ANALISIS DESKRIPTIF FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEPUTUSAN PENCAIRAN DANA KLAIM ASURANSI JIWA UNIT LINK PADA PT XYZ MEDAN
TUGAS AKHIR
Ditulis untuk Memenuhi Syarat Menyelesaikan Pendidikan Program Dimploma 3
Diajukan Oleh:
LAROSA SECALIA S NIM 1305071057
PROGRAM STUDI PERBANKAN DAN KEUANGAN JURUSAN AKUNTANSI POLITEKNIK NEGERI MEDAN MEDAN 2016
KATA PENGANTAR Puji dan syukur saya ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa, yang telah melimpahkan rahmat, nikmat dan karunia-Nya kepada saya, sehingga dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini tepat waktu.
Tugas Akhir ini disusun sebagai salah satu syarat guna menyelesaikan pendidikan Diploma 3 Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan dan Keuangan di Politeknik Negeri Medan.
Tugas Akhir ini bisa diselesaikan dengan baik tidak terlepas dari bantuan banyak pihak yang telah banyak memberi bimbingan, saran dan masukan serta semangat. Untuk ittu,pada kesempatan ini saya ingin menyampaikan ucapan terima kasih secara khusus kepada kedua orangtua, Ayahanda Langidar Rezeki Sitepu dan Ibunda Rostati Bangun yang telah memberikan kasih sayang, semangat, dan dukungan dalam doa dan materi. Serta Abangnda tercinta Rio Widianto Sitepu dan Adik tercinta Nokia Sehukurta Sitepu yang telah banyak membantu dan mendukung saat saya mengerjakan Tugas Akhir ini.
Pada kesempatan ini tidak lupa saya sampaikan terima kasih dan rasa hormat kepada: 1.
Bapak M. Syahruddin, ST., M.T., Direktur Politeknik Negeri Medan.
2.
Bapak Darwin Sahat Hamonangan Damanik, S.E.,M.Si., Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan.
3.
Bapak Parjuangan Pardosi, S.E., M.Si., Sekretaris Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan.
4.
Ibu Enny Segarahati Barus, S.E.,M.Si., Kepala Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan.
5.
Ibu Anriza Witi Nasution, S.E.,M.Si.,Dosen Pembimbing Utama yang telah bersedia membimbing dan memberikan masukan dalam penyusunan Tugas Akhir ini.
6.
Bapak Sabarita Tarigan, S.E., M.Si., Sebagai Dosen Pendamping yang telah membimbing dan mengarahkan dalam menyusun Tugas Akhir ini.
7.
Seluruh dosen dan pegawai Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan.
8.
Untuk
Mikael
Purba,
temanterdekatsaya
yang
turutmembantudan
memberikan semangat dan motivasi dalam penyusunan Tugas Akhir ini. 9.
Untuk Chyntia Novtalina Ginting, Tiffany Butar Butar, Riris Simanjuntak, Indah Permata Sri Purba, Dewi Novita Purba, Chaliza Nazra Nst, Lini Nuryana Pane, teman dekat penulis yang turut membantu dan memberikan semangat dan motivasi dalam penyusunan Tugas Akhir ini.
10. Teman-teman BK-6A dan teman-teman seperjuangan semester 6, terimakasih atas dukungan dan semangatnya. Saya menyadari bahwa laporan Tugas Akhir ini masih jauh dari kesempurnaan, baik dari segi penyajian materi maupun bahasa penyampaian. Hal ini disebabkan karena kemampuan, pengalaman ilmu yang dimiliki penulis masih terbatas.
Saya berharap laporan Tugas Akhir ini bermanfaat bagi seluruh pembaca dan khususnya bagi mahasiswa Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan. Medan, Agustus 2016 Penulis,
LarosaSecalia S NIM 1305071057
ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui prosedur pengajuan klaim individu asuransi jiwa unit link pada PT XYZ Medan dan untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi nasabah individu asuransi jiwa unit link pada PT XYZ Medan terlambat menerima pencairan dana klaim.Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah dengan metode dokumentasi dan wawancara. Jenis data yang digunakan adalah data primer dan data sekunder. Data diolah dengan mengunakan teknik analisis deskriptif. Hasil penelitian menunjukkan bahwa prosedur pengajuan klaim pada PT XYZ Medan dilakukan melalui beberapa tahap yaitu tertanggung/ ahli waris dating mengajukan klaim secara langsung, pihak petugas memberikan formulir pengajuan klaim untuk diisi tertanggung atau ahli waris, petugas memeriksa kelengkapan berkas, petugas bancassruance mengirim berkas kekantor regional, pihak pusat melakukan penyelidikan, dan pembayaran/penolakanklaim. Dalam pengurusan klaim tersebut terdapat faktor-faktor yang mempengaruhi pencairan dana klaim terlambat diterima tertanggung atau ahli waris yaitu polis lapse, dokumen tidak lengkap, pengajuan klaim melebihi batas waktu, dan terjadi tindak kejahatan asuransi.
