ELŐTERJESZTÉS Alsózsolca Város Önkormányzat 2013. évi költségvetéséhez Tisztelt Képviselő-testület! Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. Törvényt, mely alapján lett elkészítve Alsózsolca Város Önkormányzat 2013. évi költségvetés tervezete. A helyi önkormányzatok által korábban ellátott feladatok jelentős részét az állam veszi át. Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok 2013-tól: – településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.), – óvodai ellátás, – szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások, – egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás), – kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.), – helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás), – lakás- és helyiséggazdálkodás, – honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, – közreműködés a település közbiztonságának biztosításában, – helyi közfoglalkoztatás, – helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok, – sport, ifjúsági ügyek, – nemzetiségi ügyek, – helyi közösségi közlekedés biztosítása, – hulladékgazdálkodás, – távhőszolgáltatás, – kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása. A 2013. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés. A kötelezően és önként vállalt ellátandó feladatok biztosítása A szociálisan rászorultak támogatása. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása. Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
1
A 2013. évi költségvetési tervezetben szereplő bevételi jogcímek részletezése: Közhatalmi bevételek: 310.271 E Ft Intézményi működési bevételek: 37.465 E Ft Átengedett központi adók (gépjármű): 30.917 E Ft Támogatások, kiegészítések: 409.979 E Ft Átvett pénzeszközök (államháztartáson belülről és kívülről): 19.320 E Ft Felhalmozási célú bevételek: Kölcsön visszatérülések: Finanszírozási bevételek: 97.234 E Ft Közhatalmi bevételek A képviselő-testület az építményadó mértékét 2013. év vonatkozásában nem módosította maradt a 2012. évi mértéken, azaz 1.050-Ft/m2-ben. A 2013. évre tervezett építményadó összegének tervezése során az adóköteles hasznos alapterületből kiindulva, a fennálló építményadó hátralék összegének figyelembevételével 49.207 E Ft-, valamint a felszámolás alatt álló cégek hátralékainak csökkentésével, és az értékvesztés figyelembevételével - mely 17.714 E Ft - 2013. évre 131.000 E Ft építményadó bevételt tervezetünk. Az iparűzési adó mértéke önkormányzatunknál az adóalap 2 %-a állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén. A 2013. évi adóbevétel tervezésekor figyelembe vettük a 2012. évben iparűzési adófolyószámlára érkező adóbevételt. A tervezéskor számoltunk a fennálló hátralékok 32.644 E Ft összegével, az értékvesztés csökkentető összegével, mely 13.819 E Ft, a felszámolás alatt álló cégek adótartozásaival 5.768 E Ft, továbbá figyelembe vettük az eltérő üzleti évet választó adózó által benyújtott adóbevallást, mely szerint 2013. évben a tavalyi évhez viszonyítottan kevesebb iparűzési adó tervezhető. A jelenleg rendelkezésünkre álló adatok ismeretében került meghatározásra a 2013. évi iparűzési adó előirányzat összege 174.122 E Ft összegben. A talajterhelési díjfizetési kötelezettség azon fogyasztókat terheli, akik a rendelkezésre álló közcsatornára nem kötnek rá tekintettel az évközi változsásokra 2013. évre talajterhelési díjból 1.487 E Ft bevételt tervezünk, Bírság-pótlék és díjbevételre tervezett összeg 2000.-Ft. Intézményi működési bevételek 2013. évben csökken az intézményi térítési díjak befizetéséből származó bevételek összege a csökkenő létszámú étkezők miatt, aminek további következménye az ÁFA visszatérítés összegének csökkenése, természetesen a kiadás vonatkozásában is érzékelhető a csökkenés. A terembérleti díjakból és belépőkből származó bevétel azonos mértékű az előző évihez. Az iskola részére az eddig biztosított Közösségi Ház Sportcsarnok, Kompház, ingyenes terembérletet továbbra is fentartjuk. A tervezet még nem tartalmazza a Járási Hivatal által fizetendő egyes közüzemi költségek megtérítését, mivel a megállapodás még csak tervezeti szinten van. A rövidlejáratú betétek kamatából származó bevétel tervezett összege 2.000 E Ft. 2
