Activa Ultimo 2013 Ultimo 2012 Passiva Ultimo 2013 Ultimo 2012

In beweging voor u Programmarekening 2012 2013

Balans per 31 december 2013 (x € 1.000) Activa

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Vaste activa

Passiva

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Algemene reserves

11.724

15.272

26.525

28.413

3.688

218

41.937

43.903

24.331

23.613

Vaste schulden met een looptijd van een jaar of langer

107.729

95.130

Totaal vreemd vermogen

132.060

118.743

Totaal vaste passiva

173.997

162.646

5.375

6.401

14.215

15.175

Kasgeldleningen

0

6.000

Liquide middelen

242

6.912

19.832

34.488

193.828

197.134

Vaste passiva Eigen vermogen

Immateriele vaste activa

0

0

Materiele vaste activa

100.638

87.399

Bestemmingsreserves

Financiele vaste activa

28.444

34.801

Jaarresultaat

129.083

122.200

Totaal vaste activa

Totaal eigen vermogen Vreemd vermogen Voorzieningen

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraad in exploitatie genomen gronden

32.564

43.247

Voorraad nog niet in exploitatie genomen gronden

15.646

14.693

Overige voorraden

4.103

5.024

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

8.077

8.335

Overlopende activa

2.881

3.523

Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal generaal

1.476

113

64.746

74.934

193.828

197.134

Overige schulden

Overlopende passiva

Totaal vlottende passiva Totaal generaal Gewaarborgde geldleningen per 31-12-2013: € 55.052.055

BALANS EN TOELICHTING


Toelichting balans per 31 december 2013 Materiele vaste activa

Ultimo 2013

Ultimo 2012

98.012.229

85.720.993

2.626.159

1.678.359

100.638.388

87.399.352

Gronden en terreinen *

18.116.235

14.913.665

Grond, weg en waterbouwkundige werken

16.282.734

13.478.914

379.238

325.309

23.552.721

18.536.907

1.038.755

868.779

38.642.546

37.597.419

2.277.608

1.568.273

85.219

44.695

Overig

263.332

65.391

Totaal

100.638.388

87.399.352

Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut Totaal Economisch nut

Vervoermiddelen Bedrijfsruimten Machines apparaten en installaties Overig Maatschappelijk nut Grond, weg en waterbouwkundige werken Machines apparaten en installaties

* In de boekwaarde ultimo 2013 van de gronden en terreinen met economisch nut van € 18.116.235 is voor € 3.052.224 aan in erfpacht uitgegeven gronden opgenomen.



Kapitaallasten welke ten laste van de reserves komen Res. Nr

Omschrijving

20

Nieuwbouw gem huis

23

Activanummer

Omschrijving

Bedrag

3900417

Nieuwbouw gem huis

218.244

Annuiteit

Vervanging technische infrastructuur 2011

2409126

Vervanging technische infrastructuur 2011

240.000

Liniair

30

Verbouw gem huis

3900427

Verbouw gem huis

141.528

Liniair

2011

Parkeergarage Muzerijk 2012

7120045

Parkeergarage Muzerijk

5014

Theater markant

3592001/3

Theater markant

493.590

Structureel

5043

Kunstgrasvelden

4503034/3035

Kunstgrasveld 5%

142.781

Liniair

totaal kap lasten

63.970

Annuiteit

1.300.113

Materiële vaste activa totaal Boekwaarde 1 januari 2013

87.399.352

Vermeerderingen

19.999.905

Verminderingen

2.467.082

Afschrijving

4.293.787

Boekwaarde per 31 december 2013

100.638.388

Agv derden

846.917

846.917



Gronden en terreinen met economisch nut Boekwaarde 1 januari 2013

14.913.665

Vermeerderingen

3.560.589

Verminderingen

357.854

Afschrijving

165


Verloopoverzicht Gronden en terreinen met economisch nut

18.116.235

Vermeerderingen

Herrubricering gronden Wijde Wereld naar grondexploitatie Aankoop grond bibliotheek Uden en Volkel 2013

Verminderingen

Totaal

357.854

-357.854

508.365

508.365

In erfpacht uitgegeven gronden

3.052.224

3.052.224

Totaal

3.560.589

357.854

3.202.735

Grond-weg-waterbouwkundige werken met economisch nut Boekwaarde 1 januari 2013 Vermeerderingen

