ANALISIS KELAYAKAN PENYALURAN KREDIT BERDASARKAN METODE 5C PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) TBK KANTOR UNIT SIMPANG POS MEDAN TUGAS AKHIR
Ditulis Untuk Memenuhi Syarat Menyelesaikan Pendidikan Program Diploma 3
Diajukan Oleh:
BETSHEBA ANGGRAINI SURBAKTI NIM: 1205072126
PROGRAM STUDI PERBANKAN DAN KEUANGAN JURUSAN AKUNTANSI POLITEKNIK NEGERI MEDAN MEDAN 2015
ABSTRAK Dalam menilai kelayakan kredit calon debitur bank harus melakukan penerapan metode analisis kelayakan kredit untuk memperkecil kredit macet yang mungkin terjadi. Sehubungan dengan hal tersebut penulis tertarik meneliti tentang Analisis Kelayakan Penyaluran Kredit Berdasarkan Metode 5C Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan. Tujuan dari penelitian adalah untuk mengetahui bagaimana penilaian kelayakan kredit berdasarkan metode 5C dalam pemberian kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan. Penelitian menggunakan data primer dan data sekunder dengan Teknik Pengumpulan Data melalui: wawancara, observasi, dan dokumentasi pada bank yang bersangkutan. Sedangkan Teknik Pengolahan Data yang digunakan adalah Deskriptif Kualitatif dengan mengumpulkan informasi yang diperoleh dari bank bersangkutan kemudian menginterpretasikan sehingga mendapatkan masalah yang dihadapi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Kelayakan Penyaluran Kredit Berdasarkan Metode 5C pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan belum sepenuhnya sesuai dengan teori khususnya pada capital dan collateral.
Kata Kunci: Analisis, Metode 5C, Penyaluran Kredit
ABSTRACT In assessing the feasibility of loan disbursement to the debtor, bank should apply the feasible loan disbursement method to minimize the non performing loan that may occur. In reference to the above statement, the writer is interested in doing the research about “The Analysis Of The Feasibility of Loan Disbursement based on the 5C Method at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan”. The purpose of the research is to find out the assessment of the feasibility of loan based on the 5C method in the loan disbursement at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan. The data used are primary data and secondary data, the technique of data collection used are: interview, observation and the documentation, the method of the data processing used is descriptive analysis method by interpreting the information collected from the bank so that the feasibility of loan disbursement at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan isclear. The result shows that the feasibility of the loan disbursement at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan is not absolutely relevant with the theory especially on the capital and collateral method.
Keyword: The Analysis, 5C Method, Loan Disbursement.
KATA PENGANTAR Puji dan syukur diucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan kesehatan, kesempatan, dan kemudahan serta limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga penyelesaian Laporan Tugas Akhir ini tepat pada waktunya.
Tugas Akhir ini berjudul “Analisis Kelayakan Penyaluran Kredit Berdasarkan metode 5C Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan”. Tujuan penulisan Laporan Tugas Akhir ini adalah guna memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan Diploma 3 pada Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan. Pada kesempatan ini disampaikan ucapan terima kasih yang tak terhingga kepada : 1.
M. Syahruddin, S.T., M.T., Direktur Politeknik Negeri Medan.
2.
Darwin Sahat Hamonangan Damanik, S.E., M.Si., Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan.
3.
Parjuangan Pardosi, S.E., M.Si., Sekretaris Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan.
4.
Enny Segarahati Barus, S.E., M.Si. Kepala Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan.
5.
Sudarsono, S.E., M. M Dosen Pembimbing Utama yang telah bersedia meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan dan arahan dalam penyusunan laporan Tugas Akhir ini.
6.
Dra. Lina Rusli, M.Hum Dosen Pembimbing Pendamping yang telah bersedia meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan dan arahan dalam penulisan laporan Tugas Akhir ini.
