement of activity, statement of changes in net assets, and statement of cash flows for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory information.

Tanggung jawab manajemen atas laporan keuangan

Management's responsibility for the financial statements

Manajemen bertanggung jawab alas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan ini s~suai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan alas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

Management is responsible for the preparation and fair presentation of these financial statements in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.

Tanggung jawab Auditor

Auditors' responsibility

Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini alas laporan keuangan ini berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian materiaL

Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with Standards on Auditing established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement.

A member of Urbach Hacker Young International Limited, an international network of independent accounting and consulting firms

Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditors' judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal control relevant to the entity's preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropria,te in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity's internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements.

Kami yakin bahwa bukti audit yang Ieiah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion.

Opini

Opinion

Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan Yayasan Ternan Baik tanggal 31 Desember 2014, kinerja keuangan, serta arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan basis akuntansi yang dijelaskan di Catalan 2a.

In our opinion, the accompanying financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of Yayasan Ternan Baik as at 31 December 2014, the financial performance, and its cash flows for the year then ended, in accordance with basis of accounting described in Note 2a.

Hallainya

Other matters

Sebagaimana dijelaskan dalam catatan 2a, laporan keuangan telah disusun sesuai dengan basis akuntansi kas yang dimodifikasi, yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain prinsip akuntansi yang berlaku urrtum di Indonesia.

As described in Note 2a, these financial statements were prepared using a modified cash basis of accounting, which is a comprehensive basis of accounting other than generally accepted accounting principles in Indonesia.

Laporan keuangan Yayasan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 telah diaudit oleh auditor independen lain yang dalam laporannya nomor 011/GNHDTDT/YTB/IV/2014 tanggal1 April 2014 memberikan pendapat wajar tanpa pengecualian.

The Foundation's financial statements for the year ended December 31, 2013 were audited by other independent auditors whose report number 011/GAIHDT-DT/YTB/IV/2014 dated Apri/1, 2014 expressed an unqualified opinion.

Kantor Akuntan Publik Hananta Budianto dan Rekan

Drs. Ferdinand Agung, CA, CPA Nomor lzin Akuntan Publik: AP.0078/ Public Accountant License Number: AP.0078 Jakarta, 9 Maret I March 9, 2015

A member of Urbach Hacker Young International Limited. an international network of independent accounting and consulting firms

YAYASAN TEMAN BAIK LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh)

YAYASAN TEMAN BAIK STATEMENTS OF FINANCIAL POSITIONS As of December 31, 2014 and 2013 (Expressed in full Rupiah)

Catatan/ Notes

2014 Rp

2013 Rp

ASET ASET LANCAR Kas dan bank Uang muka Piutang karyawan Piutang lain-lain Biaya dibayar di muka Jumlah Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR Aset lain-lain Jumlah Aset Tidak Lancar JUMLAH ASET

ASSETS 2.b, 3 2.c, 4 5 6 7

649,569,822 5,000,000 3,200,000 -25,958,333 683,728,155

233,769,319 3,100,000 4,000,000 2,584,300 -243,453,619

CURRENT ASSETS Cash on hand and in banks Advances Employee's receivable Other receivable Prepayments Total Current Assets

8

3,000,000 3,000,000 686,728,155

3,000,000 3,000,000 246,453,619

NON-CURRENT ASSETS Others asset Total Non-Current Assets TOTAL ASSETS

LIABILITAS DAN ASET BERSIH LIABILITAS JANGKA PENDEK Utang pajak Pajak penghasilan pasal 21 Jamsostek Utang lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Pendek

LIABILITIES AND NET ASSETS

9

ASET BERSIH Aset bersih JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan ini

d1/March 31, 2015

254,637 --254,637

43,193 2,428,500 7,609,274 10,080,967

CURRENT LIABILITIES Tax payables Income tax article 21 Social security Other payables Total Current Liabilities

686,473,518 686,728,155

236,372,652 246,453,619

NET ASSETS Net assets TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

1

See the Accompanying Notes which are an integral part of these Financial Statements

paraf:

YAYASAN TEMAN BAIK LAPORAN AKTIVITAS Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh) Catatan/ Notes PENDAPATAN Pendanaan donor Pendanaan internal Sumbangan Pendapatan jasa konsultasi Pendapatan lain-lain JUMLAH PENDAPATAN BEBAN Personil Beban langsung Perlengkapan/aset Beban tidak langsung Peningkatan kapasitas/ pengawasan & evaluasi Koordinasi/pengawasan manajemen Transfer ke pusat JUMLAH BEBAN

