ACCON Plus-handleiding

ACCON Plus-handleiding

Inhoud Zo werkt Webhelp ................................................................................................................. 3 In de teksten kunt u nog volgende effecten tegenkomen ......................................................... 3 Navigatie via de knoppen Terug - Vooruit................................................................................. 4 Welke versie gebruikt u? ........................................................................................................ 5 Zoeken op woorden in de tekst ............................................................................................... 6 Werkwijze ......................................................................................................................... 6 Feedback ............................................................................................................................. 7 Algemene gebruiksregels ....................................................................................................... 9 Algemene gebruiksregels..................................................................................................... 9 Basisterminologie ............................................................................................................. 10 Gegevens opslaan ............................................................................................................ 11 Gegevens wijzigen............................................................................................................ 12 Invoervelden invullen........................................................................................................ 13 Muis ............................................................................................................................... 14 Toetsenbord .................................................................................................................... 15 Het hoofdscherm................................................................................................................. 16 Het hoofdscherm .............................................................................................................. 16 Menubalk ........................................................................................................................ 17 Knoppenbalk.................................................................................................................... 21 Boomstructuur met secties jaarrekening.............................................................................. 23 Invoerscherm .................................................................................................................. 24 Statusbalk ....................................................................................................................... 25 Een dossier openen ............................................................................................................. 27 Werkwijze ....................................................................................................................... 27 Jaarrekening opslaan ........................................................................................................... 28 Werkwijze ....................................................................................................................... 28 Een dossier sluiten .............................................................................................................. 29 Werkwijze ....................................................................................................................... 29 Boekjaren beheren .............................................................................................................. 31 Een ander boekjaar kiezen ................................................................................................... 32 Werkwijze ....................................................................................................................... 32 Een boekjaar toevoegen in de jaarrekening ............................................................................ 33 Werkwijze ....................................................................................................................... 33 Een nieuw boekjaar creëren ................................................................................................. 34 Werkwijze ....................................................................................................................... 34 Een boekjaar wijzigen.......................................................................................................... 35 Werkwijze ....................................................................................................................... 35 Inlezen proef- en saldibalans ................................................................................................ 37 Werkwijze ....................................................................................................................... 37 Jaarrekening in detail .......................................................................................................... 39 Werkwijze afdrukken ........................................................................................................ 39 Werkwijze creëren pdf-bestand .......................................................................................... 39

iii


Beheer proef- en saldibalansen ............................................................................................. 41 Beheer Proef- en saldibalansen .......................................................................................... 41 Een proef- en saldibalans openen ....................................................................................... 42 Een nieuwe proef- en saldibalans creëren ............................................................................ 43 Een proef- en saldibalans opslaan....................................................................................... 44 Een proef- en saldibalans opslaan als.................................................................................. 45 Manuele ingave proef- en saldibalans.................................................................................. 46 Een proef- en saldibalans afdrukken ................................................................................... 47 Een proef- en saldibalans exporteren naar pdf ..................................................................... 48 Diverse operaties toevoegen .............................................................................................. 49 Rekeningen beheren ......................................................................................................... 50 Beheer relatietabellen.......................................................................................................... 53 Beheer van relatietabellen ................................................................................................. 53 Een nieuwe relatietabel creëren.......................................................................................... 54 Een rekening(reeks) wijzigen in de relatietabel .................................................................... 55 Een rekening(reeks) verwijderen in de relatietabel ............................................................... 56 Een rekening(reeks) toevoegen in de relatietabel ................................................................. 57 Een relatietabel wijzigen.................................................................................................... 58 Een relatietabel verwijderen .............................................................................................. 59 Hoe de jaarrekening invullen?............................................................................................... 61 Invoer vanuit de Vennootschapsbelasting............................................................................... 62 Werkwijze ....................................................................................................................... 62 Jaarrekening via formulier .................................................................................................... 63 De jaarrekening invullen via formulier................................................................................. 63 Inlichtingenfiche............................................................................................................... 64 Balans - en resultatenrekening........................................................................................... 70 Toelichting....................................................................................................................... 71 Sociale balans .................................................................................................................. 73 Waarderingsregels............................................................................................................ 74 Verslagen ........................................................................................................................ 76 Automatisch invullen ........................................................................................................... 79 De jaarrekening automatisch invullen ................................................................................. 79 Inlezen proef- en saldibalans ............................................................................................. 80 Kiezen van een relatietabel bij het inlezen proef- en saldibalans............................................. 82 Inlezen vanuit Expert/M Plus.............................................................................................. 83 Inlezen vanuit Expert/m .................................................................................................... 84 Inlezen vanuit Briljant....................................................................................................... 85 Inlezen vanuit Accoms ...................................................................................................... 86 Manueel ingevoerde proef- en saldibalans inlezen naar de jaarrekening .................................. 87 Importeren XBRL-bestand ................................................................................................. 88 Importeren NBB-bestand................................................................................................... 89 De jaarrekening controleren ................................................................................................. 91 Navigatie binnen scherm van de controles ........................................................................... 91 De controles afdrukken ........................................................................................................ 93

iv

Inhoud

Werkwijze ....................................................................................................................... 93 De controles exporteren naar pdf .......................................................................................... 94 Werkwijze ....................................................................................................................... 94 De jaarrekening afdrukken ................................................................................................... 95 Werkwijze ....................................................................................................................... 95 Jaarrekening als bijlage voor Vensoc-aangifte Ven.B................................................................ 97 Werkwijze ....................................................................................................................... 97 De jaarrekening exporteren naar pdf ..................................................................................... 98 Werkwijze ....................................................................................................................... 98 De sociale balans afdrukken ................................................................................................. 99 Werkwijze papieren afdruk ................................................................................................ 99 Werkwijze exporteren naar pdf......................................................................................... 100 Meerdere boekjaren op rij afdrukken ................................................................................... 102 Werkwijze papieren afdruk .............................................................................................. 102 Werkwijze exporteren naar pdf......................................................................................... 102 De financiële analyse afdrukken .......................................................................................... 104 Werkwijze ..................................................................................................................... 104 De controles afdrukken ...................................................................................................... 106 Werkwijze ..................................................................................................................... 106 Een leeg formulier afdrukken .............................................................................................. 107 Werkwijze ..................................................................................................................... 107 De jaarrekening via internet neerleggen............................................................................... 109 Werkwijze ..................................................................................................................... 109 De jaarrekening op papier neerleggen ................................................................................. 110 De jaarrekening in pdf-formaat neerleggen .......................................................................... 111 De structuurenquête opstellen ............................................................................................ 112 Werkwijze ..................................................................................................................... 112 De financiële analyse afdrukken .......................................................................................... 113 Werkwijze ..................................................................................................................... 113 Meerdere boekjaren op rij afdrukken ................................................................................... 115 Werkwijze papieren afdruk .............................................................................................. 115 Werkwijze exporteren naar pdf......................................................................................... 115 Jaarrekening in detail ........................................................................................................ 117 Werkwijze afdrukken ...................................................................................................... 117 Werkwijze creëren pdf-bestand ........................................................................................ 117 Het programma Waardebepaling opstarten........................................................................... 119 Werkwijze ..................................................................................................................... 119 Cijfers vorig boekjaar activeren........................................................................................... 121 Werkwijze ..................................................................................................................... 121 Conversies ....................................................................................................................... 122 Conversies..................................................................................................................... 122 Schematisch overzicht types conversies ............................................................................ 123 Afronden decimalen ........................................................................................................ 124 Terugkeren naar eenheden .............................................................................................. 125

v


Overzicht correcties oproepen .......................................................................................... 126 Conversie van verkort naar een volledig schema ................................................................ 127 Conversie van verkort schema naar verkort schema voor VZW's .......................................... 128 Conversie van volledig naar verkort schema ...................................................................... 129 Conversie van volledig schema naar volledig schema voor VZW's ......................................... 130 De jaarrekening exporteren ................................................................................................ 131 Werkwijze ..................................................................................................................... 131 Instellingen ...................................................................................................................... 132 Instellingen wijzigen ....................................................................................................... 132 Algemeen ...................................................................................................................... 133 Veiligheidskopie neergelegde jaarrekening maken .............................................................. 134 Neerlegging ................................................................................................................... 135 Afdruk........................................................................................................................... 136 Inlezen boekhouding....................................................................................................... 137 Afronding ...................................................................................................................... 138 Het programma Jaarverslag opstarten ................................................................................. 139 Werkwijze ..................................................................................................................... 139 Invoeren historische jaarrekeningen .................................................................................... 140 Importeren XBRL-bestand ............................................................................................... 140 Importeren NBB-bestand................................................................................................. 141 Import jaarrekening Expert/M Windows............................................................................. 142 Import jaarrekening Expert/M Classic ............................................................................... 143 Jaarrekening voor buitenlandse firma's ................................................................................ 145 Werkwijze ..................................................................................................................... 145 Vennootschappen in vereffening.......................................................................................... 146 Werkwijze ..................................................................................................................... 146 Vervallen mandaten bestuurders, experten .......................................................................... 147 Bijlagen ........................................................................................................................... 149

vi

Welkom bij ACCON Plus Eerst en vooral willen we u danken voor het vertrouwen dat u in ons stelt en wensen we u van harte welkom in dit programma. Met het programma ACCON Plus kunt u de jaarrekening van vennootschappen en vzw's opstellen en controleren, afdrukken, neerleggen op papier en via internet. In deze handleiding krijgt u beknopte informatie over het efficiënt gebruik van het programma . Het is een leidraad waar u steeds op terug kunt vallen wanneer u even twijfelt aan een bepaalde werkwijze. Om uw kennis van het programma uit te diepen aan de hand van praktische voorbeelden, verwijzen wij u naar onze groepsopleidingen. Deze vinden regelmatig plaats in onze filialen te Brugge, Hasselt, Mechelen en Waterloo. Ons volledig cursusaanbod vindt u ook op www.kluwersoftware.be.

Niet alle functies die zijn ingebouwd voor de jaarrekening van vennootschappen zijn beschikbaar voor de jaarrekening voor vzw's. Op dit moment bestaat er nog geen nieuw XBRL-protocol voor de vzw-jaarrekening. Zodra het protocol gepubliceerd wordt zal de handleiding ook aangepast worden met inbegrip van de wijzigingen vermeld in het nieuwe protocol.

XBRL: nieuw vanaf 1 april 2007 ! Nieuwe paginaindeling

Naar aanleiding van het nieuwe XBRL-protocol werd de pagina-indeling grondig gewijzigd. De jaarrekening wordt opgebouwd rond secties en niet langer rond pagina’s. Bijgevolg is ook de afdruk gewijzigd en werd de navigatie volledig vernieuwd. Voortaan navigeert u aan de hand van een handige boomstructuur met de belangrijkste secties doorheen de jaarrekening. U springt met één klik meteen op de juiste plaats in de jaarrekening.

Wijzigingen aan de codes

In het XBRL-protocol werden ook een aantal codes veranderd van nummer, zijn er codes bijgekomen en codes verwijderd. Hier en daar komen er ook tekenwijzigingen(+/-) aan de codes voor. Een nieuwe rubriek “…betrekkingen met commissarissen …” werd toegevoegd op sectie VKT 5.8 en VOL 5.15.

Hoe neerleggen?

Vanaf 1 april legt u de jaarrekening bij voorkeur neer via internet in de vorm van een XBRL-bestand. Neerleggen kan ook via internet in pdfformaat en uiteraard ook nog steeds op papier. De neerlegging op diskette is afgeschaft ! De muntgrootte van neerlegging als XBRL-bestand gebeurt in eenheden met of zonder decimalen, dit zowel voor het volledig als het verkort schema. De muntgrootte van neerlegging op papier of als pdf-bestand gebeurt in eenheden zonder decimalen, eveneens voor beide types schema. Indien u dus neerlegt in XBRL-formaat met decimalen, hoeft u zich niets meer aan te trekken van afrondingsperikelen.

Nieuwe soort controles: volledigheid van de geleverde informatie

Ook al hebt u uw jaarrekening volledig afgewerkt met de huidige versie van ACCON Plus en krijgt u geen enkele fout meer tegen de verplichte controles, zelfs dàn raden we u ten stelligste aan om de controles in de nieuwe versie nog een keertje te laten lopen. Wij hebben een nieuw soort controles toegevoegd die uitsluitend geldt voor de XBRL-neerlegging. Deze controleren uw jaarrekening op de volledigheid van de geleverde informatie. Deze controles gelden niet als u de neerlegging op papier of als pdf-bestand wenst te doen. Pas als u met deze nieuwe versie geen enkele fout meer krijgt, kunt u een neerlegging uitvoeren volgens XBRLformaat.

Contactpersonen

Indien u al gegevens voor de contactpersonen (vroeger Derde neerlegger en Sociale balans) hebt ingevoerd, dient u deze grondig na te kijken en eventueel te vervolledigen. U kunt deze gegevens terugvinden op de Inlichtingenfiche.

1


Waarderingsregels VKT 7/VOL 7

Hiervoor is geen gestructureerde invoer meer voorzien door de Nationale Bank van België (N.B.B.). De oude manier van werken, op basis van de gestructureerde invoer, blijft echter wel behouden in ons programma, u hebt dus de keuze. Indien u voor het volledig schema een tekst had opgenomen i.v.m. waarderingsregels bij de bijkomende informatie, dient u de tekst te verhuizen naar de vrije tekst van de waarderingsregels.

Jaarverslag VKT 8/VOL 8

Indien u voor het verkort schema reeds een jaarverslag hebt ingeven bij de bijkomende informatie, dient u de tekst te verhuizen naar de vrije tekstzone voor het jaarverslag. Nieuw: u kunt dit jaarverslag ook opnemen in pdf-formaat. Indien u voor deze optie kiest, dient het pdf-bestand aan strikte vormvoorwaarden te beantwoorden. Welke deze precies zijn, vindt u op het invoerscherm zelf terug. Lees dit goed na!