7. Bapak Drs. Budi Indra Syahdewa, M.Ed. Adm. Dosen Wali BK-6G Politeknik Negeri Medan. 8. Kepada keluarga tercinta, Ayahanda Imanuel Surbakti, Ibunda Mani Haw, Dendi Surbakti, Agnes Nadya Putri Surbakti, Zevanya Andika Putra Surbakti, dan Daniel Surbakti. Terima kasih atas semua doa, kasih sayang,
i
semangat, serta materil yang telah diberikan untuk pengerjaan Laporan Tugas Akhir ini. 9. Theresia Bukit, Rani Purba, Fany Natasya Purba, Avia Paulina Ginting, Yola Sembiring, Imay Ginting, Riski Sinurat, Devina Ketaren dan Niken Sembirng, Rika, Emenita, Joe, Getro, dan Franky Sembiring. Terima kasih atas doa, semangat dan motivasi dalam penulisan laporan Tugas Akhir ini. 10. Teman-teman seperjuangan mahasiswa semester 6 khususnya temanteman kelas BK-6G yaitu Lastiar, Yeni, Omik, Maya, Doriska dan Cristy (†) terima kasih untuk kebersamaan kita selama hampir 3 tahun dan semoga kita tetap bisa menjalin kebersamaan yang lebih lagi dimasa yang akan datang. 11. Alumni Banking yaitu Ricky Sembiring dan Marince Marbun yang sudah meluangkan waktunya untuk membantu penulis. 12. Seluruh pihak-pihak yang tidak dapat disebutkan satu-persatu. Terima kasih buat doa dan motivasinya. Semoga Kasih Tuhan melimpah kepada kita semua. Penulisan Laporan Tugas Akhir ini masih belum sempurna karena keterbatasan pengetahuan, maka dengan kerendahan hati dan dengan tangan yang terbuka menerima segala saran dan kritik yang membangun untuk kesempurnaan laporan Tugas Akhir ini. Semoga laporan Tugas Akhir dapat bermanfaat bagi semua pihak pembaca khususnya mahasiswa Politeknik Negeri Medan.
Medan,
Agustus 2015
Penulis,
BETSHEBA ANGGRAINI SURBAKTI NIM 1205072126
ii
DAFTAR ISI LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN LEMBAR PERNYATAAN ABSTRAK ABSTRACT KATA PENGANTAR ..............................................................................................i DAFTAR ISI .............................................................................................................iii DAFTAR TABEL ....................................................................................................vi
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1
Latar Belakang Pemilihan Judul .....................................................................1
1.2
Perumusan Masalah .........................................................................................3
1.3
Tujuan Penelitian.............................................................................................3
1.4
Manfaat Penelitian ..........................................................................................3
1.5
Teknik Pengumpulan dan Pengolahan Data ...................................................4 1.5.1 Pengumpulan Data ................................................................................4 1.5.2 Pengolahan Data ....................................................................................5 1.5.3 Metode Analisa .....................................................................................6
1.6
Jadwal Kegiatan dan Penulisan Laporan ........................................................6
BAB 2 TINJAUAN UMUM MENGENAI PERUSAHAAN 2.1
Sejarah Singkat PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk ...........................8 2.1.1 Visi dan Misi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk ......................10 2.1.2 Logo PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk .....................................10 2.1.3 Budaya Kerja PT Bank Rakyat Indonesia ............................................11 2.1.4 Prinsip Dasar Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk .........................................................................................12 2.1.5 Nilai Semangat Kerja PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ..........................................................................................12
iii
2.2
Ruang Lingkup Kegiatan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk .............13 2.2.1 Kegiatan yang sudah dilaksanakan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan ...............................................13 2.2.2 Kegiatan yang sedang dilaksanakan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan ...............................................14 2.2.2.1 Produk Simpanan .......................................................................14 2.2.2.2 Produk Pinjaman ........................................................................19 2.2.2.3 Produk Jasa Perbankan ..............................................................21 2.2.3 Kegiatan yang akan dilaksanakan .........................................................25
2.3
Keunggulan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk .................................25
2.4
Struktur Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan ......................................................................................27
BAB 3 TINJAUAN KEPUSTAKAAN 3.1
Pengertian Bank ..............................................................................................31
3.2
Pengertian Kredit.............................................................................................31
3.3
Unsur-Unsur Kredit .........................................................................................32
3.4
Tujuan dan Fungsi Kredit ...............................................................................33
3.5
Jenis-Jenis Kredit ...........................................................................................35
3.6