2014 Rp

2013 Rp

2.d, 10 2.d, 10 2.d, 10 2.d, 10 2.d, 10

1,000,691,073 210,720,925 67,000 28,189,140 2,267,345 1,241,935,483

923,763,458 -1,903,840 -17,679,026 943,346,324

2.d, 11 2.d, 12 2.d, 13 2.d, 14

373,709,558 72,205,500 10,470,000 115,153,201

631,723,579 20,785,400 52,506,675 111,026,617

2.d, 15 2.d, 16 2.d, 17

35,025,100 25,452,050 159,819,208 791,834,617

29,440,334 81,945,007 728,568 928,156,180

450,100,866

15,190,144

236,372,652

221,182,508

686,473,518

236,372,652

Kenaikan Aset Bersih Aset Bersih Awal Tahun Aset Bersih Akhir Tahun


d1/March 31, 2015

YAYASAN TEMAN BAIK STATEMENTS OF ACTIVITY For the Year ended December 31, 2014 and 2013 (Expressed in full Rupiah)

2

RECEIPTS Donor funding Internal funding Donation Consultancy income Other income TOTAL RECEIPTS EXPENDITURE Personnel Direct expenses Equipment/assets Indirect cost Capacity building/ monitoring & evaluation Coordination/management monitoring Transfer to headquarters TOTAL EXPENDITURE Net Increase in Net Assets Net Assets at beginning of year Net Assets at end of year


paraf:

YAYASAN TEMAN BAIK LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Saldo /

Balance 31 December 2013 Give2 Asia (2013)

Teman Baik Reserves

FI Headquarters (Internal Funding 2012) Symphasis Foundation 2013 ADM Capital Foundation

250,263,946

Saldo /

Pengurangan/ Expense -

250,263,946

-

-

(11,343,526)

16,171,382

-

(49,575,189)

127,117,802

-

210,720,925

-

195,351,000

-

-

36,330,437

1,241,935,483

791,834,617

11,343,526

-

Tan Chin Tuan Foundation Symphasis Foundation

-

Friends Deutschland

236,372,652


28,189,140

562,447

77,542,613

292,537,815

59,212,989

118,425,977

619,009,282

-

3

Balance 31 December 2014

Transfers

2,334,345

-

d1/March 31, 2015

Penambahan/ Income

24,340,370

FI Headquarters (Internal Funding)

Skoll Challenge

YAYASAN TEMAN BAIK STATEMENTS OF CHANGES IN NET ASSETS For the Year ended December 31, 2014 and 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

-

-

(24,877,925)

-

36,221,451 -

-

1,234,342

-

12,017,758

(45,595,440)

(59,212,988)

195,351,000 619,009,282

(36,330,437) -

686,473,518


paraf:

YAYASAN TEMAN BAIK LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

YAYASAN TEMAN BAIK STATEMENTS OF CASH FLOWS For the Year ended December 31, 2014 and and 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2014 Rp ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Kenaikan Aset Bersih

2013 Rp

450,100,866

15,190,144

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Net Increase in Net Assets

Perubahan pada modal kerja Penurunan/ (Kenaikan) Uang muka Piutang karyawan Piutang lain-lain Biaya dibayar di muka Aset lain-lain Utang pajak Jamsostek Utang lain-lain Arus Kas Bersih Diperoleh untuk Aktivitas Operasi

(1,900,000) 800,000 2,584,300 (25,958,333) -211,444 (2,428,500) (7,609,274)

(3,100,000) 9,000,000 93,686,055 -(3,000,000) 43,193 2,428,500 7,609,274

415,800,503

121,857,166

Changes in working capital Decrease/ (Increase) Advances Interest received Employee's receivable Other receivable Others asset Tax payables Social security Other payables Net Cash Flows Provided from Operating Activities

KENAIKAN BERSIH KAS DAN BANK

415,800,503

121,857,166

233,769,319

111,912,153

Net Increase in Cash and Bank

649,569,822

233,769,319

KAS DAN BANK PADA AWAL TAHUN KAS DAN BANK PADA AKHIR TAHUN


d1/March 31, 2015

4

Cash and Bank at Beginning of Year Cash and Bank at End of Year


paraf:

YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)

YAYASAN TEMAN BAIK NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2014 and 2013 (Expressed in Rupiah unless otherwise stated)

