ELŐTERJESZTÉS Alsózsolca Város Önkormányzat 2014. évi költségvetéséhez Tisztelt Képviselő-testület! Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXX. törvényt. A törvény alapján megterveztük Alsózsolca Város Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat-szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára. A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve. Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok: – településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.), – óvodai ellátás, – szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások, – egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás), – kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.), – helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás), – lakás- és helyiséggazdálkodás, – honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, – közreműködés a település közbiztonságának biztosításában, – helyi közfoglalkoztatás, – helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok, – sport, ifjúsági ügyek, – nemzetiségi ügyek, – helyi közösségi közlekedés biztosítása, – hulladékgazdálkodás, – távhőszolgáltatás, – kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
1
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre: – törvény a felsoroltakon kívül más a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is biztosíthatja, – törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása, alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat – a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik. A 2014. évben is fontos:
- a takarékos, és biztonságos működtetés - kötelezően ellátandó feladatok biztosítása - szociálisan rászorultak támogatása - az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása - az intézmények állagmegóvása - pályázatok figyelése, a szükséges önrészének megteremtése.
A 2014. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 1.225.170 ezer Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 185.022 ezer Ft-tal egészít ki, így összesen 1.410.192 ezer Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2014. évtől – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel, illetve tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétellel nem terveztünk. A 2014. évi tervezett költségvetés bevételi forrása elegendő a tervezett kiadások fedezetére. A tervezett bevételek az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat biztosítására kell törekedni, azzal, hogy a feladatellátás tárgyi és személyi feltételeit biztosítani kell.
A költségvetési tervezetben szereplő bevételi jogcímek részletezése: Önkormányzatok működési támogatásai: 497.876 eFt Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 158.440 eFt Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 271.189 eFt Közhatalmi bevételek: 257.347 eFt Működési bevételek: 40.318 eFt Felhalmozási bevételek: Működési célú átvett pénzeszközök: Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: Belföldi értékpapírok bevételei: 2
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele: 185.022 eFt Finanszírozási bevételek: Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: Az Önkormányzat működésének általános - feladatalapú - támogatására biztosított forrás az alábbiak szerint tevődik össze: − önkormányzati hivatal működésének támogatása – elismert hivatali létszám alapján: 20,29 fő – 92.928.200.- Ft − zöld terület gazdálkodás
6.718.990.- Ft
− közvilágítás fenntartása:
7.589.760.- Ft
− köztemető fenntartás:
2.446.464.- Ft
− közutak fenntartása:
4.982.196.- Ft
− egyéb önkormányzati feladatok támogatása:
15.981.300.- Ft
− Települési köznevelési feladatokra biztosított forrás, mely magába foglalja az óvodapedagógusok és a közvetlenül segítők bérköltségét, valamint az óvoda működési támogatását 129.011.040.- Ft − Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása, mey magába foglalja a Gyermekjóléti Szolgálat, a Családsegítés, a szociális étkeztetés, idősek nappali ellátásnak támogatását, bölcsőde támogatást, gyermekétkeztetést, bér és üzemeltetési támogatását, valamint a pénzbeli szociális ellátáshoz nyújtott támogatás 129.475.536.- Ft − Könyvtári és közművelődési feladatok támogatása:
6.747.660.- Ft
− Fenti támogatási források összegét csökkenteni kell
36.846.880.- Ft-tal
− Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás
36.239.- Ft
−
a települést megillető támogatás összege: 359.070.505.- Ft
Egyes jövedelempótló támogatáshoz való hozzájárulás összege /foglalkoztatást helyettesítő támogatás, rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás / 98.805.000.-Ft A 2013. évi eredeti előirányzathoz képest az adóbevételek 56.365 millió Ft-tal csökkentek. A képviselő-testület az építményadó mértékét 2014. év vonatkozásában nem módosította maradt a 2013. évi mértéken, azaz 1.050-Ft/m2-ben került meghatározásra. 2013. évben az adóbevétel 80.438 eFt-ban realizálódott. A hasznos alapterület illetve a kintlévőségek értékvesztésnek a figyelembevételével 2014. évre 112.434 eFt építményadó bevételt tervezetünk. Az iparűzési adó mértéke önkormányzatunknál az adóalap 2 %-a állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén. 2013. évben iparűzési adófolyószámlára érkező adóbevételt, ami 134.404 E Ft volt.