Kata kunci: AsuransiJiwa Unit Link, KlaimAsuransi Jiwa Unit Link
ABSTRACT This study aims to determine the procedure of filing an individual claim life insurance unit link at XYZ field and to determine the factors that influence individual customer unitlinked life insurance in the XYZ Terrain late to receive disbursements claims.The data collection technique used is the method of documentation and interviews. Types of data used are primary data and secondary data. The data is processed by using descriptive analysis techniques.The results showed that the procedures for filing a claim on XYZ Terrain done through several stages, the Customer / beneficiary comes to file a claim in person, the clerk gave claim form to be filled in the insured or beneficiary, the officer checks the integrity of the file, the clerk bancassruance send files to the office regional, the center conducted an investigation, and payment / rejection of claims. In the management of the claim there are factors that affect the disbursement of funds received late claims of the insured or beneficiary, namely the policy lapse, the document is not complete, the claim exceeded the time limit, and a crime occurs insurance.
Keywords: Unit Linked Life Insurance, Life Insurance Claims Unit Link
DAFTAR ISI LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN LEMBAR PERNYATAAN ABSTRAK ABSTRACT KATA PENGANTAR
i
DAFTAR ISI
iii
DAFTAR TABEL
vi
DAFTAR LAMPIRAN
vii
BAB 1
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang Pemilihan Judul
1
1.2. Perumusan Masalah
5
1.3. Tujuan Penelitian
5
1.4. Manfaat Penelitian
6
1.5. Batasan Penelitian
6
BAB 2
TINJAUAN KEPUSTAKAAN
2.1. Asuransi
7
2.1.1. Pengertian Asuransi
7
2.1.2. Manfaat Asuransi
8
2.1.3. Macam-Macam Asuransi
8
2.1.4. Jenis Usaha Asuransi Menurut UU Perasuransian
9
2.1.5. Prinsip-Prinsip Asuransi
10
2.1.6. Pengaturan Perasuransian di Indonesia
12
2.2. Polis Asuransi
12
2.2.1. Pengertian Polis Asuransi
12
2.2.2. Fungsi Polis
13
2.2.3. Isi Polis
13
2.3. Premi Asuransi
14
2.3.1. Pengertian Premi Asuransi
14
2.4. Klaim Asuransi
14
2.4.1. Pengertian Klaim Asuransi
14
2.4.2. Prosedur Pengajuan Klaim
15
2.5. Asuransi Jiwa
17
2.5.1. Dasar Hukum Asuransi Jiwa
18
2.6. Asuransi Jiwa Unit Link
19
2.6.1. Pengertian Asuransi Jiwa Unit Link
19
2.6.1. Manfaat Asuransi Jiwa unit Link
20
2.6.3. Peraturan Asuransi Jiwa Unit Link
20
BAB 3
METODE PENELITIAN
3.1. Lokasi dan Waktu Penelitian
23
3.1.1. Lokasi Penelitian
23
3.1.2. Waktu Penelitian
23
3.2. Jenis Data
24
3.3. Teknik Pengumpulan Data
24
3.3.1. Sumber Data
25
3.4. Teknik Pengolahan Data
25
BAB 4
HASIL DAN PEMBAHASAN
4.1. Profil Perusahaan
26
4.1.1. Sejarah PT XYZ
26
4.1.1.1. Visi, Misi, dan Nilai PT XYZ
27
4.1.1.2. Prinsip Pedoman PT XYZ
28
4.1.1.3. Struktur dan Personil Organisasi
31
4.1.1.4. Distribusi Channel
22
4.1.2. Ruang Lingkup PT XYZ Medan
33
4.1.2.1. Kegiatan Yang sedang Dilaksanakan
33
4.1.2.2. Produk-Produk PT XYZ
33
4.2. Hasil Pengumpulan dan Pengolahan Data
37
4.2.1. Hasil Pengumpulan Data
37
4.2.2. Hasil Pengolahan Data
38
4.3. Pembahasan
38
BAB 5
KESIMPULAN DAN SARAN
5.1. Kesimpulan
50
5.2. Saran
50
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel
Judul
Tabel 1.1. Pertumbuhan Jumlah Perusahaan Perasuransian 2011-2015 Tabel 3.1. Waktu Kegiatan dan Penulisan Tugas Akhir
Hal
2 23
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1
Peraturan Perasuransian Usaha Produk Unit Link
Lampiran 2
Surat Permohonan Klaim Asuransi Jiwa
Lampiran 3
Formulir Pengajuan Klaim Meninggal Dunia
Lampiran 4
Formulir Pengajuan Pembayaran Manfaat Polis
Lampiran 5
Surat Keterangan Dokter Klaim Meninggal Dunia
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Pemilihan Judul Dalam setiap kehidupan manusia selalu dikaitkan dengan berbagai kesibukan aktivitas yang wajib dijalankan sebagaimana aktivitasnya masing-masing. Namun, setiap akktivitas yang dijalankan tentunya banyak sekali kemungkinan yang terjadi tanpa disadari oleh siapapun dan hal itu yang disebut sebagai risiko kehidupan.
Risiko kehidupan dapat terjadi terhadap seseorang dimasa yang akan datang misalnya kematian, sakit atau dipecat dari pekerjaan. Dalam dunia bisnis risiko yang dihadapi dapat berupa risiko kerugian akibat kebakaran, kerusakan atau kehilangan atau risiko lainnya. Oleh karena itu, setiap risiko yang dihadapi harus diminimalisir sehingga tidak menimbulkan kerugian yang lebih besar lagi. Salah satu cara meminimalisirnya adalah dengan menggunakan jasa asuransi.
Perkembangan industri asuransi di Indonesia meningkat dengan pesat, terutama ditandai dengan meningkatnya Insurance Minded masyarakat Indonesia mulai melirik industri asuransi sebagai lembaga yang menjamin atau memberikan proteksi terhadap harta benda dan jiwa masyarakat yang menjadi nasabah. Walaupun banyak metode menangani risiko, namun asuransi merupakan metode paling banyak dipakai oleh masyarakat pada 5 tahun belakangan ini.
Berdasarkan data yang dirilis oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), diketahui bahwa perkembangan industri perasuransian di Indonesia lima tahun belakangan ini tepatnya tahun 2011 hingga 2015, dimana perusahaan asuransi menunjukkan angka kemajuan yang cukup baik, hal tersebut terlihat dari maraknya berbagai perusahaan asing dan lokal yang mulai membuka bisnis di Indonesia.
Tetapi di tahun 2015 jumlah perusahaan asuransi menurun salah satunya disebabkan karena sulitnya proses klaim yang terjadi. Deputi Komisioner
Pengawasan Industri Keuangan Non Bank (IKBN) Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Eddy Setiadi mengatakan, “Kesulitan klaim asuransi menyebabkan terjadinya erupsi kepercayaan masyarakat terhadap industri asuransi”. Menurut Eddy, “Meskipun tidak semua perusahaan asuransi melakukan tindakan seperti itu, namun hal itu berdampak kepada kepercayaan masyarakat, meskipun ini dilakukan oleh satu atau dua perusahaan asuransi, tetapi berpengaruh secara keseluruhan”(http://www.pikiranrakyat.com/ekonomi/2016/03/18/364412/keperca yaan-terhadap-asuransi-berkurang).
Di tahun 2015 per 31 Desember telah tercatat jumlah perusahaan perasuransian yang memiliki izin usaha untuk beroperasi di Indonesia adalah 137 perusahaan, terdiri dari 50 perusahaan asuransi jiwa, 76 perusahaan asuransi kerugian, 6 perusahaan reasuransi, 3 perusahaan asuransi wajib dan 2 perusahaan asuransi sosial.