1. Umum

1. General

1.a. Latar Belakang Yayasan Yayasan Teman Baik ("Yayasan”) adalah organisasi nirlaba yang didirikan pada tanggal 26 Maret 2013 berdasarkan akta notaris Dini Lestari Siburian, SH., No. 366, tanggal 1 Agustus 2013 dan telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-5596.01.04, tanggal 26 September 2013. Yayasan berlokasi di Jl. Tebet Barat 6H, No. 19, RT 012 / RW 04, Kecamatan Tebet Kota, Jakarta Selatan. 1.b. Ruang lingkup dan Aktivitas Sesuai dengan pasal 2 anggaran dasar, maksud dan tujuan Yayasan adalah bekerja bersama seluruh anggota masyarakat untuk: •

•

Menyelamatkan hidup: Melindungi anak-anak dan remaja/pemuda dari segala bentuk perlakuan salah (abuse);

Membangun masa depan: Membantu anak-anak dan remaja/pemuda (youth) kota yang terpinggirkan untuk menjadi berfungsi dalam masyarakat, menjadi warga negara yang produktif.

Di Jakarta, kerja dari Yayasan Teman Baik lebih melalui penjangkauan langsung di jalanan dan dalam komunitas yang rentan dimana anak-anak yang paling terpinggirkan biasanya tinggal dan bekerja Aktivitas utama Yayasan antara lain: • •

•

• • •

•

Penelitian dan pemetaan terhadap masalah yang dihadapi; Pendidikan keterampilan hidup untuk mengajarkan anakanak dan para remaja (youth) bagaimana melindungi diri dari resiko/masalah yang mereka hadapi (masalah kebersihan, resiko diperlakukan salah (abuse) dan eksploitasi, keamanan di jalan, dan lain-lain; Membantu anak-anak, remaja/pemuda dan keluarga untuk memiliki dokumen-dokumen resmi (akte kelahiran, KTP, dsb) sehingga mereka bisa mengakses pelayanan pemerintah yang ada; Membantu anak-anak yang tidak bersekolah untuk kembali bersekolah bila memungkinkan, atau bentuk pendidikan lainnya; Membantu remaja/pemuda pengangguran untuk memperoleh pelatihan kejuruan atau langsung pada penempatan kerja jika memungkinkan; Membantu orang tua atau siapa saja yang mengurus anak rentan untuk memperbaiki kondisi ekonomi keluarganya melalui penempatan kerja atau untuk memulai usaha kecil/mikro; Berkolaborasi dengan jaringan rekanan (nasional, pemerintah setempat, LSM, perusahaan swasta, dan

5

1.a. Foundation Background Yayasan Teman Baik (“The Foundation") is a non-profit organization which was established on March 26, 2013 based on Notarial deed No. 366 of Dini Lestari Siburian, SH., dated August 1, 2013 and has been approved by the Ministry of Justice and Human Rights of Republic of the Indonesia with its decree No. AHU-5596.01.04, dated September 26, 2013. The Foundation is domiciliated in Jl. Tebet Barat 6H, No. 19, RT 012 / RW 04, Kecamatan Tebet Kota, Jakarta Selatan.

1.b. Scope and Activities In accordance with article 2 of the Articles of Association, to work with all member of society (children, youth, families, communities) to: •

•

Save lives: Protecting children and youth from all forms of abuse;

Build futures: Supporting marginalized urban children and youth to become functional, productive citizen of their country.

Activities are conducted through direct outreach on the streets and in vulnerable communities where the most marginalized children live and work. The main activity of the Foundation are: • •

•

• • •

•

Research and mapping of the issues faced by the children and the existing services; Live skill education session to teach children and youth how to protect themselves from the risk they face (hygiene, risk of abuse and exploitation, road safety, etc); Supporting children, youth and families to obtain legal registration papers (birth certificate, ID card etc) so they can have acces to existing government services; Support to out-of-school children to reintegrated public school if possible, or alternative forms of education; Support to unemployed youth to access vocational training or direct placement into employment; Support to parents or other care-takers of vulnerable children to improve the economic condition of families through placement into employment or microbusiness startup; Overall, collaboration with a network of partners (national and local government, civil society

YAYASAN TEMAN BAIK YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah unless otherwise stated) •

organization, private sector companies, key community members) to build a network of holistic protection and reintegration services.

tokoh-tokoh masyarakat) untuk membangun jaringan pelayanan perlindungan dan reintegrasi menyeluruh.

