ACCOUNTANTS.ADVISEURS. Accountants rapport over Stichting Dierenopvangcentrum Schagen eo. Ambachtsdijk GN Tuitjenhorn

wea ACCOUNTANTS .ADVISEURS

Accountants rapport over 2014 Stichting Dierenopvangcentrum Schagen eo. Ambachtsdijk 7 1747GN Tuitjenhorn


INDSOPGAVE

Pagina bij het accountantsrapport 2014 d.d. 21 april 2015

A. ACCOUNTANTSVERSLAG 1

Opdracht

2

2

Algemeen

3

3

Jaarverslag

4

B. JAARREKENING 1

Balans per 31 december 2014

13

2

Winst-en-verliesrekening over 2014

14

3

Toelichting algemeen

15

4

Toelichting op de balans per 31 december 2014

16

5

Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2014

20

C. OVERIGE GEGEVENS 1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

25

2

Resultaatbestemming

27

3

Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum

27

wea ACCOUNTANTS • ADVISEURS

A. ACCOUNTANTSVERSLAG 1 2 3

Opdracht Algemeen Jaarverslag


Pagina 2

Aan de directie van Stichting Dierenopvangcentrum Schagen eo. Ambachtsdijk 7 1747 GN Tuitjenhorn

1

Opdracht

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van de stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 506.245 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat van negatief € 3.663, gecontroleerd. Voor de controleverklaring verwijzen wij u naar het hoofdstuk ‘Overige gegevens” op pagina 25 van dit rapport.

Stichting Dierenopvangcentrum Schagen e.o.

Behoort bij accountantsrapport d.d. 21 april 2015


Pagina 3 A. Accountantsverslag 2

Algemeen

2.1

Bedrijfsgegevens

De stichting is statutair gevestigd te Tuitjenhorn en handelt onder de naam Stichting Dierenopvangcentrum Schagen e.o. De stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel NoordwestHolland te Alkmaar onder nummer 41239415. 2.2

Doelstelling

De activiteiten van de stichting bestaan uit het houden van een dierenasiel. 2.3

Bestuur

De samenstelling van het bestuur zoals ingeschreven bij de Kamer van Koophandel per 31 december 2014: -A. Smid (voorzitter) P. van der Veen (secretaris) GE. van der Veer (penningmeester) 0E. Bijl-Faber (bestuurslid) R. van den Bogert (bestuurslid) -

-

-

-

Als gevoigmachtigden zijn aangesteld: -

-

C.M. Rodink (gevolmachtigde met persoonlijke titel van directeur) P.J. Stronk (gevolmachitgde met persoonlijke titel van directeur).



Stichting DierenOpvangCentrum Schagen e.o. Ambachtsdijk 7 1747 GN Tuitjenhorn 02240551818 Erkend asiel Dierenbescherming

Jaarverslag Stichting DierenOpvangCentrum Schagen e.o. 2014

U

Opgericht d.d.15 juni 1984 en is statutair gevestigd aan de Ambachtsdijk te Harenkarspel. Laatste statutenwijziging 7 maart 2011. Doelstelling Stichting

Het in verzorging nemen en (her)plaatsen van zwerf- en afstandsdieren, evenals het in verzorging nemen van pensiondieren. 2. Het bevorderen van dieren beschermende activiteiten, waaronder het verstrekken van voorlichting. 3 Hét streven naar en realiseren van een zo goed mogelijke afstemming en samenwerking met 4andere in de regio werkzame organisaties op het terrein van dierenverzorging en Dierenbescherming. 4 .iHet verrichten van alle verdere handelingen die met het vorenstaande in de ruimste zin des ,ords verband houden of daartoe bevorderlijk zijn. 1

W

De Stichting tracht het doel te bereiken door

1

( (

2.

3.

4.

Beheer, exploitatie en instandhouding van een DierenOpvangCentrum met mogelijkheden voor dierenpension. Regelmatige verstrekking van informatie betreffende dierenverzorging en Dierenbescherming, zowel via het DierenOpvangCentrum (rechtstreeks aan dierenbezitters en toekomstige dierenbezitters) als via alle andere wettige kanalen (pers, voorlichtingsbijeenkomsten, informatiebladen, internet en dergelijke). Mee te werken aan betere afstemming/samenwerking (hetzij op eigen initiatief, hetzij op initiatief van anderen), in de regio, door middel van regelmatig overleg op het terrein van dierenvervoer. Alle wettige middelen die aan het doel dienstig kunnen zijn.