Commissarisverslag VKT 9/VOL 9

Voor het commissarisverslag heeft de N.B.B. gestructureerde invoer voorzien. Indien u reeds een commissarisverslag had ingeven bij de bijkomende informatie of op in de vrije tekstzone van het commissarisverslag, dient u de tekst te verhuizen naar deze nieuwe invoervelden. Nieuw: ook hier is pdf-formaat mogelijk.

Bijkomende informatie VKT 10/VOL 10

Dit wordt niet meer voorzien door de N.B.B. In ons programma hebben wij deze invoerzone echter wel behouden zodat u alle overige bijkomende informatie hierin kwijt kunt. Deze informatie zal ook verschijnen bij de neerlegging van de jaarrekening.

Overige wijzigingen

De lay-out van de afdruk van de jaarrekening in detail werd grondig herzien. Bij ACCON Annual accounts en ACCON Jahresabschluss kunt u voortaan ook vijf boekjaren op rij afdrukken. En last but not least: voortaan kunt u alle controles in één keer laten lopen, in plaats van elk type controle apart te moeten opstarten.

Klik hier om te weten hoe deze handleiding werkt. Handleiding integraal afdrukken? Klik hier voor de pdf-file. Met ACCON Plus kunt u:

2

Een dossier openen Een nieuw boekjaar creëren Een boekjaar toevoegen in de jaarrekening De jaarrekening invullen, hetzij via formulier, hetzij automatisch De jaarrekening afdrukken Meerdere boekjaren op rij afdrukken De financiële analyse afdrukken De jaarrekening controleren De controles afdrukken De jaarrekening neerleggen

Hulp gebruiken Zo werkt Webhelp Help - Help De on-line hulp van dit programma is een Webhelp-systeem. Het biedt u meer informatie over de kenmerken van ACCON Plus. Daarnaast biedt het u ook stap voor stap begeleiding bij de meest gebruikte functionaliteiten.

In de teksten kunt u nog volgende effecten tegenkomen Een horizontale roltekst met een verdere verduidelijking van een begrip of term . Klik op het gekleurde woord om het effect te zien. Klik opnieuw op het woord om de tekst weer in te korten. Een verticale roltekst. Klik op het gekleurde woord of op het symbool om het effect te zien. Klik opnieuw op het woord om de tekst weer in te korten. Deze tekst wordt onder het klikwoord geplaatst en bevat de langere uitleg. De klikwoorden Tab Inhoud, Tab Index en Tab Zoeken hoger in dit venster zijn hier voorbeelden van. Een popup kader dat meer uitleg bevat. Klik op het onderlijnde woord om het effect te zien. Een popup venster dat de volledige inhoud van een andere pagina toont. Klik op het onderlijnde woord om het effect te zien. Klik binnen of buiten het popup venster om het te sluiten. In een tekst kan ook een snelkoppeling of hyperlink opgenomen zijn naar een andere pagina zoals Welkom bij ACCON Plus. Klik op de onderlijnde snelkoppeling om naar de pagina te gaan. Om terug te keren naar de oorspronkelijke pagina, klikt u op de Terug-knop in de knoppenbalk van deze help.

Dit is een voorbeeld van een tip.

Dit is een voorbeeld van een opmerking.

Dit is een voorbeeld van een waarschuwing.

3


Navigatie via de knoppen Terug - Vooruit In de on-line hulp kunt u, net zoals voor webpagina's, navigeren aan de hand van de knoppen Terug en Vooruit. De Terug-knop brengt u naar de pagina die u voordien consulteerde. Als u de Terug-knop heeft gebruikt, dan kunt u naar de eerst geconsulteerde pagina terugkeren. U springt dan met andere woorden "vooruit" naar de volgende pagina.

De knop Vooruit wordt enkel actief als u de Terug-knop minimaal één keer heeft gebruikt.

4

Hulp gebruiken

Welke versie gebruikt u? Wenst u te weten welke versie u gebruikt?

Kijk onderaan rechts in de statusbalk. Daar ziet u het versienummer vermeld staan. Bijvoorbeeld V: 20070713 of

Klik op de opdracht Info in het menu Help. Een infodialoogvenster wordt geopend en u krijgt er de naam en het versienummer van de module te zien.

5


Zoeken op woorden in de tekst Om snel een oplossing te vinden op uw vragen, kunt u heel eenvoudig gebruikmaken van de zoekfunctie binnen deze hulp.

Werkwijze U gaat hiervoor als volgt te werk: 1. 2. 3. 4.

6

Klik in het Zoekveld bovenaan uw hulpscherm. Tik nu in het invoerveld de term waarvoor u meer informatie wenst op te zoeken. Klik vervolgens op de knop Go. In de linkerkolom verschijnen de zoekresultaten. Klik op het zoekresultaat dat het meest aansluit bij de informatie die u wenst te krijgen.

Hulp gebruiken

Feedback Bij Kluwer software streven we naar de best mogelijke kwaliteit voor onze producten. We vinden het belangrijk wat de gebruikers van onze producten vinden. Heeft u suggesties of opmerkingen bij deze help, laat het ons dan weten op [email protected].

Onderaan elke pagina vindt u trouwens een handige link die u in staat stelt vanuit de geconsulteerde pagina een mail te sturen. Zo weten we meteen waar we de help nog kunnen verbeteren en verfijnen.

7

Werken met dit programma Algemene gebruiksregels Algemene gebruiksregels ACCON Plus is volledig menugestuurd. De diverse menu's en de opdrachten van elk van deze menu's kunt u zowel met de muis als via het toetsenbord selecteren.

9


Basisterminologie Klik op het onderdeel waarover u meer wenst te weten. Opdrachtknoppen Opdrachtknoppen kunt u gebruiken om bepaalde opdrachten binnen een dialoogvenster uit te voeren: klik op de opdrachtknop om de overeenkomstige opdracht uit te voeren. Tekstvakken Tekstvakken kunt u gebruiken om bepaalde informatie in te typen. Als u de cursor naar een tekstvak verplaatst, verandert de cursor in een knipperend verticaal streepje. Keuzelijsten Een keuzelijst bevat een reeks van mogelijke keuzen. Als u niet alle keuzen tegelijkertijd op het scherm ziet, kunt u de schuifbalk gebruiken om de niet-getoonde keuzen te raadplegen. Vervolgkeuzelijsten Een vervolgkeuzelijst verschijnt in eerste instantie als een rechthoekig vak dat de huidige selectie bevat. Als u op de pijl rechts van het vierkante vak klikt, wordt er een keuzelijst geopend die alle mogelijke keuzen bevat. Als u niet alle keuzen tegelijkertijd op het scherm ziet, kunt u de schuifbalk gebruiken om de niet-getoonde keuzen te raadplegen. Keuzerondjes Keuzerondjes duiden een groep van opties aan die elkaar uitsluiten: u kunt dus telkens slechts op één keuzerondje klikken. Als u reeds op een andere optie geklikt had, wordt deze selectie door de nieuwe selectie vervangen. De geselecteerde optie kunt u herkennen aan de zwarte stip binnen het keuzerondje. Opties die (tijdelijk) niet beschikbaar zijn, worden in het grijs weergegeven. Aankruisvakjes Aankruisvakjes duiden een groep van opties aan die u gelijktijdig kunt aankruisen: u kunt dus zoveel aankruisvakjes aanklikken als u wil. Opties die (tijdelijk) niet beschikbaar zijn, worden in het grijs weergegeven.

10

Werken met dit programma

Gegevens opslaan De gegevens die u invult, worden dadelijk opgeslagen. Om echt zeker te zijn dat de gegevens bewaard blijven, kunt u het beste de ingevoerde gegevens bevestigen door op de knop klikken.

te

11


Gegevens wijzigen Om gegevens te wijzigen klikt u met de muisaanwijzer in het veld waarin u wilt wijzigen. Hierdoor wordt dit veld actief en staat de cursor in dit veld:

Met een druk maakt u het actieve veld leeg.

U kunt ook een deel van de tekst wijzigen door met de linkermuisknop ingedrukt over dat deel van de tekst te slepen. Dit heet markeren. U verwijdert dit deel van de tekst vervolgens met of u tikt de nieuwe tekst eroverheen.

Tenslotte kunt u nog de <SHIFT>++ en <SHIFT>++<END> toetsencombinaties gebruiken. Klik in de tekst na de laatste letter die u wil selecteren en druk op <SHIFT>++. De tekst wordt vanaf het begin tot en met de letter voor de cursor geselecteerd. Klik voor de laatste letter die u wil selecteren en druk op <SHIFT>++<END>. De tekst wordt vanaf deze letter tot aan het eind geselecteerd.

Op uw klavier vindt u een INS-toets om de schrijfmodus te wijzigen. Dit is een zogenaamde wisseltoets. Telkens u er op drukt, schakelt de INVOEG-mode over naar de OVERSCHRIJFmode en weer terug.

Vergeet niet de gewijzigde gegevens aan de hand van de knop scherm afsluit.

12

te bewaren vooraleer u het


Invoervelden invullen Het overgrote deel van de invoervelden van ACCON Plus kunt u invullen volgens een standaard methode. Om van het ene naar het andere invoerveld te gaan, maakt u gebruikt van de - of <Enter>-toets. Standaardmethode Om de cursor te verplaatsen, heeft u de volgende mogelijkheden:

binnen een invoerveld: en ; naar het volgende invoerveld: of <Enter>; naar het vorige invoerveld: <Shift>-.

Om tekstverbeteringen aan te brengen in een veld, kunt u de volgende toetsen gebruiken:

om het karakter vóór de cursor te wissen; om het karakter te wissen waarop de cursor zich bevindt.

Numerieke velden Een numeriek veld is een veld waarin u enkel cijfers en + of - kan invoeren. De gegevens die u in de invoervelden invult, worden aan bepaalde controles onderworpen. Als u bijvoorbeeld een rekeningnummer invult, mag u uitsluitend cijfers invullen. Het programma blokkeert de invoer wanneer u een niet-numeriek karakter invult.

De letter O en het cijfer 0 worden door uw computer als verschillende tekens geïnterpreteerd. Zorg ervoor dat u steeds het cijferteken gebruikt in numerieke velden. Memovelden Een memoveld is een veld waarin u doorlopende tekst kunt invullen:

Gebruik de pijltjestoetsen om de cursor binnen een memoveld te verplaatsen.

13


Muis Het gebruik van de muis is eenvoudig en levert u een aanzienlijke tijdwinst op. Deze werkwijze is dan ook veruit te verkiezen boven de werkwijze met het toetsenbord.

In de hulp wordt alleen de snelste werkwijze gedocumenteerd. U WIL

U DOET HET VOLGENDE

Een menu selecteren.

Klik op het gewenste menu.

Een opdracht selecteren.

Klik op het gewenste menu en klik daarna op de gewenste opdracht. Klik op de knoppenbalk.

Een scherm verlaten.

Klik in het sluitblokje

Het programma verlaten.

Klik op het menu Dossier in het hoofdscherm en klik daarna op de opdracht Verlaten. of Klik in het sluitblokje

(rechtsboven).

.

Een lijn in een lijst selecteren. (Dubbel)klik op de gewenste lijn. Een invoerveld selecteren.

14

Klik op het gewenste invoerveld.


Toetsenbord U WIL

U DOET HET VOLGENDE

Een menu selecteren uit de menubalk

Elk menu bevat een sneltoets (een onderlijnde letter). Typ die letter in combinatie met de -toets om het overeenkomstige menu te openen: b.v. typ - om het menu Dossier te openen.

Een opdracht in een menu selecteren.

Selecteer het gewenste menu en typ de sneltoets van de gewenste opdracht: b.v. Typ O om de opdracht Openen te selecteren in het menu Dossier. of Selecteer het gewenste menu en gebruik de verticale pijltjestoetsen om de verlichte balk naar de gewenste opdracht te verplaatsen en druk op <ENTER>. of Druk op de toetsencombinatie die naast de opdracht staat.

Het programma verlaten.

Keer terug naar het hoofdmenu en selecteer de opdracht Verlaten in het menu Dossier. of Druk op - in het hoofdscherm.

De verlichte balk naar de volgende/vorige lijn in een overzicht verplaatsen.

Druk op de verticale pijltjestoetsen

De cursor naar het begin/einde Druk op /<END>. van een invoerveld verplaatsen. De cursor naar het volgende invoerveld verplaatsen.

Druk op of <ENTER>. Als u een verplicht in te vullen veld niet invult en vervolgens op of <ENTER> drukt, weigert het programma om de cursor naar het volgende invoerveld te verplaatsen. Vul het verplichte veld in en druk op of <ENTER>.

15


Het hoofdscherm Het hoofdscherm Het hoofdscherm bestaat uit de volgende onderdelen:

•

menubalk

•

knoppenbalk

•

boomstructuur met daarin de verschillende secties

•

invoerscherm

•

statusbalk

Klik op onderstaand scherm op het onderdeel waarover u meer informatie wenst:

16


Menubalk De menubalk van ACCON Plus bevat de volgende onderdelen: Dossier Openen Om een dossier te openen. Opslaan Om de wijzigingen aan de jaarrekening op te slaan. Sluiten Om het dossier te sluiten. Verlaten Om het programma ACCON Plus te verlaten. Boekjaar Ander boekjaar kiezen Om een ander boekjaar te selecteren dat reeds beschikbaar is in het programma ACCON Plus. Boekjaar toevoegen Om een boekjaar toe te voegen in de jaarrekening. Gegevens boekjaar wijzigen Om een boekjaar te wijzigen. Proef- en saldibalansen Inlezen Om de proef- en saldibalans in te lezen naar de jaarrekening. Beheer Om naar het beheer van de proef- en saldibalansen te gaan. Jaarrekening in detail Om de jaarrekening in detail te gaan bekijken. Beheer van relatietabellen Om naar het beheer van de relatietabellen te gaan. Invoer Inlezen proef- en saldibalans Met dit commando kunt u de proef- en saldibalans uit de boekhouding inlezen naar de jaarrekening. Inlezen XBRL-bestand Om de gegevens van een XBRL-bestand in te lezen naar de jaarrekening. Importeren NBB-bestand Om de gegevens van een NBB-bestand in te lezen naar de jaarrekening. Overnemen dossiergegevens Met deze opdracht kunt u de dossiergegevens opnieuw inlezen. Indien u in het centraal dossierbeheer een adreswijziging hebt doorgevoerd, dan kunt u deze wijzigingen door deze opdracht ook doorvoeren in het programma Jaarrekening. Controles Zie ook De jaarrekening controleren. Alle controles Om alle controles te laten lopen. Verplichte controles NBB (Voor vzw's: Verplichte controles (gebaseerd op de NBB)) Om de verplichte controles van de NBB te laten lopen. In het Belgisch Staatsblad wordt een lijst voor het verkorte en het volledige schema gepubliceerd. De neerlegging van de jaarrekening moet aan deze verplichte controles worden voldaan. Indien aan deze controles niet wordt voldaan, dan zal de jaarrekening worden geweigerd door de NBB.