1.c. Board of Management

1.c. Susunan Pengurus

Susunan pengurus Yayasan pada 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:

Board of management as of December 31, 2014 comprised of the following members:

Dewan Pembina Ketua Wakil ketua Anggota Anggota Anggota Anggota

Winston Churchill Mc Colgan Wilfried Schneider Leonard Coster Birgit Assman Denis Marot Emmanuelle Werner Gillioz

Board of Advisers Chairman Vice chairman Member Member Member Member

Dewan Pengurus Ketua Sekretaris Bendahara

Endang Trismiasari Ambrita Muhammad Raintung Rini Suryani

Board of Management Chairman Secretary Treasurer

Dewan Pengawas Pengawas

Sebastien Marot

Board of Supervisor Supervisor

2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Utama

2. Summary of Significant Acounting Policies

2.a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Laporan keuangan telah disusun sesuai dengan basis akuntansi kas yang dimodifikasi, yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. Mata uang yang digunakan dalam penyajian laporan keuangan adalah Rupiah, laporan keuangan disusun berdasarkan nilai historis kecuali untuk akun yang memiliki bentuk pengukuran lainya sebagaimana dijelaskan dalam kebijakan akuntansi tiap-tiap akun.

2.a. Basis of Financial Statement Presentation The financial statements are prepared based on modified cash basis of accounting, which is a comprehensive basis of accounting other than generally accepted accounting principles in Indonesia. The reporting currency used in preparation of the financial statements is Rupiah, those financial statements are prepared based on historical cost except for certain account which prepared by other measurement as described in accounting policies for each accounts.

Laporan arus kas disusun berdasarkan metode tidak langsung dengan mengklasifikasikan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan.

The statements of cash flows are prepared based on the indirect method by classifying cash flows on the basis of operating, investing, and financing activities.

2.b. Kas dan Bank Kas dan setara kas terdiri dari kas dan bank dan semua investasi tidak terikat dengan jangka waktu tiga bulan atau kurang dari tiga bulan dari tanggal penempatan.

2.b. Cash on Hand and in Banks Cash and cash equivalent consist of cash on hand and in banks and all unrestricted investments with maturities of three months or less from the date of placement.

2.c. Uang Muka Uang muka merupakan dana yang diberikan kepada staff (tim lapangan / manajemen) untuk mendukung seluruh aktivitas program dan akan dikonversi ke beban berdasarkan dokumen pendukung atas beban tersebut.

2.c. Advance Advances represents funds given to staff (field team / management) to support all of program activities and will be charged to expense upon presentation of document supporting the expense.

6

YAYASAN TEMAN BAIK YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah unless otherwise stated) 2.d. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan diakui di tahun dimana pendapatan tersebut diterima dari donor. Beban diakui sesuai dengan manfaatnya pada waktu yang bersangkutan (accrual basis).

2.d. Revenue and Expenses Recognition Revenues are recognized in the year in which the funds are received from donor. Expenses are recognized in the period benefited (accrual basis).

2.e. Aktiva Tetap Semua pembelian aktiva tetap langsung dibebankan sebagai pengeluaran pada periode akuisisi serta tidak dikapitalisasi dan disusutkan selama masa manfaat aktiva seperti pada metode basis akrual.

2.e. Fixed Assets All purchased of fixed assets are directly expensed in the period of acquisition, not capitalised and depreciated over usefull life of the equipment as if on the accrual basis.

3. Kas dan Bank Akun ini terdiri dari:

Kas Jumlah kas

Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Jumlah Bank Jumlah Kas dan Bank

3. Cash on Hand and in Banks This account consists of:

2014 Rp

2013 Rp

9,152,800 9,152,800

15,549,000 15,549,000

Cash on hand Total cash

640,417,022 640,417,022 649,569,822

218,220,319 218,220,319 233,769,319

Cash in banks PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Total cash in banks Total Cash on Hand and in Banks

4. Uang Muka

4. Advances

Saldo uang muka per 31 Desember 2014 dan 2013 masingmasing sebesar Rp 5.000.000 dan Rp 3.100.000. Akun ini merepresentasikan seluruh aktivitas staf untuk transportasi lapangan, pembelian peralatan, dan lain-lain.

The balance of advances per December 31, 2014 and 2013 is amounted to Rp 5,000,000 and Rp 3,100,000, respectively. This account represents advance given to all staff to support their field activities (cost of transportation, purchasing of equipment, etc.

