ANALISIS PENGUKURAN KINERJA PERUSAHAAN DENGAN MENGGUNAKAN METODE BALANCED SCORECARD Studi Kasus Pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh

PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI

ANALISIS PENGUKURAN KINERJA PERUSAHAAN DENGAN MENGGUNAKAN METODE BALANCED SCORECARD Studi Kasus Pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Akuntansi

Oleh: Bertalia Kartika NIM: 122114025

PROGRAM STUDI AKUNTANSI JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SANATA DHARMA YOGYAKARTA 2016



SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Akuntansi

Oleh: Bertalia Kartika NIM: 122114025

PROGRAM STUDI AKUNTANSI JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SANATA DHARMA YOGYAKARTA 2016

i


ii


iii


Halaman Persembahan

Tuhan adalah gembalaku, takkan kekukurangan aku. Ia membaringkan aku di padang yang berumput hijau, Ia membimbing aku ke air yang tenang (Mazmur 23: 1-2).

Jangan seorang pun menggangap engkau rendah karena engkau muda (1 Timotius 4: 12a).

Seorang sahabat menaruh kasih setiap waktu, dan menjadi seorang saudara dalam kesukaran (Amsal 17: 17).

Berbahagialah orang yang mendapat hikmat, orang yang memperoleh kepandaian, karena keuntungannya melebihi perak, dan hasilnya melebihi emas (Amsal 3:13-14).

Kupersembahkan untuk: Papaku Wilten E. Gasan dan Mamaku Shinta Kakakku Teshi Elita dan keluarga, Adikku Frans Tegas Teman-temanku

iv


v


vi


KATA PENGANTAR Puji syukur dan terima kasih ke hadirat Tuhan Yesus Kristus atas berkat dan karunia kepada penulis sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar sarjana pada Program Studi Akuntansi, Fakultas Ekonomi Universitas Sanata Dharma Yogyakarta. Dalam penyelesaian skripsi penulis tidak lepas dari bantuan, bimbingan, dukungan dan doa dari berbagai pihak. Oleh karena itu penulis mengucapkan terima kasih kepada: 1.

Drs. Johanes Eka Priyatma, M.Sc., Ph.D selaku Rektor Universitas Sanata Dharma Yogyakarta yang telah memberikan kesempatan untuk belajar dan mengembangkan kpribadian kepada penulis.

2.

Ir. Drs. Hansiadi Yuli Hartanto, M.Si., Akt., QIA., CA selaku Dosen MPT dan Dosen Pembimbing yang telah membantu serta membimbing penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.

3.

Lisia Apriani., S.E., M.Si., Ak., QIA., CA dan Ilsa Haruti Suryandari, S.E., S.IP., Ak., M.Sc., CA selaku Dosen Penguji Skripsi

4.

Seluruh Dosen Program Studi Akuntansi Universitas Sanata Dharma Yogyakarta atas didikan, pengetahuan dan pengalaman yang telah diberikan kepada penulis selama kuliah.

5.

Kedua orang tua terkasih penulis, Bapak Wilten E. Gasan dan Ibu Shinta atas dukungan, bantuan dan doa sehingga skripsi ini dapat diselesaikan.

vii


viii


DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL........................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ................................................. ii HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iii HALAMAN PERSEMBAHAN ......................................................................... iv HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN KARYA TULIS ............................ v HALAMAN PERNYATAAN PUBLIKASI ...................................................... vi HALAMAN KATA PENGANTAR ................................................................... vii HALAMAN DAFTAR ISI ................................................................................. ix HALAMAN DAFTAR TABEL ......................................................................... xi HALAMAN DAFTAR GAMBAR ..................................................................... xii HALAMAN DAFTAR LAMPIRAN ................................................................. xiii ABSTRAK .......................................................................................................... xiv ABSTRACT ........................................................................................................ xv BAB I PENDAHULUAN ............................................................................ 1 A. Latar Belakang Masalah ............................................................ 1 B. Rumusan Masalah ..................................................................... 2 C. Tujuan Penelitian ...................................................................... 3 D. Manfaat Penelitian .................................................................... 3 E. Sistematika Penulisan ............................................................... 4 BAB II LANDASAN TEORI ....................................................................... 6 A. Pandangan Umum Tentang Bank.............................................. 6 B. Pengukuran Kinerja ................................................................... 9 C. Balanced Scorecard .................................................................. 11 BAB III METODE PENELITIAN ................................................................. 19 A. Jenis Penelitian .......................................................................... 19 B. Tempat dan Waktu Penelitian ................................................... 19 C. Subyek dan Obyek Penelitian ................................................... 19 D. Jenis dan Sumber Data .............................................................. 20 E. Metode Pengumpulan Data ....................................................... 21 F. Populasi dan Sampel ................................................................. 23 G. Uji Kualitas Data ....................................................................... 24 H. Alat Analisis .............................................................................. 25 I. Rangkuman Hasil Pengukuran .................................................. 35 BAB IV GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ......................................... 36 A. Sejarah dan Perkembangan PT. Bank Pembangunan Kalteng ...................................................................................... 36 B. Perkembangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh ............................................................................ 37 C. Arti Logo, Visi, Misi, Motto dan Budaya PT. Bank Pembangunan Kalteng .............................................................. 38 D. Struktur Organisasi ................................................................... 41 E. Jenis Produk/Jasa dan Teknologi Informasi Pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh .......................... 54

ix


BAB V

ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ..................................... A. Uji Kualitas Data ....................................................................... B. Analisis Data dan Pembahasan ................................................. C. Rangkuman Hasil Pengukuran .................................................. BAB VI PENUTUP ........................................................................................ A. Kesimpulan ............................................................................... B. Keterbatasan Penelitian ............................................................. C. Saran .......................................................................................... DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................... LAMPIRAN ........................................................................................................

x

55 55 58 83 86 86 86 87 89 92


DAFTAR TABEL Halaman Tabel 3.1. Hasil Pengukuran Keseluruhan ........................................................ 35 Tabel 5.1. Pengujian Validitas Kepuasan Nasabah ........................................... 56 Tabel 5.2. Pengujian Validitas Kepuasan Karyawan ........................................ 57 Tabel 5.3. Pengujian Reliabilitas Kepuasan Nasabah dan Kepuasan Karyawan ......................................................................................... 58 Tabel 5.4. Return On Asset ................................................................................ 58 Tabel 5.5. Return On Equity.............................................................................. 59 Tabel 5.6. Net Interest Margin .......................................................................... 61 Tabel 5.7. Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional .............................. 62 Tabel 5.8. Loan to Deposit Ratio ...................................................................... 63 Tabel 5.9. Market Share .................................................................................... 65 Tabel 5.10. Retensi Nasabah ............................................................................... 66 Tabel 5.11. Akuisisi Nasabah .............................................................................. 67 Tabel 5.12. Urutan Atribut Penting Menurut Nasabah ....................................... 68 Tabel 5.13. Bobot Atribut.................................................................................... 68 Tabel 5.14. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Nasabah (Belief)......................... 70 Tabel 5.15. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Nasabah (Ideal) ......................... 71 Tabel 5.16. Selisih Mutlak Rata-Rata Belief dan Ideal ....................................... 72 Tabel 5.17. Net Growth Ratio ............................................................................. 73 Tabel 5.18. Proses Operasi Pelayanan................................................................. 74 Tabel 5.19. Urutan Atribut Penting Menurut Karyawan ..................................... 76 Tabel 5.20. Bobot Atribut.................................................................................... 77 Tabel 5.21. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Karyawan (Belief) ...................... 78 Tabel 5.22. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Karyawan (Ideal) ....................... 79 Tabel 5.23. Selisih Mutlak Rata-Rata Belief dan Ideal ....................................... 80 Tabel 5.24. Tingkat Pelatihan Karyawan ............................................................ 81 Tabel 5.25. Tingkat Produktivitas Karyawan ...................................................... 82 Tabel 5.27. Hasil Pengukuran Keseluruhan ........................................................ 83

xi


DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 4.1. Logo PT. Bank Pembangunan Kalteng.......................................... 38 Gambar 4.2. Struktur Organisasi PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh ................................................................................. 53

xii


DAFTAR LAMPIRAN Halaman LAMPIRAN I ..................................................................................................... 93 Surat Keterangan Magang dan Penelitian di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh .................................................................. 93 LAMPIRAN II .................................................................................................... 94 Kuesioner untuk Mengetahui Kepuasan Nasabah ..................................... 94 Kuesioner untuk Mengetahui Kepuasan Karyawan .................................. 97 LAMPIRAN III ................................................................................................... 100 Data Belief (Sesungguhnya) Nasabah ........................................................ 100 Data Ideal (yang Diharapkan) Nasabah ..................................................... 102 Data Belief (Sesungguhnya) Karyawan ..................................................... 104 Data Ideal (yang Diharapkan) Karyawan .................................................. 105 LAMPIRAN IV................................................................................................... 106 Output Correlations Belief Kepuasan Nasabah (Validitas) ....................... 106 Output Correlations Ideal Kepuasan Nasabah (Validitas) ........................ 109 Output Correlations Belief Kepuasan Karyawan (Validitas) .................... 112 Output Correlations Ideal Kepuasan Karyawan (Validitas) ..................... 115 LAMPIRAN V .................................................................................................... 118 Output Belief Kepuasan Nasabah (Reliabilitas) ........................................ 118 Output Ideal Kepuasan Nasabah (Reliabilitas).......................................... 118 Output Belief Kepuasan Karyawan (Reliabilitas) ...................................... 119 Output Ideal Kepuasan Karyawan (Reliabilitas) ....................................... 119 LAMPIRAN VI................................................................................................... 118 Tabel Nilai r Product Moment ................................................................... 120 LAMPIRAN VII ................................................................................................. 120 Ikhtisar Data Keuangan ............................................................................. 121 Laporan Ekuitas ......................................................................................... 122 Aktiva Produktif ........................................................................................ 122 Biaya .......................................................................................................... 123 Pendapatan Bank Nasional ........................................................................ 123 Pendapatan Bunga Bersih .......................................................................... 124 Nasabah...................................................................................................... 125 Delta Unit Kerja ......................................................................................... 125 Tingkat Pelatihan Karyawan ..................................................................... 125

xiii


ABSTRAK


Bertalia Kartika NIM : 122114025 Universitas Sanata Dharma Yogyakarta 2016

Tujuan penelitian untuk mengetahui kinerja PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh bila diukur dengan menggunakan metode Balanced Scorecard. Latar belakang penelitian adalah adanya persaingan antar bank sehingga bank dituntut untuk menciptakan strategi baru. Bank memerlukan pengukuran kinerja untuk mengetahui keberhasilan strateginya. Pengukuran kinerja yang baik tidak hanya menilai dari sektor keuangan saja melainkan dari sektor-sektor lainnya. Oleh sebab itu bank memerlukan pengukuran kinerja dengan menggunakan metode Balanced Scorecard. Jenis penelitian ini adalah studi kasus. Metode pengumpulan data yang digunakan adalah kuesioner, dokumentasi dan wawancara. Uji kualitas data yang digunakan adalah uji validitas dan uji reliabilitas. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis rasio, analisis deskriptif dan analisis kuantitatif. Hasil penelitian menunjukkan bahwa: 1). Perspektif keuangan (ROA, ROE, NIM, BOPO dan LDR) adalah sangat baik; 2). Perspektif pelanggan: retensi nasabah adalah sangat baik, akuisisi nasabah adalah baik, market share (pangsa pasar) adalah baik, dan kepuasan nasabah adalah sangat puas; 3). Perspektif bisnis internal: proses operasi adalah sangat baik dan tingkat inovasi adalah baik; dan 4). Perspektif pembelajaran dan pertumbuhan; kepuasan karyawan adalah sangat puas, pelatihan karyawan adalah baik dan produktivitas karyawan adalah sangat baik.

Kata Kunci: Balanced Scorecard, Bank, Pengukuran Kinerja.

xiv


ABSTRACT

ANALYSIS PERFORMANCE MEASUREMENT OF COMPANY USING THE BALANCED SCORECARD A Case Study at PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh

Bertalia Kartika NIM: 122114025 Sanata Dharma University Yogyakarta 2016

The aim of research is to determine the performance of PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh when measured using the Balanced Scorecard method. The research background is the competition between banks there for that bank is required to formulate a new strategy. Bank requires performance measurements to determine achievement of strategy. The performance measurement is balanced scorecard because it can assess performance from various sectors This research is a case study. Data collection methods used were questionnaire, interview and documentation. The writer used validity and reliability tests to know the quality of data. Data analysis technique used is the ratio analysis, descriptive analysis and quantitative analysis. The results showed that: 1). Financial perspective: ROA, ROE, NIM, ROA and LDR are very good. 2). Customer Perspective for customer retention is very good. Customer acquisition and market share are good. The customer satisfaction is very satisfying. 3). Internal business process perspective for the operation process is very good and the rate of innovation is good. 4). Learning and growth perspective for employee satisfaction is very satisfying. The employee training is good and the productivity of employee is very good.

Keywords: Balanced Scorecard, Bank, Performance Measurement.

xv


BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah Pada saat ini terjadi persaingan yang kompetitif di dunia perbankan. Persaingan tersebut menuntut bank selalu memperbaiki strateginya agar mampu bertahan di tengah persaingan. Jika setiap bank mampu memperbaiki strateginya maka persaingan antar bank akan semakin ketat. Bank perlu membuat strategi baru agar dapat bertahan ditengah persaingan tersebut. Dalam melaksanakan persaingannya tersebut, bank memerlukan pengukuran kinerja untuk menilai keberhasilan strategi tersebut. Selama ini pengukuran kinerja yang sering digunakan adalah secara tradisional dimana sektor keuangan yang menjadi bagian utamanya. Hal ini berarti pengukuran kinerja yang digunakan hanya menilai untuk jangka pendeknya saja. Padahal penilaian juga dapat dilakukan pada harta-harta tak tampak, sumber daya manusia, serta sektor eksternal sebagai jangka panjangnya agar kinerja menjadi lebih baik . Pengukuran kinerja yang diperlukan untuk bank adalah pengukuran kinerja yang dapat menilai dari berbagai perspektif, oleh sebab itu penerapan pengukuran kinerja dapat dilakukan dengan metode balanced scorecard. Metode balanced scorecard diperkenalkan oleh Robert S. Kaplan dan David P. Norton. Balanced scorecard dipilih karena metode ini tidak hanya mengukur secara keuangan saja tetapi juga mengukur nonkeuangan. Terdapat empat perspektif yang diukur dalam balanced scorecard, yaitu perspektif 1

PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI 2

keuangan, perspektif pelanggan/konsumen, perspektif proses bisnis internal serta perspektif pembelajaran dan pertumbuhan. Penerapan balanced scorecard dapat dilakukan pada semua bank, baik itu Bank Perkreditan Rakyat, milik negara, milik swasta maupun milik daerah. PT. Bank Pembangunan Kalteng merupakan salah satu Badan Usaha Milik Daerah (BUMD) yang melakukan pengukuran kinerjanya secara tradisional. PT. Bank Pembangunan Kalteng sendiri memiliki cabang seKalimantan Tengah. Salah satu cabangnya terdapat di Kabupaten Barito Utara, yaitu PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. PT. Bank Pembangunan Kalteng cabang Muara Teweh memerlukan pengukuran kinerja balanced scorecard untuk mengetahui peningkatan dan perkembangan bank dalam mengelola keuangan daerah. Berdasarkan latar belakang tersebut maka akan dilakukan penelitian dengan mengambil judul “Analisis Pengukuran Kinerja Perusahaan dengan Menggunakan Metode Balanced Scorecard (Studi Kasus Pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh)”.

B. Rumusan Masalah Berdasarakan uraian latar belakang maka rumusan masalah pada penelitian ini adalah “Bagaimana kinerja PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh bila diukur dengan menggunakan metode Balanced Scorecard ?”


C. Tujuan Penelitian Berdasarkan rumusan masalah maka tujuan dari penelitian adalah untuk mengetahui kinerja PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh bila diukur dengan menggunakan metode Balanced Scorecard.

D. Manfaat Penelitian Penelitian yang akan dilaksanakan ini diharapkan memberikan manfaat, antara lain: 1.

Bagi PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh Penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan evaluasi PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh untuk mempertahankan bahkan meningkatkan kinerja bank agar dapat bertahan di tengah persaingan.

2.

Bagi Mahasiswa/i Penelitian ini diharapkan dapat memberikan informasi dan pengetahuan bagi mahasiswa/i mengenai Balanced Scorecard khususnya untuk perusahaan yang bergerak di lembaga keuangan.

3.

Bagi Penulis Penelitian ini bermanfaaat menambah wawasan penulis dalam penerapan Balanced Scorecard sebagai pengukuran kinerja


4.

Bagi Masyarakat Penelitian ini diharapkan mampu memberikan informasi kepada masyarakat mengenai pengukuran kinerja bank yang dapat menjadi bahan pertimbangan berinvestasi di bank.

E. Sistematika Penulisan BAB I

PENDAHULUAN Pada bab ini dijelaskan secara singkat mengenai latar belakang, perumusan masalah, tujuan penelitian, manfaat penelitian serta sistematika penulisan.

BAB II

LANDASAN TEORI Pada bab ini memaparkan teori-teori yang berkaitan dengan penelitian.

Teori-teori

ini

digunakan

sebagai

dasar

untuk

memecahkan masalah dalam penelitian. Bab ini juga berisi mengenai kerangka pemikiran. BAB III METODE PENELITIAN Pada bab ini dijelaskan secara singkat tentang jenis penelitian, tempat dan waktu penelitian, subyek dan obyek penelitian, jenis dan sumber data, metode pengumpulan data, populasi dan sampel, uji kualitas data, serta alat analisis data. BAB IV GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN Pada bab ini dijelaskan mengenai sejarah dan perkembangan PT. Bank

Pembangunan

Kalteng,

Perkembangan

PT.

Bank


Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh, arti logo, visi, misi, motto, dan budaya PT. Bank Pembangunan Kalteng, struktur organisasi PT. Bank Pembangunan Kalteng Kantor Cabang Muara Teweh, serta jenis produk/jasa dan teknologi informasi pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Kantor Cabang Muara Teweh. BAB V

ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN Pada bab ini dijelaskan tentang hasil analisis dan pembahasan mengenai pengukuran kinerja menggunakan metode balanced scorecard di PT. Bank Pembangunan Kalteng Kantor Cabang Muara Teweh dengan alat analisis data yang sudah disiapkan.

BAB VI PENUTUP Pada bab ini dijelaskan tentang kesimpulan dari penelitian, keterbatasan penelitian, serta saran untuk perusahaan yang diharapkan dapat membantu perusahaan dalam meningkatkan kinerjanya.


BAB II LANDASAN TEORI

A. Pandangan Umum Tentang Bank 1. Definisi Bank Menurut Subagio, et.al. (2002), dalam Latumaerissa (2012: 135), bank didefinisikan sebagai suatu badan usaha yang kegiatan utamanya menerima simpanan dari masyarakat dan/atau pihak lainnya, kemudian mengalokasikannya

kembali

untuk

memperoleh

keuntungan

serta

menyediakan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran. Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, bank merupakan badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Menurut Kasmir (2012: 12), Bank adalah lembaga keuangan yang kegiatan

utamanya

menghimpun

dana

dari

masyarakat

dan

menyalurkannya kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa lainnya. Berdasarkan uraian-uraian tersebut, bank merupakan lembaga yang bergerak pada bidang keuangan dalam memberikan jasa keuangan dari masyarakat untuk masyarakat.

6


2. Jenis-Jenis Bank Menurut undang-undang nomor 10 tahun 1998, bank dibedakan menjadi dua jenis, yaitu bank umum dan bank perkreditan rakyat. Selain itu, jenis-jenis bank dalam Latumaerissa (2012: 137-138) dibagi menjadi beberapa, yaitu berdasarkan fungsi, status kepemilikan, kegiatan operasional, penciptaan uang giral, dan sistem organisasi. a. Berdasarkan Fungsi 1) Bank Sentral adalah bank yang merupakan badan hukum milik negara yang tugas pokoknya membantu pemerintah. 2) Bank Umum adalah bank yang sumber utama dananya berasal dari simpanan pihak ketiga, serta pemberian kredit jangka pendek dalam penyaluran dana. 3) Bank Pembangunan adalah bank yang dalam pengumpulan dananya berasal dari penerimaan simpanan deposito serta commersial paper. 4) Bank Syariah adalah bank yang dilaksanakan berdasar pada hukum Islam. 5) Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melayani pengusaha mikro, kecil dan menengah. Bank ini pada umumnya dekat dengan masyarakat yang membutuhkan. b. Berdasarkan Status Kepemilikan. 1) Bank Milik Negara adalah bank yang seluruh modalnya berasal dari kekayaan negara yang dipisahkan dan pendiriannya di bawah UndangUndang.


2) Bank Milik Swasta Nasional adalah bank milik swasta yang didirikan dalam bentuk hukum perseroan terbatas, dimana seluruh sahamnya dimiliki oleh WNI atau badan-badan hukum di Indonesia. 3) Bank Swasta Asing adalah bank yang didirikan dalam bentuk cabang bank yang sudah ada diluar negeri atau dalam bentuk campuran antara bank asing dengan bank nasional yang ada di Indonesia. 4) Bank Pembangunan Daerah adalah bank yang pendiriannya berdasarkan peraturan daerah provinsi dan sebagian besar sahamnya dimiliki oleh pemerintah kota dan pemerintah kabupaten di wilayah yang bersangkutan dan modalnya merupakan harta kekayaan daerah. 5) Bank campuran adalah bank yang sebagian sahamnya dimiliki oleh pihak asing dan pihak swasta nasional. c. Berdasarkan Kegiatan Operasional. 1) Bank Devisa adalah bank yang mempunyai hak dan wewenang yang diberikan oleh Bank Indonesia untuk melakukan transaksi valuta asing dan lalu-lintas devisa serta hubungan koresponden dengan bank asing di luar negeri. 2) Bank Nondevisa adalah bank yang dalam operasionalnya hanya melaksanakan transaksi di dalam negeri, tidak melakukan transaksi valuta asing dan tidak melakukan hubungan dengan bank asing di luar negeri.


d. Berdasarkan Penciptaan Uang Giral 1) Bank Primer adalah bank yang kegiatan operasionalnya tidak sekedar menghimpun dan menyalurkan dananya, tetapi juga melaksanakan semua transaksi yang berhubungan langsung dengan kas. 2) Bank Sekunder adalah bank yang kegiatan operasionalnya hanya sekedar melaksanakan transaksi kas secara langsung. e. Berdasarkan Sistem Organisasi 1) Unit Banking System adalah bank yang kegiatan operasionalnya hanya mempunyai satu kantor saja dan melayani masyarakat di sekitar wilayah itu 2) Branch Banking System adalah bank yang kegiatan operasionalnya di beberapa wilayah dan memiliki beberapa kantor cabang, dimana sistem organisasi, keuangan dan sumber daya manusia terkait dengan kantor pusat.