Prosedur Pemberian Kredit ............................................................................37
3.7
Penilaian Kelayakan Kredit .............................................................................42
BAB 4 HASIL PENGUMPULAN DAN PENGOLAHAN DATA 4.1
Hasil Pengumpulan Data .................................................................................43 4.1.1 Jenis Kredit yang diberikan PT BRI (Persero) Tbk Unit Simpang Pos ..................................................................................43 4.1.2 Uraian Data Mengenai Bagaimana Bank Menilai Nasabah Dengan Menggunakan Metode 5C ........................................................45 4.13 Penggolongan Kualitas Kredit ...............................................................51
4.3
Hasil Pengolahan Data ....................................................................................51
iv
BAB 5 PEMBAHASAN Penerapan Metode 5C dalam Analisis Kredit .............................................................56
BAB 6 SIMPULAN DAN SARAN 6.1
Simpulan .........................................................................................................69
6.2
Saran ...............................................................................................................69
DAFTAR KEPUSTAKAAN LAMPIRAN
v
DAFTAR TABEL No
Judul
Halaman
Tabel 1.1
Jadwal Kegiatan Dan Penulisan Laporan ..............................................6
Tabel 2.1
Tabel Setoran Dan Suku Bunga Tabungan Britama Dan Simpedes .........................................................................................17
Tabel 2.2
Tabel Biaya Tabungan Britama dan Simpedes ......................................17
Tabel 4.1
Penilaian Kelayakan Kredit “Character”...............................................52
Tabel 4.2
Penilaian Kelayakan Kredit “Capacity” ................................................53
Tabel 4.3
Penilaian Kelayakan Kredit “Capital” ..................................................54
Tabel 4.4
Penilaian Kelayakan Kredit “Condition of Economy” ..........................54
Tabel 4.5
Penilaian Kelayakan Kredit “Collateral” ..............................................55
Tabel 5.1
Data Calon Debitur ................................................................................56
Tabel 5.2
Tabel Penilaian “Character” calon debitur ...........................................60
Tabel 5.3
Tabel Penilaian “Capacity” calon debitur .............................................62
Tabel 5.4
Tabel Penilaian “Capital” calon debitur ...............................................64
Tabel 5.5
Tabel Penilaian “Condotion of economy” calon debitur .......................65
Tabel 5.6
Tabel Penilaian “Collateral” calon debitur ...........................................66
vi
DAFTAR ISI LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN LEMBAR PERNYATAAN ABSTRAK ABSTRACT KATA PENGANTAR .............................................................................................. i DAFTAR ISI ............................................................................................................. iii DAFTAR TABEL .................................................................................................... vi
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1
Latar Belakang Pemilihan Judul ..................................................................... 1
1.2
Perumusan Masalah ........................................................................................ 3
1.3
Tujuan Penelitian ............................................................................................ 3
1.4
Manfaat Penelitian ......................................................................................... 3
1.5
Teknik Pengumpulan dan Pengolahan Data .................................................. 4 1.5.1 Pengumpulan Data ................................................................................ 4 1.5.2 Pengolahan Data .................................................................................... 5 1.5.3 Metode Analisa ..................................................................................... 6
1.6
Jadwal Kegiatan dan Penulisan Laporan ........................................................ 6
BAB 2 TINJAUAN UMUM MENGENAI PERUSAHAAN 2.1
Sejarah Singkat PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk ........................... 8 2.1.1 Visi dan Misi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk ...................... 10 2.1.2 Logo PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk .................................... 10 2.1.3 Budaya Kerja PT Bank Rakyat Indonesia ............................................ 11 2.1.4 Prinsip Dasar Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ......................................................................................... 12 2.1.5 Nilai Semangat Kerja PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.......................................................................................... 12
2.2
Ruang Lingkup Kegiatan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ............. 13 2.2.1 Kegiatan yang sudah dilaksanakan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan ............................................... 13 2.2.2 Kegiatan yang sedang dilaksanakan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan ............................................... 14 2.2.2.1 Produk Simpanan ....................................................................... 14 2.2.2.2 Produk Pinjaman ........................................................................ 19 2.2.2.3 Produk Jasa Perbankan ............................................................. 21 2.2.3 Kegiatan yang akan dilaksanakan ......................................................... 25