3
A tervezéskor számoltunk a fennálló hátralékok (47.634 eFt) értékvesztéssel csökkentett összegével, mely 28.651 eFt, a túlfizetés összegével (3.322 eFt) a felszámolás alatt álló cégek adótartozásaival (9.742 eFt). A jelenleg rendelkezésünkre álló adatok ismeretében került meghatározásra a 2014. évi iparűzési adó előirányzat összege 132.323 eFt összegben. Átengedett központi adók: talajterhelési díjfizetési kötelezettség azon fogyasztókat terheli, akik a rendelkezésre álló közcsatornára nem kötnek rá. Figyelemmel a 2013. évi teljesített talajterhelési díj összegére, mely 4.384 eFt volt, 2014. évre 4.000 eFt talajterhelési díjbevételt tervezünk. Ezt az összeget teljes egészében a környezetvédelmi alapba helyeztük, melynek felhasználására év közben lehetőség nyílik, a jogszabályban meghatározott célokra. A környezetvédelmi alap felhasználását 2014. évben a vízelvezetési árkok rendbetételére tervezzük fordítani, különös tekintettel, a Polgármesteri Hivatallal szemközti buszmegálló vízelvezetésére. A gépjárművek adóztatása a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján történik. Az adó mértéke 2014. évben nem változott és nem változtak a súlyos mozgáskorlátozottakra vonatkozó adómentességi szabályok sem, mely szerint a súlyos mozgáskorlátozott 100 kW teljesítményt el nem értő személygépkocsija után legfeljebb 13.000,-Ft erejéig mentesíthető a gépjárműadó megfizetése alól. A tervezéskor a 2013. évben ténylegesen befolyt gépjárműadó bevételből indultunk ki és figyelembe vettük a fennálló hátralékok értékvesztéssel csökkentett összegét. A 2013. évi gépjármű előirányzat a fentiek figyelembevételével 21.171 eFt összegben került meghatározásra. Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. Törvény 30. § (1) bekezdése alapján - a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után - a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a a települési önkormányzatot illeti meg. Ez azt jelenti, hogy a 2014. évre tervezett gépjárműadó bevételből 8.469 eFt-tal számolható a helyben maradó bevétel, 12.702 eFt pedig az államot megillető bevétel. 2013. évben a gépjárműadóból befolyt bevétel 8.362 eFt volt. A tervezetben 185.022.-eFt 2013 évi pénzmaradvány szerepel, melyből 61.252 E Ft a folyamatban lévő pályázatok pénzmaradványa, mely kötött felhasználású. Jelenlegi állapot szerint az Önkormányzat és intézményeinek saját pénzmaradványa 123.770 eFt, mely nem végleges, mivel ezt a 2013. évi beszámoló normatíva elszámolása és a még rendezésre váró tételek befolyásolni fogják.
A 2014. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 1.379.892 ezer Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 30.300 ezer Ft-tal egészítenek ki, így összesen 1.410.192 ezer Ft kiadással számoltunk. Az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak főállású foglalkoztatottak száma a javaslat szerint 118 fő. A köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft közalkalmazotti illetménypótlék (20.000.- Ft) mértéke nem változott. A minimálbér 98.000.Ft-ról 101.500.- Ft-ra, a garantált bérminimum 114.000.- Ft-ról 118.000.- Ft-ra növekedett. A 2014. évben a dologi kiadások meghatározásakor számoltunk az intézményvezetők által benyújtott feladatellátáshoz szükséges költségekkel és az energiaköltségek várható növekedésével. 4
Az önkormányzat a házi segítségnyújtás és jelzőrendszeres segítségnyújtást Társulásban végzi melynek fenntartásához nem tervez hozzájárulást, a jelenlegi információ alapján. A településen működő Roma Nemzetiségi önkormányzat működési kiadásait 270.710.