B. Pengukuran Kinerja 1.

Pengertian Kinerja dan Pengukuran Kinerja Menurut Mulyadi (2007: 337), kinerja adalah keberhasilan personel, tim, atau unit organisasi dalam mewujudkan sasaran strategik yang telah ditetapkan sebelumnya dengan perilaku yang diharapkan. Menurut Stephen Robbins dalam Rai (2008), kinerja merupakan hasil evaluasi terhadap pekerjaan yang telah dilakukan dibandingkan dengan kriteria yang telah ditetapkan bersama. Menurut Moeheriono (2012:95),


kinerja merupakan sebuah penggambaran mengenai tingkat pencapaian pelaksanaan suatu program kegiatan atau kebijakan dalam mewujudkan sasaran, tujuan, visi dan misi organisasi yang dituangkan dalam suatu perencanaan strategis suatu organisasi. Menurut Moeheriono (2012: 96), pengukuran kinerja merupakan suatu proses penilaian tentang kemajuan pekerjaan terhadap tujuan dan sasaran dalam pengelolaan sumber daya manusia untuk menghasilkan barang dan jasa, termasuk informasi atas efisiensi serta efektivitas tindakan dalam mencapai tujuan organisasi. Menurut Lohman (2003), dalam Mashun (2006: 25-26), pengukuran kinerja merupakan suatu aktivitas penilaian pencapaian target-target tertentu yang diderivasi dari tujuan strategis organisasi. 2. Manfaat Pengukuran Kinerja Menurut Lynch dan Cross (1993) dalam Yuwono, et.al. (2006: 2930), manfaat pengukuran kinerja adalah sebagai berikut: a. Menelusuri kinerja terhadap harapan pelanggan sehingga akan membawa perusahaan lebih dekat pada pelanggannya dan membuat seluruh orang dalam organisasi terlibat dalam upaya memberi kepuasan kepada pelanggan. b. Memotivasi pegawai untuk melakukan pelayanan sebagai bagian dari mata rantai pelanggan dan pemasok internal.


c. Mengidentifikasi berbagai pemborosan sekaligus mendorong upayaupaya pengurangan terhadap pemborosan tersebut (reduction of waste). d. Membuat suatu tujuan strategis yang biasanya masih kabur menjadi lebih konkret sehingga mempercepat proses pembelajaran organisasi. e. Membangun konsesus untuk melakukan suatu perubahan dengan memberi reward atas perilaku yang diharapkan tersebut.

C. Balanced Scorecard 1.

Konsep Dasar Balanced Scorecard Balanced Scorecard menerjemahkan misi dan strategi organisasi dalam tujuan operasional dan ukuran kinerja ke dalam empat perspektif, yaitu: perspektif keuangan, perspektif pelanggan, perspektif proses bisnis internal, serta perspektif pembelajaran dan pertumbuhan (Hansen dan Mowen, 2009: 336). Menurut Kaplan dan Norton (1996) dalam Yuwono, et.al. (2006: 7), balanced scorecard merupakan: “... a set of measures that gives top manager a fast comprehensive view of business....includes financial measures that tell the result of actions already taken....complements the financial measures with operational measures on customer satisfaction, internal processes, and the organization’s innovation and improvement activities-operational measures that are the drivers of future financial performance.” Menurut Yuwono, et.al. (2006: 8), balanced scorecard merupakan suatu sistem manajemen, pengukuran, dan pengendalian yang secara


cepat, tepat, dan komprehensif dapat memberikan pemahaman kepada manajer tentang performance bisnis. 2.

Perspektif-Perspektif Dalam Balanced Scorecard Balanced Scorecard menerjemahkan misi dan strateginya ke dalam berbagai tujuan dan ukuran yang tersusun dalam empat perspektif. Menurut Yuwono, et.al. (2006: 31-43), keempat perspektif balanced score sebagai berikut: a. Perspektif Keuangan Pengukuran

kinerja

keuangan

menunjukkan

perencanaan

dan

pelaksanaan strategi memberikan perbaikan yang mendasar bagi keuntungan perusahaan. Pengukuran kinerja keuangan membagi dalam tiga tahapan siklus kehidupan bisnis, yaitu: 1) Bertumbuh (Growth) Tahapan ini merupakan tahapan awal siklus kehidupan perusahaan di mana perusahaan memiliki produk dan jasa yang secara signifikan memiliki potensi pertumbuhan terbaik. Pada tahap pertumbuhan, perusahaan beroperasi dengan arus kas negatif dalam tingkat pengembalian modal yang rendah. Dengan demikian, tolok ukur kinerja yang cocok untuk tahap ini adalah tingkat pertumbuhan pendapatan atau penjualan dalam segmen pasar yang telah ditargetkan.


2) Bertahan (Sustain) Tahap kedua adalah sustain di mana perusahaan masih melakukan investasi

dan

reinvestasi

dengan

mengisyaratkan

tingkat

pengembalian terbaik. Pada tahap ini, perusahaan berusaha mempertahankan

pangsa

pasar

yang

ada

bahkan

mengembangkannya. Investasi yang dilakukan biasanya untuk menghilangkan kapasitas,

penundaan

dan

meningkatkan

(kemacetan), perbaikan

mengembangkan operasional

secara

konsisten. Tolok ukur yang cocok untuk tahap ini adalah besarnya tingkat pengembalian investasi yang dilakukan, yang sering digunakan adalah ROI, ROCE dan EVA. 3) Menuai (Harvest) Harvest merupakan tahapan yang terakhir untuk siklus kehidupan perusahaan. Pada tahap ini, perusahaan memanen (menuai) hasil invetasi dari tahap-tahap sebelumnya. Tidak ada lagi investasi besar, baik ekspansi maupun pembangunan kemampuan baru. Pengeluaran

yang

dilakukan

oleh

perusahaan

hanyalah

pemeliharaan dan perbaikan fasilitas. Tolok ukur dalam tahap ini adalah memaksimumkan arus kas masuk dan pengutangan modal kerja. b. Perspektif Pelanggan Perspektif pelanggan merupakan leading indicator, sehingga jika pelanggan merasa tidak puas terhadap produsen maka pelanggan akan


mencari produsen lain untuk memenuhi kebutuhan mereka. Dalam Perspektif pelanggan di kelompokkan menjadi dua, yaitu customer core measurement (pengukuran inti pelanggan) dan customer value propotions (proposisi nilai pelanggan). 1) Customer Core Measurement Seperangkat indikasi yang mengukur: a) Market Share, pengukuran ini mencerminkan bagian yang dikuasai perusahaan atas keseluruhan pasar yang ada, yang meliputi jumlah pelanggan, jumlah penjualan, dan volume unit penjualan. b) Customer Retention (retensi Pelanggan), mengukur tingkat di mana perusahaan dapat mempertahankan hubungan dengan konsumen. c) Customer Aquisition (Akuisisi Pelanggan), mengukur tingkat di mana suatu unit bisnis mampu menarik pelanggan baru atau memenangkan bisnis baru. d) Customer Satisfaction (Kepuasan Pelanggan), menaksir tingkat kepuasan pelanggan terkait kinerja spesifik dalam value proposition. e) Customer Profitability (Keuntungan Pelanggan), mengukur laba bersih dari seorang pelanggan atau segmen setelah dikurangi biaya yang khusus diperlukan untuk mendukung pelanggan tersebut.


2) Di

Luar

Kelompok

Utama:

Customer

Value

Proposition

(Mengukur Proposisi Nilai Pelanggan). Customer value propositons merupakan pemicu kinerja yang terdapat pada core value proposition. Berikut ini adalah atribut dari customer value proposition: a) Produk/Services Attributes ( Atribut Produk/Jasa) Meliputi fungsi dari produk atau jasa, harga dan kualitas. Pelanggan memiliki prefensi yang berbeda atas produk yang ditawarkan. Ada yang mengutamakan fungsi, kualitas atau harga dari produk tersebut. Perusahaan harus mengidentifikasikan keinginan pelanggan atas produk. b) Customer Relationship (Hubungan Pelanggan) Aribut ini menyangkut perasaan pelanggan terhadap proses pembelian produk yang ditawarkan perusahaan. Perasaan konsumen ini dipengaruhi oleh responsivitas dan komitmen perusahaan terhadap pelanggan berkaitan dengan masalah waktu penyampaian. Waktu merupakan komponen yang penting. Konsumen menganggap penyelesaian order yang cepat dan tepat waktu sebagai faktor yang penting bagi kepuasan pelanggan. c) Image and Reputation (Citra dan Reputasi) Pada atribut ini menggambarkan faktor intangible yang menarik pelanggan untuk berhubungan dengan perusahaan. Membangun


citra dan reputasi dapat dilakukan melalui iklan dan menjaga kualitas seperti yang telah dijanjikan perusahaan. c. Perspektif Proses Bisnis Internal Analisis proses bisnis internal perusahaan dilakukan dengan menggunakan analisis value-chain. Manajemen mengidentifikasi proses internal bisnis yang kritis untuk diunggulkan perusahaan. Dalam perspektif ini memungkinkan manajer untuk mengetahui seberapa baik bisnis perusahaan berjalan dan mengetahui apakah produk dan jasa perusahaan sesuai dengan kebutuhan pelanggan. Kaplan dan Norton membagi model ini terdiri dari tiga proses bisnis utama yaitu: 1) Proses Inovasi Dalam proses ini, unit bisnis menggali pemahaman tentang kebutuhan laten dari pelanggan untuk menciptakan produk dan jasa yang pelanggan butuhkan. 2) Proses Operasi Proses operasi merupakan merupakan proses untuk membuat dan menyampaikan produk/jasa. Aktivitas dalam proses operasi terdiri dari proses pembuatan produk dan proses penyampaian produk kepada pelanggan. Pengukuran kinerja yang terkait pada proses operasi adalah waktu, kualitas dan biaya.


3) Proses Pelayanan Purna Jual Proses ini merupakan jasa pelayanan pada pelanggan setelah penjualan produk/jasa dilakukan. Aktivitas yang terjadi misalnya penanganan garansi dan perbaikan penanganan atas barang rusak yang dikembalikan serta pemrosesan pembayaran pelanggan. d. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan Perspektif pembelajaran dan pertumbuhan bersumber dari faktor sumber daya manusia, sistem dan prosedur organisasi. Dalam perspektif ini terdapat tiga pengukuran. Ketiga pengukuran tersebut adalah: 1) Mengukur Kepuasan Pekerja Kepuasan pekerja merupakan faktor yang sangat penting untuk perusahaan. Dengan puasnya pekerja akan dianggap memberikan dampak yang positif bagi perusahaan. Pekerja yang puas akan meningkatkan produktivitas, mutu serta layanan kepada nasabah. 2) Pelatihan Karyawan Pelatihan karyawan merupakan pengembangan sumber daya manusia dengan cara pelatihan atau training. Dengan memberikan pelatihan kepada karyawan maka akan meningkatkan kompetensi dari karyawan itu sendiri, sehingga akan memperngaruhi peningkatan mutu dari perusahaan.


3) Mengukur Produktivitas Pekerja Produktivitas pekerja merupakan ukuran hasil dari usaha perusahaan untuk meningkatkan kompetensi karyawan, mutu, inovasi, proses internal serta menciptakan kepuasan pelanggan. Dengan efektifnya per pekerja dalam menjual produk dan jasa maka pendapatan per pekerja juga akan meningkat.


BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis Penelitian Penelitian ini menggunakan metode studi kasus di salah satu Badan Usaha Milik Daerah (BUMD), yaitu PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh.

B. Tempat dan Waktu Penelitian Penelitian ini telah dilakukan pada: Waktu

: 04 Januari 2016 s/d 05 Februari 2016

Tempat

: PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh Jalan Yetro Sinseng No. 75, Barito Utara, Kalimantan Tengah.

C. Subyek dan Obyek Penelitian 1.

Subyek penelitian ini adalah karyawan dan nasabah dari PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh.

2.

Obyek dari penelitian ini, antara lain: a. Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Kantor Pusat dan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013 sampai dengan 2015, b. Jumlah karyawan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013 sampai dengan 2015,

19


c. Jumlah nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013 sampai dengan 2015, d. Informasi dari nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh, e. Informasi dari karyawan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh, f. Informasi mengenai delta unit kerja PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh, g. Informasi mengenai produk dan jasa yang ditawarkan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh.

D. Jenis dan Sumber Data Data yang digunakan dalam penelitian ini meliputi data primer dan data sekunder. 1.

Data primer adalah data yang dapat diperoleh secara langsung. Data ini diperoleh dengan cara pembagian dan pengisian kuesioner oleh subyek penelitian. Kuesioner dibagikan kepada 35 orang karyawan dan 100 orang nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh.

2.

Data sekunder adalah data yang diperoleh dari data yang telah ada. Data ini dapat diperoleh melalui laporan keuangan tahunan bank. Dalam penelitian ini akan menggunakan laporan keuangan tahunan untuk tiga periode, yaitu pada tahun 2013, 2014 dan 2015.


E. Metode Pengumpulan Data Pada penilitian ini, data yang dikumpulkan menggunakan metode kuesioner, dokumentasi dan wawancara. 1. Kuesioner Kuesioner merupakan metode pengumpulan data secara langsung dengan mengajukan daftar pernyataan kepada responden. Ada dua jenis kuesioner yang digunakan, yaitu: a. Kuesioner untuk konsumen (nasabah) bertujuan untuk mengetahui derajat kualitas pelayaan yang diberikan oleh pihak bank. Kuesioner yang dibagikan mengacu pada penelitian Ade Gustika pada tahun 2011 dan Jurnal Akuntansi milik Murtiwiyati. b. Kuesioner untuk karyawan bertujuan untuk mengetahui pandangan karyawan tentang bank di mana mereka bekerja. Kuesioner dibagikan kepada seluruh karyawan yang berjumlah 35 orang. Kuesioner mengacu pada penelitian Dhika Pratiwi Putri pada tahun 2008 dan Meirdania Zudia tahun 2010. Menghitung kuesioner kepuasan pelanggan dan kepuasan karyawan akan dihitung menggunakan skala likert. Skala likert berisi lima tingkat jawaban dengan pilihan berupa angka 1-5, yaitu pada faktor belief (yang sesungguhnya) adalah 1 untuk sangat tidak setuju; 2 untuk tidak setuju; 3 untuk kurang setuju; 4 untuk setuju; dan 5 untuk sangat setuju. Pada faktor ideal (yang diharapkan) adalah 1 untuk sangat tidak berharap; 2 untuk


tidak berharap; 3 untuk cukup berharap; 4 untuk berharap; dan 5 untuk sangat berharap. 2. Dokumentasi Data yang dikumpulkan meliputi data keuangan PT.

Bank

Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015, data nasabah tahun 2013-2015, data karyawan tahun 2013-2015, serta gambaran umun tentang PT. Bank Pembangunan Kalteng dan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. 3. Wawancara Menurut Sumarni dan Wahyuni (2006: 86), wawancara merupakan komunikasi atau pembicaraan dua arah yang dilakukan oleh pewawancara dan responden untuk menggali informasi yang relevan dengan tujuan penelitian. Pada penelitian ini menggunakan wawancara tidak terstruktur, yaitu pertanyaan yang diajukan tidak terikat dengan pedoman wawancara. Wawancara dilakukan kepada Pemimpin Seksi Pelayanan dan Pemimpin Seksi Adminitrasi dan Personalia PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Data yang diperoleh dengan teknik ini berupa informasi nasabah, informasi karyawan, dan informasi tentang perkembangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh baik dari keuangan maupun nonkeuangan.


F. Populasi dan Sampel Menurut Sumarni dan Wahyuni (2006: 69-70), populasi adalah keseluruhan obyek yang diteliti dan terdiri atas sejumlah individu, baik terbatas maupun tidak terbatas. Sampel adalah bagian populasi yang digunakan untuk memperkirakan karakteristik populasi. Populasi dan sampel untuk penelitian ini adalah karyawan dan nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Pemilihan sampel dengan cara non probabilitas. Teknik yang digunakan adalah accidental sampling, karena pemilihan sampel berdasarkan kebetulan dan dianggap cocok sebagai sumber data. Sampel dihitung dengan menggunakan rumus Slovin dengan tingkat kesalahan 10%. Tingkat kesalahan 10% dipilih karena adanya keterbatasan waktu untuk melakukan penelitian dan ukuran sampel dengan tingkat kesalahan 10% sudah dianggap mampu untuk memperoleh data yang diinginkan. Penentuan ukuran sampel dalam penelitian ini dilakukan dengan menggunakan rumus Slovin sebagai berikut (Sugiyono, 2006: 57): n=

N 1 + Ne2

Keterangan: n: Ukuran sampel N: Ukuran populasi e: Batas kesalahan yang diinginkan Maka ukuran sampel: 11.914 nasabah n= 1 + 11.914(10%)2 n = 99.168 orang, dibulatkan menjadi 100 orang


G. Uji Kualitas Data 1. Uji Validitas Uji validitas digunakan untuk mengukur sah atau valid tidaknya suatu kuesioner. Suatu kuesioner dikatakan valid jika pertanyaan pada kuesioner mampu untuk mengungkapkan sesuatu yang akan diukur oleh kuesioner tersebut (Ghozali, 2006). Suatu indikator pernyataan dikatakan valid jika korelasi antara masingmasing indikator menunjukkan hasil yang signifikan. Pengujian instrumen penelitian ini menggunakan teknik korelasi Pearson dengan tingkat signifikan sebesar 1 %. 2. Uji Reliabilitas Reliabilitas adalah alat untuk mengukur suatu kuesioner yang merupakan indikator dari variabel atau konstruk. Suatu kuesioner dikatakan reliabel atau handal jika jawaban seseorang terhadap pernyataan adalah konsisten atau stabil (Ghozali, 2006: 41). Pengukuran reliabilitas dilakukan dengan cara one shot, yaitu pengukurannya hanya sekali kemudian hasilnya dibandingkan dengan pertanyaan lain atau mengukur korelasi antar jawaban pertanyaan. Untuk mengukur relabilitas dengan menggunakan uji statistik Cronbach Alpha. Suatu konstruk atau variabel dikatakan reliabel jika memberikan nilai Cronbach Alpha > 0,60 (Nunnally dalam Ghozali, 2006 : 42).


H. Alat Analisis Alat analisis yang digunakan untuk mengimplementasikan metode Balanced Scorecard terdiri dari empat perspektif yaitu perspektif keuangan, pelanggan/konsumen, proses internal bisnis, serta pembelajaran dan pertumbuhan. 1. Perpektif Keuangan Ketentuan pengukuran perspektif keuangan diatur dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 dan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP 2011. Pengukuran kinerja dari perspektif keuangan diukur dengan menggunakan rasio rentabilitas (ROA, ROE, NIM, dan BOPO) dan rasio likuiditas (LDR) a. Rasio Rentabilitas (Rasio Profitabilitas) Rasio ini digunakan untuk mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan keuntungan pada tingkat penjualan, aset, dan modal. 1) ROA (Return On Asset) Rasio ini menggambarkan kemampuan bank memperoleh laba dari seluruh aktiva yang dimiliki. Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP 2011, ROA dikatakan sangat baik jika ROA ≥ 2%, ROA antara 1,25%-2% dikategorikan baik, ROA antara 0,5%-1,25% dapat dikategorikan cukup baik, ROA antara 0%0,5% dikategorikan kurang baik, ROA ≤ 0% dapat dikategorikan tidak baik. Rumus untuk mencari rasio ROA adalah sebagai berikut : ROA =

𝐿𝑎𝑏𝑎 𝐵𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ 𝑠𝑒𝑏𝑒𝑙𝑢𝑚 𝑝𝑎𝑗𝑎𝑘 𝑥100% 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐴𝑘𝑡𝑖𝑣𝑎


2) ROE (Return On Equity) Rasio ini digunakan untuk mengukur kemampuan modal disetor bank untuk menghasilkan laba bersih. Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP 2011, ROE dikatakan baik jika berada diatas 12,5%, ROE dikatakan cukup baik jika berada di 5%12,5%, dan ROE dikatakan tidak baik jika berada dibawah 5%. Semakin tinggi ROE maka kemampuan modal disetor bank menghasilkan laba untuk pemegang saham semakin besar. Untuk mencari rasio ROE adalah sebagai berikut: ROE =

𝐿𝑎𝑏𝑎 𝑆𝑒𝑡𝑒𝑙𝑎ℎ 𝑃𝑎𝑗𝑎𝑘 𝑥100% 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐸𝑘𝑢𝑖𝑡𝑎𝑠

3) NIM (Net Interest Margin) Rasio ini digunakan mengukur kemampuan bank dalam mengelola aktiva produktif dalam menghasilkan pendapatan bunga bersih.

Berdasarkan

Surat

Edaran

Bank

Indonesia

Nomor

13/24/DPNP 2011, NIM dikatakan baik atau sehat jika berada diatas 2%, NIM dikatakan cukup baik jika berada di 1,5%-2%, dan dikatakan tidak baik jika berada dibawah 1,5%.

Rumus untuk

mencari NIM sebagai berikut: NIM =

𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝐵𝑢𝑛𝑔𝑎 𝐵𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ 𝑥100% 𝑅𝑎𝑡𝑎 − 𝑟𝑎𝑡𝑎 𝑎𝑘𝑡𝑖𝑣𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑡𝑖𝑓

4) BOPO (Beban Operasi terhadap Pendapatan Operasi) BOPO adalah rasio membandingkan biaya operasioanal pendapatan operasional. Jadi BOPO adalah rasio untuk mengetahui


seberapa efektif dan efisiennya perusahaan mengendalikan biaya operasional terhadap pendapatan operasional. Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP 2011 menetapkan rasio BOPO yang cukup baik sebesar 92%-94%, BOPO diikatakan tidak baik jika berada diatas 94%, dan dikatakan baik jika berada dibawah 92%. Rumus untuk mencari BOPO adalah: BOPO =

𝐵𝑖𝑎𝑦𝑎 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑠𝑖𝑜𝑛𝑎𝑙 𝑥100% 𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑠𝑖𝑜𝑛𝑎𝑙

b. Rasio Likuiditas LDR (Loan to Deposit Ratio) adalah rasio yang digunakan menilai likuiditas suatu bank dengan cara membagi seluruh jumlah kredit yang diberikan oleh bank dengan dana yang diterima oleh bank. Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP 2011 standar terbaik LDR (Loan to Deposit Ratio)adalah <75%. Jika berada diantara 75%85% dikatakan baik dan dikatakan tidak baik jika diatas 85%. Dengan Rumus: LDR =

∑ 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 𝑦𝑎𝑛𝑔 𝑑𝑖𝑏𝑒𝑟𝑖𝑘𝑎𝑛 𝑥100% ∑ 𝐷𝑎𝑛𝑎 𝑃𝑖ℎ𝑎𝑘 𝑘𝑒𝑡𝑖𝑔𝑎

2. Perspektif Pelanggan a. Pangsa Pasar (Market Share) Market Share digunakan untuk mengukur tingkat penguasaan segmen pasar yang dikuasai oleh bank. Semakin tinggi tingkat Market


Share maka semakin baik, karena bank mampu menguasai segmen pasar dengan baik. Dengan rumus (Laksmita dan Januarti, 2011: 13): 𝑀𝑎𝑟𝑘𝑒𝑡 𝑆ℎ𝑎𝑟𝑒 =

∑𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝐵𝑎𝑛𝑘 𝑥100% ∑𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝐵𝑎𝑛𝑘 𝑘𝑒𝑠𝑒𝑙𝑢𝑟𝑢ℎ𝑎𝑛

b. Retensi Nasabah Retensi

nasabah

adalah

kondisi

dimana

bank

mampu

mempertahankan nasabahnya. Semakin tinggi tingkat retensi pelanggan maka semakin baik, karena bank dianggap mampu mempertahankan nasabah

lama.