Bestuur Het bestuur en directie zijn in 2014 diverse keren bijeengeweest. Daarnaast is er met enige regelmaat mail- c.q. telefonisch contact waardoor zaken snel en adequaat afgehandeld kunnen worden. Per 31 december 2014 bestond het bestuur uit: dhr. Ard Smid (voorzitter) mw. Petra van der Veen (secretaris) mw. Truus van der Veer (penningmeester) mw. Olga Bijl-Faber (algemeen bestuurslid) dhr. Rob van den Bogert (algemeen bestuurslid)

De bestuursleden zijn onbezoldigd en hebben in 2014 geen vergoedingen ontvangen. Het bestuur en directie hebben geen relevante nevenfuncties In 2014 is R. van den Bogert aangetreden als nieuw bestuurslid.

De bestuur adviescommissie bestond per 31 december 2014 uit: mw. Christl Rodink (directie DOC) + o.a. secretariaat, verzekeringen, dierenambulance mw. Lettie Stronk (directie DOC) + o.a. personeel & organisatie, financiën mw. Jannette Ras (medewerker kantoor dierenbescherming) boekhouding De directie werkt volgens het directiestatuut welke is vastgesteld in 2011. Hierin staan duidelijk de taken en bevoegdheden van directie en bestuur vermeld. Personeel, vrijwilligers en stagiaires en Organisatie In het personeelsbestand zijn geen mutaties geweest. Mw. M. Pronk heeft in 2014 gebruik gemaakt van de ouderschapsregeling. Deze uren werden door de directie en dierverzorger opgevangen. Het personeel hield in 2014 diverse werken directie- overleggen welke in notulen zijn vastgelegd. Met het personeel zijn de jaarlijkse functionerings- en beoordelingsgesprekken gevoerd. Door de directie zijn diverse externe overleggen gevoerd met o.a. gemeente Hollands Kroon en de gemeente Schagen, de dierenbescherming, de dierenambulance Den Helder en de in oprichting zijnde vereniging NFDO ( Nederlandse Federatie Dierenopvangcentra Organisaties). Daarnaast is de landelijke najaarsdag van Stichting DierenLot bezocht. In augustus zijn er met het personeel een aantal teambuildingsdagen geweest. Samenwerken zonder vrijwilligers. Kijken waar er knelpunten liggen, wat goed gaat en waar mogelijk verbeterpunten zijn qua Organisatie en samenwerking. De bezoldiging van het personeel is volgens vastgestelde salarisschalen. Gemiddeld waren er in 2014 ongeveer 70 vrijwilligers actief voor het DOC en de Dierenambulance. Het aantal is redelijk stabiel maar er waren nogal wat wisselingen met name bij de vrijwilligers van het DOC. Tevens zijn er enkele stagiaires actief geweest binnen het DOC. Zonder al deze inzet van vrijwilligers is het onmogelijk zijn om het DOC en de Dierenambulance naar behoren te laten functioneren. Desondanks blijft het vinden, behouden en het voldoende kunnen begeleiden van gemotiveerde en vakkundige vrijwilligers jaarlijks een aandachtspunt. Het inwerken en begeleiden van nieuwe vrijwilligers legt eveneens een druk op het beheer, daarom is het van belang nieuwe vrijwilligers ook voor een langere periode te kunnen behouden. In 2013 was er een start gemaakt met evaluatie gesprekken met vrijwilligers die minimaal ijaar werkzaam zijn voor de opvang of dierenambulance. In 2014 is dit gecontinueerd. Vrijwilligers krijgen na een aantal weken een korte evaluatie en na enkele maanden een volgende. Er zijn enkele bijeenkomsten geweest voor verschillende groepen vrijwilligers. Voor de dierenambulance was deze bijeenkomst gecombineerd met een bezoek aan het huisdierencrematorium in Heerhugowaard. Politie Door wisselingen van personen en functies binnen de politie zijn er wat onduidelijkheden opgetreden over de overeenkomst en de afspraken onderling. Na diverse contacten is e.e.a. nog steeds niet naar tevredenheid opgelost. Gemeenten Met de gemeente Hollands Kroon is er een overeenkomst gesloten voor een verdere samenwerking. Het werkgebied is definitief verdeeld en er zijn verschillende werkafspra ken gemaakt. Met de gemeente Schagen is er eind 2014 een concept voor een nieuwe overeenkomst op gesteld en naar verwachting zal deze begin 2015 ondertekend worden. 2014 was betreft de gemeente Hollands Kroon een nieuwe start. Het zuidelijke deel van Hollands Kroon komt onder de hoede van DOC/ en dierenambulance Schagen. Omdat er dat gebied totaal