2.3
Keunggulan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ................................. 25
2.4
Struktur Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan ...................................................................................... 27
BAB 3 TINJAUAN KEPUSTAKAAN 3.1
Pengertian Bank .............................................................................................. 31
3.2
Pengertian Kredit ............................................................................................ 31
3.3
Unsur-Unsur Kredit ......................................................................................... 32
3.4
Tujuan dan Fungsi Kredit .............................................................................. 33
3.5
Jenis-Jenis Kredit ........................................................................................... 35
3.6
Prosedur Pemberian Kredit ............................................................................ 37
3.7
Penilaian Kelayakan Kredit ............................................................................ 42
BAB 4 HASIL PENGUMPULAN DAN PENGOLAHAN DATA 4.1
Hasil Pengumpulan Data ................................................................................. 43 4.1.1 Jenis Kredit yang diberikan PT BRI (Persero) Tbk Unit Simpang Pos .................................................................................. 43 4.1.2 Uraian Data Mengenai Bagaimana Bank Menilai Nasabah Dengan Menggunakan Metode 5C ....................................................... 45 4.13 Penggolongan Kualitas Kredit ............................................................... 51
4.3
Hasil Pengolahan Data .................................................................................... 51
BAB 5 PEMBAHASAN Penerapan Metode 5C dalam Analisis Kredit ............................................................. 56
BAB 6 SIMPULAN DAN SARAN 6.1
Simpulan ........................................................................................................ 69
6.2
Saran ............................................................................................................... 69
DAFTAR KEPUSTAKAAN LAMPIRAN
DAFTAR TABEL No
Judul
Halaman
Tabel 1.1
Jadwal Kegiatan Dan Penulisan Laporan ..............................................6
Tabel 2.1
Tabel Setoran Dan Suku Bunga Tabungan Britama Dan Simpedes .........................................................................................17
Tabel 2.2
Tabel Biaya Tabungan Britama dan Simpedes ......................................17
Tabel 4.1
Penilaian Kelayakan Kredit “Character”...............................................52
Tabel 4.2
Penilaian Kelayakan Kredit “Capacity” ................................................53
Tabel 4.3
Penilaian Kelayakan Kredit “Capital” ..................................................54
Tabel 4.4
Penilaian Kelayakan Kredit “Condition of Economy” ..........................54
Tabel 4.5
Penilaian Kelayakan Kredit “Collateral” ..............................................55
Tabel 5.1
Data Calon Debitur ................................................................................56
Tabel 5.2
Tabel Penilaian “Character” calon debitur ...........................................60
Tabel 5.3
Tabel Penilaian “Capacity” calon debitur .............................................62
Tabel 5.4
Tabel Penilaian “Capital” calon debitur ...............................................64
Tabel 5.5
Tabel Penilaian “Condotion of economy” calon debitur .......................65
Tabel 5.6
Tabel Penilaian “Collateral” calon debitur ...........................................66
i
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1
Latar Belakang Pemilihan Judul
Bank adalah lembaga keuangan yang kegiatannya adalah menyimpan dana dan menyalurkannya dalam betuk kredit serta memberikan jasa keuangan lainnya untuk
menunjang
pelaksanaan
pembangunan
nasional
dalam
rangka
meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak.
“Pengertian bank menurut UU Perbankan No. 10 Tahun 1998 ialah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup orang banyak”.
Menurut Undang – Undang Nomor 10 Tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Peranan kredit dalam operasional bank sangat penting. Karena sebagian besar bank masih mengandalkan sumber pendapatan utamanya yaitu dari operasional perkreditan. Bank dalam penyaluran dana harus menerapkan prinsip kehati-hatian. Oleh karena itu, sebelum kredit diberikan, bank harus terlebih dahulu melihat kualitas calon debiturnya, apakah memenuhi kriteria atau tidak. Di samping itu juga, sebelum kredit diberikan untuk meyakinkan bank bahwa nasabahnya benar–benar dapat dipercaya maka bank terlebih dahulu mengadakan analisis kredit. Analisis kredit menurut Firdaus (1991:84) bahwa: “Suatu proses penilaian atau suatu proses evaluasi atas kelayakan permohonan kredit yang diajukan oleh calon debitur”. Analisis kredit yaitu mencakup latar belakang nasabah atau perusahaan, prospek usahanya, dan jaminan yang akan diberikan serta faktor-faktor lain. Tujuan analisis ini agar bank yakin bahwa kredit yang 1
2
diberikan benar-benar aman. Analisis prosedur pelaksanaan pemberian kredit dilakukan karena
banyak
pemberian kredit yang dilakukan oleh perbankan
kepada nasabah terkadang terjadi masalah seperti kredit macet, di mana nasabah tidak bisa mengembalikan dana yang dipinjam.