13.478.914 4.013.418

Verminderingen

711.530

Afschrijving

498.068


16.282.734



Verloopoverzicht Grond, weg en waterbouwkundige werken met economisch nut

Vermeerderingen

Verminderingen

GO Millsebaan Oost 2006

46.339

265.724

-219.385

GO Alardstraat riolering 2006

13.537

5.106

8.431

GO Hoevenseveld fase 1 2006 excl afkoppelen

Agv derden

427.759

Totaal

427.759

GO Antoniusstraat 2006

52.180

Vervangen pompen drukriolering 2006

22.094

Rioolvervanging Rudigerstraat hemelwaterdeel 2008

94.541

112.000

Rioolvervanging Rudigerstraat afvalwaterdeel 2008

137.568

118.000

Parkeerinfrastructuur rondom ZH Bernhoven 2011

2.411.274

2.411.274

Regenwater en reparaties Schoolstraat OP 2012

47.321

47.321

Afr dubbelfunktie gemaal Odiliapeel 2012

34.689

34.689

Relining Hulstheuvel op 2012

21.811

21.811

Verbeteren contructie parkeergarage Brabantplein 2012

38.230

38.230

Opvoergemaalen persleiding Uden Noord 2012

366.741

366.741

Aanleg parkeerterrein Birgitinessenstraat 2012

47.132

47.132

Relinen Heinsbergenstraat 2013

116.345

116.345

Voorber projecten riolering 2014

19.571

19.571

108.571

108.571

7.715

7.715

Relinen Harpstraat 2013 Overige Totaal

4.013.418

210.700

158.52022.094

711.530

-17.459 50.000

50.000

19.568

3.301.888



Vervoermiddelen met economisch nut Boekwaarde 1 januari 2013

325.309

Vermeerderingen

163.488

Verminderingen

14.000

Afschrijving

95.559


Verloopoverzicht Vervoermiddelen met economisch nut

379.238

Vermeerderingen

Vervanging veegwagen 2007 hmf 426 Electrische veegwagen 2013 Aankoop 2e hands voertuig bossen 2013 Totaal

Verminderingen 14.000

Agv derden

Totaal -14.000

145.000

145.000

18.488

18.488

163.488

14.000

149.488

Bedrijfsruimten met economisch nut Boekwaarde 1 januari 2013 Vermeerderingen

18.536.907 6.664.643

Verminderingen

764.850

Afschrijving

883.979


23.552.721



Verloopoverzicht Bedrijfsruimten met economisch nut Ontmoetingsplein Bitswijk MFA ontmoetingsruimte Ontwikkeling evenementenaccommodatie 2010 MFA Volkel 2011 Ontmoetingsplein Bitswijk MFA Sportzaal 2011 Opknappen parkeergarage 2012 Commerciele ruimtes Muzerijk 2012 Verbouwing Loopkantstraat 2012

Vermeerderingen

Verminderingen

279.188

6.294

272.894

1.049.792

300.000

749.792

526.665

408.201

1.023.754

23.079

Agv derden

408.201

118.464 1.000.675

33.734 841.796

Totaal

33.734 15.736

826.060

76.929

76.929

Parkeergarage Muzerijk 2012

617.325

Bouw parkeerdek CPHP 2013

1.537.802

1.537.802

668.059

668.059

9.599

9.599

Aankoop bibliotheek Uden en Volkel Overige Totaal

6.664.643

11.540

764.850

605.785

408.201

5.899.793



Machines apparaten en installaties met economisch nut Boekwaarde 1 januari 2013

868.779

Vermeerderingen

414.347

Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december 2013

Verloopoverzicht Machines apparaten en installaties met economisch nut Parkeerapparatuur terrein rondom ZH Bernhoven 2012

244.371 1.038.755

Vermeerderingen

Verminderingen

Agv derden

Totaal

363.798

363.798

Aanschaf beheerssysteem begraafplaats

23.561

23.561

Aankoop zonnepanelen 2013

26.988

26.988

414.347

414.347

Totaal

Materiele vaste activa overig met economisch nut Boekwaarde 1 januari 2013 Vermeerderingen Verminderingen Afschrijving Boekwaarde per 31 december 2013

37.597.419 3.636.923 88.809 2.502.987 38.642.546



Verloopoverzicht Materiele vaste activa overig met economisch nut Vervanging technische infrastructuur 2011

Vermeerderingen

Verminderingen

Agv derden

Totaal

173.240

173.240

Datalijnen samenwerkende gemeenten 2011

45.473

45.473

Go tijgerstr-leeuwstr-hermelijnstr afvalwater

18.783

18.783

Go tijgerstr-leeuwstr-hermelijnstr hemelvalwater

21.084

21.084

503.743

503.743

GO leeuwerikweg riolering 2011 Tijdelijke huisvesting Uden-zuid 2008 vervanging update infrastructuur 2011 Nieuwbouw Bitswijk 2012-2013 Bedir aanvullend krediet 2012