A bevételek tervezésénél számoltunk a labor és a fizikoterápia szolgáltatás után fizetendő térítési díjjal. Kérem a testületet,hogy átmenetileg függessze fel a térítési díj fizetési kötelezettséget, azzal a kitétellel, hogy a féléves beszámoló tárgyalásánál dönt majd arról, hogy a mentesség egész évre kiterjedjen-e? Átengedett központi adók A gépjárművek adóztatása a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján történik. Az adó mértéke 2013. évben nem változott és nem változtak a súlyos mozgáskorlátozottakra vonatkozó adómentességi szabályok sem, mely szerint a súlyos mozgáskorlátozott 100 kW teljesítményt el nem értő személygépkocsija után legfeljebb 13.000-Ft erejéig mentesíthető a gépjárműadó megfizetése alól. A tervezéskor a 2012. évi gépjárműadó kivetés és törlés különbözetének összegével terveztünk és figyelembe vettük a fennálló hátralékok értékvesztéssel csökkentett összegét. A 2013. évi gépjármű előirányzat a fentiek figyelembevételével 30.917 E Ft összegben került meghatározásra. Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 32. § (1) bekezdése alapján - a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után - a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a a települési önkormányzatot illeti meg. Ez azt jelenti, hogy a 2013. évre tervezett gépjárműadó bevételből 12.366 E Ft-tal számolható a helyben maradó bevétel, 18.550 E Ft pedig az államot megillető bevétel, melyet utalni kell a Kincstár felé. 2012. évben a gépjárműadóból befolyt bevétel 20.490 E Ft volt, ami 100 %-ban az önkormányzatnál maradt. Az előző évektől eltérően nem kapunk SZJA kiegészítő támogatást, illetve jövedelemkülönbség mérséklésre sem jár támogatás. Támogatások és kiegészítések A 2013. évtől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is alapjaiban változik meg. A MÁK által rendelkezésünkre bocsájtott adatok és táblázatok alapján a központi költségvetés teljesen más összetételben, úgynevezett feladatfinanszírozással támogatja a helyi önkormányzat költségvetését. Támogatást kap az önkormányzat az önkormányzati hivatal üzemeltetéséhez és a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladat ellátására. Az óvodai feladatokra, az óvodapedagógusok béréhez és járulékaihoz, a munkájukat segítő alkalmazottak béréhez és járulékaihoz, egy képlet alapján megállapított és elismert óvodapedagógus létszámra. A működtetés feladatait a gyermeklétszám alapján támogatja az állam. A gyermekétkeztetés az önkormányzat feladata lesz, amihez szintén támogatást kapunk, valamint a szülők általi befizetések képezik a feladat bevételét. Támogatást kapunk még a szociális feladatokhoz, valamint az önkormányzati egyéb kötelező feladatokra. Részletes tájékoztatót az 5 számú tájékoztató tábla tartalmazza. Az egyes szociális ellátások részben az önkormányzat részben a Polgármesteri Hivatalnál kerültek tervezésre. Ápolási díj és az időskorúak járadéka január hóra még bevételt és kiadást is jelent az önkormányzatnak a decemberi járandóság kifizetése miatt. A 2012. évi állami támogatások mértéke változatlan az egyes segélyelemekben. Megállapításukra vonatkozó szabályok nem változtak nagymértékben. A kötelező és adható támogatások összege: 123.445 E Ft, melyből bevételként 94.601 E Ft térül meg. 3
Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről A társadalombiztosítás pénzügyi alapjából származó bevétel a védőnő és iskolai egészségügyi finanszírozást tartalmazza, összege: 10.627 E Ft. Egyéb működési támogatás jogcím alatt szerepel 8.693 E Ft, ami a közmunka pályázat kapcsán igényelt pénzeszköz, valamint az agrártámogatás összege. Finanszírozási bevétel 97.234 E Ft összegben lett tervezve az előző évi költségvetési maradvány összege. KIADÁSOK A 2013. évi költségvetésben szereplő kiadási jogcímek részletezése: Személyi juttatások: 239.179 E Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 61.926 E Ft Dologi kiadások: 261.122 E Ft Egyéb működési célú kiadás: 125.025 E Ft Beruházások: 8.395 E Ft Felújítások: 37.100 E Ft Finanszírozási kiadások: 59.607 E Ft Általános tartalék: 112.842 E Ft Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó A minimálbér 93.000 Ft-ról 98.