Untuk

mengukur

retensi

nasabah

dengan

membandingkan jumlah nasabah lama dalam suatu periode dengan total nasabah. Tolak ukurnya (Tahaka: 2013) 𝑅𝑒𝑡𝑒𝑛𝑠𝑖 𝑛𝑎𝑠𝑎𝑏𝑎ℎ =

𝑛𝑎𝑠𝑎𝑏𝑎ℎ 𝑙𝑎𝑚𝑎 𝑥100 ∑𝑛𝑎𝑠𝑎𝑏𝑎ℎ

c. Akuisisi Nasabah Akuisisi nasabah merupakan kondisi bank mampu memenangkan nasabah baru dari pesaingnya. Semakin tinggi tingkat akuisisi pelanggan maka semakin baik, karena bank dianggap mampu memenangkan nasabah baru dari pesaing. Tolak ukur ini dilihat dengan rumus (Tahaka: 2013): 𝐴𝑘𝑢𝑖𝑠𝑖𝑠𝑖 𝑛𝑎𝑠𝑎𝑏𝑎ℎ =

𝑛𝑎𝑠𝑎𝑏𝑎ℎ 𝑏𝑎𝑟𝑢 𝑥100% ∑𝑛𝑎𝑠𝑎𝑏𝑎ℎ

d. Kepuasan Nasabah (Customer Satisfaction) Kepuasan Konsumen digunakan untuk mengukur dan mengetahui tingkat kepuasan nasabah atas pelayanan yang diberikan oleh PT. Bank


Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Data kepuasan nasabah diperoleh dengan mengisi kuesioner kepuasan nasabah. Tingkat kepuasan konsumen dapat diketahui dengan menggunakan analisis model sikap multiatribut (multiattribute attitude models). Dalam model atribut ini, sikap keseluruhan terhadap suatu objek adalah fungsi dua faktor, yaitu: kekuatan kepercayaan menonjol yang diasosiasikan dengan objek dan evaluasi atas kepercayaan tersebut (Peter, J. Paul dan Jerry C. Olson 2013: 138). Langkah-langkah analisis MAM adalah sebagai berikut: 1) Menentukan atribut yang menjadi pertimbangan responden. 2) Menentukan bobot masing-masing atribut (Wi) berdasarkan urutan kepentingan. Bobot atribut dihitung dengan rumus: Wi =

𝑁𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑚𝑎𝑠𝑖𝑛𝑔 − 𝑚𝑎𝑠𝑖𝑛𝑔 𝑎𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑡 𝑥100% ∑𝑛𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑎𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑡

3) Menghitung rata-rata ideal dan belief dalam skala. Ideal merupakan kondisi atau keadaan yang diharapkan oleh responden, sedangkan belief merupakan kondisi atau keadaan yang dipercaya responden. Untuk menghitung ideal dan belief dengan menggunakan rumus: Rata − rata Ideal =

𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑛𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑖𝑑𝑒𝑎𝑙 𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑟𝑒𝑠𝑝𝑜𝑛𝑑𝑒𝑛

Rata − rata Belief =


4) Memasukan hasil data ideal dan belief ke dalam tabel, kemudian dihitung ke dalam model


5) Menghitung sikap nasabah dengan menggunakan rumus: 𝑛

Ab = ∑ Wi |Ii − xi | 𝑖=1

Dimana: Ab: Sikap terhadap objek Wi: Bobot terhadap atribut Ii: Nilai rata-rata ideal dari responden untuk atribut i xi: Nilai rata-rata belief dari responden untuk atribut i n: Jumlah atribut 6) Hasil perhitungan dari langkah sebelumnya diinterprestasikan menggunakan skala likert, dengan: Sikap (x-1) x 100 maka hasilnya adalah (5-1) x 100 = 400

0

80

Keterangan: 0 – 80% 81 – 160% 161 – 240% 241 – 320% 321 – 400%

160

240

320

400

: sangat puas : puas : cukup puas : tidak puas : sangat tidak puas

Menurut skala tersebut, jika hasil perhitungan semakin mendekati angka nol maka sikap responden semakin positif. Jika hasil semakin positif menunjukan nasabah semakin puas atas produk dan layanan bank. Tetapi jika hasil menunjukkan semakin tinggi menunjukkan nasabah tidak puas.


3. Perspektif Proses Bisnis Internal a. Tingkat inovasi Bank Tolak ukur ini untuk mengukur kemampuan dalam menciptakan produk baru yang dapat ditawarkan oleh bank. Hal ini dapat dilakukan dengan peningkatan jumlah unit kerja untuk memenuhi kebutuhan masyarakat terutama nasabah. Unit kerja sendiri merupakan jaringan-jaringan bank yang terdiri dari kantor cabang pembantu, layanan ATM, kantor kas, dan lain-lain Cara pengukurannya dengan membandingkan unit kerja periode tertentu terhadap total unit kerja. Semakin meningkat rasio NGR (Network Growth Ratio) maka semakin baik, karena bank dianggap mampu untuk mengembangan inovasi bank. Dengan rumus (Laksmita dan Januarti, 2011: 13-14): NGR =

𝐷𝑒𝑙𝑡𝑎 𝑢𝑛𝑖𝑡 𝑘𝑒𝑟𝑗𝑎 𝑥100% ∑ 𝑢𝑛𝑖𝑡 𝑘𝑒𝑟𝑗𝑎

b. Proses Operasi Pelayanan Proses operasi pelayanan digunakan untuk mengukur tingkat kualitas pelayanan yang diberikan kepada nasabah. Pengukuran menggunakan rasio Administrative Expense to Total Revenue (AETR) untuk mengetahui efisiensi dan efektivitas serta ketepatan waktu proses atas transaksi yang dilakukan PT. Bank Kalteng Cabang Muara Teweh. Menurut Rangkuti (2011: 105), AETR dikatakan sangat baik adalah 8,5%-10%, dikatakan baik jika < 8,5%, dikatakan cukup baik jika berada di 10%-12% dan dikatakan tidak baik jika > 12%. Maka perhitungan AETR menggunakan rumus (Laksmita dan Januarti, 2011: 14):


AETR =

𝐵𝑖𝑎𝑦𝑎 𝐴𝑑𝑚𝑖𝑛𝑖𝑠𝑡𝑟𝑎𝑠𝑖 𝑥100% ∑ 𝑝𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛

4. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan a. Tingkat Kepuasan Karyawan Kepuasan karyawan digunakan untuk mengukur dan

mengetahui

seberapa besar tingkat kepuasan karyawan selama bekerja di PT. Bank Kalteng Cabang Muara Teweh dengan mengisi kuesioner. Tingkat kepuasan karyawan dapat diketahui dengan menggunakan analisis model sikap multiatribut (multiattribute attitude models). Langkah-langkahnya sebagai berikut: 1) Menentukan atribut yang menjadi pertimbangan karyawan. 2) Menentukan bobot masing-masing atribut (Wi) berdasarkan urutan kepentingan. Bobot atribut dihitung dengan rumus: Wi =


3) Menghitung ideal dan belief dalam skala. Ideal merupakan kondisi atau keadaan yang diharapkan oleh responden (karyawan), sedangkan belief merupakan kondisi atau keadaan yang dipercaya responden. Untuk menghitung ideal dan belief dengan rumus: Rata − rata 𝐼𝑑𝑒𝑎𝑙 =


Rata − rata 𝐵𝑒𝑙𝑖𝑒𝑓 =



4) Memasukan hasil data ideal dan belief ke dalam tabel, kemudian dihitung ke dalam model 5) Menghitung sikap responden dengan menggunakan rumus: 𝑛

Ab = ∑ Wi |Ii − xi | 𝑖=1

Dimana: Ab: Sikap terhadap objek Wi: Bobot terhadap atribut Ii: Nilai rata-rata ideal dari responden untuk atribut i xi: Nilai rata-rata belief dari responden untuk atribut i n: Jumlah atribut 6) Hasil perhitungan dari langkah sebelumnya kemudian diinterprestasikan menggunakan skala likert, dengan: Sikap (x-1) x 100 maka hasilnya adalah (5-1) x 100 = 400

0

80

160

Keterangan: 0 – 80% 81 – 160% 161 – 240% 241 – 320% 321 – 400%


240

320

400

Menurut skala tersebut, jika hasil perhitungan semakin mendekati angka nol maka sikap karyawan semakin positif. Jika sikap karyawan semakin positif berarti menunjukan responden semakin puas bekerja di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. b. Tingkat Pelatihan Karyawan Tolok ukur yang digunakan untuk mengukur seberapa sering bank memberikan pelatihan dan pengembangan kepada sumber daya manusia


sehingga menghasilkan karyawan yang terampil. Semakin tinggi tingkat pelatihan karyawan maka semakin baik, karena bank dianggap mampu menghasilkan karyawan yang terampil untuk meningkatkan kinerja bank. Karyawan terampil dapat dihitung dengan rumus (Laksmita dan Januarti, 2011: 14): Karyawan Terampil =

∑ 𝐾𝑎𝑟𝑦𝑎𝑤𝑎𝑛 𝑦𝑎𝑛𝑔 𝑀𝑒𝑚𝑝𝑒𝑟𝑜𝑙𝑒ℎ 𝑃𝑒𝑙𝑎𝑡𝑖ℎ𝑎𝑛 ∑ 𝐾𝑎𝑟𝑦𝑎𝑤𝑎𝑛

c. Tingkat Produktivitas Karyawan Tolok

ukur

ini

digunakan

untuk

mengetahui

dan

mengukur

produktivitas kerja karyawan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh untuk periode tertentu. Semakin tinggi tingkat produktivitas karyawan maka semakin baik, karena karyawan dianggap mampu menghasilkan laba bersih yang tinggi. Produktivitas karyawan dihitung dengan rumus (Zudia, 2010: 45): Produktivitas Karyawan =

𝐿𝑎𝑏𝑎 𝑏𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ 𝑠𝑒𝑏𝑒𝑙𝑢𝑚 𝑝𝑎𝑗𝑎𝑘 𝑥100% 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑘𝑎𝑟𝑦𝑎𝑤𝑎𝑛


I. Rangkuman Hasil Pengukuran Tabel 3.1 Hasil Penilaian Keseluruhan Rasio Hasil Perhitungan Tahun Tahun Tahun 2013 2014 2015 Perspektif Keuangan 1. ROA 2. ROE 3. NIM 4. BOPO 5. LDR Perspektif Pelanggan 1. Pangsa Pasar 2. Retensi Nasabah 3. Akuisisi Pelanggan 4. Kepuasan Nasabah Perspektif Bisnis Internal 1. Tingkat Inovasi 2. Proses Operasi Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan 1. Kepuasan Karyawan 2.Pelatihan Karyawan 3.Produktivitas Karyawan

Analisis


BAB IV GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN A. Sejarah dan Perkembangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Tengah didirikan pada tanggal 28 Oktober 1961 dengan Akta Notaris Njoo Sio Liep Nomor 24 dengan nama BPD Kalimantan Tengah. Dalam akta pendirian tersebut PT BPD Kalimantan Tengah menjalankan usaha bank di Provinsi Kalimantan Tengah, berkedudukan di ibukota Provinsi Kalimantan Tengah, yaitu Palangka Raya. Selanjutnya berdasarkan izin usaha Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor BUM 9-1-3/II tanggal 22 Januari 1962. Dengan dikeluarkannya Undang-undang Nomor 14 tahun 1967 tentang Pokok-pokok Perbankan menyebabkan Peraturan Daerah tersebut perlu disesuaikan kembali, dengan menetapkan Peraturan Daerah Nomor 2 tahun 1976 Nomor 19 tahun 1978 Nomor 18 tahun 1981, yang disahkan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 973.97-42-1277 tanggal 30 September 1982. Pada tahun 1981 semua saham milik swasta dibeli oleh pemerintah sehingga Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Tengah sepenuhnya menjadi milik Pemerintah Daerah Kalimantan Tengah. Peraturan Daerah Nomor 10 tahun 1999 tanggal 17 Juli 1999 menetapkan perubahan bentuk badan hukum bank dari Perusahaan Daerah (PD) Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Tengah menjadi Perseroan Terbatas (PT).

36


Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Tengah dengan sebutan PT. Bank Pembangunan Kalteng yang dimiliki oleh Pemda Provinsi Kalimantan Tengah dan Pemda Kota dan Kabupaten seKalimantan Tengah. (sumber: http://www.bankkalteng.co.id)

B. Perkembangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh merupakan Badan Usaha Milik Daerah yang bergerak dibidang perbankan.Tujuan PT. Bank Pembangunan Kalteng sendiri sebagai berikut: 1. Menghimpun dana dari pihak ketiga 2. Menyalurkan dana dari pihak ketiga dalam bentuk pinjaman 3. Mengelola keuangan daerah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh berdiri pada tanggal 5 Mei 1984. Pada awalnya PT. Bank Pembangunan Kalteng dapat berkembang dengan baik. Perkembangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh diikuti dengan meningkatnya persaingan di dunia perbankan. Banyaknya bank-bank swasta di Muara Teweh menciptakan persaingan tersebut. Selain persaingan antar bank, pada tahun 2002 terjadi peningkatan kredit bermasalah. Hal ini menyebabkan terjadinya penurunan laba yang cukup besar pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Peningkatan kredit bermasalah tersebut juga menjadi faktor penurunan kinerja bank.


Pada tahun 2007 mulai terjadi penurunan kredit bermasalah yang diikuti dengan peningkatan laba. Hal ini berarti PT. Bank Pembangunan Kalteng dapat meningkatkan kinerja bank. PT. Bank Pembangunan Kalteng selalu berusaha untuk meningkatkan kinerja, misalnya dengan membuka unit pelayanan kas, menambah unit ATM, setoran pajak, dan setoran SAMSAT. Pelayanan yang diberikan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh adalah untuk memenuhi kebutuhan masyarakat, khususnya untuk nasabah bank itu sendiri.

C. Arti Logo, Visi, Misi, Motto dan Budaya Bank Pembangunan Kalteng.

Gambar 4.1. Logo Bank Pembangunan Kalteng 1. Deskripsi Logo Bank Pembangunan Kalteng Citra budaya Kalimantan Tengah disampaikan melalui citra simbolik Perahu. Perahu merupakan alat transportasi sungai yang dipergunakan oleh sebagian besar masyarakat di sekitar daerah aliran sungai. Elemenelemen budaya ini ditampilkan sebagai identitas Bank Kalteng yaitu lembaga perbankan yang bersifat bisnis serta memiliki inisial kedaerahan. Berikut uraian dari logo Bank Pembangunan Kalteng:


a. Lingkaran. Menggambarkan Bank Kalteng sebagai Bank Sentral di Kalimantan Tengah yang memiliki peran dominan dalam pembangunan perekonomian. Bentuk lingkaran atau bulat mencerminkan sifat usaha perbankan yang dinamis dan global. b. Perahu. Di antara elemen-elemen warna merah, hijau dan kuning terdapat garis putih berbentuk kepala perahu. Perahu menggambarkan gerak usaha yang dinamis dan sebagai gambaran citra visual daerah Kalimantan Tengah. c. Warna Merah (Neon Red). Warna Merah (Neon Red) mencerminkan keceriaan, semangat sportivitas dan pandangan modern. d. Warna Hijau. Warna hijau memiliki arti hidup, kemakmuran dan harapan masa depan baik. e. Warna Kuning. Warna kuning keemasan mempunyai arti sukses dan kejayaan. 2. Visi Bank Pembangunan Kalteng Visi:

Kokoh, Terpercaya dan Dinamis.  Kokoh menjadikan Bank Kalteng sehat, kuat dan tahan uji.  Terpercaya adalah jaminan, saling mempercayai dan dipercayai.  Dinamis adalah tumbuh, maju dan berkembang secara wajar

3. Misi Bank Pembangunan Kalteng Membantu

dan

mendorong

pertumbuhan

perekonomian

dan

pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai salah satu sumber pendapatan daerah dalam rangka peningkatan taraf hidup rakyat.


4. Motto Bank Pembangunan Kalteng Mitra terpercaya meraih sukses 5. Budaya Bank Pembangunan Kalteng Budaya perusahaan bank adalah sikap dan perilaku para pegawai dalam mencapai visi dan misinya. Sikap dan perilaku tersebut merupakan pencerminan dari nilai-nilai, dan norma-norma yang ada di lingkungan bank. Penjabaran lebih lanjut atas pilar utama atau Pernyataan Budaya Perusahaan Bank Kalteng yaitu “Mitra Terpercaya Meraih Sukses” sebagai acuan pokok bagaimana perilaku semua pejabat dan pegawai dalam Bank Kalteng dalam mengelola bisnisnya. Sehingga dapat memiliki hal-hal sebagai berikut : a. Meningkatkan Kepuasan Pelanggan/Nasabah. b. Meningkatkan ketrampilan dan keahlian Sumber Daya Manusia (SDM) Bermutu Tinggi. c. Meningkatkan keuntungan kepada Pemegang Saham. Manajemen bank bertekad untuk menerapkan Intisari dari Butir Perilaku Budaya Perusahaan yaitu : a. Bekerja keras dengan penuh tanggung jawab, jujur dan berdisiplin sebagai wujud dari keimanan dan ketaqwaan kepada Tuhan Yang Maha Esa. b. Bersikap sebagai pemasar bagi bank dan produk-produknya. c. Bekerja sebagai wirausahawan, inovatif, kreatif, dinamis dan proaktif. d. Memelihara semangat kerja yang didasari kebersamaan.


e. Memberikan layanan secara cepat, teliti (akurat) dan ramah f. Memperluas wawasan, pengetahuan dan keterampilan demi kemajuan bank. g. Peduli terhadap masalah yang muncul dan menyelesaikannya secara tepat dan cepat. h. Bersikap tertib, selalu tampil rapi, tepat waktu, tepat janji dan menjunjung tinggi etika pergaulan. i. Berfikir, bersikap, dan bekerja secara profesional yang didasari penguasaan dan sesuai sistem dan prosedur yang berlaku. j. Bersikap

terbuka,

rasa

kebersamaan,

toleran,

dan

menjaga

keharmonisan antar sesama pegawai.

D. Struktur Organisasi Struktur organisasi dibentuk untuk menentukan hubungan antar posisi dalam suatu organisasi. PT. Bank Pembangunan Kalteng menetapkan struktur organisasinya untuk mempermudah proses kegiatan di dalam bank. Berikut ini uraian tugas jabatan di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh: 1. Pemimpin Cabang a. Memimpin dan bertanggung jawab penuh atas seluruh aktivitas Cabang dalam usaha memasarkan produk dan jasa bank, b. Melaksanakan seluruh tugas pokok Cabang secara efektif dan efisien serta membina hubungan kerja dengan semua pihak (intern dan ekstern)


dalam

upaya

menunjang

kelancaran

tugas

operasional

dan

mengamankan kepentingan Cabang, c. Melakukan pengembangan, pengendalian dan pengelolaan administrasi secara efisien, d. Mengendalikan dan meningkatkan kualitas usaha/bisnis di daerah kerja/operasinya dalam upaya memberikan konstribusi laba yang nyata terhadap laba bank secara keseluruhan serta memberikan kontribusi terhadap program pemberdayaan ekonomi daerah, e. Bertanggung jawab sepenuhnya atas pelaksanaan fungsi manajemen secara utuh, konsisten dan kontinyu, f. Bertanggung jawab sepenuhnya dalam melaksanakan kepatuhan terhadap sistem dan prosedur, peraturan Bank Indonesia serta peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku, g. Bertanggung jawab sepenuhnya untuk membina dan mengembangkan Sumber Daya Manusia dalam usaha meningkatkan prestasi dan mutu kerja para pegawai, h. Menyusun, mengusulkan dan menerima penetapan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Cabang dari Kantor Pusat, i. Menyelia langsung dan berpartisipasi aktif terhadap unit-unit kerja dibawahnya.


2.

Pemimpin Seksi Pemasaran a. Melaksanakan seluruh tugas pokok pada unit kerja yang berada di bawah penyeliaan Pemimpin Bidang Pemasaran secara efektif dan efisien sesuai dengan batasan dan wewenang yang ditetapkan Direksi, b. Membina hubungan kerja yang baik dengan semua pihak baik intern maupun ekstern, yang dapat menunjang kelancaran tugas Bidang Pemasaran, c. Membantu Pemimpin Cabang dalam merumuskan dan menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Cabang serta mengevaluasi perkembangan pencapaiannya.

3.

Account Officer a. Menyusun dan merumuskan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Unit serta Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Bank, b. Memasarkan produk dan jasa bank kepada nasabah/bukan nasabah, c. Melakukan penelitian potensi ekonomi dan menyusun peta bisnis dana dan Jasa Bank di daerah kerja cabang.

4.

Analis Kredit Ritel a. Menyusun dan merumuskan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Unit serta Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Bank, b. Memproses permohonan dan mengelola kredit komersial segmen ritel, c. Memproses permohonan dan mengelola kredit standar/konsumtip, d. Melakukan penjualan silang (cross selling) produk dan jasa bank, e. Melakukan pembinaan dan pemantauan kepada debitur segmen ritel,


f. Melakukan penelitian potensi ekonomi dan menyusun peta bisnis dana dan Jasa Bank di daerah kerja cabang. 5.

Asisten Kredit Pogram a. Memproses permohonan dan mengelola kredit program b. Melakukan penjualan silang (cross selling) produk dan jasa bank.

6.

Analis Penyelamat Kredit a. Merencanakan serta mengelola penyelamatan dan penyelesaian Kredit Bermasalah, Kredit Macet dan Kredit Hapus Buku Segmen Ritel, b. Memproses permohonan penyelesaian Kredit Bermasalah, Kredit Macet dan Kredit Hapus Buku Segmen Ritel, c. Mengusulkan Penghapusbukuan Kredit Macet Segmen Ritel, d. Melakukan pembinaan kepada debitur Kredit Bermasalah Segmen Ritel

7.