17


Vzw's hebben geen "verplichte" controles (geen publicatie van controles in het B.S., evenmin een NBB-protocol) , maar deze groep controles voor VZW's werden wel opgesteld naar analogie van de verplichte controles voor vennootschappen. Controles m.b.t. de volledigheid van de geleverde informatie Om de controles te laten lopen die nagaan of alle noodzakelijke velden zijn ingevuld en of het dossier volledig is (als er aangeduid is dat een pdf werd toegevoegd, is deze dan wel toegevoegd?). Bijkomende controles NBB (Voor vzw's: Bijkomende controles (gebaseerd op de NBB)) Om de bijkomende controles te laten lopen. Dit is een lijst van controles die door de NBB werd uitgegeven, maar die niet werden gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad. Deze controles geven u een indicatie dat er nog een fout in de jaarrekening kan zitten. Ook hier is het aan te raden om deze controles zoveel mogelijk op te lossen. Controles sociale balans NBB (Voor vzw's: Controles sociale balans (gebaseerd op de NBB)) Om de controles met betrekking tot de sociale balans te laten lopen. Indien aan deze controles niet wordt voldaan, dan zal de jaarrekening niet worden geweigerd door de NBB. Toch is het aan te raden dat aan deze controles zoveel mogelijk wordt voldaan. Aanvullende controles De aanvullende controles zijn een combinatie van de SuperAccount- en de ACCON-controles. Ook voor deze controles geldt dat ze u een indicatie kunnen geven dat er nog fouten in de jaarrekening zitten. Opnieuw geldt dat het aan te raden is om deze controles zoveel mogelijk op te lossen. Controles m.b.t. het Wetboek van vennootschappen Afhankelijk van het type van juridische vorm dat werd geselecteerd voor de onderneming zullen deze controles nakijken of aan alle wettelijke verplichtingen voor dat speicifiek type volgens het Wetboek vennootschappen werd voldaan.

Indien aan alle controles werd voldaan, dan zal het programma u dit melden per type controle. U kunt deze meldingen afdrukken zodat u ze kunt opnemen in het dossier. Afdruk foutenlijst Om de controles af te drukken. Afdruk Jaarrekening Om de jaarrekening af te drukken. VENSOC Om een pdf-bestand te creëren van de jaarrekening, klaar om in te dienen bij de VENSOC-aangifte Ven.B. Sociale balans Om de sociale balans af te drukken. Vijf boekjaren Om vijf boekjaren op rij af te drukken.

Enkel beschikbaar voor jaarrekeningen van vennootschappen. Financiële analyse Om de financiële analyse van uw onderneming af te drukken.

Enkel beschikbaar voor jaarrekeningen van vennootschappen. Foutenlijst controles Om de controles die nog van toepassing zijn op de geopende jaarrekening af te drukken. Let wel: enkel de controles waaraan nog niet werd voldaan zullen worden afgedrukt. Leeg formulier Om een lege jaarrekening (zonder cijfers) af te drukken.

18


Neerlegging XBRL-formaat Om de jaarrekening via internet neer te leggen. Pdf-formaat Om de jaarrekening in pdf-formaat neer te leggen. Op papier Om een afdruk voor neerlegging te maken. Structuurenquête Om het programma Structuurenquête op te starten. Analyse Financiële analyse Om de financiële analyse af te drukken. Jaarrekening in detail Om de jaarrekening in detail te gaan consulteren. Vijf boekjaren Om vijf boekjaren op rij af te drukken. Waardebepaling Om het programma Waardebepaling op te starten. Extra Conversie VOL -> VKT Om de conversie uit te voeren van het volledig naar het verkort schema.

Enkel beschikbaar voor jaarrekeningen van vennootschappen met volledig schema. Conversie VKT -> VOL Om de conversie uit te voeren van het verkort naar het volledig schema.

Enkel beschikbaar voor jaarrekeningen van vennootschappen met verkort schema. Conversie VOL -> VOL-vzw Om de conversie uit te voeren van een volledig schema naar een volledig VZW-schema. Conversie VKT -> VKT-vzw Om de conversie uit te voeren van een verkort naar een verkort VZW-schema. Conversie naar euro zonder decimalen Om de decimalen af te ronden. Exporteren Om de jaarrekening naar een ASCII-bestand te exporteren (als *.txt). Instellingen Om de instellingen te wijzigen. Jaarverslag Om een jaarverslag aan te maken. Importeren XBRL-bestand Om een XBRL-bestand te importeren. Importeren NBB-bestand Om een NBB-bestand te importeren. Importeren jaarrekening Expert/M Om de historische jaarrekeningen die aangemaakt werden met Expert/M Dos en Windows over te nemen naar ACCON Plus. Help Jaarrekening online help Om de onlinehandleiding te raadplegen.

19


Jaarrekening help Om de handleiding te raadplegen monKEY.be Om de databank monKEY.be te gaan raadplegen. Jaarrekening op het web Om naar de Kluwer software-webstek te gaan en de laatste nieuwtjes te vernemen over dit pakket. Licentieovereenkomst Hier kunt u de licentieovereenkomst nalezen. Info Om het infoscherm van ACCON Plus te gaan bekijken.

20


Knoppenbalk

De knoppenbalk kan verschillend zijn afhankelijk van het type jaarrekening dat wordt getoond (VKT of VOL, vzw of vennootschap). Indien er in de gedeelde of afgeronde jaarrekening wordt gewerkt, dan zullen er andere knoppen beschikbaar worden, terwijl andere knoppen niet langer beschikbaar zullen zijn. Zie ook de tabel hieronder voor meer details. Knoppen

Uitwerking

Algemene knoppen Een dossier openen binnen ACCON Plus.

Wijzigingen opslaan.

Om een proef- en saldibalans in te lezen.

Om naar de vorige pagina te gaan.

Om naar de volgende pagina te gaan.

Om de controles te laten lopen.

Om de jaarrekening af te drukken.

Om de instellingen voor dit programma te wijzigen.

Om de taal van het programma te wijzigen.

Om de onlinehandleiding te openen.

Knoppen die enkel toegankelijk zijn voor vennootschappen (VKT of VOL) Om een NBB-bestand naar de jaarrekening in te lezen.

Om de neerlegging van de jaarrekening via internet uit te voeren. Om een pdf-afdruk van de jaarrekening te maken die moet dienen als bijlage bij een VENSOC-aangifte Ven.B. Om vijf boekjaren op rij af te drukken of er een afdrukvoorbeeld van te maken. Om de financiële analyse van het dossier af te drukken.

Om monKEY.be te openen.

21


Om het programma Waardebepaling op te starten.

Om het programma Structuurenquête op te starten.

Om het programma Jaarverslag op te starten

22


Boomstructuur met secties jaarrekening Aan de linkerkant van uw scherm bevinden zich de knoppen van de verschillende secties van de jaarrekening. Door op een van de knoppen te klikken, kunt u razendsnel naar een welbepaalde sectie van de jaarrekening navigeren. Aan de hand van de "ingedrukte" stijl van de knop, kunt u steeds zien in welke sectie van de jaarrekening u aan het werken bent. Binnen elke sectie kunt verder navigeren naar de door u gewenste pagina.

23


Invoerscherm Afhankelijk van het type van rechtsvorm en van de grootte van het schema zoals u dit in Centraal dossierbeheer hebt aangeduid, zal automatisch het correcte invoerscherm getoond worden.

Hoe krijgt u een invoerscherm voor vzw's te zien? Om een schema "VKT-vzw" te verkrijgen, dient u in het Centraal dossierbeheer een dossier te creëren waarbij u als rechtsvorm "vzw" invoert. Na doorstart naar de jaarrekening krijgt u het schema VKT-vzw als invoerscherm. Om een schema "VOL-vzw" te verkrijgen, dient u in het Centraal dossierbeheer een dossier te creëren waarbij u als rechtsvorm "vzw" invoert en waarbij u op de tab "Boekhouding" als type schema "Volledig (VOL)" invoert. Na doorstart naar de jaarrekening krijgt u het schema VOL-vzw als invoerscherm. Via de menu-optie 'Extra' kunt eveneens van respectievelijk VKT of VOL naar VKT-vzw of VOL-vzw gaan.

24


Statusbalk Onderaan het scherm van ACCON Plus vindt u de statusbalk terug. Als u naar de helpdesk belt, kan het nuttig zijn om deze gegevens bij de hand te hebben.

De volgende zaken worden in de statusbalk opgenomen:

Dossiergegevens (dossiercode, dossiernaam)

Boekjaargegevens

Type schema

Munteenheid van de jaarrekening

Klantnummer

Versienummer

25

Dossiers Een dossier openen Dossier - Openen Binnen ACCON Plus kunt u een ander dossier openen, het is niet nodig om hiervoor via het Centraal dossierbeheer te gaan.

Werkwijze Om een dossier te openen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op het icoontje , of Klik op de opdracht Openen in het menu Dossier of Klik op + .

Als u op dat moment al een dossier geopend heeft, zal het programma u vragen om de wijzigingen op te slaan. Klik op Ja als u de wijzigingen wenst op te slaan, of op Nee als u de wijzigingen niet wenst op te slaan. Als u op Annuleren klikt, keert u terug naar het voorgaande scherm. 2.

Het scherm Overzicht dossiers verschijnt. Deze lijst toont al uw dossiers.

3.

Als u het gewenste dossier gevonden heeft in het overzicht, klikt u dat aan met de linkermuisklik en klikt u vervolgens op OK. of Dubbelklik op het gewenste dossier.

4.

Het dossier wordt geopend en u komt op de eerste pagina van de jaarrekening terecht.

Indien er nog geen boekjaar bestaat voor het geselecteerde dossier, dan dient u dit eerst te creëren door op de knop Nieuw te drukken (zie ook Een nieuw boekjaar creëren). Het boekjaar dat u creëert wordt het huidige boekjaar in de jaarrekening.

27


Jaarrekening opslaan Dossier - Opslaan ACCON Plus zal u op verschillende momenten de vraag stellen om de wijzigingen op te slaan:

Bij het sluiten van een dossier. Bij het openen van een dossier. Bij het opslaan van het dossier.

Werkwijze Om de wijzigingen aan de jaarrekening tussentijds even op te slaan, gaat u als volgt te werk: 1.

. Ga naar stap 3. Klik op de knop of Klik op de opdracht Opslaan in het menu Dossier.

2.

De volgende melding verschijnt: Wenst u de gegevens op te slaan?

3.

28

Klik op Ja om de wijzigingen op te slaan. Ga naar stap 3. Klik op Nee om de wijzigingen niet op te slaan. Klik op Annuleren om zonder verdere wijzigingen terug te keren naar het voorgaande scherm.

De wijzigingen worden opgeslagen.

Dossiers

Een dossier sluiten Dossier - Sluiten Binnen ACCON Plus kunt u rechtstreeks van dossier veranderen. U kunt bijgevolg ook een dossier sluiten binnen ACCON Plus.

Werkwijze Om een dossier te sluiten, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Sluiten in het menu Dossier.

2.

De volgende melding verschijnt: Wenst u de gegevens op te slaan?

3.

Klik op Ja als u de wijzigingen wenst op te slaan. of

Klik op Nee als u de wijzigingen niet wenst op te slaan. of

Klik op Annuleren als de handeling wenst te onderbreken. U keert terug naar het hoofdscherm.

Het dossier en de aangifte worden gesloten. U dient nu eerst een ander dossier te openen.

29

Boekjaren Boekjaren beheren Binnen ACCON Plus kunt u de boekjaren voor de jaarrekening beheren. We zetten de mogelijkheden op een rijtje:

een ander boekjaar kiezen (d.i. een boekjaar waarvoor reeds een jaarrekening beschikbaar is)

een boekjaar toevoegen in de jaarrekening

een nieuw boekjaar toevoegen in de boekjarentabel

het wijzigen van de gegevens van een bestaand boekjaar

31


Een ander boekjaar kiezen Boekjaar - Ander boekjaar kiezen Het kan om diverse redenen nuttig zijn om terug te keren naar een vorig boekjaar om bepaalde gegevens te bekijken of zelfs aan te passen. U heeft ten allen tijde de keuze om terug te gaan naar een om het even welk boekjaar tussen alle beschikbare boekjaren in het menu Boekjaar - Ander boekjaar kiezen.

Indien u gegevens aanpast van een reeds neergelegde jaarrekening, dan dient u dit aan te duiden bij de neerlegging van de jaarrekening van het volgende (aansluitend) boekjaar door het betreffende aankruisvakje op Inlichtingenfiche (tab Algemene info) niet aan te vinken.

Werkwijze Om een (beschikbaar) boekjaar te selecteren, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Ander boekjaar kiezen in het menu Boekjaar. Een submenu ontvouwt zich met alle beschikbare boekjaren.

2.

Klik op het gewenste boekjaar.

Indien het gewenste boekjaar nog niet beschikbaar is binnen het programma, dan dient u dit eerst toe te voegen (zie Een boekjaar toevoegen in de jaarrekening). 3.

32

Het boekjaar van uw keuze wordt geopend en de cijfers verschijnen in de overeenstemmende kolom.

