Algemene informatie hypotheken (starter) Wij zetten de belangrijkste begrippen voor u op een rijtje: Hypotheekvormen ............................................................................................................ 2 Annuïteitenhypotheek ....................................................................................................... 2 Lineaire hypotheek ........................................................................................................... 2 Leningvormen .................................................................................................................. 2 Doorlopend Krediet ........................................................................................................... 2 Persoonlijke lening ............................................................................................................ 2 Woning Voordeel Financiering ............................................................................................ 2 Bijleenregeling ................................................................................................................. 3 Boeterente ....................................................................................................................... 3 Eigenwoningforfait ........................................................................................................... 3 Financieringskosten ......................................................................................................... 3 Fiscale consequenties....................................................................................................... 3 Fiscaal voordeel................................................................................................................ 3 Belastingtarieven voor personen jonger dan AOW-leeftijd ...................................................... 3 Belastingtarieven voor personen ouder dan AOW-leeftijd, geboren vanaf 1 januari 1946 ........... 4 Belastingtarieven voor personen ouder dan AOW-leeftijd, geboren vóór 1 januari 1946 ............. 4 Vermogensrendementsheffing ............................................................................................ 4 Gedragscode Hypothecaire Financieringen (GHF-norm) ................................................... 4 Marktwaarde .................................................................................................................... 4 Nationale Hypotheek Garantie (NHG) ............................................................................... 4 Starterslening .................................................................................................................. 4 Wat is een Starterslening? ................................................................................................. 4 Gunstige voorwaarden ...................................................................................................... 4 De gemeente bepaalt ........................................................................................................ 5
AI.HS.0116
1
Hypotheekvormen Er zijn verschillende vormen van hypotheken. Welke hypotheek het beste bij u past, is afhankelijk van uw situatie en uw wensen. Het is ook mogelijk om voor een combinatie van verschillende hypotheekvormen te kiezen. Vanaf 1 januari 2013 zijn er voor nieuwe hypotheken nog maar twee hypotheekvormen waarbij (onder voorwaarden) hypotheekrenteaftrek mogelijk is: Annuïteitenhypotheek Bij een annuïteitenhypotheek betaalt u iedere maand een vast bedrag (per rentevaste periode) voor rente en aflossing. De verdeling van rente en aflossing wordt zo berekend dat u elke maand gelijke hypotheeklasten heeft. In de beginjaren wordt hierdoor hoofdzakelijk rente betaald en slechts weinig afgelost. Aan het einde van de looptijd is de verhouding omgekeerd (veel aflossing en weinig rente). Lineaire hypotheek Bij een lineaire hypotheek betaalt u iedere maand een vast bedrag (per rentevaste periode) voor de aflossing en u betaalt rente over de nog openstaande hypotheekschuld. Uw hypotheekschuld neemt door de aflossingen elke maand af waardoor het bedrag dat u aan rente moet betalen ook iedere maand lager wordt. Deze hypotheekvorm kent in vergelijking met andere hypotheekvormen in het begin hogere lasten maar heeft uiteindelijk over de hele looptijd de laagste netto lasten.