Asisten Satuan Tugas Khusus a. Melakukan penagihan langsung kepada debitur kredit bermasalah, kredit macet dan kredit hapus buku segmen ritel, b. Melakukan koordinasi dengan KP2LN, Pengadilan Negeri dan Instansi terkait lainnya dalam upaya Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit, c. Melakukan konsultasi/koordinasi dengan Kantor Pusat dalam upaya penyelamatan dan penyelesaian kredit.

8.

Asisten Pengendalian Kredit a. Mengkaji aspek hukum hubungan antara bank dengan Debitur, b. Melakukan penilaian atas barang agunan yang diserahkan oleh debitur (Appraisal),


c. Memantau, mengevaluasi dan melaporkan mutu portepel kredit segmen ritel, d. Mengelola kolektibilitas kredit segmen ritel, e. Mengelola Manajemen Resiko Pasar, Resiko Kredit dan Resiko Operasional 9.

Asisten Administrasi Kredit a. Mengelola Administrasi Perkreditan. b. Mengelola penerbitan Jaminan Bank dan Surat Keterangan Dukungan Bank. c. Meneliti Dokumen Perkreditan Segmen Ritel

10. Asisten Laporan Perkreditan a. Mengelola laporan perkreditan. b. Melakukan

perbaikan/penyelesaian

temuan

hasil

pemeriksaan

audit/KIC c. Mengelola laporan kinerja unit secara periodik dan insidentil 11. Pemimpin Bidang Pelayanan dan Administrasi a. Melaksanakan seluruh tugas pokok pada unit kerja yang berada di bawah penyeliaan Pemimpin Bidang Pelayanan secara efektif dan efisien sesuai dengan batasan dan wewenang yang ditetapkan Direksi, b. Membina hubungan kerja yang baik dengan pihak intern maupun ekstern, yang dapat menunjang kelancaran tugas bidang pelayanan dan mengamankan seluruh kepentingan Cabang, c. Menyelia dan berpartisipasi aktif terhadap Seksi Pelayanan


d. Menyelia dan berpartisipasi aktif terhadap Seksi Administrasi Keuangan, e. Menyelia

dan

berpartisipasi

aktif

terhadap

Pemimpin

Seksi

Administrasi Umum & Personalia, f. Menandatangani surat penagihan dan surat peringatan kepada nasabah, g. Menyelia (mengarahkan, mengendalikan dan mengawasi) langsung dan berpartisipasi aktif dalam membina hubungan dengan nasabah inti/dominan. 12. Pemimpin Seksi Pelayanan a. Melaksanakan serta mengelola pelayanan unggul kepada nasabah, b. Melaksanakan

serta

mengelola

pelayanan

transaksi

kas

dan

pemindahbukuan, c. Melaksanakan serta mengelola pelayanan pembukaan dan penutupan rekening produk dan jasa bank, kartu ATM, kartu debet dan kartu kredit, d. Melaksanakan serta mengelola pendayagunaan kas dan secara optimal, e. Mengelola Kas ATM, f. Melaksanakan serta mengelola pelayanan informasi produk dan jasa bank, g. Melaksanakan serta mengelola Keuangan Daerah, h. Melaksanakan kepatuhan terhadap sistem dan prosedur, peraturan Bank Indonesia serta peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku,


i. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas pokok, fungsi serta kegiatannya. 13. Pemimpin Seksi Administrasi Keuangan a. Mengelola pelaksanaan sistem dan prosedur bidang administrasi keuangan, b. Mengelola administrasi keuangan dan pengendalian keuangan cabang, c. Melaksanakan serta mengelola manajemen resiko, d. Melaksanakan kepatuhan terhadap sistem dan prosedur, peraturan Bank Indonesia serta peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku, e. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas pokok, fungsi serta kegiatannya. 14. Pemimpin Seksi Administrasi Umum dan Personalia a. Mengelola pelaksanaan sistem dan prosedur bidang Administrasi Umum dan Personalia, b. Mengelola sumber daya manusia Cabang, c. Mengelola logistik, kerumahtanggaan, kearsipan, pengamanan dan administrasi umum lainnya, melaksanakan serta mengelola manajemen resiko d. Melaksanalan kepatuhan terhadap sistem dan prosedur, peraturan Bank Indonesia serta perundang-undangan lainnya yang berlaku, e. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas pokok, fungsi serta kegiatannya.


15. Teller a. Melayani transaksi Produk dan Jasa Bank secara Tunai dan Pemindahbukuan. b. Melayani pembelian dan penjualan Valuta Asing. c. Melayani pengambilan/penyetoran antar Cabang (on line). d. Mengelola Kas Besar dan Alat Likuid. e. Mengelola Kas ATM. f. Mengelola kegiatan Cash Supply dan Cash Remise ke Bank Indonesia dan Cabang-Cabang. g. Mengelola Manajemen Resiko Likuiditas. 16. Asisten Payment Point a. Menerima setoran pajak, Telkom, PAM, PBB, PLN, SPP dan lain-lain dari nasabah/non nasabah sesuai perjanjian kerjasama, b. Menyelesaikan pembukuan ke dalam rekening penampungan masingmasing, c. Membuat perhitungan kontrol kas harian, d. Mengelola register tagihan/setoran 17. Asisten Administrasi Keuangan a. Menyusun dan merumuskan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Unit, b. Memeriksa kebenaran/akurasi seluruh transaksi keuangan harian cabang, c. Memantau dan mengendalikan transaksi pembukuan,


d. Mengelola analisis profitabilitas rekening cabang dan rekening nasabah, e. Menganalisis laporan keuangan Cabang untuk kegiatan Manajemen. f. Mengelola posisi keuangan Cabang maupun rekening Nasabah. g. Mengendalikan Likuiditas Cabang. h. Mengelola penyimpanan Dokumen Akuntansi. i. Melakukan penyelesaian atas Pos Terbuka (Rekonsiliasi) Rekening Antar Kantor, Rekening BI, Rekening Perantara dan Rekening Sementara lainnya. 18. Asisten PDE (Pengelola Data Eletronik) a. Mengelola sistem otomasi kantor cabang, cabang Pembantu dan kantor kas, b. Mengelola Output/Laporan Keuangan Harian dari Sistem 19. Asisten Laporan Keuangan a. Mengelola laporan keuangan cabang, b. Melakukan


temuan

hasil

pemeriksaan

Audit/KIC c. Mengelola laporan kinerja unit secara periodik dan insidentil. 20. Asisten Administrasi Umum a. Mengelola Logistik dan Kerumahtanggaan Cabang, b. Mengelola Transportasi, c. Mengelola pelayanan komunikasi, d. Mengelola Kesekretariatan, Administrasi Umum dan Kearsipan, e. Mengelola Pengamanan.


f. Mengelola petty cash (Uang Kecil) Cabang, g. Mengelola Entertain Cabang, h. Mengelola kegiatan kesekretariatan Pemimpin Cabang. 21. Asisten Administrasi Kepegawaian a. Menyusun dan merumuskan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Unit, b. Mengelola sumber daya manusia cabang, c. Melakukan


temuan

hasil

pemeriksaan

Audit/KIC, d. Mengelola laporan kinerja unit secara periodik dan insidentil. 22. Satuan Pengaman (SATPAM) Memberikan dukungan kepada Pemimpin Seksi Administrasi Umum dan Personalia serta berperan aktif dalam melaksanakan pengamanan dan penertiban pada pos penjagaan yang menjadi daerah kerjanya dan tugas pengamanan dan penertiban lainnya. 23. Pengemudi a. Melayani transportasi Pemimpin Cabang dan pegawai untuk keperluan dinas, b. Merawat agar kendaraan selalu dalam keadaan baik, c. Memelihara keutuhan perlengkapan kendaraan, seperti STNK dan peralatan yang diperlukan. 24. Pramubhakti a. Membantu pengelolaan administrasi umum,


b. Membantu

pengelolaan

kebutuhan

logistik

dan

urusan

kerumahtanggaan, c. Melaksanakan tugas-tugas yang diberikan oleh atasannya, d. Mengantar surat/dokumen kepada nasabah/instansi lainnya, e. Memelihara dan membersihkan peralatan kerja dan inventaris kantor, serta mengupayakan agar semua peralatan kerja dalam keadaan terawat dan siap dipergunakan sebagaimana mestinya, f. Membuka dan menutup kantor, g. Membersihkan ruang kerja, ruangan nasabah, kamar mandi, kamar kecil, h. Menyiapkan dan menyajikan minuman/makanan untuk pegawai maupun tamu di lingkungan kerja, i. Membantu melaksanakan foto copy surat/dokumen untuk unit-unit yang membutuhkan, j. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan atasannya 25. Pemimpin Kontrol Intern Cabang a. Mengelola pelaksanaan sistem dan prosedur bidang kontrol intern cabang, b. Membantu Pemimpin Cabang dalam merencanakan dan melaksanakan pengendalian dan pemeriksaan atas proses kegiatan operasional dan manajerial cabang,


c. Membantu Pemimpin Cabang atas terlaksananya kepatuhan terhadap sistim dan prosedur, peraturan Bank Indonesia serta peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku, d. Melaksanakan serta mengelola manajemen resiko, e. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas pokok, fungsi serta kegiatannya. Struktur organisasi PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dapat dilihat pada gambar 4.2


DIVISI PENGAWASAN INTERN

PEMIMPIN CABANG

PEMIMPIN BIDANG PELAYANAN & ADMINISTRASI



PEMIMPIN SEKSI PEMASARAN

 Account Officer;  Analis Kredit Ritel;  Analis Penyelamat Kredit  Ass. Pengendalian Kredit;  Ass. Satuan Tugas Khusus  Ass. Kredit Program  Ass. Adm. Kredit  Ass. Laporan Perkreditan

PEMIMPIN SEKSI PELAYANAN     

Teller Ass. Payment Point Ass. Pelayanan Khusus Ass. Pelayana Rekg Ass. Pelayanan Jasa & Informasi  Ass. Adm. Jasa & Kliring

PEMIMPIN SEKSI ADM. KEUANGAN  Ass. Adm. Keuangan  Ass. PDE  Ass. Laporan Keuangan

PEMIMPIN SEKSI ADM. UMUM & PERSONALIA

PEMIMPIN KONTROL INTERN CABANG

 Ass. Adm. Umum  Asisten Administrasi Kepegawaian  Satpam  Pengemudi  Pramubhakti

Gambar 4.2. Struktur Organisasi PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh Sumber: PT. Bank Pembangunan Kalteng

53


E. Jenis Produk/Jasa

Dan Teknologi Informasi Pada PT. Bank

Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh PT. Bank Kalteng Cabang mengembangkan produk dan jasanya agar dapat memenuhi kebutuhan nasabah. Produk dan jasa yang ditawarkan berupa simpanan dan kredit. Adapun untuk produk simpanan yang ditawarkan adalah: TAHETA (Tabungan Hari Esok Terencana), SIMPEDA (Simpanan Pembangunan Daerah), Tabungan Ku, Giro dan Deposito. Produk bentuk simpanan yang ditawarkan bank selain memfasilitasi keamanan dalam menabung, bank juga berusaha membudayakan menabung pada masyarakat luas. Hal ini didukung dengan meningkatkan kualitas, pelayanan kepada nasabah untuk bertransaksi. Contoh dari upaya ini adalah, dengan penarikan dan penyetoran secara on line di seluruh Cabang Kalteng, unit ATM, serta kantor kas pembantu. Produk bentuk kredit yang ditawarkan bank adalah menyalurkan dana berupa pinjaman kepada nasabah. Macam-macam kredit yang disediakan adalah Kredit Multiguna, Kredit UMKM, Kredit Kepemilikan Rumah (KPR), dan Kredit Usaha Rakyat.Selain produk dan jasa yang ditawarkan, teknologi informasi bank sangat penting untuk meningkatkan kualitas bank. Dalam rangka meningkatkan kualitas perlu adanya penambahan dan pengembangan Teknologi Informasi termasuk perubahan penyesuaian Aplikasi Core Banking System serta pembaharuan, pemeliharaan hardware dan software untuk mendukung operasional pengembangan produk, layanan informasi keuangan. (Sumber: Laporan Tahunan 2014 Bank Kalteng).


BAB V ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

A. Uji Kualitas Data Uji kualitas data ini digunakan untuk mengukur valid atau tidaknya pernyataan dalam kuesioner. Kuesioner yang diuji adalah kuesioner kepuasan nasabah yang berjumlah 100 responden dan kuesioner kepuasan karyawan yang berjumlah 35 responden. Model pengujian yang digunakan adalah uji validitas dan uji reliabilitas. Software yang digunakan untuk mempermudah pengujian adalah SPSS 23. 1. Uji Validitas Pengujian pada penelitian ini menggunakan teknik korelasi Pearson atau korelasi product moment karena data yang diperoleh bersifat skala. Cara menghitung korelasi Pearson menggunakan tingkat signifikan 1%. Pernyataan pada pengujian ini akan dikatakan valid jika hasil rhitung > rtabel. Kuesioner yang dibagikan ada dua macam, yaitu untuk nasabah dan karyawan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Kuesioner untuk nasabah berisi 15 pernyataan yang dibagikan kepada 100 orang responden. Nasabah mengisi kuesioner sesuai dengan keadaan sesungguhnya

(belief)

dan

harapannya

(ideal)

untuk

PT.

Bank

Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Penelitian ini menggunakan uji dua sisi dengan α = 0,01. Jumlah responden adalah 100, maka derajat bebasnya adalah 98 (n-2). Jadi nilai rtabel

55


adalah 0,1654. Dilihat dari nilai rhitung belief dan ideal memiliki nilai lebih besar daripada rtabel maka dapat disimpulkan bahwa pernyataanpernyataan kepuasan nasabah adalah valid. Hasil dari pengujian validitas kepuasan nasabah dapat dilihat pada tabel 5.1. Tabel 5.1 Pengujian Validitas Kepuasan Nasabah Penyataan Korelasi Pearson (rhitung) rtabel 1% Belief Ideal 1 0,644 0,707 0,1654 2 0,684 0,723 0,1654 3 0,612 0,772 0,1654 4 0,727 0,666 0,1654 5 0,588 0,715 0,1654 6 0,649 0,722 0,1654 7 0,609 0,694 0,1654 8 0,607 0,766 0,1654 9 0,520 0,682 0,1654 10 0,652 0,782 0,1654 11 0,700 0,781 0,1654 12 0,561 0,730 0,1654 13 0,608 0,756 0,1654 14 0,522 0,732 0,1654 15 0,603 0,627 0,1654

Ket. Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid

Sumber: Output SPSS 23

Setelah menguji kuesioner kepuasan nasabah, maka uji validitas dilakukan pada kuesioner kepuasan karyawan. Jumlah penyataan dalan kuesioner adalah 15 yang akan dibagikan kepada 35 orang responden. Penelitian ini menggunakan uji dua sisi dengan α = 0,01. Jumlah responden adalah 35, maka derajat bebasnya adalah 33 (n-2). Jadi nilai rtabel adalah 0,2826. Dilihat dari nilai rhitung belief dan ideal memiliki nilai lebih besar daripada rtabel, maka dapat disimpulkan bahwa pernyataan-pernyataan kepuasan karyawan adalah valid. Hasil dari pengujian validitas kepuasan karyawan dapat dilihat pada tabel 5.2.


Tabel 5.2 Pengujian Validitas Kepuasan Karyawan Penyataan Korelasi Pearson (rhitung) rtabel 1% Belief Ideal 1 0,637 0,721 0,2826 2 0,583 0,626 0,2826 3 0,476 0,713 0,2826 4 0,494 0,684 0,2826 5 0,574 0,627 0,2826 6 0,630 0,632 0,2826 7 0,808 0,625 0,2826 8 0,674 0,657 0,2826 9 0,671 0,543 0,2826 10 0,830 0,647 0,2826 11 0,537 0,813 0,2826 12 0,525 0,694 0,2826 13 0,516 0,635 0,2826 14 0,486 0,564 0,2826 15 0,630 0,740 0,2826

Ket. Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid


2. Uji Reliabilitas Uji reliabilitas yang digunakan adalah uji statistik Cronbach Alpha dimana dikatakan reliabel jika hasil Cronbach Alpha > 0,60. Nilai hasil pengujian reliabilitas belief dan ideal untuk kepuasan nasabah dan kepuasan karyawan menunjukkan lebih besar daripada nilai α = 0,60. Hal ini berarti kuesioner kepuasan nasabah dan kepuasan karyawan adalah reliabel. Hasil pengujian reliabilitas untuk kuesioner kepuasan nasabah dan kepuasan karyawan dapat dilihat pada tabel 5.3.


Tabel 5.3 Pengujian Reliabilitas Kepuasan Nasabah dan Kepuasan Karyawan Perspektif

Cronbach Alpha Belief Ideal

Pelanggan Kepuasan Nasabah 0,882 Pembelajaran dan Pertumbuhan Kepuasan Karyawan 0,873

Standarized Alpha

Hasil

0,934

0,60

Reliabel

0,906

0,60

Reliabel


B. Analisis Data dan Pembahasan 1. Perspektif Keuangan Pengukuran

Kinerja

Perspektif

Keuangan

menggunakan

rasio

rentabilitas dan likuiditas. Rasio-rasio tersebut digunakan untuk mengetahui pertumbuhan pendapatan dan penurun biaya PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh pada tahun 2013-2015, sebagai berikut: a. ROA (Return On Asset) Rasio ini digunakan untuk mengukur kemampuan bank memperoleh keuntungan dari seluruh aktiva yang dimiliki. Hasil perhitungan ROA PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2014-2015 dapat dilihat pada tabel 5.4 . Tabel 5.4. Return On Asset (satuan Rupiah) Tahun EBT Total Aset ROA

2013 2014 2015 21.727.317.801 30.330.633.632 28.062.545.620 429.078.327.259 520.398.749.525 432.077.880.927 5,06% 5,83% 6,49%

Sumber: Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh tahun 2013 - 2015

Hasil perhitungan pada tabel 5.4, ROA tahun 2013-2015 berturutturut sebesar 5,06%, 5,83%, dan 6,49%. Hasil tersebut menunjukkan


bahwa ROA mengalami peningkatan setiap tahunnya, artinya laba yang diperoleh PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh mengalami peningkatan dari total aset yang dimiliki. ROA PT. Bank Pembangunan Kalteng dari tahun 2013-2015 adalah sangat baik, karena nilai ROA lebih besar dari 2%. Ini menunjukkan bahwa PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh mampu memperoleh laba yang besar. Peningkatan rasio ROA dari tahun 2013-2015 disebabkan adanya peningkatan pendapatan yang diikuti dengan peningkatan laba. Peningkatan pendapatan ini karena bank mampu meningkatkan kualitas pelayanannya, adanya penambahan

unit

kemudahan yang diperoleh nasabah misalnya

kerja

untuk

memenuhi

kebutuhan

nasabah,

meningkatnya jumlah nasabah dan tingkat kredit yang tinggi. b. Return On Equity (ROE) Rasio ini digunakan untuk mengetahui dan mengukur kemampuan modal disetor bank dalam menghasilkan laba bersih. Rasio ini membandingkan laba setelah pajak dengan total ekuitas. Hasil perhitungan ROE pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh, dapat dilihat pada tabel 5.5. Tabel 5.5. Return On Equity (satuan Rupiah) Tahun EAT Total Ekuitas ROE

2013 17.958.927.580 21.727.317.801 82,66%%

2014 2015 25.386.690.512 23.362.900.126 30.330.633.632 28.062.545.620 83,7% 83,25%

Sumber: Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh tahun 2013 - 2015


Berdasarkan tabel 5.5, ROE pada tahun 2013-2015 berturut-turut adalah 82,66%, 83,7%, dan 83,25. ROE pada tahun 2014 mengalami peningkatan 1,04% dari tahun sebelumnya. Pada tahun 2015 ROE mengalami penurunan sebesar 0,45% dari tahun sebelumnya. Walaupun rasio ROE sempat mengalami penurunan tapi ROE tahun 2013-2015 menunjukkan bahwa bank mampu menghasilkan laba bersih yang tinggi. ROE PT. Bank Pembangunan Kalteng

Cabang Muara Teweh tahun

2013-2015 dikatakan sangat baik karena hasil ROE lebih besar dari 12,5%. Peningkatan dan penurunan ROE karena adanya perubahan jumlah laba dan total ekuitas yang meliputi laba ditahan. Laba sendiri merupakan selisih dari pendapatan dan biaya. Nilai pendapatan bank dipengaruhi oleh jumlah nasabah pada bank. Jika bank mampu meningkatkan nasabah serta mempertahankan nasabah lama maka akan tersedia dana yang akan ditempatkan pada lembaga keuangan lainnya. Dana juga tersedia untuk dipinjamkan kepada pihak ketiga sehingga bank dapat memperoleh pendapatan bunga yang merupakan pendapatan operasional. c. NIM (Net Interest Margin) Rasio ini digunakan untuk mengukur kemampuan bank mengelola aktiva produktif untuk menghasilkan pendapatan bunga bersih. Perhitungan NIM pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.6.


Tabel 5.6 Net Interest Margin (satuan Rupiah) Tahun Pendapatan bunga bersih Aktiva produktif NIM

2013

2014

2015

26.509.094.287

35.010.224.527

34.168.404.630

276.543.457.762 191.076.477.476 224.579.745.025 9,59% 18,32% 15,21%

Sumber: Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh tahun 2013-2015

Berdasarkan tebel 5.6 menunjukan bahwa NIM PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 berturutturut adalah 9,59%, 18,32% dan 15,21%. Terjadi peningkatan NIM yang cukup besar pada tahun 2014, tetapi pada tahun 2015 terjadi penurunan. Walaupun terjadi penurunan NIM pada tahun 2015, tapi NIM PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 adalah sangat baik. Peningkatan dan penurunan NIM ini disebabkan nilai pendapatan bunga bersih bank mengalami perubahan dari seluruh aktiva produktif yang dikelola oleh bank. Semakin banyak nasabah yang meminjam dana dari bank maka piutang akan meningkat yang dikuti dengan peningkatan aktiva produktif. Jika piutang meningkat maka bank akan memperoleh pendapatan bunga bersih yang besar juga. d. BOPO (Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional) BOPO merupakan rasio yang digunakan untuk mengetahui seberapa efektif dan efisien bank dalam mengelola biaya operasional. Hasil perhitungan BOPO di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.7.