Boekjaren

Een boekjaar toevoegen in de jaarrekening Boekjaar - Boekjaar toevoegen In principe is voor het dossier waarvoor u de jaarrekening wenst op te stellen het gewenste boekjaar beschikbaar in de boekjarentabel. Indien dit om de een of andere reden nog niet het geval zou zijn, dan dient u daar eerst een nieuw boekjaar toe te voegen (zie Een nieuw boekjaar creëren), om dit daarna vervolgens toe te voegen voor de jaarrekening.

Werkwijze Om een boekjaar toe te voegen in de jaarrekening, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Boekjaar toevoegen in het menu Boekjaar.

2.

Het scherm Boekjaren verschijnt. Selecteer het gewenste boekjaar door erop te klikken.

Indien het gewenste boekjaar nog niet bestaat, dan dient u dit eerst nog te creëren (zie Een nieuw boekjaar creëren).

Het boekjaar dat u selecteert moet aansluiten op het vorige boekjaar. Indien dit niet het geval is, dan zal het programma u daarop attent maken. 3.

Klik op OK. De volgende melding verschijnt: Het boekjaar x+2 (dd/mm/jjjj - dd/mm/jjjj) zal worden toegevoegd en wordt het huidige boekjaar. Het boekjaar x+1 wordt bijgevolg het vorige boekjaar. Het boekjaar x zal niet meer zichtbaar zijn op het scherm. Verder gaan?

4.

Klik op Ja indien u verder wenst te gaan. Ga naar stap 4.

Klik op Nee indien u niet verder wenst te gaan. U keert terug naar de oude situatie.

De cijfers uit de kolom van het huidige boekjaar worden verplaatst naar de kolom van het vorige boekjaar zodat u de bedragen voor het (nieuwe) huidige boekjaar kunt gaan ingeven.

33


Een nieuw boekjaar creëren Klik hier voor meer info over het onderscheid tussen werkwijze via Een boekjaar wijzigen en via Boekjaar toevoegen U kunt een nieuw boekjaar creëren vanaf het scherm Boekjaar selecteren. Om het scherm met de boekjarentabel te openen, zijn er verschillende werkwijzen:

Via de opdracht Boekjaar wijzigen in het menu Boekjaar. Via de opdracht Boekjaar toevoegen in het menu Boekjaar.

In dit laatste geval gaat u door op OK te klikken dit boekjaar ook effectief gaan toevoegen voor de jaarrekening, waarbij de cijfers van de kolom "huidig boekjaar" verschuiven naar de kolom "vorig boekjaar" (de zgn. overdracht boekjaar).

Als er nog geen boekjaar bestaat als u het programma opstart, dan gaat ACCON Plus u vragen om de begindatum en einddatum van het boekjaar op te geven. Vervolgens kunt u gewoon doorstarten.

Werkwijze Om een nieuw boekjaar toe te voegen in de boekjarentabel, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop Nieuw. Het scherm Boekjaar verschijnt. Vul het boekjaar in dat u wenst aan te maken, en ga met de - of <Enter>-toets naar het volgende invoerveld.

2.

Standaard wordt de begin- en einddatum resp. op 01/01/JJJJ en 31/12/JJJJ gezet. U kunt deze wijzigen door in het invoerveld een andere datum te tikken.

De datum moet altijd van het formaat dd/mm/jjjj zijn. of U kunt via de knop 5.

34

een kalender raadplegen en daaruit een datum selecteren.

Klik op OK. In het scherm Boekjaren wordt een lijn toegevoegd met boekjaar, begin- en einddatum en aanslagjaar.

Boekjaren

Een boekjaar wijzigen Boekjaar - Gegevens boekjaar wijzigen U kunt vanuit het scherm Boekjaar selecteren de begin- en einddatum van het boekjaar gaan wijzigen.

U dient erop te letten dat de einddatum van het voorgaande boekjaar en de begindatum van het daaropvolgende boekjaar aansluiten. Is dit niet het geval, dan zal ACCON Plus u daarop attent maken. In principe zorgt ACCON Plus hier automatisch voor.

Werkwijze Om een boekjaar te wijzigen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Gegevens boekjaar wijzigen in het menu Boekjaar. Het scherm Boekjaren verschijnt.

2.

Klik op de knop Wijzigen.

U kunt enkel het meest recente of het minst recente boekjaar wijzigen. Dit komt omdat elke begindatum boekjaar moet aansluiten op de einddatum van het vorige boekjaar. 3.

Het scherm Boekjaar wijzigen verschijnt. Wijzig de gewenste gegevens. Duid eventueel de reden aan waarom het een verkort boekjaar betreft door het aankruisvakje onderaan het scherm aan te duiden.

4.

Als u heeft nagekeken dat alle gegevens kloppen, klikt u op de OK knop om te bevestigen. of Als u toch geen boekjaar wenst te wijzigen, klikt u op Annuleren. U keert terug naar het scherm Boekjaren.

5.

De wijzigingen worden doorgevoerd. Klik op OK om terug te keren naar het hoofdscherm.

35

Proef- en saldibalansen Inlezen proef- en saldibalans Invoer - Inlezen proef- en saldibalans of

Proef- en saldibalansen - Inlezen proef- en saldibalans In ACCON Plus is het mogelijk om de jaarrekening in te vullen aan de hand van een proef- en saldibalans die vanuit de boekhouding wordt gestuurd.

Indien u beschikt over het programma Vennootschapsbelasting, dan kunt u ook vanuit dat programma de proef- en saldibalans na resultaatverwerking inlezen. U dient daarvoor binnen Vennootschapsbelasting op de knop handleiding van dit programma.

te drukken. We verwijzen u voor meer informatie naar de

Werkwijze Om een nieuwe jaarrekening op te stellen aan de hand van het inlezen van een proef- en saldibalans, gaat u als volgt te werk: 1.

Open het gewenste dossier (zie ook Een dossier openen).

2.

Het meest recente boekjaar wordt automatisch geselecteerd bij het openen van uw dossier. Indien u toch een ander boekjaar wenst te openen, dan dient u dit eerst te selecteren via de opdracht Keuze boekjaar in het menu Boekjaar.

3.

De jaarrekening wordt ingeladen en u komt automatisch op de eerste pagina m.b.t. de inlichtingenfiche terecht.

4.

Om de proef- en saldibalans van de boekhouding in te lezen, klikt u op de opdracht Inlezen proef- en saldibalans in het menu Invoer.

5.

Het scherm Inlezen boekhouding verschijnt. Op dit scherm vindt u de vereiste gegevens terug: Balanstype Hier vinkt u aan of het om een tussentijdse balans gaat of dat het om de eindbalans gaat. Type boekhouding Naast type boekhouding vindt u een cijfer en een tekstveld met daarin de naam van een boekhoudpakket. Standaard zal hier Expert/M Plus in hernomen worden omdat dit het boekhoudpakket is dat door Kluwer software zelf gemaakt wordt. Maakt u echter gebruik van een ander boekhoudpakket dan klikt u op het pijltje en er verschijnt een lijst.

Uit deze lijst kiest u het boekhoudprogramma van waaruit u de proef- en saldibalans wenst in te lezen en klikt het aan. Dit heeft tot resultaat dat er in het scherm Inlezen boekhouding een paar regeltjes toegevoegd worden, al naargelang het gekozen boekhoudpakket. Directory Dient niet ingevuld te worden, het programma gaat dit automatisch invullen zodra u de bestandsnaam heeft ingevuld.

37


Bestandsnaam Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat, kunt u het bestand zoeken dat u wenst in te lezen (moet in ASCI formaat zijn). Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. (bij Expert/M Plus, Accoms Win en Briljant ontbreekt dit veld). Als alle gegevens goed zijn ingevuld, klik dan op Inlezen. 6.

Het scherm Beheer proef- en saldibalans verschijnt. Hier ziet u de proef- en saldibalans op uw scherm weergegeven.

7.

Desgewenst kunt u deze cijfers afdrukken om in detail te bekijken. Tevens kunt u nog diverse operaties toevoegen aan de proef- en saldibalans.

8.

Selecteer de gewenste relatietabel door op de knop . Standaard beschikt u altijd over de relatietabel Kluwer software. Om de cijfers die u op het scherm ziet in te lezen naar de jaarrekening klikt u op de knop

.

Indien er correctieboekingen zijn, dan worden deze ook nog getoond op het scherm. Klik op OK om door te gaan. 9.

De cijfers worden ingelezen naar de jaarrekening en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan.

Afhankelijk van welk type boekhouding u heeft geselecteerd, zal de procedure om de proef- en saldibalans in te lezen anders verlopen: *

Accoms boekhouding

*

Briljant boekhouding

*

Expert/M boekhouding

*

Expert/M Plus boekhouding

38

Proef- en saldibalansen

Jaarrekening in detail Proef- en saldibalansen - Jaarrekening in detail of

Analyse - Jaarrekening in detail Binnen ACCON Plus is het mogelijk om diverse proef- en saldibalansen in te lezen voor één dossier. U kunt deze in detail afdrukken en nalezen. Of, u kunt eventueel ook een pdf-bestand maken van dit document.

Werkwijze afdrukken Om de jaarrekening in detail af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarrekening in detail in het menu Proef- en saldibalansen of Analyse.

2.

Het scherm Jaarrekening in detail verschijnt.

3.

Duid de proef- en saldibalansen aan die u wenst af te drukken door het betreffende aankruisvakje aan te vinken.

4.

Elke proef- en saldibalans die u heeft aangevinkt wordt onderaan uw scherm op aparte tabs getoond. U kunt van de ene naar de andere proef- en saldibalans navigeren door op de gewenste tabs te klikken.

5.

Klik op de knop Volgende onderaan uw scherm om naar het afdrukscherm te gaan.

6.

Vul eventueel de volgende gegevens aan of geef uw keuze aan: Gegevens afdruk Hier geeft u een naam aan uw document. Het type en de datum worden standaard opgenomen en kunt u maar beter niet wijzigen. Taal afdruk Kies de taal van de afdruk. Kolom titels Wijzig de kolomtitels indien u dit wenst.

7.

Zodra u klaar bent, klikt u op de knop Afdrukken om de afdruk naar de printer te sturen. U kunt tevens een afdrukvoorbeeld op het scherm visualiseren door op de knop Afdrukvoorbeeld te klikken.

Werkwijze creëren pdf-bestand Om een pdf-bestand te creëren van de jaarrekening in detail, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarrekening in detail in het menu Proef- en saldibalansen.

2.


3.


4.


5.


6.

Vul eventueel de volgende gegevens aan of geef uw keuze aan: Gegevens afdruk Hier geeft u een naam aan uw document. Het type en de datum worden standaard opgenomen en kunt u maar beter niet wijzigen. Taal afdruk Kies de taal van de afdruk. Kolom titels

39


Wijzig de kolomtitels indien u dit wenst.

40

7.

Zodra u klaar bent, klikt u op de knop Export naar pdf. U krijgt dan het Opslaan Als scherm waar u de naam en locatie van het pdf-bestand kunt ingeven. Standaard wordt de map Jrk van het actieve boekjaar voorgesteld als locatie voor het bestand.

8.

Klik op Opslaan om het bestand op te slaan.


Beheer proef- en saldibalansen Beheer Proef- en saldibalansen Proef- en saldibalansen - Beheer Proef- en saldibalans U beschikt over een aparte module om de proef- en saldibalansen te gaan openen, bewerken, consulteren, enz. Via de opdracht Beheer in het menu Proef- en saldibalansen gaat u naar deze module. Van hieruit beschikt u over de volgende mogelijkheden:

Voor de proef- en saldibalans

Openen proef- en saldibalans

Een nieuwe proef- en saldibalans creëren (manuele invoer)

Proef- en saldibalans opslaan

Een proef- en saldibalans opslaan als

Manueel ingevoerde proef- en saldibalans inlezen naar de jaarrekening

Diverse operaties toevoegen

Op het niveau van de rekeningen van de proef- en saldibalans

Een rekening toevoegen in de proef- en saldibalans

De gegevens van een rekening in de proef- en saldibalans wijzigen

Een rekening verwijderen uit de proef- en saldibalans

41


Een proef- en saldibalans openen Om een bestaande proef- en saldibalans te openen, gaat u als volgt te werk:

42

.

1.

Klik op de knop

2.

Het scherm Openen proef- en saldibalans verschijnt. Ga naar de locatie waar de proef- en saldibalans zich bevindt en selecteer de gewenste proef- en saldibalans. Deze heeft altijd als extensie *.psb of *.xml.

3.

Als u de gewenste proef- en saldibalans heeft geselecteerd, dan klikt u op de knop Openen.

4.

De proef- en saldibalans wordt ingeladen en u kunt deze naar wens verder gaan aanpassen of consulteren.


Een nieuwe proef- en saldibalans creëren Om een nieuwe proef- en saldibalans manueel in te geven in het scherm Beheer Proef- en saldibalans, gaat u als volgt te werk:

1.

Klik op de knop

.

Indien u al een eerdere proef- en saldibalans aan het ingeven was, dan gaat ACCON Plus u vragen om deze op te slaan. Geef een naam op en klik op de knop Opslaan. De balans wordt opgeslagen. 2.

Het scherm wordt opnieuw leeggemaakt en u kunt een nieuwe balans gaan ingeven (zie ook Een rekening toevoegen in de proef- en saldibalans).

43


Een proef- en saldibalans opslaan Om de wijzigingen op te slaan die u op het scherm Beheer Proef- en saldibalans doorvoert, gaat u als volgt te werk:

44

1.

Klik op de knop

.

2.

Het scherm Proef- en saldibalans opslaan verschijnt.

3.

Ga naar de gewenste locatie en geef een naam op waaronder u de proef- en saldibalans wenst op te slaan.

4.

Klik op de knop Opslaan om op te slaan.

5.

De proef- en saldibalans wordt opgeslagen.


Een proef- en saldibalans opslaan als ACCON Plus biedt u de mogelijkheid om een bestaande proef- en saldibalans te openen, deze te wijzigen en vervolgens op te slaan onder een andere naam.

Werkwijze Om een bestaande proef- en saldibalans op te slaan als, gaat u als volgt te werk: 1.

Open de gewenste proef- en saldibalans (zie Een proef- en saldibalans openen).

2.