geen cijfers beschikbaar waren qua aantallen opnames c.q. dierenambulance ritten was het een sprong in het duister. Niet allen wij moesten wennen aan het nieuwe werkgebied maar ook het publiek moest ons weten te vinden. Exploitatieresultaat 2014 Voor 2014 was er een negatief exploitatieresultaat begroot van € 23.050. Bij de afsluiting van het jaar 2014 is een negatief resultaat gerealiseerd van € 3.663. Het verschil ten opzichte van de begroting zit met name in de hogere bijdrage van de gemeente Hollands Kroon in verband met uitbreiding werkgebied. Daarnaast zijn er extra inkomsten gegenereerd uit eigen fondsenwerving. De personeelsiasten zijn wat hoger door een verandering in de pensioenregeling. Verder is de jaarlijkse bijdrage van de dierenbescherming verminderd van € 14.000 naar € 4.600. De ontvangen bankrente was opnieuw veel lager door een lager rente percentage. Fondsenwerving Omdat het vergoedingsbedrag van de gemeenten slechts beperkt is tot de opvang van zwerfdieren voor de periode van 14 dagen, zijn er extra inkomsten nodig, om de periode daarna en eventuele extra te maken kosten door b.v. ziekte of verwonding van de dieren te financieren. Daarnaast is de bijdrage van de afdeling dierenbescherming meer dan gehalveerd. Het werven van fondsen op allerlei gebied blijft dan ook van groot belang. AsielAdoptiePlan: Het aantal donateurs van het AsielAdoptiePlan is per 31 december: 109, dat zijn er opnieuw minder dan het jaar er voor. Langzamerhand daalt het aantal donateurs en zal er gezocht moeten worden naar manieren om nieuwe donateurs te werven en te behouden. Vanuit de opvang wordt er actief geworven door middel van het meegeven van een donateursfolder aan klanten en aan vrijwilligers. Voor de donateurs is er een “asielmiddag” georganiseerd, ze kregen o.a. een rondleiding in het asiel. Vomarbonnen: Vomar bonnenactie is in vergelijk met 2013 opnieuw stabiel gebleven. Opbrengst was € 717,32. Hier hoeft amper werk voor worden verricht dus deze actie blijft doorgaan. Samenwerking huisdierenverzekering: In samenwerking met de afdeling was er een pilot opgezet met een huisdierenverzekering om zo extra inkomsten te werven. Begin 2014 is er na een evaluatie besloten dat dit niet gecontinueerd zal worden. Giften: Diverse kleinere en grotere giften zijn ingezet voor de exploitatie. Daarnaast worden er door diverse dierenwinkels en tuincentra diervoeding en soms ook andere materialen gratis ter beschikking gesteld. Stichting DierenLot: Om toch extra inkomsten te genereren is er een aanvraag gedaan om beneficiant te worden bij deze stichting. Dit is goedgekeurd en zijn we mee gaan doen met de actie “Textiel voor het asiel” Hiervoor staat er bij de opvang een container van DierenLot. De opbrengst was bijna € 900. dankzij de donatieverdubbeling van deze stichting. Stichting het Waardige Dier: Bij deze stichting zijn diverse aanvragen gedaan voor een bijdrage van diverse medische kosten. O.a. het neutraliseren van TNR katten en de castratie en vaccinatie kosten van gevonden konijnen. Dat resulteerde in een riante bijdrage van maar liefst € 4.000. Ook een verzoek voor een financiële bijdrage voor de plotselinge vervanging van de cv ketel leverde € 2.500 op. PR De PR om aandacht te vestigen op de aanwezige asieldieren maar ook het werk van het DOC en de dierenambulance is en blijft een belangrijk speerpunt. Wekelijks is er in een weekblad, het regionale dagblad en de lokale radio (Schagen EM) ruimte voor het DOC, vooral voor de te plaatsen asieldieren en ander asiel nieuws.