Menurut Kasmir (2008:97) ”Pemberian kredit tanpa dianalisis terlebih dahulu akan sangat membahayakan bank. Nasabah dalam hal ini dengan mudah akan memberikan data-data fiktif sehingga kredit tersebut sebenarnya tidak layak diberikan”. Hal ini dikarenakan kurangnya ketelitian dan keseriusan yang dilakukan oleh analis kredit dalam menganailsis prosedur pelaksanaan pemberian kredit terhadap calon debitur.
Penilaian calon debitur yang mengajukan kredit pensiunan dengan memberikan agunan Surat Keputusan (SK), membuat pihak bank harus selektif memilih. Proses pelaksanaan pemberian kredit secara manual, membuat bank kesulitan dalam mencari data pemohon kredit sehingga pemberian kredit relatif menjadi lama atau tertunda serta kolusi dari pihak analis kredit dengan debitur sehingga dalam analisisnya dilakukan secara subjektif. (Sumber : wawancara dengan pihak analis kredit di Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan). Penggunaan kredit selamanya tidak seperti yang diharapkan.
Terbatasnya dana yang tersedia dibandingkan dengan permintaan kredit merupakan salah satu masalah yang dihadapi perbankan. Masalah lainnya adalah kredit yang bermasalah, antara lain kredit macet. Hal ini membuat kerugian pihak bank. Maka dari itu sebelum suatu fasilitas kredit diberikan, bank harus merasa yakin bahwa kredit yang diberikan benar-benar akan kembali. Keyakinan tersebut diperoleh dari hasil penilaian sebelum kredit tersebut diberikan. Dalam penilaian tersebut harus dilakukan oleh bank untuk mendapatkan nasabah yang benar-benar menguntungkan. Penilaian kredit dilakukan dengan menggunakan prinsip 5C.
3
Prinsip-prinsip dalam pemberian kredit, diharapkan dapat menjamin bahwa dalam pelaksanaan pemberian kredit dapat terkendali dan mampu mencegah pemberian kredit dengan cara yang tidak sehat, sehingga resiko bank cukup kecil atau tidak akan sulit untuk menutupi kerugian terhadap kredit yang telah disalurkan. Selanjutnya disamping adanya berbagai kesulitan seperti tersebut di atas, masih ada pula faktor–faktor yang harus diperhatikan secara seksama oleh pengelola perkreditan agar kredit–kredit yang diberikan kepada debitur dapat diselesaikan dengan baik.
Berdasarkan latar belakang permasalahan di atas maka tertarik untuk membahas perkreditan ini. Oleh karena itu judul yang dipilih adalah Analisis Kelayakan Penyaluran Kredit Berdasarkan Metode 5C Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan.
1.2
Perumusan Masalah
Apakah pelaksanaan metode 5C dalam pemberian kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan sesuai dengan teori?
1.3
Tujuan Penelitian
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah pelaksanaan metode 5C dalam pemberian kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan sesuai dengan teori.
1.4
Manfaat Penelitian
Manfaat dari pembuatan tugas akhir ini yang dapat diambil adalah: 1. Bagi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan, menjadi dasar pertimbangan bagi pimpinan dalam mengambil kebijaksanaan kredit calon debitur 2. Bagi Penulis, memperluas wawasan pemikiran dalam cakrawala berfikir ilmiah pada bidang keuangan khususnya perkreditan
4
3. Bagi penulis lain, sebagai sumber informasi kepada penulis lain yang kan meneliti lebih lanjut mengenai Analisis kelayakan penyaluran kredit berdasarkan metode 5C pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan 4. Bagi masayarakat, sebagai acuan untuk calon debitur yang ingin mengajukan permohonan kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan.
1.5
Teknik Pengumpulan dan Pengolahan Data
1.5.1 Pengumpulan Data Teknik pengumpulan data yang dilakukan adalah sebagai berikut: a. Wawancara Wawancara adalah bentuk komunikasi langsung antara penulis dan responden. Dalam melakukan wawancara mengenai analisis kredit yang diterapkan pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit Simpang Pos Medan kepada bagian yang menangani perkreditan. b. Observasi Dalam melakukan penulisan langsung ke lapangan untuk mendapatkan data yang diperlukan dalam pembahasan masalah dan metode yang digunakan untuk menganalisa atau menguraikan data, dengan mengadakan pengamatan dan pencatatan terhadap fenomena-fenomena yang menjadi objek penulisan. c. Dokumentasi Dalam melakukan penulisan kepustakaan dengan membaca literature seperti buku-buku, majalah ilmiah, surat kabar, serta media massa lainnya yang berhubungan dengan penulisan.