Leningvormen Doorlopend Krediet Een zeer flexibele manier van lenen is het Doorlopend Krediet. Deze leenvorm is uitermate geschikt voor mensen die voorziene en onvoorziene pieken in hun uitgaven willen opvangen. Van tevoren worden een kredietlimiet en een termijnbedrag met u afgesproken. De kredietlimiet bedraagt minimaal € 2500 en maximaal € 75.000. Tot de afgesproken kredietlimiet kunt u onbeperkt geld opnemen. Zo hebt u altijd een financiële reserve. Bovendien kunt u ook eens iets meer aflossen als u dat beter uitkomt. Geschikt voor: klanten met een regelmatig terugkerende geldbehoefte. klanten die minimaal 21 en maximaal 59 jaar oud zijn. Persoonlijke lening Een Persoonlijke Lening is een kredietvorm waarbij u maandelijks een vast bedrag aan rente en aflossing betaalt over een vooraf afgesproken looptijd. U kunt een bedrag van minimaal € 2500 en maximaal € 50.000 lenen, dat u in 6 tot 120 maanden terugbetaalt. Een Persoonlijke Lening moet in principe vóór uw 68e levensjaar worden beëindigd. Geschikt voor: klanten die op zoek zijn naar zekerheid: een vaste looptijd en een vaste rente. klanten die minimaal 21 en maximaal 67 jaar oud zijn. Woning Voordeel Financiering Speciaal voor de eigen-woningbezitters is er de Woning Voordeel Financiering. Dit is een variant van de persoonlijke lening. Uw eigen huis levert een aantrekkelijke rentekorting op. Dit is een goed alternatief voor een tweede hypotheek. Bij het afsluiten hoeft u niet naar de notaris en u hoeft óók geen taxatiekosten te betalen. U kunt het opgenomen bedrag vrij besteden, bijvoorbeeld om een bestaande lening af te lossen.
AI.HS.0116
2
Kenmerken Woning Voordeel Financiering U kunt minimaal € 2500 en maximaal € 75.000 lenen. U betaalt een vaste maandelijkse rente en aflossing over een vooraf afgesproken looptijd. U weet precies waar u aan toe bent. Geschikt voor klanten met een eigen woning. klanten die zekerheid zoeken: een vaste looptijd en een vaste rente. klanten die minimaal 21 en maximaal 67 jaar oud zijn.
Bijleenregeling Met de bijleenregeling wil de overheid bereiken dat u overwaarde (winst) van de verkoop van de oude woning gebruikt om (een deel van) de nieuwe woning te financieren. Dit wordt ook de eigenwoningreserve genoemd. Dit wil niet zeggen dat u dit bedrag niet voor andere doeleinden mag gebruiken maar de rente is dan over dat deel van de hypotheek niet fiscaal aftrekbaar.
Boeterente Het bedrag dat de geldverstrekker in rekening kan brengen bij het vroegtijdig aflossen van de hypotheek.
Eigenwoningforfait Dit is het bedrag dat eigen woning bezitters volgens de Wet inkomstenbelasting 2001 bij het inkomen in box 1 op moeten tellen. Het bedrag is een percentage van de WOZ-waarde. De WOZwaarde is de door de overheid vastgestelde waarde van de woning die als basis dient voor de vaststelling van de onroerende zaak belasting.
Financieringskosten Financieringskosten zijn alle kosten die gemaakt moeten worden om een hypothecaire lening te krijgen.
Fiscale consequenties Fiscaal voordeel Bij een annuïteiten of lineaire hypotheek kunt u de rente die u moet betalen voor leningen die zijn aangegaan om de eigen woning te kopen, te verbouwen of te verbeteren voor een periode van maximaal 30 jaar op uw inkomen in mindering brengen. Om uw belastbare inkomen te berekenen wordt het eigenwoningforfait bij uw inkomen opgeteld en de betaalde rente ervan afgetrokken. Uw fiscale voordeel is uw totale inkomen minus uw belastbare inkomen maal het belastingtarief uit de onderstaande tabel. Bovendien kunt u de financieringskosten eenmalig op uw inkomen in mindering brengen. Belastingtarieven voor personen jonger dan AOW-leeftijd Schijf 1 2 3 4
AI.HS.0116
Inkomen vanaf € 19.922 € 33.715 € 66.421
Inkomen niet hoger dan € 19.922 € 33.715 € 66.421 -
3
Tarief 36,55 % 40,15 % 40,15 % 52,00 %
Belastingtarieven voor personen ouder dan AOW-leeftijd, geboren vanaf 1 januari 1946 Schijf 1 2 3 4
Inkomen vanaf € 19.922 € 33.715 € 66.421
Inkomen tot € 19.922 € 33.715 € 66.421 -
Tarief 18,65 % 22,25 % 40,15 % 52,00 %
Belastingtarieven voor personen ouder dan AOW-leeftijd, geboren vóór 1 januari 1946 Schijf 1 2 3 4
Inkomen vanaf € 19.922 € 34.027 € 66.421
Inkomen tot € 19.922 € 34.027 € 66.421 -
Tarief 18,65 % 22,25 % 40,15 % 52,00 %
Vermogensrendementsheffing Uw vermogen moet bij de aangifte van de inkomstenbelasting worden opgegeven in box 3. Voor alleenstaanden geldt een vrijstelling van € 24.437,-, voor gehuwden een vrijstelling van € 48.874,(waarden voor 2016). Over het vermogen boven dit bedrag moet vermogensrendementsheffing betaald worden. De belastingdienst gaat ervan uit dat over het vermogen een rendement behaald wordt van 4% waarover 30% belasting betaald moet worden. Dit komt neer op 1,2%.