Om aandacht voor bepaalde zaken te vragen worden er regelmatig persberichten uitgegeven die verschijnen op diverse dag-week en maandbiaden maar ook steeds meer in digitale uitgaven. Veel extra PR is er geweest om ons nieuwe werkgebied, uitbreiding Hollands Kroon, kenbaar te maken. Het bezoekersaantal van onze site www.dierenasiel-schagen.nI blijft hoog, met gemiddeld 6.500 unieke bezoekers per maand. De website wordt dagelijks actueel gehouden. De Facebook pagina is eveneens een groot succes. Met name over bericht betreffende gevonden en vermiste dieren krijgen veel belangstelling. Soms werden duizenden mensen bereikt door één bericht. Een goed voorbeeld was de gevonden hond Mila die een zware operatie moest ondergaan. Dankzij onze berichten op Facebook kwamen er zoveel giften binnen dat daarvan de hele operatie en nabehandelingen betaald konden worden. Er bleef zelfs geld over. Dat zit in een “Mila”potje voor onvoorzien dierenarts kosten. Samenwerking Dierenbescherming Tot voor kort was er een intensieve samenwerking met de dierenbescherming afdeling NHN. Toch is er door het DOC is bij de dierenbescherming een verzoek tot ontliëring gedaan. De Dierenbescherming bestaat in 2014 nog uit een aantal afdelingen maar per 2015 gaan deze allen op in één vereniging dierenbescherming. Vanuit de landelijke dierenbescherming werd ons de keuze gegeven om te ontlieren. Na intensief intern overleg en externe advisering is er uiteindelijk besloten tot een verzoek tot ontliëring. Begin 2015 zal er door de dierenbescherming hierover uitsluitsel gegeven worden. Eind van 2014 werd de TNR samenwerking (vangen neutraliseren en terugpiaatsen van verwilderde katten) door de dierenbescherming per onmiddellijk opgezegd. Tevens werd de overeenkomst voor de opvang van overige dieren dan honden en katten uit de regio West Friesland opgezegd, dit met een opzegtermijn van een jaar. Erkenning door de dierenbescherming In december 2002 kreeg het DOC de erkenning van de landelijke dierenbescherming. Een feit waar het DOC trots op was. Elke twee jaar kwam er een controle en het asielprotocol werd jaarlijks up tot date gehouden. Van de dierenbescherming kwam er jaarlijks een flinke financiële bijdrage om aan de eisen van de erkenning te kunnen blijven voldoen. Deze bijdrage werd enkele jaren geleden al afgeschaft. Ook het erkenningscertificaat werd niet meer verstrekt maar wel met de mededeling dat het DOC erkend zou zijn. Het DOC zou in december 2014 opnieuw een controle krijgen maar deze werd afgelast door de dierenbescherming. Wat de status van erkenning eind 2014 is, is niet duidelijk. Er zou een nieuw keurmerk in de maak zijn maar daar is nog weinig over bekend. Samenwerking asielen en ambulances Al enkele jaren zijn er ook goede contacten en overleggen met een aantal asielen in de NoordKop. Dit voornamelijk op beheerders niveau, In deze overleggen worden praktijkzaken besproken maar ook wordt er beleid gemaakt en gekeken naar wat de mogelijkheden kunnen zijn voor meer samenwerking en / of meer dezelfde uitstraling en werkwijze van de asielen. In verband met de ontwikkelingen met gemeente Hollands Kroon zijn er in 2014 tevens een aantal overleggen geweest met de besturen van asiel ‘t Schuthok en de Dierenambulance Den helder. Vervoer Het vervoer van al dan niet gewonde / gevonden dieren blijft een belangrijke taak. Er is een flinke stijging van het aantal ritten de laatste jaren. Dat heeft o.a. te maken met de uitbreiding van het werkgebied. Het aantal vrijwilligers (21) voor de dierenambulance is stabiel maar behoeft dringend uitbreiding. In 2014 is hier veel moeite voor gedaan en dat zal in 2015 voortgang krijgen. De dierenambulance is inmiddels negen jaar oud en dringend aan vervanging toe. Dit zal in 2015

opgepakt gaan worden maar is afhankelijk van het al dan niet ontlieren van de dierenbescherming. Totaal 2014: 2013: 2012:

ritten dierenambulance: 746 619 605

Specificatie rittenoverzicht dierenambulance Schagen Hollands Kroon Vanuit DOC naar andere opvang en retour Van/naar dierenarts vanuit DC Dienstritten asiel Crematorium Particuliere ritten Totaal aantal ritten 2014

2014 354 163 40 98 78 6 7 746

Opvang In vergelijking met 2013 is het totaal aantal binnengekomen dieren iets toegenomen daar tegenover staat dat de verzorgingsdagen iets zijn gedaald en dat mag bijzonder genoemd worden. Zeker gezien het feit dat er steeds meer (oudere) dieren binnenkomen die regelmatig wat mankeren. Dit is met name bij de katten het geval. Op 31 december 2014 waren er in de opvang: 5 honden 15 katten 51 overige dieren Overzicht dieren 2014 aantal in Honden zwerf afstand anders * Katten zwerf afstand anders * Overige dieren zwerf afstand anders * Totaal

90 55 16 19 253 176 37 40

aantal gemiddelde verzorgings verblijfsduur dagen indagen 909 10,1 179 3,25 322 20,1 408 21,5 7.124 28,2 4.043 23 1.624 43,9 1.457 36,4

238 63 33 142 581

12 030 1.267 4.815 6.631 20.063

50 5 20,1 145,9 46,7 29,6

Schagen

Hollands Kroon

38

17

117

59

37

26

192 (70)’