Tabel 5.7. Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (satuan Rupiah) Tahun Biaya Operasional Pendapatan Operasional BOPO

2013 15.579.335.833

2014 2015 19.766.809.568 21.369.204.450

37.308.955.710

50.092.322.062 49.432.093.868

41,76%

39,46%

43,23%


Hasil perhitungan BOPO pada tahun 2013-2015 berturut-turut adalah 41,76%, 39,46%, dan 43,23%. Pada tahun 2014, BOPO mengalami penurunan, sedangkan pada tahun 2015,BOPO meningkat. Walaupun terjadi penurunan dan peningkatan BOPO hasil perhitungan BOPO PT. Bank Pembangunan Kalteng tahun 2013-2015 adalah sangat baik, karena nilai BOPO lebih kecil dari 92%. Terjadinya penurunan BOPO pada tahun 2014 karena bank mampu mengefektifkan biaya operasional dan tetap memperoleh pendapatan yang besar. Sedangkan pada tahun 2015 terjadi kenaikan BOPO karena adanya

peningkatan

biaya operasional bank dan tetap memperoleh

pendapatan yang besar walaupun pendapatannya tidak lebih besar dari tahun 2014. Biaya operasional meliputi biaya pelatihan, biaya sewa, biaya tenaga kerja, biaya promosi, dan lain-lain. Pendapatan terbesar bank berasal dari pendapatan bunga. Pendapatan bunga itu sendiri diperoleh dari bunga dana yang disimpan pada lembaga keuangan lainnya serta bunga kredit nasabah. Besarnya dana dan jumlah kredit dipengaruhi oleh jumlah nasabah. Semakin banyak nasabah maka pendapatan bank akan semakin besar. Agar nasabah meningkat, bank


harus mengorbankan sejumlah biaya untuk melakukan promosi, meningkatkan pelatihan karyawan, meningkatkan unit kerja, dan lainlain. Jadi, semakin besarnya biaya operasional bank maka akan besar juga pendapatan bank. e. LDR (Loan to Deposit Ratio) Rasio ini merupakan rasio likuiditas yang digunakan untuk mengukur kemampuan bank memberikan kredit dengan menggunakan dana yang diterima bank dari pihak ketiga. Hasil perhitungan LDR pada PT. Bank Pembangunan Kalteng pada tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.8. Tabel 5.8. Loan to Deposit Ratio (satuan Rupiah) Tahun 2013 2014 2015 Kredit yang berikan 163.408.513.551 189.354.384.434 221.047.596.315 Dana pihak ketiga 402.418.992.560 488.995.045.420 393.469.753.753 LDR 40,61% 38,72% 56,18% Sumber: Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh tahun 2013 – 2015.

Berdasarkan tabel 5.8, hasil perhitungan LDR tahun 2013-2015 berturut-turut adalah 40,61%, 38,72%, dan 56,18%. Hal ini menunjukkan bahwa PT. Bank Pembangunan Kalteng memiliki dana yang cukup untuk disalurkan kepada nasabah berupa kredit. Hasil LDR PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 adalah sangat baik, karena nilai LDR lebih kecil dari 75%. Terjadi penurunan LDR pada tahun 2014, artinya bank mampu menghimpun dana dari pihak ketiga yang besar sehingga dana yang disediakan untuk disalurkan ke nasabah berupa kredit pun tersedia besar.


Pada tahun 2015 terjadi peningkatan yang disebabkan oleh dana dari pihak ketiga yang dihimpun bank menurun tetapi permintaan kredit meningkat.

Walaupun

terjadi

penurunan,

tetapi

bank

mampu

menyediakan dana yang berasal dari pihak ketiga untuk salurkan berupa kredit. Dana pihak ketiga dipengaruhi oleh nasabah. Semakin banyak nasabah yang menabung maka semakin besar juga dana dari pihak ketiga. Jumlah

nasabah

dipengaruhi

oleh

kemampuan

bank

dalam

mempertahankan nasabah lamanya, kemampuan bank memenangkan nasabah baru dari pesaingnya, kepuasan nasabah, serta produktivitas karyawan. Secara keseluruhan hasil penilaian kinerja bank dari perspektif keuangan adalah sangat baik.

2. Pengukuran Kinerja Perspektif Pelanggan a. Pangsa Pasar (Market share) Pengukuran ini digunakan untuk mengetahui tingkat penguasaan segmen pasar yang dikuasai oleh PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh di Barito Utara. Pangsa pasar dapat dihitung dengan

membandingkan

pendapatan

bank

yang diteliti

dengan

pendapatan bank keseluruhan yang ada di Muara Teweh, Barito Utara. Hasil perhitungan pangsa pasar PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.9.


Tabel 5.9. Market Share (satuan Rupiah) Tahun Pendapatan BPK Cab. Muara Teweh Total pendapatan Bank Keseluruhan Market Share

2013

2014

2015

37.316.653.634

50.097.443.200

49.444.920.306

231.817.544.000 287.168.766.000 336.271.554.000 16,09%

17,44%

14,7%

Sumber: Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh tahun 2013-2015 dan www.bi.go.id

Berdasarkan tabel 5.9, pada tahun 2013, PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dapat menguasai segmen pasar sebesar 16,09%. Pada tahun 2014, terjadi peningkatan menjadi 17,44% tetapi pada tahun 2015 terjadi penurunan menjadi 14,7%. Walaupun terjadi penurunan ditahun 2015, market share PT. Bank pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 adalah baik. Market share PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dikatakan baik karena bank menguasai pangsa pasar dengan tingkat yang lebih tinggi daripada bank-bank lain di Muara Teweh, Barito Utara, yaitu9%-12%. Peningkatan market share pada tahun 2014 karena adanya peningkatan pendapatan bank pada tahun tersebut. Peningkatan pendapatan ini menunjukkan bahwa bank mampu menguasai pasar yang besar. Sedangkan pada tahun 2015 terjadi penurunan market share yang disebabkan oleh semakin banyaknya bank-bank yang berdiri di Muara Teweh, Barito Utara. Peningkatan dan penurunan market share dipengaruhi oleh jumlah nasabah yang diakuisisi dan retensi nasabah. Kedua faktor ini akan mempengaruhi dana pihak ketiga yang dihimpun bank, dana yang disimpan pada lembaga keuangan lainnya serta tingkat


pendapatan bunga. Semakin besar jumlah nasabah pada bank maka pendapatan bank akan meningkat. Hal ini menunjukkan bahwa bank mampu menguasai pangsa pasar. b. Retensi Nasabah Mengukur retensi pelanggan bermanfaat untuk mengetahui seberapa besar tingkat nasabah yang dapat dipertahankan bank. Hasil perhitungan retensi pelanggan pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.10. Tabel 5.10. Retensi Nasabah Tahun Nasabah Lama Total Nasabah Retensi Nasabah

2013 2014 8016 8.779 9.076 11.877 88,32% 73,92%

2015 10.379 11.914 87,12%

Sumber: PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh tahun 2013-2015

Berdasarkan tabel 5.10, retensi nasabah pada tahun 2013-2015 berturut-turut adalah 88,32%, 73,92%, dan 87,12%. Pada tahun 2014 terjadi penurunan tingkat retensi nasabah, tetapi pada tahun 2015 retensi nasabah mengalami peningkatan. Walaupun retensi nasabah mengalami penurunan dan peningkatan, retensi nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh pada tahun 2013-2015 adalah sangat baik, karena tingkat retensi nasabah sangat tinggi serta bank mampu mempertahankan bahkan meningkatkan tingkat nasabah ditahun 2015 dari tahun sebelumnya. Peningkatan retensi nasabah dapat terjadi karena kebutuhan nasabah telah dipenuhi seperti unit kerja yang banyak sehingga nasabah tidak perlu


mengantri dan fasilitas bank mudah untuk didapatkan, karyawan yang berkompeten, serta bank memperhatikan kepuasan nasabahnya. c. Akuisisi Nasabah Akuisisi Nasabah digunakan untuk mengukur kemampuan bank memenangkan nasabah baru dari pesaingnya. Hasil perhitungan pada akuisisi PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.11. Tabel 5.11. Akuisisi Nasabah Tahun Nasabah baru Total Nasabah Akuisisi Nasabah

2013 1.060 9.076 11,68%

2014 3.098 11.877 26,08%

2015 1.535 11.914 12,88%


Hasil pengukuran pada tabel 5.11, akuisisi nasabah dari tahun 20132015 berturut-turut adalah 11,68% 26,08%, dan 12,88%. Pada tahun 2014 terjadi peningkatan nasabah baru yang tinggi. Pada tahun 2015 terjadi penurunan yang sangat drastis. Walaupun sempat terjadi penurunan tetapi hasil akuisisi nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dari tahun 2013-2015 adalah baik, karena bank mampu memenangkan banyak nasabah baru dari pesaingannya. Akuisisi nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dikatakan baik karena bank mampu memenangkan nasabah baru dengan tingkat yang lebih tinggi daripada bank-bank lain di Muara Teweh, Barito Utara, yaitu 8%-10%.


Banyaknya nasabah baru yang dimenangkan ini disebabkan oleh promosi yang dilakukan bank serta penambahan fasilitas bank untuk memenuhi kebutuhan masyarakat sehingga dapat menarik masyarakat untuk menjadi menjadi nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh d. Kepuasan Nasabah (Customer Satisfaction) Kepuasan nasabah digunakan untuk mengukur kepuasan nasabah atas pelayanan yang diberikan oleh PT. Bank Kalteng Cabang Muara Teweh. Kepuasan nasabah dapat dianalisis dengan menggunakan analisis Multiatribute Attitude Model (MAM). Berikut analisis MAM: 1) Menentukan dan mengurutkan atribut menurut kepentingan yang menjadi pertimbangan nasabah dan memberi nilai untuk masingmasing atribut. Berikut ini adalah tabel urutan atribut penting menurut karyawan: Tabel 5.12. Urutan Atribut Penting Menurut Nasabah Atribut Nilai Reability (Keandalan) 5 Responsiveness (Cepat Tanggap) 4 Assurance (Jaminan) 3 Empathy (Empati) 2 Tangible (Kasat Mata) 1 Total nilai 15

2) Menentukan bobot untuk masing masing atribut (Wi) dengan menggunakan rumus Wi =



Tabel 5.13. Bobot Atribut Atribut Reability (Keandalan) Responsiveness (Cepat Tanggap) Assurance (Jaminan) Empathy (Empati) Tangible (Kasat Mata)

Bobot 5/15 x 100% = 33,33% 4/15 x 100% = 26,67% 3/15 x 100% = 20% 2/15 x 100% = 13,33% 1/15 x 100% = 6,67%

3) Setelah bobot masing-masing atribut sudah diketahui, selanjutnya adalah mencari nilai belief dan nilai ideal dengan cara mengalikan skor dengan absolut responden pada masing-masing pernyataan. Kemudian mencari rata-rata nilai belief dan rata-rata nilai ideal, dengan rumus: Rata − rata nilai Ideal =


Rata − rata nilai Belief =


Hasil perhitungan rata-rata nilai belief dan ideal dapat dilihat pada tabel 5.14. dan 5.15


Tabel 5.14. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Nasabah (Belief) Pernyataan

Belief SS S KS S 5 4 3 2 Atribut: Reability (Keandalan) P1 26 72 2 P2 44 56 P3 37 60 3 Total rata-rata = 13,02/3 Atribut: Responsiveness (Cepat Tanggap) P4 26 63 11 P5 45 54 1 Total rata-rata = 8,59/2 Atribut: Assurance (Jaminan) P6 48 50 2 P7 47 51 2 P8 29 64 7 P9 16 58 23 3 Total rata-rata = 17/4 Atribut: Empathy (Empati) P 10 39 59 2 P 11 32 65 3 Total rata-rata = 8,66/2 Atribut: Tangible (Kasat Mata) P 12 43 54 3 P 13 24 72 4 P 14 29 66 4 P 15 22 73 4 Total rata-rata = 16,99/4 Sumber: Data diolah

Total

Ratarata

-

424 444 434

4,24 4,44 4,34 4,34

-

415 444

4,15 4,44 4,295

-

446 445 422 387

4,46 4,45 4,22 3,87 4,25

-

437 429

4,37 4,29 4,33

-

440 420 423 416

4,4 4,2 4,23 4,16 4,248

STS 1


Tabel 5.15. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Nasabah (Ideal) Pernyataan

Ideal SB B CB TB 5 4 3 2 Atribut: Reability (Keandalan) P1 51 48 1 P2 51 49 P3 47 52 1 Total rata-rata = 13,47/3 Atribut: Responsiveness (Cepat Tanggap) P4 41 56 2 1 P5 54 43 3 Total rata-rata = 8,88/2 Atribut: Assurance (Jaminan) P6 47 48 5 P7 47 47 6 P8 43 54 3 P9 49 47 2 2 Total rata-rata = 17,66/4 Atribut: Empathy (Empati) P 10 46 52 2 P 11 49 47 4 Total rata-rata = 8,89/2 Atribut: Tangible (Kasat Mata) P 12 41 54 5 P 13 37 58 5 P 14 48 48 4 P 15 50 47 3 Total rata-rata = 17,61/4

Total

Ratarata

-

450 451 446

4,5 4,51 4,46 4,49

-

437 451

4,37 4,51 4,44

-

442 441 440 443

4,42 4,41 4,4 4,43 4,415

-

444 445

4,44 4,45 4,445

-

436 432 444 449

4,36 4,32 4,44 4,49 4,403

STB 1

Sumber: Data diolah

4) Setelah

rata-rata

nilai

atribut

sudah

diketahui,

selanjutnya

menghitung selisih mutlak antara rata-rata nilai ideal dan nilai belief untuk mempermudah perhitungan sikap nasabah. Dapat dilihat pada tabel 5.16


Tabel 5.16 Selisih Mutlak Rata-Rata Ideal dan Belief Atribut

Urutan

Rata-rata

Rata-rata

ideal (Ii)

belief (xi)

│ Ii - xi │

Bobot

Reability

1

4,49

4,34

0,15

33,33

Responsiveness

2

4,44

4,295

0,145

26,67

Assurance

3

4,415

4,25

0,165

20

Empathy

4

4,445

4,33

0,115

13,33

Tangible

5

4,403

4,248

0,155

6,67

Sumber: Data diolah

5) Setelah

selisih

mutlak

sudah

diketahui,

selanjutnya

untuk

memperhitungkan sikap nasabah menggunakan rumus: 𝑛

Ab = ∑ Wi |Ii − xi | 𝑖=1

Maka: Ab = (33,33 x 0,15) + (26,67 x 0,145) + (20 x 0,165) + (13,33 x 0,115) + (6,67 x 0,155) Ab = 4,9995 + 3,86715 + 3,3 + 1,53295 + 1,03385 Ab = 14,73% Sikap (x-1) x 100 maka hasilnya adalah (5-1) x 100 = 400 0

14,73

Keterangan: 0-80% 81-160% 161-240% 241-320% 321-400%

80

160


240

320

400


Berdasarkan perhitungan di atas, yaitu 14,73 yang berada di skala 080% menunjukkan bahwa nasabah merasa sangat puas atas pelayanan yang telah diberikan oleh PT. Bank Kalteng Cabang Muara Teweh. Kepuasan nasabah disebabkan oleh terpenuhi kebutuhan nasabah yang terdiri dari penambahan unit pelayanan yang memudahkan nasabah bertransaksi, pelayanan dari karyawan yang berkompeten sehingga karyawan mampu memberikan pelayanan yang baik serta menyelesaikan masalah dan keluhan nasabahnya.

3. Perspektif Proses Bisnis dan Internal a. Tingkat Inovasi Bank Tingkat inovasi bank adalah kemampuan mengembangkan produk dan jasa yang ditawarkan untuk memenuhi kebutuhan nasabah. Tingkat inovasi bank dapat diukur dengan cara membandingkan delta unit kerja pada periode tertentu dan total unit kerja. Hasil perhitungan tingkat inovasi bank dapat dilihat pada tabel 5.17. Tabel 5.17. Net Growth Ratio Tahun Delta unit Kerja Total Unit Kerja NGR

2013 3 16 18,75%

2014 6 16 37,5

2015 7 16 43,75

Sumber: PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara

Berdasarkan tabel 5.18, hasil pengukuran NGR tahun 2013-2015 berturut-turut adalah 18,75%, 37,5% dan 43,75%. Terjadi peningkatan NGR untuk setiap tahunnya. Ini menunjukkan bahwa bank dapat


mengembangkan delta unit kerjanya untuk memenuhi kebutuhan nasabah. Dari hasil perhitungan NGR tersebut adalah Baik. Peningkatan unit kerja terjadi karena bank ingin memenuhi kebutuhan nasabah agar nasabah puas atas fasilitas yang diberikan oleh bank. Jika bank mampu membuat nasabah puas maka bank akan mampu mempertahankan nasabah lama. Penambahan delta unit kerja juga merupakan cara bank untuk memenangkan nasabah baru dari pesaingnya. b. Proses Operasi Pelayanan Proses operasi pelayanan adalah proses menciptakan nilai sesuai dengan kualitas pelayanan yang diberikan kepada nasabah. Tingkat kualitas pelayanan tersebut dapat dihitung dengan menggunakan rasio Administrative Expense to Total Revenue (AETR). Hasil perhitungan AETR dapat dilihat pada tabel 5.18. Tabel 5.18. Proses Operasi Pelayanan (satuan rupiah) Tahun Biaya Administrasi Total Pendapatan AETR

2013 2.866.546.956 37.316.653.634 7,68%

2014 4.530.915.779 50.097.443.200 9,04%

2015 4.563.739.273 49.444.920.306 9,23%

Sumber: Laporan Keuangan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015

Berdasarkan tabel 5.18, hasil perhitungan proses operasi pelayanan tahun 2013-2015 berturut-turut adalah 7,68%, 9,04%, dan 9,23% yang menunjukkan terjadi peningkatan AETR setiap tahunnya. Pada tahun 2014, hasil menunjukkan berada diantara standar 8,5%-10% ini berarti bank mampu memperoleh pendapatan yang besar. Pada tahun 2015


AETR semakin meningkat bahkan mendekati maksimum standar terbaiknya. Ini artinya terjadi peningkatan biaya administrasi tetapi tidak diikuti dengan peningkatan pendapatan. Walaupun AETR PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh semakin meningkat tetapi tidak melebihi batasan standar. Hasil perhitungan tahun 2013 adalah baik karena AETR < 8,5%. Sedangkan pada tahun 2014-2015 hasil perhitungan AETR adalah sangat baik karena AETR berada diantara 8,5%-10% (Rangkuti, 2011: 105). Rata-rata AETR bank pada tahun 2013-2015 adalah 8,65%. Hal ini menunjukkan bahwa AETR PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh adalah sangat baik. Tingkat AETR PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dipengaruhi oleh biaya administrasi yang berupa biaya pengelolaan rekening dan pendapatan yang berasal dari dana yang dihimpun oleh bank. Pada tahun 2014 menunjukkan bahwa biaya administrasi meningkat karena semakin banyak masyarakat yang membuka rekening di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh dan bank mampu menghimpun dana yang sangat besar baik dari nasabah lama maupun baru sehingga memperoleh pendapatan yang sangat besar juga. Sedangkan pada tahun 2015 terjadi peningkatan AETR sampai mendekati batas maksimum standar terbaik AETR karena jumlah rekening nasabah PT. Bank Pembangunan Kalteng semakin meningkat sehingga meningkatkan biaya administrasi tetapi tidak diikuti oleh


peningkatan jumlah dana yang berhasil dihimpun oleh PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Penilaian keseluruhan kinerja dari perspektif operasi dan pelayanan adalah baik.

4. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan a. Tingkat Kepuasan Karyawan Kepuasan karyawan digunakan untuk mengukur tingkat kepuasan karyawan selama bekerja di PT. Bank Kalteng Cabang Muara Teweh. Kepuasan karyawan dapat dianalisis dengan menggunakan analisis Multiatribute Attitude Model (MAM). Berikut langkah-langkah analisis MAM: 1) Menentukan dan mengurutkan atribut menurut kepentingan yang menjadi pertimbangan karyawan dan memberi nilai untuk masingmasing atribut. Tabel 5.19. Urutan Atribut Penting Menurut Karyawan Atribut Nilai Pengawasan dan kebijakan perusahaan 5 Kondisi lingkungan kerja 4 Hubungan Kerja 3 Honorarium/Gaji 2 Motivasi 1 Total nilai 15

2) Menentukan bobot untuk masing masing atribut (Wi) dengan menggunakan rumus Wi =



Tabel 5.20. Bobot Atribut Atribut Pengawasan dan kebijakan perusahaan Kondisi lingkungan kerja Hubungan Kerja Honorarium/Gaji Motivasi

Bobot 5/15 x 100% = 33,33% 4/15 x 100% = 26,67% 3/15 x 100% = 20% 2/15 x 100% = 13,33% 1/15 x 100% = 6,67%

3) Setelah bobot masing-masing atribut sudah diketahui, selanjutnya adalah mencari nilai belief dan nilai ideal. Dengan cara mengalikan skor dengan absolut responden pada masing-masing pernyataan. Kemudian mencari rata-rata nilai belief dan rata-rata nilai ideal, dengan rumus: Rata − rata nilai Ideal =


Rata − rata nilai Belief =


Hasil perhitungan rata-rata nilai belief dan rata-rata ideal dapat dilihat pada tabel 5.21 dan 5.22.


Tabel 5.21. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Karyawan (Belief) Pernyataan

Belief SS S KS S SS 5 4 3 2 1 Atribut: Pengawasan dan Kebijakan Perusahaan P1 8 25 2 P2 6 25 2 P3 5 29 1 P4 5 27 3 Total rata-rata = 16,48/4 Atribut: Hubungan Kerja P5 9 25 1 P6 10 22 3 P7 14 20 1 Total rata-rata = 12,86/3 Atribut: Honorarium/Gaji P8 13 18 4 P9 13 20 2 Total rata-rata = 8,57/2 Atribut: KondisiLingkungan Kerja P10 6 27 2 P11 9 22 4 P12 9 25 1 P13 13 20 2 Total rata-rata = 16,85/4 Atribut: Motivasi P14 14 18 3 P15 13 20 2 Total rata-rata = 8,62/2 Sumber: Data diolah

Total

Rata-rata

146 145 144 142

4,17 4,14 4,11 4,06 4,12

148 147 153

4,29 4,2 4,37 4,29

149 151

4,26 4,31 4,285

144 145 148 151

4,11 4,14 4,29 4,31 4,213

151 151

4,31 4,31 4,31


Tabel 5.22. Perhitungan Kuesioner Kepuasan Karyawan (Ideal) Pernyataan

Ideal SB B CB TB STB 5 4 3 2 1 Atribut: Pengawasan dan Kebijakan Perusahaan P1 16 19 P2 13 19 3 P3 12 22 1 P4 10 24 1 Total rata-rata = 17,36/4 Atribut: Hubungan Kerja P5 19 15 1 P6 17 18 P7 16 18 1 Total rata-rata = 13,43/3 Atribut: Honorarium/Gaji P8 18 16 1 P9 17 18 Total rata-rata = 8,98 Atribut: KondisiLingkungan Kerja P10 14 21 P11 13 22 P12 15 18 2 P13 16 19 Total rata-rata = 17,6/4 Atribut: Motivasi P14 17 16 2 P15 14 19 2 Total rata-rata = 8,77/2

Total

Rata-rata

156 150 151 149

4,48 4,29 4,31 4,28 4,34

158 157 155

4,51 4,49 4,43 4,48

157 157

4,49 4,49 4,49

154 153 153 156

4,4 4,37 4,37 4,46 4,4

155 152

4,43 4,34 4,385

Sumber: Data diolah

4) Setelah rata-rata nilai atribut sudah diketahui, menghitung selisih mutlak antara rata-rata nilai ideal dan rata-rata nilai belief untuk mempermudah perhitungan sikap karyawan. Dapat dilihat pada tabel 5.23.