- Ft összegben határozta meg a költségvetés. A költségvetési tervezetben szereplő kiadási jogcímek részletezése jelenleg még kidolgozás alatt áll. Személyi juttatások: 327.672 eFt Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 85.213 eFt Dologi kiadások: 361.014 eFt Ellátottak pénzbeli juttatásai: 122.737 eFt Egyéb működési célú kiadások: 2.000 eFt Beruházások: 279.589 eFt Felújítások: 16.645 eFt Egyéb felhalmozási kiadások: Finanszírozási kiadások: 30.300 eFt Tárgyévi tartalék összege: 185.022 eFt Dologi kiadásként terveztük az intézmények üzemeltetéssel összefüggő készletbeszerzéseket, szolgáltatások költségét (közüzemi díjak, pénzügyi szolgáltatások, biztosítási díjak, telefon költség, szállítási szolgáltatás, vásárolt közszolgáltatás, karbantartás, kisjavítás…), illetve tartalmazza a nyertes pályázatok kiadásait. Beruházási kiadások: 361.014 e Ft Az idei évben 200 e Ft alatti és 1 éven túl elhasználódó kis értékű tárgyi eszközök beszerzését tartalmazza, azaz itt lett tervezve a Tájház székbeszerzése, a Városüzemeltetés konyhai berendezési tárgyainak beszerzése, fűnyíró, ágvágó, elhasználódott készletek pótlása. A fizikóterápia eszközparkjának bővítése, környezetvédelmi alap kiadási költsége valamint, 269.439 e Ft értékben a pályázatok beruházási kiadása. Felújításként terveztük a Sportcsarnok tetőszerkezetének és az útfelújítás költségének összegét. A tárgyévi tartalék összege 185.022 e Ft, mely teljes egészében az előző évi pénzmaradvány összege. A tervezet tartalmazza a közalkalmazottak tekintetében havi nettó 8.000 Ft cafeteria juttatást, valamint a közszolgálati alkalmazottak éves nettó cafeteria juttatását 147.000 Ft összegben. Közfoglalkoztatás keretében a jelenlegi szerződések alapján hosszabb, illetve rövid távon 99 fő foglakoztatására van szerződése önkormányzatunknak. A foglalkoztatási szerződést a Városüzemeltetés és az Önkormányzat kötötte. Bér és járulék tekintetében a támogatás 100%os, jelenleg is van pályázat benyújtva, aminek elbírálása folyamatban van, és számítunk az évközi közmunka pályázatok további megjelenésére. 5
2013. évben az óvónők, a védőnők, a labor és a szociális ágazat foglalkoztatottjainak bérrendezése központi intézkedések alapján megtörtént. Az Önkormányzatnál dolgozó további 80 fő foglalkoztatott nem részesült béremelésben évek óta, ezért a tervezet tartalmazza a 80 fő foglalkoztatott havi 5.000.- Ft összegű bér + járulék összegét összesen: 6.858 e Ft összegben. A Fekete István Óvoda és 2. számú Óvoda tekintetében a működéshez szükséges kiadási költségekhez a fedezet biztosítva lett. Városüzemeltetésnél 2014 márciusától 1 fő közfoglalkoztatottak irányítását végző személy bérköltségét terveztük. A kóbor kutyák befogására tervezett összeg az idén 3.238 eFt. Az iskolák üzemeltetésére fordított tervezett kiadás összege 50.852 e Ft Sportcsarnok üzemeltetési költsége 13.781 eFt ez az összeg magába foglalja a 4.191 eFt +ÁFA összegű épület felújítást ami a tetőszerkezetbe épített felülvilágító és tűzvédelmi ablakrendszer cseréjét jelenti. A Sportcsarnok tervezett bevétele 800 e Ft. Gondozási Központ alapterületének változása miatt a közüzemi költségek 40%-os növekedését terveztük. 2013. december 31-től heti 20 órában mentálhigiénéi asszisztens felvételére került sor. A fizikoterápia üzemeltetésénél 1.000 e Ft gépbeszerzésére biztosít a költségvetés fedezetet. Védőnői szolgálat felújítása pályázati pénzből folyamatba van. Polgármesteri Hivatalnál a támogatott létszám 20,29 fő, a jelenlegi létszám 18 fő közszolgálati tisztviselő márciustól 2 fő felvételét kezdeményezem a 2014. évi feladatokra való tekintettel (választások, teljes pénzügyi - gazdálkodási rendszer) Az önkormányzatnál lett tervezve a közfoglalkoztatás bérköltsége 28.296 e Ft összegben. Önkormányzati segélyek szoc. étkeztetés, térítési díj kompenzáció és BURSA összege 3.117 eFt Jelenleg folyik a konszolidációs eljárás így a tervezet még tartalmazza a kötvény tőke és kamat törlesztési kötelezettséget 36.300 eFt összegben. További tervezett kiadások: - utak felújítására 12.454 eFt-ot - közvilágítás költsége 12.030 eFt - civil szerveztek támogatása: 2.000 eFt - temető üzemeltetés: 1.330 eFt Esedékes az Önkormányzat rendezési tervének 5 éves felülvizsgálata, mely az eddigi árajánlat szerint 5.100 eFt+ÁFA összegű kiadást jelent. Terveztünk a gyermekek méhnyakrák elleni védőoltására, valamint a működéssel összefüggő pénzeszközök biztosítására. Tisztelt Képviselő- Testület! Kérem, a 2014 évi költségvetési tervezet megtárgyalását és elfogadását. Alsózsolca, 2014. január 31. Zsiros Sándorné polgármester 6
7