Voer de gewenste wijzigingen door (zie: De gegevens van een rekening in de proef- en saldibalans wijzigen, Een rekening toevoegen in de proef- en saldibalans, Een rekening verwijderen uit de proef- en saldibalans).

3.

Klik op de knop

4.

Ga naar de gewenste locatie om op te slaan en geef een naam op voor de nieuwe proef- en saldibalans.

5.

Klik op de knop Opslaan om op te slaan. U keert terug naar het overzichtsscherm van de proef- en saldibalans.

. Het scherm Proef- en saldibalans opslaan als verschijnt.

45


Manuele ingave proef- en saldibalans Proef- en saldibalansen - Beheer U kunt ook volledig manueel een proef- en saldibalans gaan invoeren in dit programma. Achteraf kunt u die gaan inlezen via de opdracht Inlezen proef- en saldibalans in het menu Invoer. Selecteer dan wel bij type boekhouding Standaard om de gegevens in te lezen.

Werkwijze Om een proef- en saldibalans manueel te gaan invoeren, gaat u als volgt te werk: 1. 2.

Het scherm Proef- en saldibalans verschijnt.

3.

Hier kunt u de proef- en saldibalans gaan invoeren of kunt de proef- en saldibalans gaan wijzigen. Een overzicht van de mogelijkheden:

4.

46

Klik op de opdracht Beheer in het menu Proef- en saldibalansen.


Openen proef- en saldibalans

Proef- en saldibalans opslaan

Een nieuwe proef- en saldibalans creëren

Een rekening toevoegen in de proef- en saldibalans



Achteraf kunt u deze proef- en saldibalans ook daadwerkelijk gaan inlezen naar de jaarrekening (zie Manueel ingevoerde proef- en saldibalans inlezen naar de jaarrekening).


Een proef- en saldibalans afdrukken Bestand - Afdrukken - Balans op het scherm U kunt de balans afdrukken vanaf het beheer van proef- en saldibalansen.

Werkwijze Om de proef- en saldibalans af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Beheer in het menu Proef- en saldibalans.

2.

Het scherm Beheer Proef- en saldibalans verschijnt.

3.

Open de gewenste proef- en saldibalans.

4.

Klik op de opdracht Balans op het scherm in het menu Balans - Afdrukken.

5.

Het scherm Balans afdrukken verschijnt. Selecteer de taal van de afdruk en het type.

* * *

U heeft de keuze tussen: Balans met diverse operaties Balans Diverse operaties

7.

Klik vervolgens op de knop Afdrukken. Als u eerst wenst te zien hoe de afdruk er gaat uitziet klikt u op Afdrukvoorbeeld zodat de afdruk op het scherm getoond wordt.

8.

De afdruk wordt gemaakt.

47


Een proef- en saldibalans exporteren naar pdf Bestand - Afdrukken - Balans op het scherm U kunt de balans exporteren naar pdf vanaf het beheer van proef- en saldibalansen.

Werkwijze Om de proef- en saldibalans te exporteren naar pdf, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Beheer in het menu Proef- en saldibalans.

2.

Het scherm Proef- en saldibalans verschijnt.

3.

Open de gewenste proef- en saldibalans.

4.

Klik op de opdracht Balans op het scherm in het menu Balans - Afdrukken.

5.

Het scherm Balans afdrukken verschijnt. Selecteer de taal van de afdruk en het type.

* * *

48

U heeft de keuze tussen: Balans met diverse operaties Balans Diverse operaties

6.

klik vervolgens op de knop Export naar pdf. Geef een naam op voor het pdf-bestand en klik vervolgens op de knop Opslaan. Standaard wordt de map Jrk van het actieve boekjaar voorgesteld als locatie voor het bestand.

7.

Het pdf-bestand wordt aangemaakt.


Diverse operaties toevoegen In het scherm Beheer proef- en saldibalans kunt u diverse operaties toevoegen aan een bestaande proef- en saldibalans.

Werkwijze U gaat als volgt te werk: 1.

Klik op de knop Diverse operaties.

2.

Het scherm Diverse operaties wordt geopend.

3.

U vult de volgende invoervelden in: Nummer Het volgnummer van de diverse operatie. Rekeningnummer Het rekeningnummer Aanpassing Het bedrag van de beweging (Debet – Credit). Omschrijving De omschrijving van de rekening. U kunt dit doen in 4 talen (optioneel).

4.

Als u de invoervelden ingevuld heeft, klikt u op de knop Opslaan als u de gegevens wilt op te slaan en terug te keren naar het scherm Beheer proef- en saldibalans Of U klikt op de knop Toevoegen als u de gegevens wenst op te slaan en een volgende diverse operatie wenst in te geven. Of U klikt op de knop Annuleren Om terug te keren naar het scherm Beheer proef- en saldibalans zonder de ingebrachte gegevens op te slaan.

5.

U komt terug in het scherm Beheer proef- en saldibalans.

49


Rekeningen beheren Een rekening toevoegen in de proef- en saldibalans

Werkwijze Om een rekening te gaan toevoegen in het scherm Beheer Proef- en saldibalans, gaat u als volgt te werk:

50

1.

Klik op de knop

.

2.

Het scherm Detail verschijnt. Geef het rekeningnummer op, debet, credit, en een omschrijving (N-F-E-D) op.

3.

Klik op Bewaren om te bevestigen en om terug te keren naar het overzicht. of Klik op Toevoegen om te bevestigen en om actief te blijven binnen dit detailscherm. of Klik op Annuleren om het scherm te sluiten.

4.

Deze gewijzigde proef- en saldibalans kunt u vervolgens inlezen naar de jaarrekening (zie Manuele ingevoerde proef- en saldibalans inlezen naar de jaarrekening).



Werkwijze Om de gegevens van een rekening in het scherm Beheer Proef- en saldibalans te wijzigen, gaat u als volgt te werk:

1.

Klik op de knop

. Het scherm Detail verschijnt.

2.

Wijzig de gewenste gegevens.

3.

Klik op Bewaren om te bevestigen en om terug te keren naar het overzicht. of Klik op Toevoegen om te bevestigen en om actief te blijven binnen dit detailscherm. of Klik op Annuleren om het scherm te sluiten.

4.

Deze gewijzigde proef- en saldibalans kunt u vervolgens inlezen naar de jaarrekening (zie Een proef- en saldibalans openen).

51



Werkwijze Om een rekening te gaan verwijderen in het scherm Beheer Proef- en saldibalans, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer in het overzicht de rekening die u wenst te verwijderen.

2.

Klik op de knop

3.

.

De volgende melding verschijnt: Wilt u deze rekening te verwijderen?

4.

52

Klik op Ja om te bevestigen. of

Klik op Nee om deze handeling te onderbreken.

U keert terug naar het overzicht van rekeningen van de proef- en saldibalans.


Beheer relatietabellen Beheer van relatietabellen Proef- en saldibalansen - Beheer van relatietabellen Binnen dit programma beschikt u over de mogelijkheid om op een systematische wijze de gegevens uit de boekhouding over te brengen naar de jaarrekening. U doet dit aan de hand van een welbepaalde relatietabel die u kunt kiezen wanneer u de proef- en saldibalans inleest (zie ook Kiezen van een relatietabel bij het inlezen proef- en saldibalans).

Relatiebeheer opstarten Om de relatietabel te gaan toevoegen of wijzigen, beschikt u over een apart gedeelte: het zgn. "Relatiebeheer". Er zijn twee manieren om naar het relatiebeheer te gaan: 1.

Via het inlezen van de proef- en saldibalans via de knop

.

Indien u via het inlezen van de proef- en saldibalans naar het beheer van de relatietabellen gaat, dan zal het type schema van het geopende dossier de overbodige relatietabellen wegfilteren. U ziet bijvoorbeeld geen relatietabellen voor een verkort schema als het geopende dossier een volledig schema heeft. 2.

Via de opdracht Beheer relatietabellen in het menu Proef- en saldibalansen.

Werking beheer relatietabellen Binnen het beheer van de relatietabellen kunt u de volgende zaken uitvoeren: 1.

een nieuwe relatietabel creëren.

2.

een relatietabel wijzigen, waarbij u:

3.

rekening(reeksen) gaat toevoegen aan welbepaalde rubrieken van de jaarrekening.

rekening(reeksen) gaat wijzigen in de relatietabel.

rekening(reeksen) gaat verwijderen in de relatietabel.

een relatietabel verwijderen.

53


Een nieuwe relatietabel creëren Beheer - Toevoegen Binnen het relatiebeheer kunt u een nieuwe relatietabel gaan toevoegen.

Werkwijze nieuwe relatietabel Om een nieuwe relatietabel te creëren in het relatiebeheer, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Toevoegen in het menu Beheer (situeert zich binnen het scherm Relatiebeheer). of Klik op de knop

2.

.

Het scherm Nieuwe relatietabel verschijnt: Relatienaam Geef de relatienaam op. Dit kan om het even wat zijn. Soms is het handig dat de relatienaam een indicatie geeft van de dossiernaam. Bijvoorbeeld in het geval bepaalde dossiers een welbepaalde relatie nodig hebben. Type schema U heeft de keuze tussen vier type schema's: VKT, VOL; VKT-vzw, VOL-vzw.

Indien u vertrekt vanuit het inlezen van de proef- en saldibalans, dan zult u geen andere keuze meer kunnen maken. Het type schema wordt in overeenstemming gehouden met het type schema van het geopende dossier. Nieuwe relatietabel maken Indien u een nieuwe relatietabel maakt, dan kunt u kiezen tussen:

een volledig nieuwe relatie, of

een bestaande relatie overnemen. Kies dan tussen de relaties die beschikbaar zijn in de keuzelijst.

In het geval u voor een volledig nieuwe relatie kiest, dan zult u de volledige relatie nog moeten opbouwen (welke rekeningen toewijzen aan welke rubriek van de jaarrekening). Aantal digits Geef het aantal digits op waaruit uw rekeningen in de boekhouding maximaal bestaan.

54

3.

Klik op de knop OK om te bevestigen. De relatietabel wordt gecreëerd en verschijnt bovenaan in het overzicht.

4.

Vervolgens kunt u rekeningen gaan toewijzen aan rubrieken van de jaarrekening, of wijzigingen gaan doorvoeren indien u vertrekt van een bestaande relatietabel.


Een rekening(reeks) wijzigen in de relatietabel Werkwijze Om een rekening(reeks) in een welbepaalde relatietabel te wijzigen, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer de gewenste rekening(reeks) in het overzicht onderaan uw scherm door erop te klikken en klik vervolgens op de knop . of Dubbelklik op de gewenste rekening(reeks).

2.

Het scherm Detail van een record in een relatietabel verschijnt.

3.

Wijzig de gewenste gegevens.

4.

Klik op de knop Toevoegen om de wijzigingen op te slaan en om actief te blijven binnen dit detailscherm. of Klik op de knop Bewaren om de wijzigingen op te slaan en terug te keren naar het overzicht. of Klik op Sluiten om het scherm te sluiten.

55


Een rekening(reeks) verwijderen in de relatietabel Werkwijze Om een rekening(reeks) in een welbepaalde relatietabel te verwijderen, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer de gewenste rekening(reeks) in het overzicht onderaan uw scherm door erop te klikken en klik vervolgens op de knop

2.

.

De volgende melding verschijnt: Wenst u deze lijn te verwijderen?

3.

56


Klik op Nee om de handeling te onderbreken.

De rekening(reeks) wordt verwijderd uit het overzicht. Herhaal stappen 1 en 2 om eventueel nog een andere reeks te verwijderen.


Een rekening(reeks) toevoegen in de relatietabel Werkwijze Om een nieuwe rekeningreeks toe te voegen in de relatietabel gaat u als volgt te werk:

.

1.

Klik op de knop

2.

Het scherm Detail van een record in een relatietabel verschijnt: Van rekening ... tot rekening ... Geef de begin- en eindrekening in van de rekeningreeks om deze toe te wijzen naar een rubriek van de jaarrekening. Rubriek Kies uit de keuzelijst de rubriek van de jaarrekening waaraan de rekeningreeks dient te worden toegewezen.

3.

Klik op Toevoegen om te bevestigen en om actief te blijven binnen dit detailscherm. of Klik op Bewaren om te bevestigen en om terug te keren naar het overzicht. of. Klik op Sluiten om het scherm te sluiten.

57


Een relatietabel wijzigen Werkwijze Om een relatietabel te wijzigen, gaat u als volgt te werk:

58

1.

Selecteer de gewenste relatietabel in het overzicht bovenaan uw scherm.

2.

Onderaan het scherm krijgt u een overzicht met de rekeningreeksen die voor deze relatietabel reeds zijn toegewezen.

3.

U kunt in dit overzicht rekeningreeksen gaan toevoegen, wijzigen, of verwijderen.


Een relatietabel verwijderen Werkwijze Om een relatietabel te verwijderen in het overzicht, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer de relatietabel die u wenst te verwijderen in het overzicht bovenaan uw scherm.

2.

Klik op de knop

3.

De volgende melding verschijnt:

.

Wenst u deze relatietabel te verwijderen?

4.


Klik op Nee om de handeling te onderbreken.

De relatietabel wordt verwijderd uit het overzicht. Herhaal stappen 1 t.e.m. 3 om nog een relatietabel te verwijderen.

59

Invoer Hoe de jaarrekening invullen? Binnen de volledige versie van ACCON Plus beschikt u over de volgende standaardformulieren van de jaarrekening:

Volledig schema (voor vennootschappen) Verkort schema (voor vennootschappen) Volledig schema voor vzw's Verkort schema voor vzw's

Afhankelijk van de rechtsvorm en het type schema die u voor het dossier heeft aangeduid, zal automatisch het juiste formulier van de jaarrekening worden opgestart (zie ook Invoerscherm).