102 (28)’

gemiddeld aantal dieren perdag 2,5

19,5

33

55

*anders: teruggebracht uitwisseling beslag (noodopvang) huisuitzetting geboorte

Hond 7 7 1 4 0

Kat 5 0 4 7 24

Overige dieren 3 112 2 25

2013

529

21.574

40,8

59,1

183

63

2012

540

22.540

36

61,5

218*

36

2011

639

23.809

65,2

268*

58

37

*Scha gen mcl. fusie gemeenten vanaf 2013

‘retour eigenaar gegaan

Euthanasie, overleden dieren Ook in 2014 zijn er dieren geëuthanaseerd of overleden. Voor het eerst sinds jaren moest er besloten worden om een hond niet te herplaatsen vanwege dusdanige gedragsproblemen waardoor een herplaatsing niet als verantwoord werd geacht. Opnieuw Vrij veel katten die in dusdanige toestand binnen kwamen, waarvoor geen enkele redding was. Bij de overige dieren waren helaas een flink aantal konijnen. In eerste instantie werd er gedacht aan een virus. Er werd onderzoek gedaan door de asieldierenarts en er werd een overleden konijn onderzocht op de faculteit diergeneeskunde in Utrecht. Uiteindelijk bleek het om een vervelend en besmettelijk parasiet te gaan. 2014

Euthanasie

Hond Kat Andere

Overleden 1

0

14

9

6

24

Toekomstvisie: Algemeen:

In 2015 zal Stichting DierenOpvangCentrum (DOC) zich blijven focussen op haar belangrijkste kerntaak: Het in verzorging nemen en (her)plaatsen van zwerf- en afstandsdieren. Uiteraard naast de andere in het jaarverslag genoemde doelstellingen. De activiteiten van de dierenambulance maken daar een belangrijk onderdeel van. Het werken volgens het wettelijk kader en voorlopig de eisen van de erkenningsregeling Dierenbescherming blijven alle aandacht houden. Mocht er een nieuw keurmerk voor Dierenopvangcentra komen zal zeker getracht worden om ook aan die eisen te voldoen. Essentieel voor de toekomst van het DOC zal zijn of het DOC al dan niet gelieerd zal blijven aan de dierenbescherming. In beide gevallen zal er veel veranderen en veel werk geven. Zichtbaar zal het werk van het DOC, zijn door onder andere de eigen website dagelijks up to date te houden met o.a. heldere informatie over de te plaatsen dieren. Gebleken is dat hierdoor plaatsingen van dieren sneller en beter verlopen. Publiciteit op alle mogelijke andere manieren zoeken blijft van belang en zal een belangrijke plaats blijven innemen. De facebook pagina zal zeer regelmatig onderhouden worden om zoveel mogelijk bezoekers te genereren. Met enige regelmaat zal er verwezen worden naar de asiel website. Om toch weer extra aandacht te vestigen op het werk van de dierenambulance en het DierenOpvangCentrum zal er in 2015 opnieuw een Open Dag gehouden worden. Het ligt in de bedoeling dit op 4 oktober, dierendag, te houden. ,

Statuten:

Er zal in 2015 een statutenwijziging moeten plaats vinden. Mocht het tot ontliëring komen dat ligt er een concept nieuwe statuten klaar. Komt het niet tot een ontliëring dan zullen de landelijke statuten voor gelieerde instellingen moeten worden aangenomen. Personeel:

Doordat er pas één jaar gegevens beschikbaar zijn over ons nieuwe werkgebied van Hollands Kroon is het nog lastig in te schatten wat de hoeveelheid aan werkzaamheden en het aantal dieren is. De aantallen dieren en ritten zijn wel wat toegenomen maar hoe dit structureel gaat worden is nog giswerk.