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 108.000 Ft-ról 114.000 Ftra növekedett. Az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 121 fő. Az előző évhez képest a főálláshelyek száma 79 fővel csökkent az átszervezés miatt. Jelentős a csökkenés a bérjellegű kiadások tekintetében, hogy a pedagógusok és pedagógusok munkáját segítő alkalmazottak bér jellegű kiadása nem az önkormányzatot terheli az ebből származó kiadás csökkenés 228.761 E Ft. A polgármesteri Hivatal költségvetési törvényében biztosított működési támogatásnál 23 fő az elismert hivatali létszám. Jelenleg a betöltött álláshelyek száma 15 fő. A tervezetben 3 fő évközi felvételével számoltunk, 5 fő bér nélkül szerepel. A költségvetési rendelet 16.sz.melléklete tartalmazza a 2013.évi létszám alakulását,melyen a Közösségi Ház és Könyvtár technikai létszámában l fő betöltetlen álláshely, a Városüzemeltetés létszámában 2 fő konyhai dolgozó, 1 fő műszaki vezetői álláshely szintén bér nélkül lett tervezve. A Hivatal létszámában történt változás következtében a belső ellenőri státusz átszervezésre került, jelenleg adóügyi feladatokat végez, az aljegyzői státusz nincs betöltve. 4
A létszámcsökkenés és az ezzel járó dologi kiadásokat figyelembe véve a Hivatal költségvetése 30.557 E Ft-tal csökkent. A tervezet a közalkalmazottak Cafetéria juttatását nettó 8.000 Ft/hó-ban tartalmazza, a közszolgálati alkalmazottak éves nettó juttatása 147.000.-Ft. Képviselő testület 2013 évi tiszteletdíja járulékkal együtt 14.435 E Ft. A közfoglalkoztatás keretében jelenleg 12 fő foglalkoztatására kötöttünk szerződést, amiből 2 fő kazánkezelő november végéig kerül foglalkoztatásra. A 10 fő foglalkoztatása január végéig kerül sor. Költsége az egyes intézményeknél jelenik meg. a kistérségi társulás által foglalkoztatottak száma 23 fő, akik február végéig lesznek alkalmazva. Az évközi közmunka pályázatokra folyamatosan figyelve tervezzük a közfoglalkoztatást. Dologi kiadások A 2013. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, ami főként az energiaköltségek növekedésével függ össze. A kiadások vonatkozásában a 2012 évben vagy korábban vállalt kötelezettségeket terveztük úgymint orvosi ügyelet, foglalkozás egészségügyi vizsgálat, tagsági díjak,könyvvizsgálói díj, tervkészítés stb. A kiadásoknál tervezve lett az Integrált Városfejlesztési Stratégia és az ehhez kapcsolódó Akció Területi Terv elkészítésére 10.000 E Ft, mely a Szociális célú városrehabilitáció című pályázat benyújtásának feltétele. A KIK fenntartásba került iskola üzemeltetésére tervezett költség 56.335 E Ft, ami szakmai kiadás és taneszköz beszerzés nélkül tartalmazza az intézmény dologi kiadásait, valamint a technikai személyzet bér és bérjellegű járandóságait. Önkormányzat reklám és propaganda költsége tartalmazza a kábel Tv közvetítés költségét 720 E Ft-al. Jelentős kiadási növekedést eredményez a banki tranzakciós költségek bevezetése. A tervezettben a közvilágítás díjfizetésére és korszerűsítésére tervezett összeg 11.004 E Ft. A kötvény kamattörlesztésre tervezett összeg 13.000 E Ft. Egyéb működési célú kiadás Tartalmazza a már emellett szociális ellátásokat. A 480 E Ft civil szervezetek támogatására biztosított összeget. A Rendőrség támogatásánál 800 E Ft-ot terveztünk, azzal hogy az a jelenleg állományban lévő adminisztrátor felmentésével kapcsolatos településre eső költség. Onga gesztor önkormányzatnak 290 E Ft támogatást terveztünk a házi segítségnyújtást végző alsózsolcai dolgozó jubileumi jutalmára.
5
Felhalmozási költségvetési kiadások: Felújítási kiadások: Az önkormányzati ingatlanok túlnyomó részéren – főleg az oktatási, nevelési feladatokat ellátó intézményeknél – az elmúlt évek során jelentős fejlesztéseket valósítottunk meg. Mindemellett jelenleg is folyamatban van – pályázati forrás segítségével – az Idősek Napközi Otthonának bővítése, felújítása. Elbírálás alatt áll a Benedek Elek Tagiskola felújítására benyújtott pályázatunk és a Védőnői Szolgálat fejlesztése is. Vannak azonban olyan ingatlanok, amelyek fejlesztésére az elmúlt években nem került sor. Ezek közül talán legsürgősebb a Közösségi Háznak a rendkívül nagy igénybevétel és a természetes elhasználódás során keletkezett hibáinak (nyílászáró csere, szennyvíz-elvezetési probléma megoldása). Ennek tervezett költsége: 15.000 E Ft Jelenleg folyamatban van egy energiahatékonysági KEOP-os pályázat elkészítése és benyújtása a fentiekre, amely várhatóan 85 %-os támogatottságú. A pályázat elbírálása, eredményhirdetése várhatóan szeptemberig lezárul, így