Indien u werkt met de schema's voor vennootschappen, dan zult u over meer functionaliteiten beschikken dan wanneer u met de schema's voor verenigingen werkt. Zo is het bijvoorbeeld niet mogelijk dat u de jaarrekening voor vzw's neerlegt in XBRL, omdat het protocol van de NBB daarvoor nog niet is aangepast. Er zijn verschillende manieren om de jaarrekening in te vullen. We zetten de mogelijkheden voor u op een rijtje:

Invoer vanuit de Vennootschapsbelasting

De jaarrekening invullen via formulier

Inlezen proef- en saldibalans vanuit de boekhouding

Importeren NBB-bestand

Importeren XBRL-bestand


61


Invoer vanuit de Vennootschapsbelasting De invoer van de gegevens vanuit de Vennootschapsbelasting is een procedure die u binnen het programma Vennootschapsbelasting dient uit te voeren. We verwijzen u naar de handleiding van dit programma voor meer info.

Wenst u toch al meer te weten? Lees dan hieronder meer over de opstart van jaarrekening vanuit Vennootschapsbelasting. Over de werkwijze binnen Vennootschapsbelasting De gegevens van de ingelezen proef- en saldibalans aangevuld met de berekende fiscale provisie en de uitgevoerde resultaatverdeling kunnen rechtstreeks doorgestuurd worden naar de jaarrekening.

Werkwijze Om de jaarrekening op te starten, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop . of Klik op de opdracht ACCON Plus in het menu Extra.

2.

De volgende melding verschijnt: De gegevens van de proef- en saldibalans van de vennootschapsbelasting zullen worden ingelezen in de jaarrekening. Inlezen verder zetten?

62

3.

Klik op Ja om verder in te lezen. De cijfers die kunnen worden ingelezen, komen op de juiste plaats terecht. Indien er een correctie aan het rekeningenstelsel dient te worden doorgevoerd, zult u daarvan een melding krijgen. of Klik op Nee om niet verder in te lezen. U start door naar een lege jaarrekening.

4.

ACCON Plus wordt opgestart.

Invoer

Jaarrekening via formulier De jaarrekening invullen via formulier In ACCON Plus werd ook in de mogelijkheid voorzien om de jaarrekening via het formulier zelf te gaan invullen. Een aantal invoerzones en overzichtstabellen verdienen speciale aandacht bij het invullen. Hierbij een overzicht:

Inlichtingenfiche

Balans- en resultatenrekening

Toelichting - Deelnemingen en maatschappelijke rechten

Sociale balans

Waarderingsregels

Jaarverslag en verslag der commissarissen

De gegevens dienen bij het verkorte of volledige schema (vennootschappen of VZW's) in eenheden met decimalen te worden ingevoerd. Bij de neerlegging worden de bedragen automatisch afgerond. U kunt deze bedragen ook zelf afronden en vervolgens consulteren en/of wijzigen (zie Afronden decimalen).

63


Inlichtingenfiche Inlichtingenfiche In de schermen van de inlichtingenfiche dient u een aantal gegevens in te vullen. Vul deze schermen zo volledig mogelijk in.

U heeft er alle belang bij om de dossierfiche van de onderneming in het centraal dossierbeheer zo volledig mogelijk in te vullen zodat u hier deze gegevens op eenvoudige wijze kunt overnemen.

Wanneer de info enkel voor een volledig schema geldt, wordt dit aangeduid a.h.v. "VOL", enkel voor verkort schema wordt aangeduid met "VKT".

1.1 Algemene info Ondernemingsnummer Om het ondernemingsnummer in te vullen, dient u een cijfer bestaande uit tien cijfers op te geven. In de praktijk is dit meestal het nationaal nummer (i.e. het BTW-nummer zonder prefix BE), voorafgegaan door een 0 (voor bestaande ondernemingen) of een 1 (voor de meer recente ondernemingen). Buitenlandse firma U kunt de jaarrekening opstellen voor een buitenlandse firma. U beschikt daarvoor over aparte invoerschermen en specifieke jaarrekeningpagina's. Meer info bij Jaarrekening voor buitenlandse firma's. Fusie/splitsing Dit is van belang voor de controles. Als u dit vakje aankruist, dan zullen de controles niet langer over twee boekjaren worden uitgevoerd omdat de cijfers niet langer vergelijkbaar zijn. Zijn de bedragen van het vorig boekjaar identiek met de bedragen die eerder openbaar werden gemaakt? In het geval dit zo is (i.e. in de meerderheid van de gevallen) dient u dit aankruisvakje aan te vinken. Vennootschap in vereffening Indien u hier aanduidt dat het om een vennootschap in vereffening gaat, dan zullen de controles hiermee rekening houden. Een aantal controles zullen niet verschijnen. Meer info vindt u ook onder Vennootschappen in vereffening. Jaarrekening - goedgekeurd door/voorgelegd aan de algemene vergadering Indien het enkel gaat om een jaarrekening die werd voorgelegd aan de algemene vergadering, dan dient de neerlegging op papier te gebeuren. Bovendien heeft het aanvinken van dit vakje ook een impact op de controles van de jaarrekening.

1.1 Bestuursorgaan Als u deze gegevens reeds in het Centraal dossierbeheer hebt ingevoerd, dan worden deze automatisch overgenomen. Indien u deze gegevens in het programma ACCON Plus wenst in te voeren, dan zullen ze niet hernomen worden voor een volgende jaarrekening. Om deze gegevens in het programma ACCON Plus in te voeren, beschikt u over een overzichtstabel.

64

Invoer

Als u werkt via het Centraal dossierbeheer en de mandaten van de bestuurders, zaakvoerders en commissarissen zijn vervallen, dan zullen deze automatisch niet meer hernomen worden voor de jaarrekening. Een bestuurder, zaakvoerder of commissaris toevoegen Om een bestuurder, zaakvoerder of commissaris toe te voegen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop Nieuw.

2.

Het scherm Type persoon verschijnt. Duid aan of het om een Natuurlijke persoon of Rechtspersoon gaat. Klik vervolgens op OK.

3.

Vul de gewenste invoervelden in.

4.

Indien u bij stap 2 heeft aangeduid dat het om een rechtspersoon gaat, dan dient u ook nog de volmachthebber aan te duiden (zie Vertegenwoordigers).

5.

Klik op de knop OK om de gegevens op te slaan. of Klik op de Annuleren om de gegevens niet op te slaan. U keert terug naar het voorgaande scherm.

De gegevens van een bestuurder, zaakvoerder of commissaris wijzigen Om de gegevens van een bestuurder, zaakvoerder of bestuurder te wijzigen, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer het gewenste item in de overzichtstabel door erop te klikken.

2.

Klik op de knop Wijzigen. De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens gaan wijzigen.

3.

Klik op OK om de gegevens op te slaan.

4.

Herhaal de stappen 1 tot en met 3 om nog andere gegevens te gaan wijzigen.

Een bestuurder, zaakvoerder of commissaris verwijderen Om een bestuurder, zaakvoerder of commissaris te verwijderen uit de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk: 1.


2.

Klik op de knop Verwijderen..

3.

De volgende melding verschijnt: Bent u zeker dat u de gegevens wenst te verwijderen? Klik op Ja om te verwijderen. De gegevens worden verwijderd. of Klik op Nee om ze niet te verwijderen. U keert terug naar het overzicht.

4.

Herhaal de stappen 1 en 2 om nog gegevens te verwijderen.

De volgorde van de bestuurder, zaakvoerder of commissaris veranderen U heeft de mogelijkheid om de volgorde van de bestuurders, zaakvoerders of commissarissen aan te passen U gaat als volgt te werk: 1.


2.

Klik op de knop

om de geselecteerde bestuurder een rij naar boven te verplaatsen, of

klik op de knop

om de geselecteerde bestuurder een rij naar beneden te verplaatsen.

3.

Herhaal de stappen 1 en 2 om andere bestuurders van plaats te veranderen.

1.2 Experten Als u deze gegevens reeds in het Centraal dossierbeheer heeft ingevoerd, dan worden deze automatisch overgenomen. Indien u deze gegevens in het programma ACCON Plus wenst in te voeren, dan zullen ze niet hernomen worden voor een volgende jaarrekening. Om deze gegevens in het programma ACCON Plus in te voeren, beschikt u over een overzichtstabel.

65


Als u werkt via het Centraal dossierbeheer en de mandaten van de bestuurders, zaakvoerders en commissarissen zijn vervallen, dan zullen deze automatisch niet meer hernomen worden voor de jaarrekening. Een accountant of bedrijfsrevisor toevoegen Om een accountant of bedrijfsrevisor toe te voegen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop Nieuw.

2.

Het scherm Type persoon verschijnt. Duid aan of het om een Natuurlijke persoon of Rechtspersoon gaat. Klik vervolgens op OK.

3.

Vul de gewenste invoervelden in.

4.

Indien u bij stap 2 heeft aangeduid dat het om een rechtspersoon gaat, dan dient u ook nog de volmachthebber aan te duiden (zie Vertegenwoordigers).

5.

Klik op de knop OK om de gegevens op te slaan. of Klik op de Annuleren om de gegevens niet op te slaan. U keert terug naar het voorgaande scherm.

De gegevens van een accountant of bedrijfsrevisor wijzigen Om de gegevens van een accountant of bedrijfsrevisor te wijzigen, gaat u als volgt te werk: 1.


2.

Klik op de knop Wijzigen. De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens gaan wijzigen.

3.


4.

Herhaal de stappen 1 tot en met 3 om nog andere gegevens te gaan wijzigen.

Een accountant of bedrijfsrevisor verwijderen Om een accountant of bedrijfsrevisor te verwijderen uit de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk: 1.


2.

Klik op de knop Verwijderen.

3.

De volgende melding verschijnt: Bent u zeker dat u de gegevens wenst te verwijderen? Klik op Ja om te verwijderen. De gegevens worden verwijderd. of Klik op Nee om ze niet te verwijderen. U keert terug naar het overzicht.

4.

Herhaal de stappen 1 en 2 om nog gegevens te verwijderen.

De volgorde van de accountantsof bedrijfsrevisoren veranderen U heeft de mogelijkheid om de volgorde van de accountants of bedrijfsrevisoren aan te passen U gaat als volgt te werk: 1.


2.

Klik op de knop de knop

3.

om het geselecteerde item een rij naar boven te verplaatsen, of klik op

om het geselecteerde item een rij naar beneden te verplaatsen.

Herhaal de stappen 1 en 2 om andere items van plaats te veranderen.

1.3 Contactpersonen Het betreft hier de personen binnen de onderneming die door de NBB mogen worden gecontacteerd in geval van vragen. Deze gegevens worden via het XBRL-bestand meegegeven maar verschijnen niet op de afdruk.

66

Invoer

Wat is een derde neerlegger: zie hier voor toelatingsvoorwaarden NBB.

Om geldig te kunnen neerleggen dient u ofwel alle gegevens in te vullen ofwel niets in te vullen.

1.4 Info sociale balans Hier vindt u de algemene gegevens m.b.t. de sociale balans terug: Economische activiteit Vul hier de economische activiteit van de onderneming in. Paritaire comités Om de paritaire comités van uw dossier in te vullen, beschikt u over keuzelijsten. U selecteert het gewenste paritaire comité en automatisch wordt het nummer en het bijhorende paritair comité ingevuld. U kunt tot vijf paritaire comités opgeven voor uw dossier. Om een paritair comité te verwijderen klikt u op de knop verwijderen.

naast het paritair comité dat u wenst te

67


Scherm Vertegenwoordigers/Volmachthouders Indien u een rechtspersoon aanduidt bij de hyperlink Bestuursorgaan of hyperlink Experten in de Inlichtingenfiche, dan dient u altijd een vertegenwoordiger of volmachthebber aan te duiden. Om een vertegenwoordiger toe te voegen, te wijzigen of te verwijderen klikt u op de knop Vertegenwoordigers. Vertegenwoordiger toevoegen Om een vertegenwoordiger toe te voegen, gaat u als volgt te werk:

1.

Klik op de knop . De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens met betrekking tot de vertegenwoordiger gaan invullen.

2.


3.

Er komt een regel bij in de overzichtstabel met de naam van de vertegenwoordiger (altijd een natuurlijke persoon).

4.

Herhaal de stappen 1 en 2 om nog een vertegenwoordiger toe te voegen. of Klik op Annuleren om terug te keren naar het voorgaande scherm.

Gegevens van de vertegenwoordiger wijzigen Om de gegevens van een vertegenwoordiger te wijzigen, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer de gewenste vertegenwoordiger in de overzichtstabel door erop te klikken.

2.

Klik op de knop . De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens met betrekking tot de vertegenwoordiger gaan wijzigen.

3.


4.

Herhaal de stappen 1 tot en met 3 om nog andere vertegenwoordiger te gaan wijzigen. of Klik op Annuleren om terug te keren naar het voorgaande scherm.

Een vertegenwoordiger verwijderen Om een vertegenwoordiger te verwijderen uit de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer de gewenste vertegenwoordiger in de overzichtstabel door erop te klikken.

2.

Klik op de knop

3.

De volgende melding verschijnt:

. De vertegenwoordiger wordt verwijderd.

Bent u zeker dat u de gegevens wenst te verwijderen? Klik op Ja om te verwijderen. De gegevens worden verwijderd. of Klik op Nee om ze niet te verwijderen. U keert terug naar het overzicht. 4.

Herhaal de stappen 1 en 2 om nog een vertegenwoordiger te verwijderen. of Klik op OK om terug te keren naar het voorgaande scherm.

Navigeren binnen de overzichtstabel De navigatie binnen de overzichtstabel verloopt als volgt: Ga naar het eerste gegeven in de tabel

Ga naar het vorige gegeven in de tabel (of via verticale pijltjestoets omhoog)

Ga naar het volgende gegeven in de tabel (of via verticale pijltjestoets omlaag)

68

Invoer

Ga naar het laatste gegeven in de tabel

69


Balans - en resultatenrekening Indien u een proef- en saldibalans inleest, hoeft u geen aanpassingen te doen. De resultatenrekening voor een verkort schema geeft vaak een te beperkte informatie voor o.m. de mutatiebalans, de projectie, de nauwkeurigheid van de ratio's... (b.v. bij het inlezen van de externe balansen). Knoppen

Uitwerking U gaat naar meteen naar de corresponderende sectie. De kolom van het vorige boekjaar wordt uitgeschakeld. De kolom van het vorige boekjaar wordt geactiveerd.