Het aantal uren is als volgt voor 2015: 28 voor de assistent beheerder zij heeft nog tot oktober ouderschapsverlof. Of zij terugkomt voor 38 uur is nog niet bekend. 32 en 28 uur voor de directie. 24 uur vanaf april tot en met december voor de dierverzorger. Eind 2015 zal er meer duidelijkheid zijn over de uren assistent beheerder en in combinatie met meer duidelijkheid over meer werkdruk vanuit de uitbreiding van Hollands Kroon zal er verder gekeken worden naar de urenverdeling. Vrijwilligers: Ook in 2015 zal er weer actief geworven worden om nieuwe vrijwilligers te vinden. Met name voor de dierenambulance in een deel van Hollands Kroon zal er uitbreiding moeten komen en extra inzet in de drukke zomermaanden is ook een must. Dit is door het beheer zelf niet op te vangen. Het ligt in de bedoeling om in 2015 ook weer een vrijwilligers avond! middag te organiseren. Voor de dierenambulance vrijwilligers zullen er een aantal thema- en inloopavonden worden georganiseerd. Vervoer: Omdat het werkgebied groter is geworden en de staat van de dierenambulance dusdanig is dat deze vervangen moet worden zal er dit jaar gezocht moeten worden naar vervanging en aanvulling. Er zal geprobeerd worden dit via fondsen te realiseren. Daarnaast zal gekeken worden of het systeem waarmee gewerkt wordt, een groep vrijwilligers die oproepbaar zijn, aangepast zal worden. Gedacht wordt om toch te gaan werken via een 24 uurs rooster, mogelijk een 12 uurs rooster. Hierin zal in de loop van 2015 meer duidelijkheid over komen. Donateurs: Er zal in 2015 opnieuw getracht worden om nieuwe donateurs te werven om op zijn minst het huidige aantal donateurs te kunnen behouden. Onder andere door nieuwsberichten hierover op eigen website en actief de nieuwe asielfolder onder de aandacht te brengen. De huidige donateurs krijgen jaarlijks 4x het nieuwsblad “A.Sieltje” om zo betrokken te blijven bij het werk van het DOC. Contacten met derden: Er zullen vervolg overleggen gevoerd gaan worden met de Schagen en Hollands Kroon. De nieuwe overeenkomst met de gemeente Schagen zal in het voorjaar ondertekend worden.. Er zal met de politie een vervolg van overleg moeten worden opgestart. Met de NEDO zullen meerdere overleggen volgen en de voorjaar- en najaarsdag van Stichting DierenLot zal worden bijgewoond. Begroting 2015 Naar aanleiding van de jaarcijfers 2014 zal de begroting 2015 zoals vastgesteld is in 2014 worden herzien op de eerstvolgende DCC vergadering in 2015. Nalatenschappen zijn niet in de begroting opgenomen en verder zal e.e.a. afhankelijk zijn van een al dan niet ontliering van de Dierenbescherming. Het voorziene exploitatietekort voor 2015 staat op: € 4.125.


B. JAARREKENING 2014 1 2 3 4 5

Balans per 31 december2014 Exploitatierekening over 2014 Toelichting algemeen Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de exploitatierekening over 2014

weac ACCOUNTANTS .ADVISEURS

B. Jaarrekening 1

BALANS PER 31 DECEMBER 2014

(na resultaatbestemming) 31 december2013

31 december2014 €

€

€

€

ACT IVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoer- en transportmiddelen

(1)

89.989 7.123 3.250

79.155 6.036 85.191

100.362

7.235

19.145

413.819

389.973

506.245

509.480

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa

(2)

Liquide middelen



weac

ACCOUNTANTS .ADVISEURS Pagina 13

31 december2013

31 december2014 €

€

€

€

PASSIVA RESERVES EN FONDSEN

(3)

Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen

52.162

42.653

440.045

453.216 495.869

492.207 KORTLOPENDE SCHULDEN

(4)

Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva


3.354

2.992

10.684

10.619 14.038

13.611

506.245

509.480


r 1111

c’i

Pagina 14

ACCOUNTANTS .ADVISEURS B. Jaarrekening 2 EXPLOITATIEREKENING OVER 2014 2014 €

Begroting 2014

€

€

2013

€

€

€

Baten: Baten uit eigen fondsenwerving

65.681

56.100

57.139

Baten uit acties derden

0

0

0

Baten uit acties gezamenlijk

0

0

0

145.305

132.000

133.908

Subsidies en opbrengsten dienstverlening Opbrengst uit beleggingen Overige baten Som der baten

(5)

0

0

0

3.305

8.600

4.733

214.291

196.700

195.780

Lasten: Besteed aan doelstellingen Dierenhulp

200.150

201.995

Toezicht dierenwelzijn

0

0

0

Voorlichting

4

0

16

Beleidsbeïnvloeding

0

198.303

0 200.154

0 201.995

198.319

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving

0

0

0

Kosten gezamenlijke acties

0

0

0

Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden

0 0

0 0

0 0

Kosten van beleggingen

0

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

Som der lasten Saldo van baten en lasten

0

0

0

0

0

17.799

17.755

17.628

217.953

219.750

215.947

-3.663

-23.050

-20.167

Bestemming saldo 2014 Toevoeging c.q. onttrekking aan: Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen


9.509 -13.171 0 -3.663



Pagina 15 B. Jaarrekening 3

TOELICHTING ALGEMEEN

3.1

Algemeen

Het financieel verslag is samengesteld in overeenstemming met algemeen geldende regels voor verslaggeving en RJ 650 Fondsenwervende instellingen. 3.2

Grondslagen van waardering

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op verkrijgings- of vervaardigingsprijs en verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt onder eventuele aftrek van een bedrag voor dubieusheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. 3.3

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.





TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014

Activa

Vaste activa 1. Materiële vaste activa

Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december2014

Bedrijfsgebouwen en -terreinen €

Inventaris

Vervoer- en transportmiddelen

Totaal

€

€

€

220.724

27.590

32.500

280.814

1 30.735-

20.467-

29.250-

180.452-

89.989

7.123

3.250

100.362

10.834-

3.333 4.420-

3.250-

3.333 18.504-

10.834-

1.087-

3.250-

15.171-

220.724

30.923

32.500

284.147

141.569-

24.887-

32.500-

198.956-

79.155

6.036

-

85.191

Voor materiële vaste activa zijn de volgende afschrijvingspercentages gehanteerd. % Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoer- en transportmiddelen


0 10 10 -25 20 -



Pagina 17

B. Jaarrekening Vlottende activa 2. Vorderingen 31-12-2014

31-12-2013

€

€

Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Rekening-courant afdeling Noord-HoHand Noord

6.565 670 -

7.235


5.817 556 12.772 19.145



Pagina 18 B. Jaarrekening Passiva 3. Reserves en fondsen 2014

2013 €

€ Continufteitsreserve Stand per 1januari Dotatie

42.653 9.509

40.000 2.653

Stand per 31 december

52.162

42.653

31-12-2014

31-12-2013 €

€ Bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen Bestemmingsreserve financiering activa doelstelling Bestemmingsreserve groot onderhoud en nieuwbouw

85.191 354.854

100.362 352.854

440.045

453.216

2014 €

2013 €

Bestemmingsreserve financiering activa doelstelling 100.362 15.171-

123.182 22.820-

85.191

100.362

Stand per 1januari Dotatie

352.854 2.000

352.854

Stand per 31 december

354.854

352.854

Stand per 1januari Mutatie Stand per 31 december Deze bestemmingsreserve is getroffen ter financiering van de materiële vaste activa. Bestemmingsreserve groot onderhoud en nieuwbouw

-

Deze reserve is getroffen voor toekomstig groot onderhoud aan het gebouw respectievelijk nieuwbouw. 4. Kortiopende schulden 31-12-2014 €

31-12-2013 €

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing


3.354

2.992



Pagina 19 B. Jaarrekening 31-12-2014

31-12-2013 €

€ Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld en -dagen Nog te betalen bedragen


5.687 4.997

5.569 5.050

10.684

10.619


(11)

(10)

(10) (6,7,8,9) (10)

30 065 126864 11.730 0 7,420 13,720 405 200151

Dierenhulp

Stichttng Dierenopvangcentrum Schagen eo.

Het bestedingspercentage van de lasten bedraagt’ Het bestedingspercentage van de baten bedraagt:

Directe kosten Personeelskosten Huisseshngskostes Autokosten Kantoor- en algemene kosten Atachnjvingen Financiële tasten Totaal

Lasten

Bestemming

Specificatie en verdeling kosten naar bestemming

5 Toelichting op de exploitatierekening

0. Jaarrekening

0 0 0 0 0 0 0

0

Toezicht dierenwelzitn

92% 93%

(2013: 92%) (2013: 80%)

0 0 0 0 0 0 0 0

30 969 140 994 13033 0 8 254 15 254 450 217653

Totaal 2014

42200 137.600 13850 0 10 700 15 000 400 216750

Begroot 2014

30 662 136.723 11.102 0 11.653 16,320 307 215647

Totaal 2013

accountantsrapport d.d. 21 april 2015

0 14.099 1,303 0 625 1 525 45 17708

Beheer en administratie

Behoort bi)

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

4 0 0 0 0 0 0 4

Beleggingen

Acties derden Subsidies

Wnrving balen

Acties Eigen BeleidsVoor- beinaloe- tondsen- gezamending werving ltk lichting

Doelstelling

Pagina 20

c

0

n n

weac ACCOUNTANTS .ADVISEURS


2013

€

€

5. Baten Donaties Nalatenschappen/legaten Overige fondsenwerving Opbrengst mailingacties Donaties voer/kattenbakvulling Opbrengst afstandsvergoeding katten Opbrengst plaatsingsvergoeding katten Opbrengst afstandsvergoeding honden Opbrengst plaatsingsvergoeding honden Opbrengst afstandsvergoeding overige dieren Opbrengst plaatsingsvergoeding overige dieren Pensionopbrengsten AAP Asiel Adoptie Plan Opbrengst dierenambulance Opbrengsten chipactie Opbrengst sponsoring bedrijfsleven Subsidies gemeenten Bijdrage afdeling Noord-Holland Noord Opbrengsten overige opvang Diverse vergoedingen Ontvangen bankrente

6.229 -

8.153 3.504 9.657 27.543 1.750 11.592 1.505 2.850 495 3.501 2.299 9.872 3.674 600 -

3.440 5.268 3.106 -

9.453 21.267 1.775 9.465 1.075 3.828 635 3.376 1.529 10.064 3.020 405 700

38.138 137.570 4.600 3.135

35.872 116.700 12.000 3.208 2.000

145.305 3.305

133.908 4.733

214.291

195.780

102.347

106.959 4.945-

102.347

102.014

20.746

17.517

6.848

2.728

Personeelskosten 6. Lonen en salarissen Brutolonen Ontvangen ziekengelduitkeringen