a beruházást az ősz folyamán tervezzük megvalósítani. Amennyiben a pályázat elnyeri a támogatást, csupán az önrészt kell majd biztosítanunk. A karbantartó műhelynél ajtócsere vált szükségessé, melynek összköltsége: 800 E Ft A Helytörténeti gyűjtemény épületének tetőcseréjét el kell végezni. A tető cseréje mellett céges adomány segítségével az ingatlan külső felújítását is el tudnánk végezni. A beruházás tervezett költsége: 5.000 E Ft A Kastély épületében lévő lakóingatlanunk tető felújítását el kell végezni. Ez a tető jelenlegi állaga miatt halaszthatatlan. A költsége várhatóan: 1.300 E Ft Szándékunkban áll az ingatlant lakható állapotba hozni, ehhez azonban a későbbiek során a villamos vezetékek cseréjét, az épület belső tatarozását is el kell végezni. Az elmúlt két évben a belterületi utak karbantartása során mindössze néhány útszakasz kátyúzását és útpadka javítását végeztük el. Ebben az évben terveink között szerepel az Arany János, a Gózon, a Damjanich és a Rózsa utcák felújítása. Ezek az utcák nagyobb beavatkozást igényelnek. A Lévay út bevezető szakaszának vízelvezetését is meg kell oldani. Emellett a település többi részén további kátyúzás és padkajavítás szükséges. A 2013. évben a fenti útjavítási, karbantartási munkálatok tervezett költsége: 15.000 E Ft 2013.évi tervezett felújítási kiadások összesen: 37.100 E Ft Beruházási kiadások: A Védőnői Szolgálat munkájához egy új számítógépes nyilvántartó programra van szükség, melynek alkalmazását kötelezővé tette az irányító szakhatóság. A program beszerzési ára: 330 E Ft Ugyanakkor a meglévő gép mellé egy újabb számítógép és a hozzá tartozó egységek beszerzése is szükségessé vált. Ennek költsége várhatóan: 191 E Ft
6
A belterületi zöldfelület karbantartásához egy új – nagyobb teljesítményű – fűnyíró beszerzése indokolt. A meglévő gépek közül a folyamatos igénybevétel miatt egy-egy gép javíthatatlanná válik, ezért pótolni kell. A gép várható beszerzési költsége: 254 E Ft A Központi Konyhánál az idei évben jelentős beruházást kell megvalósítani. Az egyik főzőüst rendszeresen meghibásodik. Többszöri javítás után sem működik jól. Újabb nagyjavítása gazdaságtalan, így új üst beszerzésére van szükség. Emellett a konyhai eszközöket, tárolókat és főzéshez használt edényeket is folyamatosan cserélni szükséges. A tervezett beszerzési, beruházási költség: 6.985 E Ft A Járási Hivatalhoz átkerülő számítástechnikai eszközök egy részét a működés zavartalanságának biztosítása érdekében sürgősen pótolni kell. A beszerzés várható költsége: 635 E Ft. A beruházási kiadásokra tervezett összeg: 8.395 E Ft Finanszírozási kiadások A kötvénykibocsájtással kapcsolatos tőke- illetve kamattörlesztésre tervezett kiadásunk: 59.607 E Ft Fentiek alapján a 2013.évi felhalmozási célú kiadásaink mértéke: 105.102 E Ft Tartalékok Általános tartalék összege: 112.842 E Ft. Az adósságkonszolidációval kapcsolatos megállapodás megkötésére várhatóan a korábbi hivatalos tájékoztatás alapján, június végén kerülhet sor, a jelenlegi információ szerint mértéke 40%. A december 31.-én nyilvántartott adósságállomány összege 2.358.200 CHF, a tervezett az egész évi tőketörlesztést tartalmazza.
2013. évre tervezett önkormányzat működési költségvetési kiadásai 845.579 E Ft összegben kerültek meghatározásra, költségvetési és finanszírozási kiadások összesen 905.186 E Ft-ban lett meghatározva. A fentiekből látható, hogy az ún. feladatfinanszírozásból adódóan önkormányzatunk pénzügyi kondíciói az elmúlt évekhez képest jelentős mértékű javulást mutat. A tervezéskor ügyelnünk kellet arra, hogy a kapott támogatásokat az adott feladat finanszírozására fordítsuk. Mindemellett a bevételek realizálódásának vannak bizonytalan tényezői (adóbevételek, kint lévőségek.). A költségvetési törvényben külön fejezet foglalkozik az év közben jelentkező szerkezetátalakítási kiadások finanszírozásával, a változtatás lehetőségével, annak esetleges negatív hatása csak a felülvizsgálat megtörténte után lesz ismeretes. Ezért kérem a Képviselő-testületet, hogy a 2013.évi költségvetésünk tervezetét fogadja el azzal a kitétellel, hogy a tervezett nagyobb beruházásokat – amelyek egyébként is egyéb előkészítést igényelnek – majd csak a fentiek ismeretében valósítjuk meg. Alsózsolca, 2013.január 28. Zsiros Sándorné polgármester 7
8
89