Verkort schema 2.1 - Uitsplitsing voorraden bij Vlottende activa Bij de Voorraden en bestellingen in uitvoering, op code 30/36 kunt u niet rechtstreeks in het invoerscherm de gewenste cijfers achter de code invoeren. Om dit totaal te bekomen dient u de onderliggende codes in te vullen.

Verkort schema 3 - Uitsplitsing brutomarge De brutomarge (de som van de codes 70/74 en 60/61) moet als een totaal worden beschouwd. Om dit totaal te bekomen dient u de onderliggende codes in te vullen.

Verkort schema 3 - Uitsplitsing Waardeverminderingen Om het totaal van de waardeverminderingen in te voeren, dient u de onderliggende codes in te vullen.

70

Invoer

Toelichting De toelichting kunt u per blad invullen of aanvullen. Memovelden Op diverse plaatsen in de jaarrekening zult u memovelden aantreffen.

Hoe werkt u met deze memovelden? Een memoveld is een veld waarin u doorlopende tekst kunt invullen. Gebruik de pijltjestoetsen om de cursor binnen een memoveld te verplaatsen. Invullen van tabellen Op diverse plaatsen in de jaarrekening zult u een specifieke soort "tabel" dienen in te vullen.

Hoe werkt u met deze tabellen? De werking van deze tabellen verloopt overal identiek: 1.

Toevoegen van een lijn: klik op de lijn waar staat Klik hier om een item aan te maken. Deze lijn wordt actief en u kunt hier de gewenste gegevens gaan invoeren. Klik op de <Enter>-toets om nog een lijn toe te voegen. Ga zo door tot u alle gewenste gegevens heeft ingevoerd.

2.

Een lijn wijzigen: om een lijn te wijzigen in deze tabel, dient u te klikken op de lijn die u wenst te wijzigen en voert u vervolgens de gewenste wijzigingen door.

Deelnemingen/Dochterondernemingen/Entiteiten (VOL 5.5.2) Om de lijst van deelnemingen/dochterondernemingen/entiteiten aan te vullen, beschikt u over een overzichtstabel. In deze tabel kunt u ondernemingen/entiteiten gaan toevoegen, wijzigen en verwijderen. Een onderneming toevoegen in de overzichtstabel Om een onderneming toe te voegen in de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop Nieuw. De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens met betrekking tot de onderneming gaan invullen. Geef onderaan op waar de jaarrekening van de vermelde onderneming wordt neergelegd. U heeft de keuze tussen:

neerlegging bij de NBB

openbaarmaking in een andere lidstaat van de EU

door consolidatie opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening

geen keuze

2.


3.

Er komt een regel bij in de overzichtstabel met de naam van de onderneming.

4.

Herhaal de stappen 1 en 2 om nog een onderneming toe te voegen.

De gegevens van een onderneming in de overzichtstabel gaan wijzigen Om de gegevens van een onderneming te wijzigen in de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer in het overzicht de onderneming waarvoor u de gegevens wenst te wijzigen door erop te klikken.

2.

Klik op de knop Wijzigen. De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens met betrekking tot de onderneming gaan wijzigen.

3.

Klik op OK om de wijzigingen op te slaan.

4.

Herhaal de stappen 1 tot en met 3 om nog een onderneming te wijzigen.

Een onderneming in de overzichtstabel gaan verwijderen Om een onderneming in de overzichtstabel te verwijderen, gaat u als volgt te werk:

71


1.

Selecteer de gewenste onderneming in de overzichtstabel met een muisklik.

2.

Klik op de knop Verwijderen. De volgende melding verschijnt: Bent u zeker dat u deze gegevens wenst te verwijderen?

3.

72

Klik op Ja om te verwijderen.

Klik op Nee om niet te verwijderen. U keert terug naar de overzichtstabel zonder verdere wijzigingen.

Om nog een onderneming te verwijderen, herhaalt u de stappen 1 en 2.

Invoer

Sociale balans De sociale balans kunt u per sectie invullen of aanvullen door de invoerschermen één voor één aan te klikken en te overlopen.

73


Waarderingsregels

Opgelet! Dit geldt niet voor de jaarrekening voor VZW's

Zowel bij het verkort als bij het volledig schema is het verplicht informatie op te geven omtrent de waarderingsregels. ACCON Plus biedt u 2 keuzemogelijkheden voor wat betreft de invoer:

•

invoer als vrije tekst U kunt vanuit uw tekstverwerker met behulp van de volgende knoppen de nodige tekst invoeren. Knoppen

Uitwerking U neemt de tekst van vorig jaar over. U kunt de geselecteerde tekst knippen. U kunt de geselecteerde tekst kopiëren. U kunt de geselecteerde tekst plakken.

•

invoer zoals in de oude pagina's VKT 14-16

Afschrijvingstabel Op 7.2 staat de afschrijvingstabel. In het kader vindt u het overzicht terug van de rubrieken waarop er afschrijvingen kunnen worden gedaan. Selecteer de gewenste rubriek door het overeenstemmende keuzerondje aan te duiden. Voor elk van deze rubrieken kunt u een tabel opmaken van de activa die worden afgeschreven. In deze overzichtstabel kunt u afschrijvingen gaan toevoegen, wijzigen, verwijderen. Een afschrijving toevoegen in de overzichtstabel Om een afschrijving toe te voegen in de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop Nieuw. De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens met betrekking tot de afschrijving gaan invullen:

methode: hier heeft u de keuze tussen lineaire afschrijving, degressieve afschrijving of andere afschrijving;

basis: hier dient u op te geven of u de afschrijving berekent op geherwaardeerde of niet geherwaardeerde basis.

afschrijvingspercentage: geef de afschrijvingspercentages op voor de hoofdsom en de bijkomende kosten.

2.


3.

Er komt een regel bij in de overzichtstabel met de gegevens van de afschrijving.

4.

Herhaal de stappen 1 en 2 om nog een afschrijving toe te voegen.

De gegevens van een afschrijving in de overzichtstabel gaan wijzigen Om de gegevens van een afschrijving te wijzigen in de overzichtstabel, gaat u als volgt te werk:

74

1.

Selecteer in het overzicht de afschrijving waarvoor u de gegevens wenst te wijzigen door erop te klikken.

2.

Klik op de knop Wijzigen. De invoervelden worden actief en u kunt de gegevens met betrekking tot de afschrijving gaan wijzigen.

Invoer

3.

Klik op OK om de wijzigingen op te slaan.

4.

Herhaal de stappen 1 tot en met 3 om nog een afschrijving te wijzigen.

Een afschrijving in de overzichtstabel gaan verwijderen Om een afschrijving in de overzichtstabel te verwijderen, gaat u als volgt te werk: 1.

Selecteer de gewenste afschrijving in de overzichtstabel met een muisklik.

2.

Klik op de knop Verwijderen.

3.

Om nog een afschrijving te verwijderen, herhaalt u de stappen 1 en 2.

75


Verslagen Jaarverslag In de sectie van het Jaarverslag heeft u 3 keuzemogelijkheden:

•

geen jaarverslag

•

vrije tekst

•

pdf-bestand

Werkwijze - als vrije tekst Knoppen

Uitwerking U neemt de tekst over vanuit Jaarverslag. U neemt de tekst van vorig jaar over. U kunt de geselecteerde tekst knippen. U kunt de geselecteerde tekst kopiëren. U kunt de geselecteerde tekst plakken.

Werkwijze - pdf-bestand Functie

Uitwerking U kunt een reeds aangemaakt en opgeslagen pdf-bestand invoegen. Wanneer deze pdf-bijlage voldoet aan de door de NBB opgelegde technische voorwaarden (zie verder), kan deze bijlage mee elektronisch neergelegd worden. U kunt het reeds ingevoegde pdf-bestand verwijderen.

U kunt het reeds ingevoegde pdf-bestand bekijken.

Technische voorwaarden pdf-bijlage In de ingekapselde pdf-bestanden mag er geen gebruik gemaakt worden van: - kleuren - een bladsprong (ook niet in het origineel Word-document) - een paginaformaat dat groter is dan een A4 - audio/video materiaal - digitale handtekening - opmerkingen of aangehechte bestanden.

Tevens mag het ingekapselde pdf-bestand niet: - gecomprimeerd (gezipt)

76

Invoer

- beveiligd met een paswoord - een onecht pdf-bestand (de extensie is hernoemd naar ".pdf") zijn.

Als toch één van voorgaande punten gebruikt wordt, wordt het bestand geweigerd !

Verslag van de commissarissen In de sectie van het verslag van de commissarissen u 3 keuzemogelijkheden:

•

geen commissarisverslag

•

gestructureerd verslag

•

pdf-bestand

Werkwijze - gestructureerd verslag

De vormvereisten van het commissarisverslag zijn vastgelegd in de vennootschapswet. Om deze vormvereisten te kunnen volgen heeft de NBB geopteerd om deze gestructureerde vorm van rapporteren over te nemen in de jaarrekening. Vandaar dat voor een commissarisverslag geen vrije tekst meer ingegeven kan worden en dat er enkel nog gekozen kan worden tussen een gestructureerd verslag of een pdf-bestand. Werkwijze - pdf-bestand Functie

Uitwerking U kunt een reeds aangemaakt en opgeslagen pdf-bestand invoegen. Wanneer deze pdf-bijlage voldoet aan de door de NBB opgelegde technische voorwaarden (zie verder), kan deze bijlage mee elektronisch neergelegd worden. U kunt het reeds ingevoegde pdf-bestand verwijderen.

U kunt het reeds ingevoegde pdf-bestand bekijken.

Technische voorwaarden pdf-bijlage In de ingekapselde pdf-bestanden mag er geen gebruik gemaakt worden van: - kleuren - een bladsprong (ook niet in het origineel Word-document) - een paginaformaat dat groter is dan een A4 - audio/video materiaal - digitale handtekening - opmerkingen of aangehechte bestanden.

Tevens mag het ingekapselde pdf-bestand niet: - gecomprimeerd (gezipt) - beveiligd met een paswoord

77


- een onecht pdf-bestand (de extensie is hernoemd naar ".pdf") zijn.

Als toch één van voorgaande punten gebruikt wordt, wordt het bestand geweigerd !

Bijkomende informatie In dit scherm kunt u informatie toevoegen dat in geen ander scherm geplaatst kon worden. Knoppen

Uitwerking U neemt de tekst van vorig jaar over. U kunt de geselecteerde tekst knippen. U kunt de geselecteerde tekst kopiëren. U kunt de geselecteerde tekst plakken.

78

Invoer

Automatisch invullen De jaarrekening automatisch invullen Er zijn verschillende manieren om de jaarrekening automatisch in te vullen. We zetten de diverse mogelijkheden voor u op een rijtje:

Inlezen proef- en saldibalans vanuit de boekhouding

Inlezen vanuit Expert/m

Inlezen vanuit Briljant

Inlezen vanuit Accoms


Importeren NBB-bestand

Importeren XBRL-bestand

79


Inlezen proef- en saldibalans Invoer - Inlezen proef- en saldibalans of

Proef- en saldibalansen - Inlezen proef- en saldibalans In ACCON Plus is het mogelijk om de jaarrekening in te vullen aan de hand van een proef- en saldibalans die vanuit de boekhouding wordt gestuurd.

Indien u beschikt over het programma Vennootschapsbelasting, dan kunt u ook vanuit dat programma de proef- en saldibalans na resultaatverwerking inlezen. U dient daarvoor binnen Vennootschapsbelasting op de knop te drukken. We verwijzen u voor meer informatie naar de handleiding van dit programma.

Werkwijze Om een nieuwe jaarrekening op te stellen aan de hand van het inlezen van een proef- en saldibalans, gaat u als volgt te werk: 1.

Open het gewenste dossier (zie ook Een dossier openen).

2.

Het meest recente boekjaar wordt automatisch geselecteerd bij het openen van uw dossier. Indien u toch een ander boekjaar wenst te openen, dan dient u dit eerst te selecteren via de opdracht Keuze boekjaar in het menu Boekjaar.

3.

De jaarrekening wordt ingeladen en u komt automatisch op de eerste pagina m.b.t. de inlichtingenfiche terecht.

4.

Om de proef- en saldibalans van de boekhouding in te lezen, klikt u op de opdracht Inlezen proef- en saldibalans in het menu Invoer.

5.

Het scherm Inlezen boekhouding verschijnt. Op dit scherm vindt u de vereiste gegevens terug: Balanstype Hier vinkt u aan of het om een tussentijdse balans gaat of dat het om de eindbalans gaat. Type boekhouding Naast type boekhouding vindt u een cijfer en een tekstveld met daarin de naam van een boekhoudpakket. Standaard zal hier Expert/M Plus in hernomen worden omdat dit het boekhoudpakket is dat door Kluwer software zelf gemaakt wordt. Maakt u echter gebruik van een ander boekhoudpakket dan klikt u op het pijltje en er verschijnt een lijst.

Uit deze lijst kiest u het boekhoudprogramma van waaruit u de proef- en saldibalans wenst in te lezen en klikt het aan. Dit heeft tot resultaat dat er in het scherm Inlezen boekhouding een paar regeltjes toegevoegd worden, al naargelang het gekozen boekhoudpakket. Directory Dient niet ingevuld te worden, het programma gaat dit automatisch invullen zodra u de bestandsnaam heeft ingevuld. Bestandsnaam Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat, kunt u het bestand zoeken dat u wenst in te lezen (moet in ASCI formaat zijn). Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. (bij Expert/M Plus, Accoms Win en Briljant ontbreekt dit veld). Als alle gegevens goed zijn ingevuld, klik dan op Inlezen. 6.

80


Invoer

7.

Desgewenst kunt u deze cijfers afdrukken om in detail te bekijken. Tevens kunt u nog diverse operaties toevoegen aan de proef- en saldibalans.

8.

Selecteer de gewenste relatietabel door op de knop. Standaard beschikt u altijd over de relatietabel Kluwer software. Om de cijfers die u op het scherm ziet in te lezen naar de jaarrekening klikt u op de knop.