40.552 23.861

-40.552 23.861

1.795.827

33.570

1.762.257

785.710

14.687

771.023

Inventaris mfa volkel 2013

75.383

75.383

vervanging update infrastructuur 2013

22.441

22.441

renovatie carillon 2013

30.218

30.218

Udi'19 2 extra kleedkamers 2013

88.970

88.970

Cameratoezicht 2014

30.716

30.716

Overige

21.474

21.474

Totaal

3.636.923

88.809

3.548.114



Grond, weg en waterbouwkundige werken met maatschappelijk nut Boekwaarde 1 januari 2013

1.568.273

Vermeerderingen

1.292.950


Verloopoverzicht Grond, weg en waterbouwkundige werken met maatschappelijk nut Herinr kerkstraat/mgr bosstr Herinrichting Vijfhuizerweg 2010

530.039 53.576 2.277.608

Vermeerderingen

Verminderingen

Agv derden

Totaal

430.039

430.039

388.716

0

26.916

26.916

Aanleg parkeerterrein Aldetiendstraat 2013

144.282

25.000

119.282

Revitalisering Rentmeestershoef eo 2011

691.558

75.000

616.558

Overige Totaal

155 1.292.950

155 530.039

388.716

762.911



Machines apparaten en installaties met maatschappelijk nut Boekwaarde 1 januari 2013

44.695

Vermeerderingen

43.000


Verloopoverzicht Machines apparaten en installaties met maatschappelijk nut Bijplaatsen lichtmasten Wijnkers 2012

2.476 85.219

Vermeerderingen

Verminderingen

Agv derden

Totaal

34.700

34.700

Overige

8.300

8.300

Totaal

43.000

43.000

Overig met maatschappelijk nut Boekwaarde 1 januari 2013 Vermeerderingen

65.391 210.547


12.606 263.332



Verloopoverzicht Overig met maatschappelijk nut Bewaakte fietsstallling busstation 2012 Inrichten omgeving Springplank 2012 Overige materiele activa Totaal

Vermeerderingen

Verminderingen

Agv derden

Totaal

150.951

150.951

52.001

52.001

7.595

7.595

210.547

210.547

Financiële vaste activa Financiële vaste activa

Ultimo 2013

Ultimo 2012

16.556.830

20.078.644

Leningen aan diverse verenigingen en stichtingen

2.843.419

5.606.749

Overige vorderingen met een rentetypische looptijd langer dan een jaar.

4.230.000

4.230.000

270.613

270.613

4.493.295

4.562.362

50.173

52.562

28.444.330

34.800.930

Leningen aan Area

Deelnemingen Financieel vaste activa kapitaalverstrekkingen aan overige partijen Financieel vaste activa bijdragen aan derden Totaal

Voor een toelichting op de verstrekte geldleningen wordt verwezen naar bijlage “Staat van verstrekte geldleningen”.



Deelnemingen

Ultimo 2013

Ultimo 2012

39.818

39.818

3.905

3.905

Aandelenkapitaal gestort Theater Markant NV

226.890

226.890

Totaal

270.613

270.613

Aandelen Bank Nederlandse Gemeenten Aandelen Brabant Water

Theater Markant NV Het betreft hier een 100% deelname. De gemeente Uden is enig aandeelhouder en oefent dus via de algemene aandeelhoudersvergadering de volledige zeggenschap uit betreffende het Theater Markant NV. In 1996 is met een bedrag van € 181.512 ( Fl 400.000) het maatschappelijk kapitaal volgestort tot 100 % € 226.890 (Fl 500.000). Deze storting is geschied ten laste van de reserve Grondbedrijf voor € 136.134 (Fl 300.000) en ten laste van de Algemene reserve € 45.378 (Fl 100.000).



Toelichting vlottende activa Voorraden Voorraad gronden zijn opgenomen in het Grondbedrijf volgens onderstaande specificatie:

Voorraden

Ultimo 2013

Ultimo 2012

In exploitatie genomen gronden

32.563.840

43.246.443

Nog niet in exploitatie genomen gronden

15.645.741

14.692.931

4.102.508

5.024.151

52.312.088

62.963.525

Verspreid liggende gronden Totaal Algemeen

De waardering van zowel de gronden in exploitatie als de niet in exploitatie genomen gronden betreft de beste inschatting omgeven door de nodige risico’s, aannames en veronderstellingen die periodiek (jaarlijks) zullen worden herzien. Deze periodieke herziening kan - mede gezien de huidige onzekere marktomstandigheden – leiden tot een aangepaste waardering van de gronden en de hiermee samenhangende voorziening voor negatieve grondexploitaties. Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van zowel de gronden in exploitatie als de niet in exploitatie genomen gronden. De risico’s zijn nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid en de paragraaf Weerstandsvermogen in het jaarverslag.