Tabel 1.1 Pertumbuhan Jumlah Perusahaan Perasuransian Indonesia 2011-2015 NO
Keterangan
1 Asuransi Jiwa 2 Asuransi Kerugian 3 Reasuransi Penyelenggara Program Asuransi Sosial 4 dan Jaminan Sosial Tenaga Kerja Penyelenggara Asuransi untuk 5 PNS dan TNI/POLRI Jumlah Sumber: Statistik Perasuransian OJK 2015
2011
2012 2013 2014 2015
45 85 4
47 84 4
49 82 4
50 81 5
50 76 6
2
2
2
2
2
3 139
3 140
3 140
3 141
3 137
“Menurut UU RI NO.1 tahun 1992 tentang Usaha Asuransi, asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua belah pihak atau lebih, dengan menerima premi asuransi, untuk memberikan pengantian kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan atau kehilangan keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin akan diderita tertanggung, yangtimbul dari suatu peristiwa yang tidak pasti, atau untuk
memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang yang dipertanggungkan”.
Di Indonesia ada berbagai jenis produk asuransi yang bisa dipilih oleh masyarakat, dengan adanya berbagai jenis produk asuransi maka dari itu berbagai jenis pula manfaat yang bisa di dapatkan oleh nasabah pengguna asuransi. Salah satu perusahaan asuransi yang ada di Indonesia yaitu PT.XYZ Medan. Perusahaan asuransi ini merupakan salah satu perusahaan asuransi yang menyediakan berbagai jenis asuransi seperti asuransi jiwa, asuransi kesehatan, asuransi pendidikan, asuransi jiwa unit link, asuransi jaminan hari tua dan asuransi syariah. Dari berbagai jenis asuransi di atas, asuransi jiwa unit link yang lebih banyak dipilih oleh nasabah karena bersifat ganda.
“Asuransi jiwa unit link merupakan asuransi yang memberikan dua manfaat sekaligus, yaitu yang menggabungkan antara asuransi jiwa sekaligus menabung atau investasi yang simple dan praktis. Kriteria masyarakat Indonesia yang belum terlalu sadar akan pentingnya asuransi yang membuat asuransi ini sangat sesuai dan digemari oleh masyarakat. Dan yang membuat asuransi jiwa unit link ini mendapat resonden yang baik dari masyarakat yaitu karena didalam asuransi ini terdapat instrumen menabung atau investasi sehingga citra yang tertanam di masyarakat adalah uang yang disetorkan akan kembali” (Mulyawan, 2015:242).
Untuk mengajukan asuransi, tertanggung atau calon nasabah membuat perjanjian dengan perusahaan asuransi melalui polis. “Polis asuransi adalah kontrak yang diikat secara hukum dimana pemegang polis (atau pemilik) membayar sejumlah premi sebagai ganti rugi pembayaran yang akan dilakukan oleh perusahaan asuransi bergantung kepada peristiwa yang akan terjadi dimasa depan” (Fabozizi, 1999: 150). Penggantian kerugian atas kehilangan keuntungan yang diharapkan oleh tertanggung disebut dengan klaim.
Menurut Ikatan Akuntan Indonesia (1999:14) “Klaim adalah ganti rugi yang dibayarkan atau menjadi kewajiban kepada tertanggung oleh perusahaan asuransi (Ceding Company) sehubungan dengan telah terjadinya kerugian”.
Dalam masalah klaim asuransi saat ini, salah satu kasus yang sering terjadi bahwa manfaat yang seharusnya diterima oleh peserta asuransi tidak bisa diperoleh sesuai batas waktu yang telah dijanjikan karena ada beberapa prosedur dan persyaratan yang tidak dipenuhi, sehingga menjadi hambatan dalam proses pencairan klaim.
Penelitian Julfahmi Munjiyan tahun 2015 menjelaskan lamanya penanganan berkenaan dengan cairnya uang tuntutan ganti kerugian yang seharusnya diterima tertanggung disebabkan karena lambannya proses persetujuan dari kantor pusat perusahaan asuransi, perubahan polis asuransi dengan alasan agen petugas penagih asuransi belum menyerahkan premi asuransi pemegang polis kepada perusahaan, sedangkan menurut penelitian Giventy Handi tahun 2006 pengajuan klaim oleh pemegang polis sering dipersulit pihak asuransi. Pihak asuransi meminta berbagai macam persyarataan yang harus dipenuhi oleh pemegang polis. Setelah dipenuhi, pihak asuransi malah meminta persyaratan yang lain, hal ini tentu menyulitkan para pemegang polis karena harus memenuhi persyaratan lain yang diajukan oleh pihak asuransi. Walaupun semua persyaratan yang diajukan sudah dipenuhi, pemegang polis tetap saja harus menunggu klaim dibayarkan.