Tabel 5.23. Selisih Mutlak Rata-Rata Ideal Dan Belief Rata-rata belief (xi) 4,12

│ Ii - xi │

Bobot

1

Rata-rata ideal (Ii) 4,34

0,22

33,33%

2

4,4

4,213

0,187

26,67%

3

4,48

4,29

0,19

20%

4

4,49

4,285

0,205

13,33%

5

4,385

4,31

0,075

6,67%

Atribut

Urutan

Pengawasan dan kebijakan perusahaan Kondisi lingkungan kerja Hubungan Kerja Honorarium/ Gaji Motivasi Sumber: Data diolah

5) Setelah

selisih

mutlak

sudah

diketahui,

selanjutnya

untuk

memperhitungkan sikap nasabah menggunakan rumus: 𝑛

Ab = ∑ Wi |Ii − xi | 𝑖=1

Maka: Ab = (33,33 x 0,22) + (26,67 x 0,187) + (20 x 0,19) + (13,33 x 0,205) + (6,67 x 0,075) Ab = 7,3326 + 4,98729 + 3,8 + 2,73265 + 0,50025 Ab = 19,35% Sikap (x-1) x 100 maka hasilnya adalah (5-1) x 100 = 400 0

19,35

Keterangan: 0 -80% 81-160% 161-240% 241-320% 321-400%

80

160

240


320

400


Berdasarkan perhitungan di atas, yaitu 19,35 yang berada di skala 080% menunjukkan bahwa karyawan merasa sangat puas selama bekerja di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh. Kepuasan karyawan ini menunjukan bahwa karyawan merasa sangat puas atas kebijakan bank, hubungan kerja, Gaji, kondisi lingkungan kerja, dan motivasi yang diterimanya. Kepuasan karyawan ini akan mempengaruhi produktivitas karyawan, pelayanan karyawan kepada nasabah, serta bank akan mampu mempertahankan nasabah lamanya. b. Tingkat Pelatihan Karyawan Tingkat pelatihan karyawan digunakan untuk

mengukur jumlah

karyawan yang diberikan pelatihan agar menjadi karyawan yang berkompeten dan terampil. Hasil perhitungan tingkat pelatihan yang diberikan PT. Bank Kalteng Cabang Muara Teweh dari tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.24. Tabel 5.24. Tingkat Pelatihan Karyawan Tahun Karyawan yang memperoleh pelatihan Karyawan Tingkat Pelatihan Karyawan

2013 15 25 60%

2014

2015

19 26 73,08%

26 33 78,79%


Hasil

perhitungan

tingkat

pelatihan

karyawan

PT.

Bank

Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 berturutturut adalah 60%, 73,08%, dan 78,79%. Hasil tersebut menunjukkan tingkat pelatihan karyawan meningkat setiap tahunnya. Hasil tingkat pelatihan karyawan adalah baik.


Peningkatan pelatihan karyawan tersebut terjadi karena dengan adanya

peningkatan

pelatihan

karyawan

dapat

meningkatkan

produktivitas karyawan dan menghasilkan karyawan yang berkompeten sehingga nasabah puas atas pelayanan yang diberikan. c. Tingkat Produktivitas Karyawan Tingkat produktivitas karyawan digunakan untuk mengukur seberapa besar laba yang dapat diperoleh oleh per karyawan. Hasil perhitungan produktivitas karyawan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 dapat dilihat pada tabel 5.25 Tabel 5.25. Tingkat Produktivitas Karyawan (satuan Rupiah) Tahun EBT Jumlah karyawan Tingkat produktivitas Karyawan

2013 21.727.317.801 25 869.092.712

2014 2015 30.330.633.632 28.062.545.620 26 33 1.166.562.832

850.380.170


Berdasarkan tabel 5.25, produktivitas karyawan PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 berturutturut

adalah

Rp869.092.712,00,

Rp1.166.562.832,00,

dan

Rp850.380.170,00. Pada tahun 2014 terjadi peningkatan tingkat produktivitas karyawan, tetapi terjadi penurunan pada tahun 2015. Walaupun terjadi penurunan ditahun 2015 tetapi hasil tersebut menunjukkan bahwa tingkat produktivitas PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh tahun 2013-2015 adalah sangat baik, karena karyawan mampu menghasilkan laba yang lebih besar daripada


bank-bank lainnya yang ada di Muara Teweh, Barito Utara yang rata-rata Rp700.000.000-Rp800.000.000,-. Peningkatan dan penurunan ini dipengaruhi oleh jumlah nasabah baru serta retensi nasabah bank sehingga berpengaruh pula pada pendapatan bank. Jika pendapatan bank tinggi maka diikuti dengan laba yang tinggi. Laba yang tinggi juga dapat diperoleh tingkat pendapatan bunga. Penilaian keseluruhan dari perspektif pembelajaran dan pertumbuhan adalah baik.

C. Rangkuman Hasil pengukuran Tabel 5.26. Hasil Pengukuran Keseluruhan Rasio

Hasil Perhitungan Tahun Tahun Tahun 2013 2014 2015

Perspektif Keuangan 1. ROA > 2% 5,06

5,83

6,49

2. ROE > 12,5%

82,66

83,7

83,25

3. NIM > 2%

9,59

18,32

15,21

4. BOPO < 94%

41,76

39,46

43,23

5. LDR < 75%

40,61

38,72

56,18

Perspektif Pelanggan 16,09 1. Pangsa Pasar Semakin tinggi tingkat market share, maka semakin baik

17,44

14,7

Analisis

ROA menunjukkan > 2%, artinya kinerja bank perspektif keuangan adalah sangat baik ROE menunjukkan >12,5%, artinya kinerja bank perspektif keuangan adalah sangat baik NIM menunjukkan >2%, artinya kinerja bank perspektif keuangan adalah sangat baik BOPO menunjukkan <94%, artinya kinerja bank perspektif keuangan adalah sangat baik LDR menunjukkan <75%, artinya kinerja bank perspektif keuangan adalah sangat baik Ada peningkatan market share pada tahun 2014 dan penurunan pada tahun 2015. Walaupun menurun, bank tetap mampu menguasai segmen pasar, maka kinerja bank adalah baik


Rasio

2. Retensi Nasabah Semakin tinggi tingkat retensi nasabah maka semakin baik

Hasil Perhitungan Tahun Tahun Tahun 2013 2014 2015 88,32 73,92 87,12

11,68

26,08

12,88

14,73 4. Kepuasan Nasabah 0-80% : sangat puas 81-160% : puas 161- 240% : cukup puas 241- 320% : tidak puas 321-400% : sangat tidak puas Perspektif Bisnis Internal 18,75 1. Tingkat Inovasi Meningkatkan inovasi bank, seperti menambah unit kerja. 2. Proses Operasi 7,68 AETR > 8,5%

14,73

14,73

37,5

43,75

9,04

9,23

3. Akuisisi Nasabah Semakin tinggi tingkat akuisisi nasabah maka semakin baik

Analisis

Terjadi penurunan retensi nasabah pada tahun 2014, tapi tahun 2015 bank dapat meningkatkan retensi nasabahnya. Walaupun sempat terjadi penurunan, tetapi tingkat retensi nasabah sangat tinggi, artinya kinerja bank adalah sangat baik. Terjadi peningkat akuisisi nasabah yang besar tahun 2014, tetapi pada tahun 2015 bank tidak dapat meningkatkan akuisisi nasabah seperti tahun 2014. Walaupun terjadi penurunan jumlah akuisisi nasabah, tetapi bank mampu memenangkan nasabah, artinya kinerja bank adalah baik. Kepuasan nasabah diukur melalui kuesioner kemudian diukur dengan menggunakan MAM, hasil pengukuran berada di skala 14,73. Hal ini berada di 0-80%, artinya nasabah sangat puas

Hasil menunjukkan NGR bank setiap tahunnya mengalami peningkatan, artinya bank mampu meningkatkan unit kerjanya. Dari hasil perhitungan tersebut kinerja bank adalah baik Hasil menunjukkan bahwa terjadi peningkatan AETR setiap tahunnya. Pada tahun 2013 AETR adalah baik. Pada tahun 2014-2015 adalah sangat baik. Jika dirata-rata AETR tahun 2013-2015 adalah sangat baik.


Rasio

Hasil Perhitungan Tahun Tahun Tahun 2013 2014 2015 Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan 19,35 19,35 19,35 1. Kepuasan Karyawan 0-80% : sangat puas 81-160% : puas 161- 240% : cukup puas 241- 320% : tidak puas 321-400% : sangat tidak puas 60 73,08 78,79 2. Pelatihan Karyawan Memberikan pelatihan kepada karyawan untuk meningkatkan kualitas kerja Rp Rp Rp 3. Produktivitas 869 1.166 850 Karyawan (dalam jutaan) Meningkatkan laba bank

Analisis

Kepuasan karyawan diukur melalui kuesioner kemudian diukur dengan menggunakan MAM, hasil pengukuran berada di skala 19,73. Hal ini berada di 0-80%, artinya nasabah sangat puas

Hasil menunjukkan terjadi peningkatan pelatihan karyawan setiap tahunnya. Hasil penilaian pelatihan karyawan pada bank cukup tinggi, artinya kinerja bank adalah baik.

Terjadi peningkatan produktivitas yang besar pada tahun 2014, tetapi pada tahun 2015 terjadi penurunan yang drastis. Walaupun terjadi penurunan, tetapi bank mampu memperoleh laba yang besar, hal ini menunjukkan bahwa kinerja bank sangat baik.


BAB VI PENUTUP

A. Kesimpulan Berdasarkan analisis dan pembahasan untuk keempat perspektif balanced scorecard seperti pada bab sebelumnya, maka dapat disimpulkan bahwa: 1. Perspektif Keuangan Hasil pengukuran kinerja untuk perspektif keuangan menunjukkan kinerja bank sangat baik. Ini dapat dilihat dari hasil penilaian rasio ROA, ROE, dan NIM adalah sangat baik. Ini berarti bank mampu memperoleh laba dan pendapatan yang besar. Kemudian pada rasio BOPO adalah sangat baik. Ini berarti bank mampu mengendalikan biaya operasional secara efektif dan efisien. Pada rasio LDR hasil pengukuran adalah sangat baik.

Hasil

rasio

LDR

ini

menunjukkan

bahwa

bank

mampu

mengumpulkan dana dari pihak ketiga sehingga dapat memenuhi permintaan kredit.

2. Perspektif Pelanggan Hasil pengukuran kinerja untuk perspektif pelanggan menunjukkan kinerja bank baik. Ini dapat dilihat dari hasil perhitungan menunjukkan nasabah merasa sangat puas atas pelayanan yang telah diberikan oleh bank. Kemudian pada hasil retensi nasabah adalah sangat baik. Hasil retensi nasabah ini menunjukkan bahwa bank mampu mempertahankan

86


nasabah lamanya. Pada akuisisi bank adalah baik yang dapat dilihat bahwa setiap tahunnya bank mampu mendapatkan nasabah baru, bahkan pada tahun 2014 bank mampu mendapatkan nasabah baru dengan jumlah yang besar. Selain itu berdasarkan hasil perhitungan market share adalah baik, karena bank dapat menguasai segmen pasar yang besar.

3. Perspektif Bisnis Internal Hasil

pengukuran

kinerja

untuk

perspektif

bisnis

internal

menunjukkan kinerja bank adalah baik. Ini dapat dilihat dari hasil tingkat inovasi bank adalah baik. Inovasi bank setiap tahunnya mengalami peningkatan karena bank terus meningkatkan kualitas pelayanan untuk memenuhi kebutuhan nasabah. Selain itu dapat dilihat pada hasil AETR adalah sangat baik. Artinya bank mampu meminimalkan biaya administrasi secara efektif dan efisien. Walaupun biaya administrasi yang digunakan secara efisien tetapi bank mampu membuktikan bahwa bank dapat memberikan pelayanan yang baik sehingga tetap memperoleh pendapatan yang tinggi.

4. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan Hasil pengukuran kinerja untuk perspektif pembelajaran dan pertumbuhan menunjukkan kinerja bank adalah baik. Ini dapat dilihat dari hasil perhitungan kepuasan karyawan. Hasil menunjukkan bahwa karyawan sangat puas atas kebijakan bank, hubungan kerja, gaji, kondisi


lingkungan kerja, dan motivasi yang diberikan oleh bank. Selain itu dapat dilihat juga dari hasil pelatihan karyawan adalah baik. Pelatihan karyawan semakin meningkat setiap tahunnya, ini membuktikan bahwa bank terus berusaha untuk menciptakan karyawan yang berkompeten. Pada hasil produktivitas karyawan adalah sangat baik. Hal ini menunjukkan bahwa karyawan mampu memberikan yang terbaik untuk bank dengan mampu memperoleh laba yang besar.

B. Keterbatasan Penelitian Penelitian

ini

tidak

lepas

dari

keterbatasan.

Dengan

adanya

keterbatasan, diharapkan dapat menjadi bahan masukan untuk penelitian berikutnya. Berikut ini keterbatasan penelitian: 1.

Data layanan purna jual untuk mengukur perspektif proses bisnis internal tidak tersedia sehingga peneliti tidak dapat menyimpulkan layanan purna jual.

2.

Tidak ada acuan untuk pengukuran profitabilitas nasabah pada perspektif pelanggan sehingga peneliti tidak dapat menyimpulkan pengukuran tersebut.

3.

Data mengenai Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) tidak ada sehingga peneliti tidak dapat menyimpulkan hasil rasio solvabilitas. Oleh sebab itu, peneliti hanya dapat mengukur rasio rentabilitas dan likuiditas untuk menyimpulkan perspektif keuangan.


4.

Data mengenai honorarium dan gaji karyawan tidak dapat diperoleh sehingga menilai kepuasan karyawan dari atribut honorarium dan gaji dilakukan dengan persepsi (kuesioner).

C. Saran Berdasarkan hasil penelitian di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh maka saran penulis untuk PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh sebagai berikut: 1. PT. Bank Pembangunan Kalteng diharapkan menggunakan pengukuran kinerja dengan metode balanced scorecard agar mengetahui kinerja bank secara keseluruhan. 2. Pada perspektif keuangan diharapkan bank mampu mempertahankan kinerja dalam memperoleh laba yang tinggi dan mengendalikan biaya secara efektif dan efisien. 3. Pada perspektif pelanggan diharapkan bank mampu mempertahankan kepuasan nasabah, memperluas market share, mempertahankan nasabah lama dan memenangkan banyak nasabah baru dari pesaing. 4. Pada perspektif proses bisnis internal diharapkan bank mampu meningkatkan delta unit kerja agar dapat mempermudah nasabah bertransaksi dan menguasai pangsa pasar yang lebih luas, bank juga diharapkan

mempertahankan

proses

operasinya

agar

bank

memperoleh laba yang tinggi dengan pelayanan yang sangat baik.

tetap


5. Pada perspektif pembelajaran dan pertumbuhan diharapkan bank mampu mempertahankan kepuasan karyawan, bank juga diharapkan meningkatkan pelatihan karyawan agar menciptakan karyawan yang berkompeten. Bank juga diharapkan mampu meningkatkan produktivitas karyawan agar bank memperoleh laba yang tinggi. Selain saran untuk PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh, saran juga ditujukan kepada peneliti selanjutnya, sebagai berikut: 1. Peneliti berikutnya dapat melengkapi kekurangan data pada perspektif keuangan, yaitu data rasio solvabilitas berupa data Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR). 2. Peneliti diharapkan dapat mencari acuan untuk profitabilitas nasabah pada perspektif pelanggan sehingga dapat menyimpulkan perspektif pelanggan dengan lengkap. 3. Peneliti berikutnya dapat melengkapi data perspektif bisnis eksternal mengenai layanan purna jual. 4. Peneliti berikutnya diharapkan dapat menilai kepuasan karyawan pada atribut honorarium dan gaji tidak hanya dari persepsi saja.


Daftar Pustaka

Budisantoso, Totok dan Nuritomo. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Jakarta: Salemba Empat Ghozali, Imam. 2006. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro Gustika, Ade. 2013. Rancangan Dan Evaluasi Kinerja Pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk Cabang Serang Dengan Balanced scorecard. Skripsi. Institut Pertanian Bogor, Bogor Hansen dan Mowen. 2009. Akuntansi Manajerial Buku 2. Jakarta: Salemba Empat. http://www.bi.go.id/id/statistik/perbankan/bpr-konvensional/totalaset/Default.aspx, diakses pada 14 April 2016. Kasmir. 2012. Analisis Laporan Keuangan, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Laksmita, Arseni Venda. 2011. Analisis Pengukuran Kinerja Perusahaan dengan Metode Balanced Scorecard, Studi Kasus di PT. Bank Jateng Cabang Utama Semarang. Skripsi. Universitas Diponegoro, Semarang. Laksmita, Arseni Venda dan Dra. Hj. Indira Januarti, M.Si., Akt. Analisis Pengukuran Kinerja Perusahaan dengan Metode Balanced Scorecard, Studi Kasus di PT. Bank Jateng Cabang Utama Semarang. Jurnal. Universitas Diponegoro, Semarang Latumaerissa, Julius R. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Jakarta: Salemba Empat. Mahsun, Mohamad, SE, M.Si., Ak. 2006. Pengukuran Kinerja SektorPublik, Edisi Pertama. Yogyakarta: BPFE-Yogyakarta. Mayraniwati, Venansia Anggit. 2015. Pengukuran Kinerja Perusahaan Menggunakan Metode Balanced Scorecard: Studi Kasus di PT. Bank X (Persero) TBK. Skripsi. Universitas Sanata Dharma, Yogyakarta. Meidyawati, Aisyah. 2013. Penilaian Kinerja Unit Usaha Syariah Pada Bank Konvensional dengan Perspektif Balanced Scorecard (Studi Kasus Pada PT Bank Central Asia). Jurnal Publikasi.Universitas Muhammadiyah Surakarta.


Meliyanti, Nuresya. Analisis Kinerja Keuangan Bank: Pendekatan Rasio NPL, LDR, BOPO, dan ROA pada Bank Privat dan Publik. Jurnal Akuntansi. Universitas Gunadarma. Moeheriono, Prof. Dr. M,Si. 2012. Pengukuran Kinerja Berbasis Kompetensi, Edisi Revisi, Cetakan Pertama, Jakarta: Raja Grafindo Persada Mulyadi. 2007. Sistem Perencanaan dan Pengendalian Manajemen: Sistem Pelipat Ganda Kinerja Bank. Edisi ketiga. Jakarta: Salemba Empat. Murtiwiyati. Pengukuran kinerja Bank himpunan saudara dengan metode balanced scorecard: Jurnal. Universitas Gunadarma. Paul Peter, J dan Jerry C. Olson. 2013. Perilaku Konsumen & Strategi Pemasaran. Jakarta: Salemba Empat. Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tentang Penilaian Kesehatan Bank Umum Putri, Dhika Pratiwi. 2008. Analisis Pengukuran Kinerja Bank Dengan Menggunakan Konsep Balanced Scorecard, Studi Kasus Pada PT Bank Tabungan Negara (Persero) Cabang Solo. Skripsi. Universitas Muhammadiyah Surakarta. Purnamawati, I Gusti Ayu, Gede Adi Yuniarta dan Ni Luh Gede Erni Sulindawati. 2014. Akuntansi Perbankan (Teori dan Soal Latihan). Yogyakarta: Graha Ilmu. Rangkuti, Freddy. 2011. SWOT Balanced Scorecard Teknik Menyususn Strategi Korporat yang Efektif Plus Cara Mengelola Kinerja dan Risiko, Jakarta: Penerbit PT. Gramedia Pustaka Umum. Sugiyono. 2006. Statistika Untuk Penelitian, Cetakan Ketujuh, Bandung: CV. Alfabeta. . 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif & RND, Bandung: CV. Alfabeta. Sumarni, Murti dan Salamah Wahyuni. 2006. Metodologi Penelitian Bisnis, Yogyakarta: CV. Andi Offset Supranto, J. 2001. Pengukuran Tingkat Kepuasan Pelanggan Untuk Menaikan Pangsa Pasar, Jakarta: Rineka Cipta. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP/2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.


Tahaka, Yanne Christiani. 2013. Penerapan Balanced Scorecard Sebagai Alat Ukur Kinerja Pada PT. Bank Sulut. Jurnal. Universitas Sam Ratulangi Manado. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998, Perubahan atas Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan. www.Bankkalteng.co.id/index1.php?mn=3&sn=1, diakses pada 24 Februari 2016. Yuwono, Sony, Edy Sukarno dan Muhammad Ichsan. 2006. Petunjuk Praktis Penyusunan Balanced Scorecard (Menuju Organisasi yang Berfokus Pada Strategi), Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama. Zudia, Meirdania. 2010. Analisis Penilaian Kinerja Organisasi Dengan Menggunakan Konsep Balanced Scorecard Pada PT. Bank Jateng Semarang. Skripsi. Universitas Diponegoro Semarang.


LAMPIRAN


LAMPIRAN I Surat Keterangan Magang dan Penelitian di PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh


LAMPIRAN II Kuesioner untuk Mengetahui Kepuasan Nasabah Pengisian kuesioner ini dilakukan untuk memenuhi tugas akhir kuliah. Tugas akhir kuliah penulis akan membahas tentang Pengukuran Kinerja perusahaan dengan menggunakan metode Balanced Scorecard pada Bank Kalteng Cabang Muara Teweh yang mana kepuasan nasabah menjadi salah satu perspektif penilaian. Hasil dari kuesioner ini bukan untuk membandingkan antar bank serta bukan untuk menilai baik atau tidaknya suatu bank. Terima Kasih atas partisipasi dalam mengisi kuesioner ini. Hormat saya,

Bertalia Kartika

Bagian I: Data Responden (harap diisi) No. Responden

: .......... (diisi oleh peneliti)

Nama (boleh tidak diisi)

: ......................................