Specifieke voorraden Boekwaarde ultimo 2012

Boekwaarde na overbrengen complexen

Uitgaven/ investeringen

Inkomsten

150.586-

150.586-

83.130

13.034-

-54.422

361.193

361.193

183.222

507.485

36.930

Spechtenlaan fase 2

1.840.474

1.840.474

118.005

214.243

1.744.237

Goorkens

3.546.167

3.546.167

530.027

1.877.227

2.198.968

Herstructurering Loopkant-Liessent

1.157.602

1.157.602

259.276

52.193

Nieuw Hoenderbos

5.011.627

5.011.627

242.140

Hoenderbos/Velmolen

1.039.709-

1.039.709-

213.585

3.886

Uden-Noord 1

12.552.235

12.552.235

1.101.857

1.590.625

Velmolen-Oost

2.531.217

2.531.217

1.595.734

865.674

3.261.277

Hoogveld

7.253.294

7.253.294

569.318

1.000.263

6.822.350

CP Promenade

4.679.271

4.679.271

788.949

7.198.885

Uden-Noord 2

3.994.516

3.994.516

794.155

2.862.500

Locatie Maatsestraat

1.484.896

1.484.896

109.216

36.979

24.246

24.246

6.170

43.246.443

43.246.443

6.594.784

In exploitatie genomen gronden (P1)

Locatie Bitswijk Locatie Schepersweg

Locatie Runmolen

Winstnemingen/ afsluiten complexen

Mutatie expl. nadelen

Mutatie herwaardering (voorziening)

Boekwaarde ultimo 2013

207.045

1.157.641

588.763

4.665.004 -830.010

640.904

277.785-

11.422.562

-1.452.880 1.926.172

78.464-

1.635.596 30.416

16.196.925

1.080.463

32.563.840



Nog niet in exploitatie genomen gronden (P2)




Inkomsten

828.913

1.396.128

-1.408.823

-12.695

207.970

7.090.944

7.090.944

348.107

37.174

70.000

419.920

419.920

21.473

2.892

159.024

4.551.416

4.551.416

312.123

35.067

32.160

1.763.776

1.763.776

82.477

9.000

Aantal m2 (31-12-2013)

Uden-Oost Eikenheuvel Hoogveld-Zuid-Zuid Hoogveld-Zuid-Noord Vluchtoordweg (Loopkant/Liessent) Volkel West II

4.500

Locatie Steunpunt/Kwekerij Hoeven

1.875

37.962

475.529

14.692.930





7.401.877 18.501 -1.032.990

420.000 5.861.462

73.253

1.764.000

158.732

158.732

37.962

1.708

39.670

15.260.145

484.203-

71.438

1.032.990-

91.754

15.645.741

Waardering Hoogveld Zuid-Noord De boekwaarde van het project Hoogveld Zuid-Noord bedraagt per 31 december 2013 € 5,9 miljoen (na aftrek van de voorziening voor de verwachte negatieve netto contante waarde ter hoogte van € 2,2 miljoen). Dit is € 37 per m2. De verwachting bestaat dat dit project in 2024 in exploitatie genomen wordt, waarbij dit project een looptijd heeft van 10 jaar. De waardering van dit project is gebaseerd op de toekomstige bestemming van dit project. Gezien de lange tijdshorizon, de aanwezige schattingsonzekerheden en het tekort welk per 31 december 2013 wordt verwacht, kunnen in dit project nog materiële afwijkingen optreden.



Verspreid liggende gronden (P3/P4)




Inkomsten

Tarwestraat / Groesplak II

56.991

56.991

4.357

Volkel-west fase II (Niemeskant)

81.347

81.347

4.438.530

Ruilgronden Huren en Pachten (P4)





1.239

3.109

57.000

4.893

822.266

736.026-

3.871.315

1.554.911

2.271.759

435.295-

447.282

447.282

39.944

31.482

5.024.151

4.456.936

1.604.106

3.126.746

62.963.525

62.963.525

7.714.687

19.395.109

3.589.763 455.744

1.168.212-

4.102.508

47.473

1.076.458-

52.312.088

Saldo ultimo 2012

Mutatie

Saldo ultimo 2013

1.181.512

73.253

1.254.765

Volkel-West fase II (Niemeskant)

736.026

-736.026

0

Tarwestraat/Groesplak II

657.254

3.109

660.363

Ruilgronden (incl. Uden-oost)

2.619.101

-435.295

2.183.806

Hoogveld-Zuid-zuid

2.983.236

18.501

3.001.737

8.177.129

1.076.458-

7.100.671

Specificatie Voorziening Herwaardering Complexen Vluchtoordweg (Loopkant/Liessent)