Dengan dipakainya pengumpulan data tersebut maka didapat dua jenis data. Jenis data adalah sebagai berikut: a. Data Primer Data Primer adalah “data yang dikumpulkan sendiri oleh peneliti langsung dari sumber pertama” (Anwar, 2011:2004). Teknik pengumpulan data
yang
5
dikumpulkan melalui wawancara kepada staf account officer yang menangani kredit pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan. b. Data Sekunder Data Sekunder adalah data atau fakta keterangan yang digunakan oleh seseorang yang secara tidak langsung dari lapangan.
1.5.2 Pengolahan Data Pengolahan data yang digunakan adalah Credit Risk Rating. Credit Risk Rating adalah suatu proses yang meliputi identifikasi, penilaian, dan pemerikatan atas seluruh potofolio kredit berdasarkan tingkat resiko atas semua faktor yang mempengaruhi keputusan kredit, sehingga potensi kredit bermasalah dalam diminimalisir. Dengan melakukan Credit Risk Rating dapat membantu menentukan dasar untuk mengenali risiko kredit dari seorang debitur sejak awal. Metode Credit Risk Rating tersebut adalah sebagai berikut: Tabel 1.1 Credit Risk Rating No
Faktor-Faktor
Score
Bobot
Credit Risk Rating
1
Character
1-5
20%
1
2
Capasity
1-5
20%
1
3
Capital
1-5
20%
1
4
Condition Of Economy
1-5
20%
1
5
Collateral
1-5
20%
1
Sumber: PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Simpang Pos Medan
Dengan Penjelasan: a. Score 5 berarti risiko sangat rendah Score 4 berarti risiko rendah Score 3 berarti risiko cukup rendah Score 2 berarti risiko tinggi Score 1 berarti risiko cukup tinggi
6
b. Jumlah Score tertinggi adalah 25, nilai credit risk rating tertinggi adalah 5 artinya kredit sangat layak diterima. Bila credit risk rating kurang dari 3 maka kredit tidak layak dilayani.
1.5.3 Metode Analisa Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah Deskriptif Kualitatif. “Analisa deskriptif Kualitatif ialah prosedur pemecahan masalah yang diselidiki dengan menggambarkan atau melakukan keadaan subjek atau objek penelitian (seseorang, lembaga, masyarakat, dan lain-lain) pada saat sekarang berdasarkan fakta-fakta yang tampak atau sebagaimana adanya. (Lexy, 2010:6).
1.6
Jadwal Kegiatan dan Penulisan Laporan
Penulisan tugas akhir dimulai pada minggu kedua bulan Mei 2015 hingga akhir bulan Juni 2015 dengan alokasi waktu sebagai berikut: Table 1.1 Jadwal Kegiatan dan Penulisan Laporan
Sumber: Pedoman Penulisan Tugas Akhir Polmed tahun 2015
7
Keterangan: 1. Tahap persiapan Tugas Akhir Pada tahap melakukan pengajuan judul, serta pengajuan proposal dan menunggu sampai proposal disetujui. 2. Tahap pengumpulan data Tugas Akhir Pada tahap melakukan pengumpulan data untuk kebutuhan tugas akhir baik data yang berasal dari perusahaan maupun data pendukung dari sumber lainnya. 3. Tahap tabulasi dan analisis data Tugas Pada tahap menganalisis data yang telah diperoleh dari berbagai sumber. 4. Tahap penyusunan konsep laporan Tugas Akhir Pada tahap mengerjakan dan menyusun konsep laporan Tugas Akhir yang disidangkan. 5. Tahap konsultasi pada pembimbing Tugas Akhir Pada tahap melakukan bimbingan dan konsultasi sampai tugas akhir selesai disetujui. 6. Tahap sidang Tugas Akhir Pada tahap sidang Tugas Akhir akan diuji pada sidang atas Tugas akhirnya. 7. Tahap perbaikan laporan Tugas Akhir Pada tahap melakukan perbaikan yang diperlukan. 8. Tahap penggandaan laporan Pada tahap menggandakan laporan Tugas akhir yang ditujukan kepada pihakpihak yang berkepentingan.