Umur

: .......... tahun

Jenis Kelamin

: ( ) laki-laki ( ) perempuan* beri tanda (√)

*


Bagian II: Daftar Pertanyaan Kuesioner Petunjuk Pengisian: 1. Beri tanda (X) atau tanda (√) sesuai dengan pengalaman Anda pada kolom yang tersedia. 2. Jawaban yang tersedia terdiri dari sesungguhnya, yaitu keadaan bank yang menjadi pengalaman Anda, dan yang diharapkan, yaitu keadaan bank yang menjadi harapan Anda. Dengan keterangan: Sesungguhnya: Yang Diharapkan: STS : Sangat Tidak Setuju STB : Sangat Tidak Berharap TS : Tidak Setuju TB : Tidak Berharap KS : Kurang Setuju CB : Cukup Berharap S : Setuju B : Berharap SS : Sangat Setuju SB : Sangat Berharap N O

1

2. 3

4

5

6

Yang Diharapkan

Sesungguhnya Pernyataan Atribut: Reability (Keandalan) Petugas Bank Kalteng mempunyai pengetahuan dan keterampilan dalam melayani nasabah. Petugas Bank Kalteng teliti dalam melayani nasabah. Petugas Bank Kalteng mampu memberikan informasi yang jelas, misalnya: informasi kredit, membuka rekening baru, dan lain-lain. Atribut: Responsiveness (Cepat Tanggap) Petugas bank sangat cepat dalam melayani nasabah yang bertransaksi sehingga nasabah tidak perlu menunggu lama. Petugas Bank Kalteng mampu menyelesaikan atau memberikan solusi atas keluhan nasabah dengan cepat dan baik. Atribut:Assurance (Jaminan) Petugas bank memiliki sikap ramah dan sopan dalam melayani nasabah.

ST S

TS

KS

S

SS

ST B

TB

CB

B

SB


N O 7

8

9

10

11

12 13

14

15

Yang Diharapkan

Sesungguhnya Pernyataan Saya menjadi nasabah Bank Kalteng karena saya percaya kepada Bank Kalteng Petugas Bank berkomunikasi dengan nasabah dengan sopan dan bahasa yang digunakan mudah dimengerti Unit ATM yang tersedia mudah untuk dijangkau, ruang ATM yang nyaman, dan uang yang ada di ATM selalu cukup memenuhi transaksi. Atribut: Empathy (Empati) Petugas bank selalu bersedia memberikan informasi yang jelas kepada nasabah. Petugas bank akan singgap melayani nasabah yang kebingungan Atribut: Tangible (Kasat Mata) Petugas bank berpakaian dengan sopan dan rapi Kondisi ruang tunggu nasabah rapi, bersih, luas dan nyaman. Lokasi bank sangat strategis sehingga nasabah mudah menjangkau bank jika ingin bertransaksi Aktivitas bank selalu mulai tepat waktu.

ST S

TS

KS

S

SS

ST B

TB

CB

B

SB


Kuesioner untuk Mengetahui Kepuasan Karyawan Pengisian kuesioner ini dilakukan untuk memenuhi tugas akhir kuliah. Tugas akhir kuliah penulis akan membahas tentang Pengukuran Kinerja perusahaan dengan menggunakan metode Balanced Scorecard pada Bank Kalteng Cabang Muara Teweh yang mana kepuasan karyawan menjadi salah satu perspektif penilaian. Hasil dari kuesioner ini bukan untuk membandingkan antar bank serta tidak untuk menilai baik atau tidaknya suatu bank. Terima Kasih atas partisipasi dalam mengisi kuesioner ini. Hormat saya,

Bertalia Kartika

Bagian I: Data Responden (harap diisi) No. Responden

: .......... (diisi oleh peneliti)

Nama (boleh tidak diisi)

: ......................................

Jabatan

: .................

Lama Bekerja

: ................. tahun .............. bulan

Umur

: .......... tahun

Jenis Kelamin

: ( ) laki-laki ( ) perempuan* beri tanda (√)

*


Bagian II: Daftar Pertanyaan Kuesioner Petunjuk Pengisian: 1. Beri tanda (X) atau tanda (√) sesuai dengan pengalaman Anda pada kolom yang tersedia. 2. Jawaban yang tersedia terdiri dari sesungguhnya, yaitu keadaan bank yang menjadi pengalaman Anda, dan yang diharapkan, yaitu keadaan bank yang menjadi harapan Anda. Dengan keterangan: Sesungguhnya: Yang Diharapkan: STS : Sangat Tidak Setuju STB : Sangat Tidak Berharap TS : Tidak Setuju TB : Tidak Berharap KS : Kurang Setuju CB : Cukup Berharap S : Setuju B : Berharap SS : Sangat Setuju SB : Sangat Berharap Sesungguhnya NO

1 2.

3

4

5

6

7

8

Pernyataan Atribut: Pengawasan dan Kebijakan Perusahaan Bank telah menerapkan manajemen yang baik. Presensi (kehadiran) karyawan diterapkan secara disiplin oleh pihak Bank. Visi dan misi bank sudah disosialisasikan kepaada seluruh karyawan Visi dan Misi bank sudah dapat terlaksana dan tercapai Atribut: Hubungan Kerja Hubungan Kerja yang diciptakan antar karyawan sudah baik. Hubungan kerja yang diciptakan antara pimpinan bank dan karyawan sudah baik Pimpinan bank mengetahui kemampuan kinerja karyawannya Atribut: Honorarium/Gaji Besar honorarium/gaji yang diberikan oleh bank sudah sesuai dengan jabatan, kemampuan kerja, dan lama karyawan bekerja.

STS

TS

KS

S

Yang Diharapkan SS

ST B

TB

CB

B

SB


Sesungguhnya NO

STS 9

10

11

12

13

14

15

Yang Diharapkan

Pernyataan Honorarium/gaji karyawan bank diberikan tepat waktu. Atribut: Kondisi Lingkungan Kerja Perangkat kerja yang disediakan oleh bank sudah sesuai dengan kebutuhan karyawan Perangkat Kerja yang disediakan oleh bank dalam keadaan baik/tidak rusak. Fasilitas Penunjang karyawan seperti: Langgar/Mushola, tempat parkir, dan fasilitas lainnya sudah lengkap dan mudah diakses. Ruang Kerja karyawan sangat nyaman Atribut: Motivasi Bank memberikan program pelatihan yang sangat bermanfaat dan dapat meningkatkan produktivitas kerja. Insentif/bonus/jasa produksi/ THR yang diberikan oleh bank sudah sesuai dengan yang diharapkan karyawan

TS

KS

S

SS

ST B

TB

CB

B

SB


LAMPIRAN III Data Belief (Sesungguhnya) Nasabah Responden 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

P1 5 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 5 4

P2 5 4 4 5 5 5 4 5 4 5 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 5 4

P3 5 4 5 4 4 5 4 5 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 5 5 5 5 4 4 5 4 5 4

P4 5 5 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 4 5 4 4 3 4 5 3 3 4 3 4 4 4 4 5 3 5 4 4 4 5 5 5

P5 5 4 5 5 5 5 4 5 4 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 5 5 5 5 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 5 4

P6 5 5 4 5 5 4 4 5 4 5 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 5 4 4 4 4 5 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 5 3 5 4

P7 5 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 4 4 3 4 5 4 4 4 4 4 5 5 5 5 3 5 4 5 5 5 5 4

P8 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 5 4 3 4 5 4 4 3 4 4 3 4 5 4 4 5 4 4 5 4 5 4

P9 5 5 5 4 4 4 4 3 3 4 4 4 4 3 5 3 4 4 4 4 4 4 5 5 4 2 4 4 4 4 4 4 3 3 3 3 3 3 4 5 4 4 4 4 3 3 4 4

P10 5 5 4 5 4 5 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 5 5 3 5 4 4 5 4 5 4

P11 5 4 5 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 4 4 4 4 3 4 5 5 4 3 4 4 4 4 5 4 4 5 4 5 5 4 4 4

P12 5 5 4 5 5 5 4 5 4 4 4 5 5 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 4 4 4 5 5 4 4 4 4 4 5 4 4 4 5 5 4 5 5 5 5

P13 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 3 4 5 4 4 4 3 4 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 5 4

P14 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 5 5 4 4 4 3 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 5 5

P15 5 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 3 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4


Responden 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

P1 4 5 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 4 4 4 3 5 4 4 3 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4

P2 5 5 4 5 5 4 4 5 5 4 5 4 5 5 5 4 4 4 5 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 4 5 4 4 5 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4

P3 4 5 4 5 4 4 4 4 5 4 5 4 4 5 5 4 4 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 4 5 5 5 4 5 4 4 4 5 4 5 4 5 5 3 4 4 3 5 4 5 5 4 4

P4 4 5 4 5 4 4 3 4 4 4 5 4 4 5 5 4 3 5 5 4 4 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 4 4 3 4 3 5 3 4 4 4 4 5 4 5 5 4 4

P5 4 5 5 5 4 4 3 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P6 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 4 5 4 5 4 4 5 5 4 4 4 4 5 4 5 5 4 5 4 4 5 4 4 5 4 5 4 4 3 5 4 5 5 4 5

P7 4 4 4 5 4 5 4 5 4 4 5 4 5 5 5 5 4 4 5 4 5 5 4 5 5 4 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 5 5 4 4 4 5 4 5 5 4 4

P8 5 5 5 4 3 4 3 4 5 4 5 4 4 5 5 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 5 4 4 4 4 3 5 5 4 4 4 4 3 4 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P9 4 5 4 4 3 3 3 4 2 3 5 3 4 5 5 4 4 3 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 5 5 4 3 4 4 4 3 4 4 3 4 3 4 4 4 4 5 4 4 5 4 2

P10 4 5 4 5 5 4 4 5 5 4 5 4 4 5 5 5 4 4 5 4 5 4 5 5 5 4 4 4 5 4 4 4 5 5 5 5 4 5 4 4 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P11 4 5 5 5 4 4 4 4 5 5 5 4 5 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 5 4 5 5 3 4

P12 4 5 4 5 3 5 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 4 5 5 4 4 3 5 4 4 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 5 3 5 4 5 4 4 5 5 4 4 5 4 5

P13 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 5 5 4 4 3 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 5 4 5 3 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 5

P14 4 3 4 5 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 5 4 3 5 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 5 4 4 5 2 5

P15 4 5 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 3 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 5 4 4 4 4 4 3 3 5 4 4 4 4 4 5 4 4 5 2 5


Data Ideal (yang diharapkan) Nasabah Responden 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

P1 5 5 5 5 5 5 4 5 4 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 4 5 4 5 5 5 4 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 4 4 3 5 4 5 5 4 5 4 5 5

P2 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 5 4 4 5 4 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 5 4 4 5 4 5 5 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 4 5 4 5 5

P3 5 5 5 5 4 5 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 5 4 5 4 5 5 4 5 4 4 5

P4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 3 4 4 5 4 3 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 5 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 5 5

P5 5 5 5 5 5 5 4 5 4 5 4 4 4 4 5 4 3 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 4 3 4 5 5 5 5 4 5 4 4 4 4 4 5 5 4 5 3 5 5 4 5

P6 5 5 5 5 4 5 4 5 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 4 5 4 4 5 5 4 3 4 4 5 4 4 3 4 4 4 3 4 4 5 5 4 5 4 5 4 5 5

P7 5 5 4 5 4 5 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 3 4 4 3 5 4 5 4 5 5 5 4 5 4 3 5 4 4 3 5 5 4 3 4 4 5 4 4 5 4 5 4 5 5

P8 5 5 5 5 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 5 4 5 4 4 4 4 5 4 4 3 4 4 4 3 4 4 5 4 4 5 4 5 4 5 5

P9 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 2 5 4 5 4 5 5 5 5 4 4 4 4 3 4 3 5 4 5 4 4 5 4 5 5

P10 5 5 5 5 4 5 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 4 5 5 4 4 4 3 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 5 4 5 5

P11 5 5 5 5 5 4 4 5 4 5 4 5 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 3 5 4 4 4 4 4 4 3 4 4 5 4 4 5 5 5 5 5 5

P12 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 5 4 4 4 4 3 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 5 3 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 5 5 4 5

P13 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 5 4 3 4 4 5 4 4 5 3 4 4 4 4 4 5 5 5 5 4 5 4 4 5

P14 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 3 3 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 4 5 4 3 5 4 4 4 3 4 4 4 5 4 5 4 5 4 4 5 5 4 5

P15 5 5 5 5 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 5 4 5 5 4 5 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 4 5 4 5 4 3 5 4 3 5 4 5 4 5 5 4 5 4 4 5


Responden 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

P1 4 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 5 4 4 5 4 5 5 5 5 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P2 4 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 5 4 5 5 4 4

P3 4 5 4 4 4 5 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 5 5 4 5 5 4 4 4 3 5 4 5 5 5 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 4 4 5 4 5 5 4 5

P4 4 5 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4 5 5 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 4 5 4 5 5 5 4 4 4 2 5 4 5 5 4 4

P5 4 5 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4 5 5 5 4 4 4 5 5 4 4 5 4 5 5 4 5 5 4 5 4 5 4 5 5 4 5 4 4 4 5 4 5 5 4 5

P6 4 5 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4 5 5 4 4 5 4 5 4 4 5 3 5 5 5 3 5 5 4 5 4 5 4 5 5 5 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P7 4 5 4 5 5 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 5 4 5 4 5 5 5 3 5 5 4 5 4 5 4 5 5 5 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P8 4 5 5 5 5 4 4 3 5 5 4 5 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 4 5 5 4 4 4 5 4 5 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P9 4 5 5 5 5 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 5 5 5 4 5 4 5 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 4 5 2 5 5 5 5 4 4 4 5 4 5 5 4 5

P10 4 5 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 4 4 5 5 5 4 4 5 5 5 4 5 5 4 5 5 5 5 5 4 5 4 5 3 5 5 4 5 4 4 4 5 4 5 5 4 5

P11 4 5 4 4 5 5 4 4 5 5 5 5 5 5 4 5 5 5 5 5 5 5 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4 4 5 3 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 5

P12 4 5 4 4 4 4 4 5 5 5 4 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 5 4 5 3 3 5 5 4 5 5 4 4 4 5 3 5 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P13 4 5 4 4 4 4 4 3 5 5 4 5 5 5 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 5 3 5 4 4 5 5 4 4 4 5 3 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P14 5 5 5 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 5 4 5 5 4 5 5 4 5 5 4 4 4 4 4 5 5 5 4 4 4 5 5 4 5 5 4 4

P15 5 5 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 5 5 5 5 4 5 5 4 5 4 4 5 5 5 5 4 4 5 4 4 4 3 5 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 5


Data Belief (Sesungguhnya) Karyawan Responden 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

P1 4 5 5 5 4 4 4 4 4 3 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 3 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 5 4

P2 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 5 3 4 4 4 4

P3 4 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 4 5 4

P4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3 5 4 4 5 4 3 3 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4

P5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 5 4 5 4 3 4 4 4 4 4 5 4 4 5 5 4 4 4

P6 4 5 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 3 3 3 4 4

P7 4 5 5 5 4 5 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 3 4 4 5 4 4 5 4 5 4 4 4 5 4

P8 4 5 5 4 4 5 5 5 4 5 5 4 4 5 3 4 5 5 4 5 4 3 4 4 4 4 4 5 3 5 3 4 4 4 4

P9 4 5 5 4 4 5 4 5 4 4 4 4 4 5 5 4 5 5 4 5 4 3 4 4 4 4 4 5 4 5 3 4 4 5 5

P10 4 5 5 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 4 3 4 4 4 4 4 5 4 5 4 4 3 4 4

P11 4 5 5 5 4 4 4 4 4 3 4 4 3 4 3 4 4 5 3 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 5 5 4 4

P12 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 3 4 4 4 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 4 5 4

P13 4 4 5 3 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 4 5 5 3 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 4

P14 4 4 5 5 4 5 5 4 4 4 5 4 5 5 3 5 5 5 4 4 5 4 4 4 5 4 4 3 4 5 5 4 3 4 4

P15 4 5 5 5 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5 5 3 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 4 4 3 4 4


Data Ideal (yang diharapkan) Karyawan Responden 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

P1 4 4 4 5 4 4 4 5 5 4 5 5 4 5 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 5 5 4 5 5 5

P2 3 4 4 4 4 4 3 5 5 4 5 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 5 5 3 4 5 5

P3 3 4 4 4 4 4 5 5 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 5 5 4 5 4 5 5 5

P4 3 4 4 4 4 4 5 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 5 5 5

P5 5 4 4 5 5 4 5 5 5 4 5 4 3 5 4 4 5 4 5 5 4 4 4 4 5 5 4 5 4 5 5 5 4 5 5

P6 5 5 4 4 5 4 5 5 4 4 5 4 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5 5 5 4 4 5 5

P7 4 5 4 4 4 3 5 5 4 4 5 4 5 4 5 4 4 4 5 5 4 5 4 4 5 4 4 5 5 5 5 4 4 5 5

P8 4 4 4 5 4 5 5 5 5 4 5 4 5 5 5 3 4 4 5 5 4 4 4 4 5 4 4 5 5 5 5 4 4 5 5

P9 5 4 4 5 4 5 5 5 4 4 5 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 5 5 5 5 5 5

P10 4 5 4 4 4 4 5 5 4 4 5 4 5 4 4 4 5 4 5 4 4 5 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 5 5

P11 4 4 4 4 4 4 5 5 5 4 5 4 4 5 4 5 5 4 5 4 4 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5

P12 4 4 4 3 4 5 5 5 5 4 5 3 4 4 5 4 4 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 4 5 5 4 5 5

P13 4 4 4 4 4 5 5 5 4 4 5 4 4 4 5 5 4 4 5 5 4 4 4 4 4 5 4 5 5 5 5 4 5 5 5

P14 5 4 4 4 5 5 5 5 5 4 4 3 4 5 5 5 5 4 5 4 4 4 4 4 5 5 4 5 3 4 5 4 4 5 5

P15 3 4 4 4 4 4 4 5 5 4 5 4 4 5 4 5 5 4 5 4 4 5 4 4 5 5 4 5 4 4 5 3 4 5 5


LAMPIRAN IV Output Correlations Belief Kepuasan Nasabah (Validitas) P1 P1

P2

P3

P4

P5

P6

Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N

1

100 ,446**

P2

P3

P4

P5

P6

P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

P14

P15

Total

,446**

,511**

,518**

,429**

,275**

,245*

,293**

,336**

,289**

,331**

,480**

,355**

,244*

,290**

,644**

,000

,000

,000

,000

,006

,014

,003

,001

,004

,001

,000

,000

,014

,003

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

,379**

,390**

,337**

,629**

,496**

,300**

,279**

,567**

,439**

,309**

,296**

,246*

,306**

,684**

,000

,000

,000

,001

,000

,000

,002

,005

,000

,000

,002

,003

,014

,002

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,511**

,379**

1

,379**

,256*

,362**

,234*

,353**

,225*

,410**

,441**

,185

,390**

,272**

,342**

,612**

,000

,000

,000

,010

,000

,019

,000

,025

,000

,000

,066

,000

,006

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,518**

,390**

,379**

1

,440**

,382**

,419**

,386**

,313**

,437**

,350**

,496**

,554**

,378**

,279**

,727**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,002

,000

,000

,000

,000

,000

,005

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,429**

,337**

,256*

,440**

1

,244*

,405**

,358**

,268**

,286**

,385**

,333**

,166

,237*

,331**

,588**

,000

,001

,010

,000

,014

,000

,000

,007

,004

,000

,001

,099

,018

,001

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,275**

,629**

,362**

,382**

,244*

1

,323**

,263**

,212*

,463**

,566**

,258**

,411**

,311**

,378**

,649**

,006

,000

,000

,000

,014

,001

,008

,035

,000

,000

,009

,000

,002

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

106


P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N

P1

P2

P3

P4

P5

P6

,245*

,496**

,234*

,014

,000

100 ,293**

P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

P14

P15

Total

,419**

,405**

,323**

,304**

,235*

,512**

,396**

,238*

,305**

,286**

,278**

,609**

,019

,000

,000

,001

,002

,019

,000

,000

,017

,002

,004

,005

,000

100

100

100

100

100

100

,300**

,353**

,386**

,358**

,263**

,304**

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

,303**

,372**

,543**

,268**

,388**

,157

,324**

,607**

,003

,002

,000

,000

,000

,008

,002

,002

,000

,000

,007

,000

,118

,001

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

,336**

,279**

,225*

,313**

,268**

,212*

,235*

,303**

100

100

100

100

100

100

100

100

1

,240*

,270**

,161

,221*

,177

,356**

,520**

,001

,005

,025

,002

,007

,035

,019

,002

,016

,007

,109

,027

,079

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,289**

,567**

,410**

,437**

,286**

,463**

,512**

,372**

,240*

1

,381**

,252*

,375**

,187

,332**

,652**

,004

,000

,000

,000

,004

,000

,000

,000

,016

,000

,012

,000

,063

,001

,000

100

100

100

100

100

,331**

,439**

,441**

,350**

,385**

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,566**

,396**

,543**

,270**

,381**

1

,262**

,443**

,356**

,384**

,700**

,001

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,007

,000

,008

,000

,000

,000

,000

100

100

100

,480**

,309**

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,185

,496**

,333**

,258**

,238*

,268**

,161

,252*

,262**

1

,410**

,318**

,265**

,561**

,000

,002

,066

,000

,001

,009

,017

,007

,109

,012

,008

,000

,001

,008

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,355**

,296**

,390**

,554**

,166

,411**

,305**

,388**

,221*

,375**

,443**

,410**

,159

,226*

,608**

,000

,003

,000

,000

,099

,000

,002

,000

,027

,000

,000

,000

,113

,024

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

1

100

107


P14

P15

Total

Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N Pearson Correlation Sig. (2tailed) N