Specificatie Voorziening expoitatienadelen

Saldo ultimo 2012

Mutatie

Saldo ultimo 2013

Herstructurering Loopkant-Liessent

2.785.726

207.045

2.992.771

Uden-Noord 1

7.157.324

640.904

7.798.228

588.763

588.763

Complexen

Nieuw Hoenderbos Hoogveld-Zuid-noord

3.197.135

-1.032.990

2.164.145

Centrumplan Promenade

7.532.198

-277.785

7.254.413

Maatsestraat

1.716.281

-78.464

1.637.817

22.388.664

47.473

22.436.137



Uitzettingen met een rentetypische looptijs korter dan 1 jaar Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Debiteuren openbare lichamen

3.847.721

4.745.906

Debiteuren

1.679.223

1.377.513

Debiteuren belastingen

1.197.863

744.824

Debiteuren sociale zaken

1.352.075

1.466.308

Totaal

8.076.882

8.334.551

Saldo ultimo 2012

Mutatie

Saldo ultimo 2013

960.409

81.395-

879.014

1.235.268

98.269-

1.136.999

2.195.677

179.664-

2.016.013

Specificatie voorziening dubieuze debiteuren 9002

Voorziening dubieuze debiteuren

9016

Voorziening dubieuze debiteuren Sociale zaken

Per jaareinde is een inschatting gemaakt van de openstaande vorderingen die oninbaar worden geacht. Hiervoor is een voorziening opgenomen. Deze voorziening van € 2.016.013 is reeds in mindering gebracht op de vorderingen. Hierdoor is het restant van de vorderingen per 31 december 2013 € 10.092.895 - € 2.016.013 = € 8.076.882



Overlopende activa Overlopende activa

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Te verhalen posten

2.880.993

3.522.762

Totaal

2.880.993

3.522.762

Ultimo 2013

Ultimo 2012

4.227

7.297

56.566

105.569

Liquide middelen Liquide middelen Kas RABO Bank Bank Nederlandse Gemeenten Tegoed schatkistbankieren

1.415.000

Totaal

1.475.793

112.866



Toelichting vaste passiva Eigen vermogen Eigen vermogen De gemeente Uden heeft in 2013 een positief resultaat behaald van € 3.688.124 Dit resultaat is afzonderlijk onder het eigen vermogen gepresenteerd.

Reserves Reserves

Ultimo 2012

Vermeerderingen 2013

Verminderingen 2013

Ultimo 2013

15.271.554

2.445.663

5.992.892

11.724.325

151.318

629.846

707.627

73.537

11.324.743

675.220

1.421.180

10.578.783

2.184.602

104.059

1.503.889

784.772

Overige bestemmingsreserves

14.752.408

6.655.382

6.320.110

15.087.680

Totaal

43.684.625

10.510.170

15.945.698

38.249.097

Algemene reserves Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserves dekking kap lasten Bestemmingsreserves beleggingen



Toelichting mutaties reserves Algemene reserves Algemene reserves Totaal Vermeerderingen Herijking reserves en voorzieningen 2012

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

15.271.554

2.445.663

5.992.892

11.724.325 Ultimo 2013 60.000

Begrotingsnotitie 2014

468.990

Saldo jaarrekening 2012

217.575

Restant Volkel-west P3 tgv ABR

77.383

Inkomsten op restgronden tgv ABR

78.882

Saldo RRB tgv ABR conform raadsbesluit feb 08

103.340

Saldo RGB tgv ABR

171.856

Saldo plankosten tgv ABR

592.055

Storting obv m2 grondverkopen

638.185

Overige vermeerderingen Totaal

37.397 2.445.663



Verminderingen Bestuursrapportage 2012 Bestuursrapportage 2012 amendement Udenaar de toekomst Begroting 2013 egalisatie meerjarenraming Resultaatbestemming programmarekening 2012

Ultimo 2013 308.286 54.000 3.953.000 85.000

Bestuursrapportage 2013

156.822

Storting in reserve leefbaarheid 2013

500.000

Herwaardering ruilgronden

173.352

Herwaardering Vluchtoordweg Onttrekking obv m2 grondverkopen naar bovenwijkse bestemmingsreserves

73.253 638.185

Uitgaven op restgronden tlv ABR

32.998

Overige verminderingen

17.995

Totaal

5.992.892



Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserve riolering

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

151.318

629.846

707.627

73.537

Vermeerderingen Saldo riolering 2013 Overige vermeerderingen Totaal

556.309 73.537 629.846

Vermindering Saldo riolering naar voorziening riolering

707.627

Totaal

707.627



Bestemmingsreserves dekking kapitaallasten Bestemmingsreserves dekking kapitaallasten Totaal