5. Piutang Karyawan

5. Employee Receivables

Akun ini terdiri dari:

This account consists of: 2014 Rp

Piutang karyawan Jumlah

2013 Rp

3,200,000 3,200,000

6. Piutang Lain-lain

4,000,000 4,000,000

Employee Receivable Total

6. Others Receivable

Yayasan tidak memiliki saldo piutang lain-lain per 31 Desember 2014 dan saldo per 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp 2.584.300, yang merupakan piutang dari Yayasan DoMore atas penggantian biaya transportasi.

The Foundation has no balance of other receivable per December 31, 2014 and balance per December 31, 2013 is amounted to Rp 2,584,300, which is receivable from DoMore Foundation for reimbursement of transportation cost.

7

YAYASAN TEMAN BAIK YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah unless otherwise stated) 7. Prepayments

7. Biaya Dibayar Dimuka Saldo beban dibayar dimuka per 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp 25.958.333, yang merupakan pembayaran dimuka atas sewa kantor.

The balance of prepayments per December 31, 2014 is amounted to Rp 25,958,333, which is prepayment for office rent.

8. Aset Lain-lain

8. Other Assets

Saldo asset lai-lain per 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebesar Rp 3.000.000. Akun ini merupakan jaminan atas sewa kantor Yayasan.

The balance of other assets per December 3, 2014 and 2013 are amounted to Rp 3,000,000. This account represents a security deposit for The Foundation’s office rent.

9. Hutang Lain-lain

9. Other Payable

Yayasan tidak memiliki saldo hutang lain-lain per 31 Desember 2014 dan saldo per 31 Desember 2013 adalah sebesar adalah Rp 7.609.274, yang merupakan hutang kepada Friends-International untuk pendanaan proyek.

The Foundation has no balance of other receivable per December 31, 2014 and balance per December 31, 2013 is amounted to Rp 7,609,274, which is payable to Friends-International for project funding.

10. Pendapatan

10. Receipts

Pendapatan Yayasan terdiri dari:

The Foundation receipts consists of: 2014 Rp

Pendanaan Donor Symphasis Charitable Foundation Friends Deutschland Tan Chin Tuan Foundation Give2Asia Jumlah Pendanaan Internal Friends-International Jumlah Sumbangan Sumbangan pribadi Jumlah Pendapatan Lain-lain Jasa konsultasi Pendapatan bunga Lain-lain Jumlah Total Pendapatan

2013 Rp

746,127,084 195,351,000 59,212,989 -1,000,691,073

923,763,458 923,763,458

Donor Funding Symphasis Charitable Foundation Friends Deutschland Tan Chin Tuan Foundation Give2Asia Total

210,720,925 210,720,925

---

Internal Funding Friends-International Total

67,000 67,000

1,903,840 1,903,840

Donation Private donation Total

28,189,140 2,267,345 -30,456,485

-3,646,398 14,032,628 17,679,026

Other Receipts Consultancy fee Interest income Others Total

1,241,935,483

8

---

943,346,324

Total Receipts

YAYASAN TEMAN BAIK YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah unless otherwise stated) 11. Beban Personil

11. Personnel Expenses

Beban personil terdiri dari:

Personnel expenses consists of: 2014 Rp

Staf nasional Asuransi kesehatan Konsultasi / jasa profesional Staf internasional Biaya perekrutan Jumlah

2013 Rp

345,253,737 25,755,822 2,700,000 --373,709,559

344,906,046 18,293,258 150,000 267,384,275 990,000 631,723,579

12. Direct Expenses

12. Beban Langsung Beban langsung terdiri dari:

Direct expenses consists of: 2014 Rp

Dukungan reintegrasi sekolah Usaha peningkatan pendapatan keluarga Rekreasi Biaya pengobatan Perjalanan reintegrasi keluarga Materi child safe Materi pendidikan non - formal Makanan / minuman Usaha keluarga Materi outreach Biaya kegiatan lain-lain Biaya kebersihan IEC material Seragam staf Usaha penempatan Pakaian Jumlah

2013 Rp

27,012,200 10,203,700 8,510,000

5,392,900 5,348,500 4,000,000 3,872,600 2,361,800 1,332,500 1,286,000 998,300 724,500 670,500 480,000 12,000 -72,205,500

2,232,500 2,331,100 105,000

1,795,500 2,703,500 639,500 340,200 1,878,600 67,000 4,672,700 82,000 109,300 106,000 3,602,500 -120,000 20,785,400