Pada PT XYZ Medan juga terjadi masalah yang sama dalam masalah klaim, dan pada akhir tahun 2015, telah tercatat 36 masalah klaim yang terjadi pada PT XYZ Medan. PT XYZ Medan sudah melakukan tugas dan tanggungjawab dengan semaksimal mungkin, tetapi tetap saja sering terjadi hal-hal yang tidak diinginkan dalam proses pencairan klaim tersebut, bahwa manfaat yang seharusnya diterima oleh peserta asuransi tidak dapat diperoleh sesuai batas waktu yang telah dijanjikan bahkan dapat ditolak oleh PT XYZ Medan dikarenakan adanya beberapa faktor yang menjadi penghambat dalam proses pencairan klaim. Salah satu faktornya adalah polis tertanggung dalam keadaan tidak aktif atau lapse.
Dimana saat proses pencairan klaim akan dilakukan dan diketahui bahwa polis tertanggung dalam keadaan tidak aktif, maka PT XYZ Medan berhak menolak klaim yang diajukan tertanggung atau ahli waris dan proses pencairan klaim dibatalkan.
Melihat kenyataan yang ada belum sesuai dengan yang diharapkan oleh masyarakat, dan berdasarkan uraian tersebut, maka judul Tugas Akhir ini adalah: “ANALISIS DESKRIPTIF FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEPUTUSAN PENCAIRAN DANA KLAIM ASURANSI JIWA UNIT LINK PADA PT XYZ MEDAN”.
1.2. Perumusan masalah Dalam masalah klaim asuransi saat ini, banyak kasus yang sering terjadi bahwa manfaat yang seharusnya diterima oleh peserta asuransi tidak bisa diperoleh sesuai batas waktu yang telah dijanjikan karena ada beberapa prosedur dan persyaratan yang tidak dipenuhi, sehingga menjadi hambatan dalam proses pencairan klaim. Dengan adanya prosedur dan persyaratan dalam pengajuan klaim, diharapkan peserta asuransi dapat menerima pencairan dana klaim sesuai batas waktu yang telah dijanjikan. Maka dari itu, pertanyaan penelitian dalam Tugas Akhir ini adalah: 1) Bagaimana prosedur pengajuan klaim individu asuransi jiwa unit link pada PT XYZ Medan ? 2) Faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi keputusan pencairan dana klaim individu asuransi jiwa unit link pada PT XYZ Medan ? 3) Bagaimana upaya yang dilakukan PT XYZ Medan untuk mengatasi penolakan pencairan dana klaim individu asuransi jiwa unit link ?
1.3. Tujuan Penelitian Adapun tujuan dari penelitian dan penulisan Tugas Akhir ini adalah: 1) Untuk mengetahui prosedur penanganan klaim pada asuransi jiwa unit link PT XYZ Medan.
2) Untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi keputusan pencairan dana klaim individu asuransi jiwa unit link PT XYZ Medan. 3) Untuk mengetahui upaya-upaya yang dilakukan untuk mengatasi faktorfaktor penolakan dalam pencairan dana klaim individu asuransi jiwa unit link.
1.4. Manfaat Penelitian Adapun manfaat yang diperoleh dari penelitian ini adalah sebagai berikut : 1) Sebagai sumber terhadap ilmu pengetahuan lembaga keuangan khususnya tentang asuransi . 2) Sebagai penambah pengetahuan dan wawasan terhadap asuransi khususnya tentang klaim, menambah bahan kajian pustaka, dan sebagai bahan referensi bagi penelitian-penelitian selanjutnya. 3) Sebagai bahan referensi bagi pihak lain yang berminat untuk melakukan penelitian dimasa yang akan datang tentang asuransi. 4) Sebagai referensi bagi masyarakat yang ingin mengetahui tentang hal apa saja yang mempengaruhi pencairan klaim asuransi khususnya asuransi jiwa yang berjenis investasi.
1.5. Batasan Penelitian Batasan penilitian yang dilakukan yaitu pada pencairan klaim yang dibatasi pada pencairan dana klaim individu asuransi jiwa unit link pada PT XYZ Medan.