P1

P2

P3

P4

P5

P6

P7

,244*

,246*

,272**

,378**

,237*

,311**

,286**

P8

P9

,157

,177

,014

,014

,006

,000

,018

,002

,004

,118

100

100

100

100

100

100

100

,290**

,306**

,342**

,279**

,331**

,378**

,003

,002

,000

,005

,001

100

100

100

100

,644**

,684**

,612**

,727**

,000

,000

,000

100

100

100

P10

P11

P12

,187

,356**

,318**

P13 ,159

,079

,063

,000

,001

,113

100

100

100

100

100

100

,278**

,324**

,356**

,332**

,384**

,265**

,000

,005

,001

,000

,001

,000

100

100

100

100

100

100

,588**

,649**

,609**

,607**

,520**

,652**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

P14

P15

Total

,485**

,522**

,000

,000

100

100

100

,226*

,485**

1

,603**

,008

,024

,000

100

100

100

100

100

100

,700**

,561**

,608**

,522**

,603**

1

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

1

,000

100

**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).

108


Output Correlations Ideal Kepuasan Nasabah (Validitas) P1 P1

P2

P3

P4

P5

P6


1

100 ,674**

P2

P3

P4

P5

P6

P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

P14

P15

Total

,674**

,557**

,383**

,467**

,394**

,368**

,492**

,469**

,575**

,488**

,402**

,546**

,472**

,467**

,707**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

,639**

,420**

,395**

,327**

,269**

,460**

,474**

,582**

,526**

,509**

,592**

,475**

,613**

,723**

,000

,000

,000

,001

,007

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

,601**

,574**

,516**

,390**

,444**

,462**

,568**

,550**

,485**

,592**

,499**

,569**

,772**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000 100

100

,557**

,639**

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,383**

,420**

,601**

1

,627**

,487**

,514**

,481**

,411**

,444**

,374**

,443**

,405**

,446**

,175

,666**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,082

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,467**

,395**

,574**

,627**

1

,600**

,480**

,512**

,425**

,522**

,472**

,489**

,532**

,395**

,259**

,715**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,009

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,394**

,327**

,516**

,487**

,600**

1

,674**

,691**

,400**

,495**

,510**

,471**

,441**

,404**

,376**

,722**

,000

,001

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

109


P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13


P1

P2

P3

P4

P5

P6

,368**

,269**

,390**

,514**

,480**

,674**

,000

,007

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

,492**

,460**

,444**

,481**

,512**

,000

,000

,000

,000

100

100

100

,469**

,474**

,462**

,000

,000

100 ,575**

P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

P14

P15

Total

,656**

,349**

,558**

,539**

,499**

,350**

,493**

,321**

,694**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,001

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,691**

,656**

1

,511**

,525**

,606**

,432**

,492**

,524**

,466**

,766**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,411**

,425**

,400**

,349**

,511**

1

,472**

,539**

,370**

,509**

,497**

,446**

,682**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,582**

,568**

,444**

,522**

,495**

,558**

,525**

,472**

1

,660**

,558**

,561**

,512**

,481**

,782**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,488**

,526**

,550**

,374**

,472**

,510**

,539**

,606**

,539**

,660**

1

,632**

,608**

,557**

,404**

,781**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,402**

,509**

,485**

,443**

,489**

,471**

,499**

,432**

,370**

,558**

,632**

1

,663**

,583**

,378**

,730**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

,546**

,592**

,592**

,405**

,532**

,441**

,350**

,492**

,509**

,561**

,608**

,663**

1

,557**

,382**

,756**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

100

110


P1 P2 P3 P4 P5 Pearson ** ** ** ** ,472 ,475 ,499 ,446 ,395** Correlation Sig. (2,000 ,000 ,000 ,000 ,000 tailed) N 100 100 100 100 100 P15 Pearson ,467** ,613** ,569** ,175 ,259** Correlation Sig. (2,000 ,000 ,000 ,082 ,009 tailed) N 100 100 100 100 100 Total Pearson ** ** ** ** ,707 ,723 ,772 ,666 ,715** Correlation Sig. (2,000 ,000 ,000 ,000 ,000 tailed) N 100 100 100 100 100 **. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed). P14

P6

P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

,404**

,493**

,524**

,497**

,512**

,557**

,583**

,557**

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

100

100

,376**

,321**

,466**

,446**

,481**

,404**

,378**

,000

,001

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

,722**

,694**

,766**

,682**

,782**

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

P14

P15

Total

,514**

,732**

,000

,000

100

100

100

,382**

,514**

1

,627**

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

,781**

,730**

,756**

,732**

,627**

1

,000

,000

,000

,000

,000

,000

100

100

100

100

100

100

1

,000

100

111


Output Correlations Belief Kepuasan Karyawan (Validitas) P1 P1

P2

P3

P4

P5

P6


1

35 ,552**

P2

P3

P4

P5

P6

P7

,552**

,470**

,078

,190

,372*

,001

,004

,656

,274

35

35

35

1

,581**

,001 35

35

,470**

,581**

,004

,000

35

35

,078

P8

P9

P10

P11

P12

P13

P14

P15

Total

,499**

,214

,404*

,524**

,395*

,307

,208

,373*

,306

,637**

,028

,002

,217

,016

,001

,019

,073

,231

,027

,074

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,101

,120

,351*

,268

,387*

,403*

,498**

,260

,120

,285

,155

,403*

,583**

,000

,562

,494

,038

,120

,022

,017

,002

,131

,494

,097

,374

,017

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,108

,218

,393*

,173

,161

,468**

,086

,343*

,476**

-,035

,161

,150

,335*

,844

,355

,391

,049

,538

,209

,019

,320

,355

,005

,624

,044

,004

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,101

-,035

1

,192

,272

,364*

,231

,249

,359*

,377*

,441**

,249

,326

,249

,494**

,656

,562

,844

,269

,114

,032

,182

,150

,034

,025

,008

,150

,056

,150

,003

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,144

,442**

,360*

,359*

,520**

,285

,388*

,565**

,236

,256

,574**

,410

,008

,034

,034

,001

,097

,021

,000

,172

,138

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

1

,589**

,475**

,501**

,556**

,168

,041

,069

,383*

,501**

,630**

,000

,004

,002

,001

,336

,815

,693

,023

,002

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

1

35

,190

,120

,161

,192

1

,274

,494

,355

,269

35

35

35

35

,372*

,351*

,150

,272

,144

,028

,038

,391

,114

,410

35

35

35

35

35

35

35

112


P1 P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13


P2

P3

P4

P5

P6

,499**

,268

,335*

,364*

,442**

,589**

,002

,120

,049

,032

,008

,000

35

35

35

35

35

35

,214

,387*

,108

,231

,360*

,217

,022

,538

,182

35

35

35

,404*

,403*

,016

P7

P8

P9

P10

P11

,708**

,638**

,630**

,371*

,000

,000

,000

35

35

35

,475**

,708**

1

,034

,004

,000

35

35

35

35

35

,218

,249

,359*

,501**

,638**

,628**

,017

,209

,150

,034

,002

,000

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,524**

,498**

,393*

,359*

,520**

,556**

,630**

,567**

,615**

,001

,002

,019

,034

,001

,001

,000

,000

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,285

,168

,371*

,277

,204

,356*

1

P12

P13

P14

P15

Total

,332

,269

,419*

,361*

,808**

,028

,051

,118

,012

,033

,000

35

35

35

35

35

35

35

,628**

,567**

,277

,177

,167

,296

,320

,674**

,000

,000

,108

,308

,338

,084

,061

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

1

,615**

,204

,256

,307

-,037

,307

,671**

,000

,240

,138

,073

,835

,073

,000

35

35

35

35

35

35

35

1

,356*

,393*

,294

,271

,615**

,830**

,036

,020

,087

,115

,000

,000

35

35

35

35

35

35

1

,385*

,288

,033

,288

,537**

,395*

,260

,173

,377*

,019

,131

,320

,025

,097

,336

,028

,108

,240

,036

,022

,094

,850

,094

,001

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,307

,120

,161

,441**

,388*

,041

,332

,177

,256

,393*

,385*

1

,359*

,331

,153

,525**

,073

,494

,355

,008

,021

,815

,051

,308

,138

,020

,022

,034

,052

,380

,001

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,208

,285

,468**

,249

,565**

,069

,269

,167

,307

,294

,288

,359*

1

,043

,220

,516**

,231

,097

,005

,150

,000

,693

,118

,338

,073

,087

,094

,034

,804

,203

,002

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

113


P1 P2 P3 P4 P5 Pearson * ,373 ,155 ,086 ,326 ,236 Correlation Sig. (2,027 ,374 ,624 ,056 ,172 tailed) N 35 35 35 35 35 P15 Pearson ,306 ,403* ,343* ,249 ,256 Correlation Sig. (2,074 ,017 ,044 ,150 ,138 tailed) N 35 35 35 35 35 Total Pearson ** ** ** ** ,637 ,583 ,476 ,494 ,574** Correlation Sig. (2,000 ,000 ,004 ,003 ,000 tailed) N 35 35 35 35 35 **. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed). P14

P6

P7

,383*

,419*

P8

P9

P10

P11

P12

P13

,296

-,037

,271

,033

,331

,043

,023

,012

,084

,835

,115

,850

,052

,804

35

35

35

35

35

35

35

35

,501**

,361*

,320

,307

,615**

,288

,153

,002

,033

,061

,073

,000

,094

35

35

35

35

35

,630**

,808**

,674**

,671**

,830**

,000

,000

,000

,000

35

35

35

35

P14

P15

Total

,363*

,486**

,032

,003

35

35

35

,220

,363*

1

,630**

,380

,203

,032

35

35

35

35

35

35

,537**

,525**

,516**

,486**

,630**

1

,000

,001

,001

,002

,003

,000

35

35

35

35

35

35

1

,000

35

114


Output Correlation Ideal Kepuasan Karyawan (Validitas) P1 P1

P2

P3

P4

P5

P6


1

35 ,695**

P2

P3

P4

P5

P6

P7

,695**

,546**

,562**

,494**

,370*

,000

,001

,000

,003

35

35

35

35

1

,434**

,508**

,009

,000

P8

P9

P10

P11

P12

P13

,328

,438**

,485**

,304

,482**

,297

,309

,028

,054

,009

,003

,075

,003

,083

35

35

35

35

35

35

35

,156

,200

,400*

,517**

,200

,286

,510**

,181

,002

,370

,250

,017

,001

,250

,096

,002

35

35

35

35

35

35

35

35

1

,788**

,330

,291

,327

,460**

,181

,000

,053

,090

,055

,005

P14

P15

Total

,205

,641**

,721**

,071

,237

,000

,000

35

35

35

35

,227

,133

,686**

,626**

,299

,189

,445

,000

,000

35

35

35

35

35

35

,290

,557**

,456**

,546**

,300

,585**

,713**

,297

,091

,001

,006

,001

,080

,000

,000

35

35

,546**

,434**

,001

,009

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,562**

,508**

,788**

1

,245

,187

,328

,376*

,416*

,398*

,553**

,356*

,447**

,205

,484**

,684**

,000

,002

,000

,155

,282

,054

,026

,013

,018

,001

,036

,007

,237

,003

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

1

,542**

,214

,396*

,439**

,295

,567**

,377*

,287

,541**

,339*

,627**

,001

,216

,018

,008

,086

,000

,025

,095

,001

,046

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

1

,698**

,386*

,314

,490**

,318

,454**

,485**

,259

,311

,632**

,000

,022

,066

,003

,063

,006

,003

,133

,069

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,494**

,156

,330

,245

,003

,370

,053

,155

35

35

35

35

35

,370*

,200

,291

,187

,542**

,028

,250

,090

,282

,001

35

35

35

35

35

35

115


P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13


P1

P2

,328

,400*

P3 ,327

,054

,017

35

P4

P5

P6

,328

,214

,698**

,055

,054

,216

,000

35

35

35

35

35

,438**

,517**

,460**

,376*

,396*

,009

,001

,005

,026

35

35

35

P7

P8

P9

P10

P11

P12

P13

P14

P15

Total

,536**

,178

,637**

,369*

,390*

,432**

,050

,344*

,625**

,001

,305

,000

,029

,020

,009

,777

,043

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,386*

,536**

1

,283

,337*

,393*

,410*

,438**

,234

,281

,657**

,018

,022

,001

,099

,048

,019

,014

,009

,177

,102

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,439**

,314

,178

,283

1

,373*

,436**

,260

,485**

,259

,115

,534**

,027

,009

,131

,003

,133

,511

,001

35

35

35

35

35

35

35

1

,579**

,574**

,187

,292

,420*

,647**

,000

,000

,281

,089

,012

,000

35

35

35

35

35

35

1

,519**

,363*

,634**

,765**

,813**

1

35

,485**

,200

,181

,416*

,003

,250

,297

,013

,008

,066

,305

,099

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,295

,490**

,637**

,337*

,373*

,304

,286

,290

,398*

,075

,096

,091

,018

,086

,003

,000

,048

,027

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,482**

,510**

,557**

,553**

,567**

,318

,369*

,393*

,436**

,579**

,003

,002

,001

,001

,000

,063

,029

,019

,009

,000

,001

,032

,000

,000

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,297

,181

,456**

,356*

,377*

,454**

,390*

,410*

,260

,574**

,519**

1

,492**

,601**

,461**

,694**

,083

,299

,006

,036

,025

,006

,020

,014

,131

,000

,001

,003

,000

,005

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,309

,227

,546**

,447**

,287

,485**

,432**

,438**

,485**

,187

,363*

,492**

,301

,346*

,635**

,071

,189

,001

,007

,095

,003

,009

,009

,003

,281

,032

,003

,079

,042

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

1

35

116


P1 P2 P3 P4 P5 Pearson ,205 ,133 ,300 ,205 ,541** Correlation Sig. (2,237 ,445 ,080 ,237 ,001 tailed) N 35 35 35 35 35 P15 Pearson ,641** ,686** ,585** ,484** ,339* Correlation Sig. (2,000 ,000 ,000 ,003 ,046 tailed) N 35 35 35 35 35 Total Pearson ** ** ** ** ,721 ,626 ,713 ,684 ,627** Correlation Sig. (2,000 ,000 ,000 ,000 ,000 tailed) N 35 35 35 35 35 **. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed). P14

P6

P7

P8

P9

P10

P11

P12 ,601**

P13 ,301

P14

P15

Total

,479**

,564**

,004

,000

,259

,050

,234

,259

,292

,634**

,133

,777

,177

,133

,089

,000

,000

,079

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,311

,344*

,281

,115

,420*

,765**

,461**

,346*

,479**

1

,740**

,069

,043

,102

,511

,012

,000

,005

,042

,004

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

,632**

,625**

,657**

,534**

,647**

,813**

,694**

,635**

,564**

,740**

1

,000

,000

,000

,001

,000

,000

,000

,000

,000

,000

35

35

35

35

35

35

35

35

35

35

1

,000

35

117


LAMPIRAN V Output Belief Kepuasan Nasabah (Reliabilitas) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,882 15

Case Processing Summary N % Cases Valid 100 100,0 a Excluded 0 ,0 Total 100 100,0 a. Listwise deletion based on all variables in the procedure.

Output Ideal Kepuasan Nasabah (Reliabilitas)

Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,934 15

Case Processing Summary N % Cases Valid 100 100,0 a Excluded 0 ,0 Total 100 100,0 a. Listwise deletion based on all variables in the procedure.


Output Belief Kepuasan Karyawan (Reliabilitas) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,873 15

Case Processing Summary N Cases

Valid Excludeda Total

% 35

100,0

0

,0

35

100,0

a. Listwise deletion based on all variables in the procedure.

Ouput Ideal Kepuasan Karyawan (Reliabilitas)

Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,906 15

Case Processing Summary N Cases

Valid Excludeda Total

% 35

100,0

0

,0

35

100,0

a. Listwise deletion based on all variables in the procedure.


LAMPIRAN VI Tabel Nilai r Product Moment Pada Sig 0,01 (Two Tail) N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

R 0,9877 0,9 0,8054 0,7293 0,6694 0,6215 0,5822 0,5494 0,5214 0,4973 0,4762 0,4575 0,4409 0,4259 0,4124 0,4 0,3887 0,3783 0,3687 0,3598 0,3515 0,3438 0,3365 0,3297 0,3233 0,3172 0,3115 0,3061 0,3009 0,296 0,2913 0,2869 0,2826 0,2785 0,2746 0,2709 0,2673 0,2638 0,2605 0,2573

N 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80

R 0,2542 0,2512 0,2483 0,2455 0,2429 0,2403 0,2377 0,2353 0,2329 0,2306 0,2284 0,2262 0,2241 0,2221 0,2201 0,2181 0,2162 0,2144 0,2126 0,2108 0,2091 0,2075 0,2058 0,2042 0,2027 0,2012 0,1997 0,1982 0,1968 0,1954 0,194 0,1927 0,1914 0,1901 0,1888 0,1876 0,1864 0,1852 0,1841 0,1829

N 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120

R 0,1818 0,1807 0,1796 0,1786 0,1775 0,1765 0,1755 0,1745 0,1735 0,1726 0,1716 0,1707 0,1698 0,1689 0,168 0,1671 0,1663 0,1654 0,1646 0,1638 0,163 0,1622 0,1614 0,1606 0,1599 0,1591 0,1584 0,1576 0,1569 0,1562 0,1555 0,1548 0,1541 0,1535 0,1528 0,1522 0,1515 0,1509 0,1502 0,1496


LAMPIRAN VII IKHTISAR DATA KEUANGAN Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 (Rupiah) Uraian PERKEMBANGAN LABA USAHA PENDAPATAN Pendapatan Operasional Pendapatan Non Operasional Jumlah Pendapatan

2013

2014

2015

37.308.955.710 7.697.924 37.316.653.634

50.092.322.062 5.121.138 50.097.443.200

49.432.093.868 12.826.438 49.444.920.306

BIAYA – BIAYA Biaya Operasional Biaya Non Operasional Jumlah Biaya

15.579.335.833 10.000.000 15.589.335.833

19.766.809.588 19.766.809.588

21.369.204.450 13.170.236 21.382.374.686

LABA USAHA Laba Sebelum Pajak Taksiran Pajak Penghasilan Laba Setelah Pajak

21.727.317.801 3.768.390.221 17.958.927.580

30.330.633.632 4.943.943.120 25.386.690.512

28.062.545.620 4.699.645.494 23.362.900.126

429.078.327.259 163.408.513.551 4.925.044.368 402.418.992.566 339.465.266.921 55.547.279.139 7.406.446.506 429.078.327.259

520.398.749.525 189.354.384.434 4.842.546.368 488.995.045.420 420.758.512.449 60.697.032.971 7.539.500.000 520.398.749.525

432.077.880.927 221.047.596.315 5.398.809.368 393.469.853.753 310.889.185.577 71.526.168.176 11.054.500.000 432.077.880.927

KEADAAN POSISI KEUANGAN Total Asset Kredit Yang Diberikan Aktiva Tetap Dan Inventaris Dana Pihak Ketiga * Giro * Tabungan * Deposito Jumlah Kewajiban


LAPORAN EKUITAS Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 (Rupiah) Uraian Modal disetor Tambahan Modal disetor Laba (Rugi) Tahun Lalu Laba (Rugi) Tahun Berjalan Taksiran Pajak Penghasilan Total Ekuitas

2013 17.958.927.580 3.768.390.221 21.727.317.801

2014 25.386.690.512 4.943.943.120 30.330.633.632

2015 23.362.900.126 4.699.645.494 28.062.545.620

AKTIVA PRODUKTIF PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 (Rupiah) Uraian

2013

2014

2015

Fasilitas Kredit Kepada Nasabah yang Belum Ditarik Garansi Bank Aktiva Antar Bank Surat-Surat Berharga Kredit yang Diberikan Total Aktiva Produktif

8.447.965.048 104.686.979.163 163.408.513.551 276.543.457.762

855.809.500 866.283.542 189.354.384.434 191.076.477.476

2.485.467.050 1.046.681.660 221.047.596.315 224.579.745.025


BIAYA PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 Rincian Biaya Operasional  Beban Bunga Biaya Operasional Lainnya  Biaya Gaji & Tunjangan  Biaya Administrasi  Biaya Lain-lain Total Biaya Operasional lainnya Total Biaya Operasional

2013

2014

2015

9.555.518.490

12.417.670.994

13.060.746.372

2.487.503.406 2.866.546.956 669.766.981 6.023.817.343 15.579.335.833

2.054.052.029 2.622.031.892 4.530.915.779 4.563.739.273 764.170.786 1.122.686.913 7.349.138.594 8.301.458.078 19.766.809.588 21.369.204.450

PENDAPATAN BANK NASIONAL Tahun 2013-2015 (Rupiah) URAIAN Pendapatan Bank Nasional (Barito Utara)

2013 231.817.544.000

2014 287.168.766.000

2015 336.271.554.000


PENDAPATAN BUNGA BERSIH PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 (Rupiah) Rekening – Rekening

2013

2014

2015

A. Pendapatan Bunga

36.064.612.777

47.427.895.521

47.229.151.002

Dari Bank Indonesia

8.775.541.226

8.577.510.661

4.857.758.080

-

-

-

4.571.492

5.755.436

7.122.612

34.611.111

-

-

-

-

-

1.828.444.444

10.817.444.461

9.958.262.933

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25.421.444.504

28.027.184.963

32.406.007.377

9.555.518.490

12.417.670.994

13.060.746.372

Kepada Bank Indonesia

-

-

-

Kewajiban Pada Bank Lain

-

-

-

7.583.966.844

10.211.406.569

11.027.754.331

364.145.407

568.092.574

671.011.910

1.599.513.065

1.638.171.851

1.361.980.131

Kepada Bank Indonesia

-

-

-

Kepada Bank Lain

-

-

-

7.893.174

-

-

-

-

-

-

-

-

Koreksi atas pendapatan bunga

-

-

-

Pendapatan Bunga Bersih (A – B)

26.509.094.287

35.010.224.527

34.168.404.630

Pendapatan dan Beban Bunga

Dari Penempatan pada Bank Lain Giro InterBank call money Tabungan Simpanan berjangka Lainnya Dari Kredit yang Diberikan Dari Bank-Bank Lain Dari Pihak Ketiga Bukan Bank B. Beban Bunga

Kepada Pihak Ketiga bukan Bank Giro InterBank call money Tabungan Lainnya

Kepada Pihak Ketiga Bukan Bank Kantor Pusat/Cab. Sendiri di Luar Indonesia Kantor Pusat/Cab. Sendiri di Indonesia


NASABAH PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 Uraian Nasabah Lama Nasabah Baru Total Nasabah

2013 8016 1060 9076

2014 8.779 3.098 11.877

2015 10.379 1.535 11.914

DELTA UNIT KERJA PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 Uraian Total Unit Kerja  Kantor Cabang  Unit Pelayanan Kas  ATM  Payment point  Setoran Samsat  Pajak

2013 3 1 1 1

2014 6 1 1 2

2015 7 1 2 2

-

1 1

1 1

TOTAL 16

TINGKAT PELATIHAN KARYAWAN PT. Bank Pembangunan Kalteng Cab. Muara Teweh Tahun 2013-2015 Uraian Pelatihan Karyawan Jumlah Karyawan

2013 15 25

2014 19 26

2015 26 33


35 30 25 20 Jumlah Karyawan 15

Pelatihan Karyawan

10 5 0 2013

2014

2015

ANALISIS PENGUKURAN KINERJA PERUSAHAAN DENGAN MENGGUNAKAN METODE BALANCED SCORECARD Studi Kasus Pada PT. Bank Pembangunan Kalteng Cabang Muara Teweh

Recommend Documents