School Reintegration Support Family Income Generation Support Recreational Materials Medical costs Family Reintegration travel ChildSafe Materials Non-Formal Education materials Food/Drink for Beneficiaries Family Support Outreach Materials Other Activity Costs Hygiene costs IEC Material Staff Uniforms Placement Support Clothing for Beneficiaries Total

13. Equipment/Assets Expenses

13. Beban Peralatan/Aktiva Beban peralatan/aktiva terdiri dari:

Equipment/assets expenses consists of: 2014 Rp

Kendaraan IT/komputer Inventaris Furniture/perlengkapan Jumlah

National staff Health Insurance Consultancies/Professional fees International Staff Recruitment Costs Total

2013 Rp

8,100,000 1,200,000 1,170,000 -10,470,000

9

6,780,000 19,923,675 5,459,000 20,344,000 52,506,675

Vehicles IT/Computers Inventory Furniture/Fittings Total

YAYASAN TEMAN BAIK YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah unless otherwise stated)

14. Indirect Expenses

14. Beban Tidak Langsung Beban tidak langsung terdiri dari:

Indirect expenses consists of: 2014 Rp

Beban lain-lain Transportasi / bahan bakar Sewa Audit eksternal Komunikasi Perlengkapan kantor Pemeliharaan / renovasi Pos dan pengiriman Utilitas Kendaraan / Asuransi Bangunan Biaya bank Percetakan / Fotocopy Donor / karyawan / hubungan otoritas Langganan Jumlah

2013 Rp

30,321,507 21,561,500 18,541,667 13,750,000 12,056,702 6,520,600 3,697,000 3,280,156 2,467,600 1,221,700 791,969 487,800 455,000 -115,153,201

9,458,186 12,725,496 51,051,967 -12,072,359 14,595,250 1,265,000 1,758,200 1,451,006 307,500 4,485,353 1,117,300 737,000 2,000 111,026,617

15. Capacity Building/ Monitoring & Evaluation Expenses

15. Beban Peningkatan Kapasitas/ Monitoring & Evaluasi Beban ini terdiri dari:

This expense consists of: 2014 Rp

Perjalanan internasional Perjalanan nasional Jumlah

2013 Rp

30,367,900 4,657,200 35,025,100

16. Beban Koordinasi/ Pemantauan Manajemen

16,639,100 12,801,234 29,440,334

International Travel National Travel Total

16. Coordination/ Management Monitoring Expenses

Beban ini terdiri dari:


Perjalanan internasional Konferensi Perjalanan nasional Jumlah

Other Expenses Transport/Gasoline Rent External Audits Communications Office Supplies Maintenance/Renovations Postage&Shipping Utilities Vehicle/Building Insurance Bank Charges Printing/Photocopying Donor/Staff/Authority Relations Subscriptions Total

2013 Rp

25,252,050 200,000 -25,452,050

10

77,589,273 -4,355,734 81,945,007

International Travel Conferences National Travel Total

YAYASAN TEMAN BAIK YAYASAN TEMAN BAIK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (Continued) 31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013 (Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah unless otherwise stated) 17. Transfer to Headquarters Expenses

17. Beban Transfer ke Pusat Beban ini terdiri dari:


Kantor pusat Jumlah

2013 Rp

159,819,208 159,819,208

728,568 728,568

18. Subsequent Event

18. Peristiwa Setelah Tanggal Neraca Berdasarkan sirkular risalah rapat Dewan Pembina Yayasan Teman Baik tanggal 28 February 2015 mengenai perubahan susunan anggota Dewan Pengurus Yayasan, susunan Dewan Pengurus Yayasan per 28 February 2015 adalah sebagai berikut: Dewan Pengurus Ketua Sekretaris Bendahara

Head office Total

Based on circular minutes of meeting of Board of Advisers Yayasan Teman Baik dated February 28, 2015 concerning the change in composition of board of management, the board of management as of February 28, 2015 are as follow:

Henny Yusriani Tupas Ivan Wijaya Putra

Board of Management Chairman Secretary Treasurer

Sampai dengan tanggal laporan keuangan, pengurusan akta notaris dan pemberitahuan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia masih dalam proses.

Up to the date of the report, this article of association still in process by Notary Public and Submission to the Minister of Law and Human Rights of the Republic Indonesia

19. Tanggung Jawab Management atas Laporan Keuangan

19. Management Responsibility on the Financial Statements

Manajemen Yayasan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang diselesaikan pada tanggal 9 Maret 2015.

The Management of the Foundation is responsible for the preparation of the financial statements that were completed on March 9, 2015.

11

AND

Recommend Documents