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

11.324.743

675.220

1.421.180

10.578.783

Vermeerderingen Rentetoevoeging

675.220

Totaal

675.220

Verminderingen Dekking kapitaallasten

1.421.180

Totaal

1.421.180

Theater Markant NV Bij de realisering van de schouwburg is voor de dekking van een gedeelte van de kapitaallasten van de oorspronkelijke investeringen aan gebouw en installaties/inrichting een reserve gevormd van € 5.445.365 (Fl 12.000.000). Voor de installatie/inrichting betreft het een bedrag van € 2.131.752. De rente van dit bedrag wordt gebruikt om gedurende 15 jaren de kapitaallasten van de oorspronkelijke investeringen te dekken. Dat betekent dat na 15 jaren de volledige € 2.131.752 nog beschikbaar zijn. In maart 1999 heeft het college besloten om aan het theater Markant N.V. middelen ter beschikking te stellen voor de vervanging van oorspronkelijk door de gemeente gedane investeringen en voor nieuwe investeringen conforn een in onderling overleg vastgesteld investeringsschema. Teneinde zicht te blijven houden op de hoogte van de volgens het schema extra ter beschikking gestelde en te stellen middelen, worden deze in de staat van reserves en voorzieningen opgenomen als negatieve reserve. Inclusief de jaarlijks toe te rekenen rentelasten wordt het totaal van de gevormde negatieve reserve, na de periode van 15 jaren ineens ten laste gebracht van de beschikbare reserve van € 2.131.752.



Bestemmingsreserves beleggingen Bestemmingsreserves beleggingen Totaal

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

2.184.602

104.058

1.503.889

784.772

Vermeerderingen Aflossing verstrekte geldleningen

42.490

Rentetoevoeging

61.568

Totaal

104.058

Verminderingen Aflossing verstrekte geldlening bibliotheek (nav overname panden) Aflossing verstrekte geldlening 52 Stg De Kuip Rijksbijdrage de Stigt Overige verminderingen Totaal

1.120.006 314.470 64.124 5.289 1.503.889



Overige bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves Totaal

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

14.752.408

6.655.382

6.320.110

15.087.680

Vermeerderingen Meerjarenegelisatie

3.953.000

Correctie balansverkorting (storting in Dekkingreserve)

186.972

Storting in reserve leefbaarheid (vanuit ABR)

500.000

Structurele storting in BR Instandhouding sportaccommodaties

100.000

Bijdrage diverse complexen grondexploitatie

672.560

Egalisatie BTW-compensatiefonds

904.547

Budgetoverheveling 2013 naar 2014

286.546

Overige vermeerderingen Totaal

51.757 6.655.382



Verminderingen BR Maatschappelijke investeringen (MFA de schakel)

173.874

Meerjarenegalisatie

2.326.573

Parkeerfonds 2013

1.078.143

Ambitie inburgering

110.000

Egalisatie BTW-compensatiefonds

904.547

Budgetoverheveling 2012 naar 2013

618.625

Bijdrage diverse complexen grondexploitatie

834.860


273.488

Totaal

6.320.110

Voor een uitgebreider overzicht van de mutaties reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de bijlage “staat Reserves en Voorzieningen. Daarnaast worden de mutaties toegelicht bij de programmavelden waar zij betrekking op hebben.



Voorzieningen Voorzieningen Voorzieningen verplichtingen 44.1a Voorzieningen risico's 44.1b

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

2.633.170

152.883

330.198

2.455.855

466.916

277.463

744.379

Voorzieningen kosten volgend bgrjr 44.1c

6.298.601

1.752.395

2.138.444

5.912.552

Voorzieningen specifieke bestedingen 44.2

13.936.681

2.627.712

879.395

15.684.998

Totaal

23.612.831

4.532.990

3.814.953

24.330.868

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

2.633.170

152.883

330.198

2.455.855

Voorziening verplichtingen 44.1a Totaal

Vermeerderingen Aanvulling voorziening pensioenverplichtingen Aanvulling voorziening wachtgelden Totaal

137.326 15.557 152.883

Verminderingen Uitbetaling wachtgeld bestuur en personeel

330.198

Totaal

330.198



Voorziening verplichtingen 44.1b Totaal

Ultimo 2012


744.379

Verminderingen 2013

Ultimo 2013

466.916

277.463

Verminderingen Afboeken kredieten voorziening gerealiseerde complexen Volkel west