Gedragscode Hypothecaire Financieringen (GHF-norm) De Nederlandse Vereniging van Banken heeft de Gedragscode Hypothecaire Financieringen (GHF) opgesteld. Doel van deze gedragscode is u te beschermen tegen te hoge hypotheekschulden.
Marktwaarde De marktwaarde is het bedrag waarvoor de woning waarschijnlijk verkocht kan worden bij een gedwongen verkoop.
Nationale Hypotheek Garantie (NHG) De NHG wordt afgegeven door de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen. Het is een garantie die u kunt krijgen als u een lening afsluit voor de aankoop of verbouwing van een woning. De geldverstrekker loopt hierdoor minder risico waardoor u kunt profiteren van een korting op de hypotheekrente. Vanaf 1 juli 2015 geldt de NHG voor hypotheken tot € 245.000,- inclusief bijkomende kosten. Dat betekent dat u NHG kunt krijgen als u een bestaande of nieuwbouw woning koopt van maximaal € 231.132,- exclusief bijkomende kosten. Als u een verbouwing van uw woning met NHG wilt financieren, gelden er bepaalde voorwaarden. Het totale bedrag van de bestaande lening plus de nieuwe lening mag nooit hoger zijn dan € 245.000,-.
Starterslening Wat is een Starterslening? Met een Starterslening is het voor iedere starter op de koopwoningmarkt mogelijk om een voordelige hypotheek met een aanvullende renteloze lening te verkrijgen. De Starterslening overbrugt het verschil tussen de verwervingskosten van de woning en het bedrag dat u bij uw bank maximaal kunt lenen volgens de normen van de Nationale Hypotheek Garantie (NHG). De hoogte van de Starterslening is afhankelijk van uw inkomen, uw eigen vermogen en de voorwaarden van uw gemeente. Gunstige voorwaarden De Starterslening heeft een rentevaste periode van 15 jaar en een looptijd van maximaal 30 jaar. De eerste drie jaar hoeft u geen rente en aflossing te betalen. Als u denkt de maandlast niet te
AI.HS.0116
4
kunnen betalen, dan kunt u een hertoetsing aanvragen. Hiervoor moet u wel betalen. Afhankelijk van de uitkomst gaat u een maandlast betalen die past bij het inkomen dat u op dat moment heeft. Dit is gekoppeld aan de dan geldende normen van de NHG. De gemeente bepaalt De Starterslening wordt aangeboden door Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVn) en uw gemeente. De Rijksoverheid heeft een beperkt budget per gemeente beschikbaar gesteld. Uw gemeente heeft voorwaarden opgesteld waaraan u moet voldoen om voor de Starterslening in aanmerking te komen. Ook bepaalt uw gemeente de maximale hoofdsom van de Starterslening die u kunt krijgen. De Starterslening verschilt per gemeente en is ook niet in iedere gemeente beschikbaar. Met een Starterslening bespaart u tot wel €300,- p/m op de maandlasten.
AI.HS.0116
5