7. Sociale lasten Premies sociale verzekeringswetten 8. Pensioenlasten Pensioenlasten




Pagina 22 8. Jaarrekening 2014 €

2013 €

9. Overige personeelskosten Onkostenvergoedingen Opleidingskosten Arbodienst Overige personeelskosten Premie ziekteverzuimverzekering Kantinekosten Kosten vrijwilligers

6.457 166 381 325 977 168 2.579

6.373 211 841 116 3.102 92 3.729

11.053

14.464

Personeelsleden Bij de stichting waren in 2014 omgerekend naar fulltime eenheden 3 personeelsleden werkzaam (2013: 3).

10. Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Dierenhulp Kantoorkosten Algemene kosten en voorlichting

13.031 36.714 3.393 4.868

11.192 33.146 7.138 4.531

58.006

56.007

3.662 4.416 810 332 558 2.333 235 685

4.695 1.160 681 325 718 2.089 210 1.314

13.031

11.192

6.421 4.187 225 19.536 1.137 2.188 657 1.217 687 459

6.466 1.742 2.372 17.959 616 1.902 51 797 60 1.181

36.714

33.146

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoud onroerend goed Onroerendezaakbelasting Opstal- en glasverzekering Schoonmaakkosten Kosten afvoer afval asiel Verzekering inventaris Overige huisvestingskosten

Dieren hulp Inkoop diervoeding/dierbenodigdheden Grint voor katten Kosten overige dierbenodigdheden Dierenartskosten Registratie chippen dieren Brandstofkosten dierenambulance Onderhoud en reparatie dierenambulance Verzekering dierenambulance Overige kosten dierenambulance Telefoonkosten dierenambulance -



wea

ACCOUNTANTS • ADVISEURS Pagina 23 B. Jaarrekening 2014

2013

€

€

Kantoorkosten Kantoorbehoeften Telefoon en internetkosten Porti Contributies en abonnementen Automatiseringskosten

931 1.422 165 60 815

814 1.888 197 661 3.578

3.393

7.138

3.146 815 28 879

3.146 792

4.868

4.531

450

397

Algemene kosten en voorlichting Accountantskosten Verzekeringen Reis- en verblijfkosten bestuur Overige organisatiekosten

-

593

Financiële baten en lasten 11. Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten

Ondertekening bestuur voor akkoord

Tuitjenhorn, 21 april 2015

A. Smid

G.E. van der Veer




C. OVERIGE GEGEVENS 1 2 3

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Resultaatbestemming Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum

wea

ACCOUNTANTS .ADVISEURS

Pagina 25 C. Overige gegevens

Aan de directie van Stichting Dierenopvangcentrum Schagen e.o. Ambachtsdijk 7 1747GN Tuitjenhorn 1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2014 van Stichting Dierenopvangcentrum Schagen e.o. te Tuitjenhorn gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en RJ650 Fondsenwervende instellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende

ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. WEA NOORD-HOLLAND Middenmeer Uitgeest INTERNET www.weanoordholland.nI ALGEMENE GEGEVENS Btw-nr.NL8045.06.619.BO1 Kvk-nr. 37159514

Behoort bij accountantsrapportd.d. 21april2015

wea

ACCOUNTANTS • ADVISEURS Pagina 26 C. Overige gegevens

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Dierenopvangcentrum Schagen e.o. per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de weten regelgeving gestelde eisen Ingevolge RJ650 Fondsenwervende instellingen hoofdstuk 2 en RJ400 Jaarverslag vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig RJ650 Fondsenwervende instellingen paragrafen 201 tot en met 210 is opgesteld, en of de in RJ650 Fondsenwervende instellingen paragraaf 103 vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in RJ650 Fondsenwervende instellingen paragraaf 211.

Uitgeest, 21 april 2015 Maatschap WEA Noord-Holland

0. Zijp RA


weac ACCOUNTANTS • ADVISEURS

Pagina 27 C. Overige gegevens 2

Resultaatbestemming

Zoals besloten op de bestuursvergadering is het negatieve exploitatieresultaat ad € 3.663 als volgt bestemd: -

-

3

Toevoeging aan de continuïteitsreserve € 9.509 Onttrekking aan de bestemmingsreserve€ 13.171 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum

Per 1januari 2015 is een bestuurlijke unie opgericht waarbij het nog onzeker is of Stichting Dierenopvangcentrum Schagen e.o. zich hierbij zal aansluiten.


ACCOUNTANTS.ADVISEURS. Accountants rapport over Stichting Dierenopvangcentrum Schagen eo. Ambachtsdijk GN Tuitjenhorn

Recommend Documents