429.000


37.916

Totaal

Voorziening verplichtingen 44.1c Totaal

466.916

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

6.298.601

1.752.395

2.138.444

5.912.552

Vermeerderingen Toevoeging aan voorziening onderhoud gemeente-eigendommen

511.698

Toevoeging aan voorziening groot onderhoud wegen

423.401

Toevoeging aan voorziening onderhoud sport- en speelvelden

155.000

Toevoeging aan voorziening onderhoud openbare verlichting

152.851

Toevoeging aan voorziening huisvesting onderwijs

194.445

Toevoeging aan voorziening onderhoud openbaar groen

315.000

Totaal

1.752.395



Verminderingen Onderhoud gemeente-eigendommen

290.383

Groot onderhoud wegen

725.470

Onderhoud sport- en speelvelden

132.026

Onderhoud sportinventaris

18.079

Onderhoud openbare verlichting

95.090

Huisvesting onderwijs

633.338

Toevoeging aan voorziening onderhoud openbaar groen

244.058

Totaal

2.138.444



Voorziening verplichtingen 44.2 Voorziening verplichtingen 44.2 Totaal

Ultimo 2012


Verminderingen 2013

Ultimo 2013

13.936.681

2.627.713

879.396

15.684.998

Vermeerderingen Toevoeging aan voorziening egalisatie afvalstoffenheffing Rentetoevoeging aan voorziening egalisatie riolering Toevoeging aan voorziening egalisatie riolering Overige vermeerderingen Totaal

1.220.711 248.475 1.148.612 9.915 2.627.713

Verminderingen Kosten kwijtschelding tlv voorziening egalisatie afvalstoffenheffing

235.389

Vegen wegen en reiniging winkelcentra t.l.v. voorziening egalisatie afvalstoffenheffing

132.009

Onttrekking voorziening egalisatie afvalstoffenheffing

132.832

Vegen wegen, reiniging winkelcentra en bestrijding zwerfvuil t.l.v. voorziening egalisatie riolering

289.579

Voordeel kapitaallasten riolering en 1-jarige maatregelen riolering naar BR Riolering

73.537


16.050

Totaal

879.396



Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer Langlopende schulden

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Onderhandse leningen

107.728.651

95.130.488

Totaal

107.728.651

95.130.488

Ultimo 2013

Ultimo 2012

4.887.943

5.954.796

487.462

446.593

5.375.405

6.401.389

Ultimo 2013

Ultimo 2012

5.507.101

6.407.786

819.722

860.564

6.651.777

5.567.194

Specifieke uitkeringen art 44.2

802.754

1.587.777

Nog te tranporteren grondaankopen grondbedrijf

433.452

751.452

14.214.806

15.174.773

Een specificatie van de leningen blijkt uit de bijlage “staat van opgenomen geldleningen”. De hierbij behorende rentelast bedraagt € 4.971.444. De aflossing 2014 (€ 6.651.777 is gepresenteerd onder de overlopende passiva.

Toelichting vlottende passiva Overige schulden Crediteuren Crediteuren sociale zaken Totaal

Overlopende passiva Nog te betalen posten/transitoria Vooruitontvangen afkoop begraafplaats Aflossing 2014 opgenomen langlopende geldleningen

Totaal



De specifieke uitkeringen art 44.2 betreffen ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen. Hieronder volgt de specificatie. Ultimo 2012

Toevoegingen

2.414

Vrijgevallen

Ultimo 2013

2.414

0

10812020

V.o. rijksbijdr uitv plan duurzaam veilig

10812100

V.o.rijksbijdr. verkeer en vervoer

10814058

V.o. rijksbijdr. Combinatiefuncties

75.997

75.997

0

10814060

V.o. rijksbijdr. school maatschap. werk

43.111

43.111

0

10814953

V.o. rijksbijdr. voor en vroegschoolse edu

2.697

23.004

10814956

V.o. rijksbijdr. Brede Scholen

10815044

V.o. rijksbijdr. BOS Impuls

10816022

V.o. rijksbijdr. WWB arbeid werkdeel

10816024

V.o. rijksbijdr. RPA

10816029

V.o. rijksbijdr. Marktplaats

10816030

V.o. rijksbijdr. CJG

10806034

V.o. rijksbijdr. Vreemdelingen Wet Inburgering2009

0

162.285

10806035

V.o. rijksbijdr. Maatschappelijke begeleiding

0

10.000

10816038

V.o. rijksbijdr. mantelzorg en ouderen

21.276

10816045

V.o. rijksbijdr. WEB (participatie budget)

72.999

10816048

V.o. rijksbijdr. Bijdrage lokaal aanbod opvoedingsondersteuning

10817021

0

2.697

75.026

23.004

75.026

134.554

134.554

0

0

334.845

985.408

1.336.608

-16.355

12.635

12.635

0

12.946

12.946

0

426.674

426.674 162.285

0 10.000

21.276

0

78.669

73.102

286.382

242.048

44.334

V.o. rijksbijdr. soc econ. gezondheidsverschil

59.692

59.692

0

10817023

V.o. rijksbijdr. geurhinder en veehouderij

10.953

10818015

V.o. rijksbijdr. investeringsbudget sted vernieuwi

48.885

10818025

V.o. rijksbijdr. woningbouwtrajecten

20.000

10818026

V.o. rijksbijdr. bedrijventerreinen

21.717 1.587.777

78.772

10.953 4.838 1.339.333

48.885

0

3.336

21.502

21.757

-40

2.124.356

802.754



Kasgeldleningen

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Kasgeldleningen

6.000.000

Totaal

6.000.000

Liquide middelen

Ultimo 2013

Ultimo 2012

Bank Nederlandse Gemeenten

241.522

6.912.034

Totaal

241.522

6.912.034

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Rechten Ultimo 1995 heeft het algemeen bestuur van het HNG goedkeuring verleend aan de verkoop van de activa en passiva (het hypotheekbedrijf) van het HNG aan de NV Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. Hierbij is ondermeer overeengekomen, dat het Bouwfonds aan het HNG een koopsom is verschuldigd bestaande uit 25 jaarlijkse termijnen van € 10.900.000,oftewel totaal € 272.500.000. Deze termijnen worden naar rato van de restant-hypotheekschulden per 31 december 1995 over de deelnemende gemeenten verdeeld. Voor de gemeente Uden bedraagt de jaartermijn € 252.498 en in totaliteit € 6.312.445 (nominaal). Vanaf 1995 zijn nu 18 jaartermijnen verantwoord ten gunste van de jaarrekeningen 1995-2013. Derhalve zal t/m 2020 nog € 1.767.484,81 ontvangen worden.

Subsidie ruiming explosieven Medio 2013 hebben in het bosgebied van Udenoord en Slabroek diverse munitievondsten plaatsgevonden, welke uit oogpunt van openbare orde en veiligheid verwijderd zijn door een hiervoor gecertificeerd bedrijf en onschadelijk zijn gemaakt door de explosieve opruimings dienst (EOD). De lasten ad. €240.000 zijn verantwoord in de programmarekening 2013 (zie 2e afwijkingenrapportage 2013). De te ontvangen subsidie bedraagt maximaal 70% van de gemaakte kosten. Dit is afhankelijk van hoeveel kosten er landelijk ingediend worden (door alle gemeente gezamenlijk), en hoeveel middelen er hierdoor door het ministerie per gemeente toegekend kunnen worden. Dit wordt in 2014 duidelijk. Aangezien we geen betrouwbare inschatting kunnen maken van het te ontvangen subsidiebedrag zijn de baten (subsidie) niet verantwoord in 2013.



Gewaarborgde geldleningen Een specificatie van de gewaarborgde geldleningen blijkt uit de bijlage “staat van gewaarborgde geldleningen”.

Meerjarige (onderhouds)contracten

Contract t/m datum

Jaarbedrag

Onderhoud Dienstgebouwen (gemeentehuis, gemeentewerf)

33.323

Onderhoud sportgebouwen

14.514

Onderhoud wijkaccommodaties

2.635

Onderhoud jeugdaccommodaties

1.605

Onderhoud overige gebouwen

16.071

Welzorg, Wmo Hulpmiddelen

01-04-17

400.000

Wagenpark, lease wagenpark buitendienst

01-02-18

125.000

Nobel, huur print- en kopieervoorzieningen

31-12-16

30.000

Van Kemenade, huur marktkramen

01-03-16

25.000

Maas, drankautomaten

01-12-14

5.000

Wet normering topinkomens Met ingang van boekjaar 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. De WNT heeft als doel de bezoldiging en de ontslagvergoedingen van topfunctionarissen binnen de (semi) publieke sector te normeren. De WNT bevat ook een openbaarmakingsverplichting van de bezoldiging van topfunctionarissen via de jaarrekening. Voor andere functionarissen geldt de publicatieplicht alleen bij overschrijding van de bezoldigingsnorm. Volgens de wet dienen bij een gemeente de bezoldiging van de gemeentesecretaris en de griffier toegelicht te worden.

Het normenkader rondom de ‘’Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna :WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpasssingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd.



Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft de gemeente Uden gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft de gemeente Uden niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interimfunctionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT). Bezoldiging 2013 Werkgeversdeel van voorzieningen ten behoeve van onkostenvergoedingen

Datum van aanvang dienstverband in het boekjaar (indien van toepasing)

Datum einde dienstverband in het boekjaar (indien van toepasing)

Omvang dienstverband (in FTE)

Interim

Naam Mr. J.M. Smarius

Beloning

Gemeente Uden

Functie Gemeentesecretaris

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding

€ 112.012,77

€ 1.179,79

€ 19.582,32

Nvt

Nvt

1

Nvt

Gemeente Uden

Griffier

M.A.H. Heffels

€ 76.770,60

€ 120,78

€ 13.037,04

Nvt

Nvt

1

Nvt

Naam van organisatie

De accountant heeft vastgesteld dat de jaarrekening van de gemeente Uden voldoet aan de eisen die worden gesteld in de WNT.


Activa Ultimo 2013 Ultimo 2012 Passiva Ultimo 2013 Ultimo 2012

Recommend Documents