De cijfers worden ingelezen naar de jaarrekening en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan.

Afhankelijk van welk type boekhouding u heeft geselecteerd, zal de procedure om de proef- en saldibalans in te lezen anders verlopen: *

Accoms boekhouding

*

Briljant boekhouding

*

Expert/M boekhouding

*

Expert/M Plus boekhouding

81


Kiezen van een relatietabel bij het inlezen proef- en saldibalans De relatietabel is de link tussen de rekeningen uit uw rekeningenplan en de velden van de jaarrekening. Standaard is er per type jaarrekening één relatietabel meegeleverd met het programma: Kluwer software. U kunt deze wijzigen maar dan dient u die op te slaan onder een andere naam.

Kiezen van een relatie Als u een boekhouding gaat inlezen aan de hand van de opdracht Inlezen proef- en saldibalans in het menu Invoer, kunt u kiezen met welke relatie u dit gaat doen: 1.

Indien uw boekhouding gevoerd wordt volgens het standaard rekeningenstelsel, dan kiest u het beste voor de relatie Kluwer software waarin de linken naar de jaarrekening reeds gelegd zijn.

2.

Indien u werkt met een afwijkend rekeningstelsel:

en er is nog geen geschikte relatie voorhanden: klik op de knop om naar het beheer van de relatietabellen te gaan. Daar kunt u de gewenste relatie gaan toevoegen. Zie Beheer van relatietabellen.

In dit geval wordt er al rekening gehouden met het type schema van het geopende dossier: enkel de relatie Kluwer software voor dat type schema zal worden getoond.

82

en er is wel een geschikte relatietabel voorhanden: selecteer de gewenste relatietabel uit de keuzelijst.

Invoer

Inlezen vanuit Expert/M Plus Werkwijze Als u bij het inlezen van de proef- en saldibalans Expert/M Plus selecteert bij Type boekhouding, verloopt de werkwijze als volgt: 1.

Klik op Inlezen.

2.

Selecteer in het selectiescherm de door u gewenste gegevens.

3.

Klik vervolgens op Importeer balans.

4.

De balans is geïmporteerd en u dient vervolgens enkel nog op Inlezen jaarrekening te klikken.

5.

De gegevens worden overgenomen naar de jaarrekening en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan.

83


Inlezen vanuit Expert/m Werkwijze Als u bij het inlezen van de proef- en saldibalans Expert/m (Windows of Dos) selecteert bij Type boekhouding, verloopt de werkwijze als volgt:

84

1.

Kies een dossier door op de knop te klikken en ga naar de locatie waar het dossier zich bevindt.

2.

Selecteer het gewenste dossier door een muisklik en klik op de knop Openen.

3.

Op het scherm Selectie dossier krijgt u meer te zien m.b.t. het gekozen dossier. Selecteer het gewenste boekjaar. Klik vervolgens op Volgende.

4.

Kies de periode die u wenst in te voeren. Standaard staan op dit scherm alle gegevens reeds correct weergegeven en klik u op Voltooien.

5.


Invoer

Inlezen vanuit Briljant Werkwijze Als u bij het inlezen van de proef- en saldibalans Briljant selecteert bij Type boekhouding, verloopt de werkwijze als volgt: 1.

Op het scherm Inlezen boekhouding krijgt u een extra gedeelte te zien met meer vereiste gegevens:

Volgens alternatief rekeningnummer: vink dit vakje aan of uit.

Fictieve boekingen opnemen: vink dit vakje aan of uit.

Drive: geef hier de drive op waar Briljant geïnstalleerd is.

2.

Klik op OK om te bevestigen.

3.

Eventueel krijgt u een tussenscherm te zien waarop u het Briljant dossier dient te kiezen.

4.


85


Inlezen vanuit Accoms Werkwijze Als u bij het inlezen van de proef- en saldibalans bij Type boekhouding Accoms (Win of Dos) kiest, verloopt de werkwijze als volgt:

86

1.

Het programma kijkt na of er voor het huidige boekjaar een proef- en saldibalans beschikbaar is.

2.


Invoer

Manueel ingevoerde proef- en saldibalans inlezen naar de jaarrekening Invoer - Inlezen proef- en saldibalans of

Proef- en saldibalansen - Inlezen Vooraleer u een manueel ingevoerde proef- en saldibalans kunt inlezen naar de jaarrekening, dient u deze eerst uiteraard manueel in te voeren (zie ook Manuele invoer proef- en saldibalans). Als alle gegevens klaarstaan, kunt u deze gaan invoeren naar de jaarrekening.

Werkwijze Om een manueel ingevoerde en bewerkte proef- en saldibalans in te lezen naar de jaarrekening, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Inlezen proef- en saldibalans in het menu Invoer.

2.

Het scherm Inlezen boekhouding verschijnt. Selecteer bij Type boekhouding Standaard.

3.

Klik op de knop om te bladeren naar de gewenste locatie en de gewenste proef- en saldibalans.

4.

Selecteer de gewenste proef- en saldibalans (altijd een *.psb of *.xml bestand) en klik op Openen.

5.

Klik op de knop Volgende.

6.


7.

Selecteer de gewenste relatietabel door op de knop. Standaard beschikt u altijd over de relatietabel Kluwer software. Om de cijfers die u op het scherm ziet in te lezen naar de jaarrekening klikt u op de knop.


De cijfers worden ingelezen naar de jaarrekening.

87


Importeren XBRL-bestand Invoer - Importeren XBRL-bestand (met dossier geopend) of

Extra - Importeren XBRL-bestand (met dossier geopend) Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen voor vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! In ACCON Plus kunt u de jaarrekening importeren als XBRL-bestand.

Werkwijze Om een XBRL-bestand te importeren gaat u als volgt te werk: 1. 2.

Klik op de opdracht Importeren XBRL-bestand in het menu Invoer. Het scherm Importeren XBRL-bestand verschijnt: Bestand Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat kunt u bladeren. Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. Boekjaren Kies of u de gegevens voor huidige en vorig boekjaar wenst in te vullen, of enkel voor één boekjaar. Identificatie diskette Als u het bestand gekozen heeft dat u wenst in te lezen wordt automatisch de sectie Identificatie XBRL getoond in het scherm.

88

3.

Zodra alle gegevens zijn ingevuld en u er zich van heeft vergewist dat het de juiste onderneming en de juiste boekjaren betreft, klikt u op de knop Inlezen XBRL.

4.

De gegevens van het XBRL-bestand worden ingelezen naar de jaarrekening.

Invoer

Importeren NBB-bestand Invoer - Importeren NBB-bestand (met dossier geopend) of

Extra - Importeren NBB-bestand (met dossier geopend of gesloten)

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen voor vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! In ACCON Plus kunt u de jaarrekening importeren als NBB-bestand. Er zijn twee werkwijzen hiervoor:

Met het dossier nog geopend in ACCON Plus: in dat geval worden de cijfers toegevoegd binnen het bestaande dossier.

Met geen enkel dossier geopend in ACCON Plus: in dat geval worden de gegevens als integraal (nieuw) dossier geïmporteerd.

Werkwijze met geopend dossier Om een NBB-bestand te importeren gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Importeren NBB-bestand in het menu Invoer.

2.

Het scherm Importeren NBB-bestand verschijnt: Bestand Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat, kunt u bladeren binnen de eerder geselecteerde schijf ("drive"). Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. Boekjaren Kies of u de gegevens voor huidige en vorig boekjaar wenst in te vullen, of enkel voor één boekjaar. Identificatie diskette Als u het bestand gekozen heeft dat u wenst in te lezen wordt automatisch de sectie Identificatie diskette getoond in het scherm. Gegevens importeren Hier heeft u de keuze om de gegevens van het NBB-bestand te importeren in een bestaand dossier. Om het dossier te selecteren waarin u het NBB-bestand wenst in te lezen klikt u op de knop die naast het invoerveld vermeld staat. U krijgt dan een overzicht van de bestaande dossiers. Hieruit kiest u het dossier dat u wenst te gebruiken. Ofwel kiest u voor het inlezen in een nieuw dossier. U dient dan een dossiercode op te geven.

Bij een geopend dossier staat het keuzerondje Gegevens importeren in bestaand dossier standaard aangevinkt. 3.

Zodra alle gegevens zijn ingevuld en u er zich van heeft vergewist dat het de juiste onderneming en de juiste boekjaren betreft, klikt u op de knop Inlezen diskette.

4.

De gegevens van de diskette worden ingelezen naar de jaarrekening.

89

Controles De jaarrekening controleren Controles Er is een belangrijk onderscheid in de soorten controles afhankelijk van het type onderneming: vennootschap of vzw.

Navigatie binnen scherm van de controles Wanneer u een bepaald type controle heeft gekozen in het menu Controle komt u op een apart scherm met betrekking tot het gekozen type controle terecht (te zien aan de titelbalk van het scherm). Om van de ene naar de andere controle te navigeren, klikt u op de knop Volgende. Om terug te keren, klikt u op de knop Vorige. Om het scherm te verlaten, klikt u op de knop OK. Verplichte controles NBB (Voor vzw's: Verplichte controles (gebaseerd op de NBB)) Om de verplichte controles van de NBB te laten lopen. In het Belgisch Staatsblad wordt een lijst voor het verkorte en het volledige schema gepubliceerd. Bij neerlegging (op papier of via internet) van de jaarrekening moet aan deze verplichte controles worden voldaan. Indien aan deze controles niet wordt voldaan, dan zal de jaarrekening worden geweigerd door de NBB.

Vzw's hebben geen "verplichte" controles (geen publicatie van controles in het B.S., evenmin een NBB-protocol) , maar deze groep controles voor vzw's werden wel opgesteld naar analogie van de verplichte controles voor vennootschappen. Controles op de volledigheid van de geleverde informatie (enkel voor vennootschappen) Om de controles met betrekking tot de volledigheid van de geleverde informatie te laten lopen. Indien aan deze controles niet wordt voldaan, dan zal de jaarrekening niet worden geweigerd door de NBB. Toch is het aan te raden dat aan deze controles zoveel mogelijk wordt voldaan. Controles sociale balans NBB (Voor vzw's: Controles sociale balans (gebaseerd op de NBB)) Om de controles met betrekking tot de sociale balans te laten lopen. Indien aan deze controles niet wordt voldaan, dan zal de jaarrekening niet worden geweigerd door de NBB. Toch is het aan te raden dat aan deze controles zoveel mogelijk wordt voldaan. Bijkomende controles NBB (Voor vzw's: Bijkomende controles (gebaseerd op de NBB)) Om de bijkomende controles te laten lopen. Dit is een lijst van controles die door de NBB werd uitgegeven, maar die niet werden gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad. Deze controles geven u een indicatie dat er nog een fout in de jaarrekening kan zitten. Ook hier is het aan te raden om deze controles zoveel mogelijk op te lossen. Aanvullende controles De aanvullende controles zijn een combinatie van de vroegere Fiscalc- en de ACCON-controles. Ook voor deze controles geldt dat deze u een indicatie kunnen geven dat er nog fouten in de jaarrekening zitten. Opnieuw geldt dat het aan te raden is om deze controles zoveel mogelijk op te lossen. Controles m.b.t. Wetboek van vennootschappen (enkel voor vennootschappen) Afhankelijk de juridische vorm van de onderneming, zullen deze controles nakijken of aan alle wettelijke verplichtingen voor dat specifiek type volgens het Wetboek vennootschappen werd voldaan.

Voor vzw's bestaat dit type controle uiteraard niet. U beschikt bijgevolg niet over deze keuzemogelijkheid in het menu Controles indien u een dossier met een type schema voor vzw's heeft geopend.

91


Indien er geen fouten zijn, krijgt u de melding dat het programma geen fouten heeft kunnen vinden. U kunt deze melding afdrukken zodat u ze kunt opnemen in uw dossier.

92

Controles

De controles afdrukken Controles - Afdruk foutenlijst OF Afdruk - Foutenlijst controles Om diverse redenen kan het interessant zijn om een afdruk te maken van de lijst met controles waaraan nog moet worden voldaan.

Werkwijze Om de lijst met controles waaraan niet voldaan wordt af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Afdruk foutenlijst in het menu Controles. of Klik op de opdracht Foutenlijst controles in het menu Afdruk.

2.

Het scherm Afdrukken foutenlijst controles verschijnt.

3.

Vink de controles aan die u wenst af te drukken.

Verplichte controles NBB (voor ondernemingen) Controles op de volledigheid van de geleverde informatie Controles sociale balans NBB Bijkomende controles NBB Aanvullende controles Controles m.b.t. het Wetboek van vennootschappen

Voor vzw's beschikt u over andere controles. De mogelijke controles zijn: Verplichte controles (gebaseerd op de NBB), Controles sociale balans (gebaseerd op de NBB), Bijkomende controles (gebaseerd op de NBB) en Aanvullende controles. 4.

Selecteer de gewenste afdruktaal. U heeft over de keuze tussen het Nederlands of het Frans.

5.

Klik vervolgens op de knop Afdrukken om de afdruk te starten.

Indien u liever eerst een afdrukvoorbeeld van de controles maakt, dan drukt u op de knop Afdrukvoorbeeld. U kunt ook een pdf-bestand maken van de lijst met controles (zie De controles exporteren naar pdf) 6.

U krijgt het standaard Windows afdrukdialoogvenster te zien. Klik op OK om de afdruk te starten. Een voortgangsbalk verschijnt en de afdruk wordt gestart.

7.

Druk op de knop Annuleren om het afdrukdialoogvenster binnen dit programma te sluiten.

93


De controles exporteren naar pdf Controles - Afdruk foutenlijst OF Afdruk - Foutenlijst controles Indien u dit wenst kunt u ook een pdf-bestand maken van de lijst met controles. Dit bestand kunt u desgewenst gaan doormailen.

Werkwijze Om een pdf-bestand te genereren voor de controles, gaat u als volgt te werk: 1.


2.


3.

Vink de controles aan die u wenst te exporteren naar pdf.

4.

Selecteer de gewenste taal. U heeft over de keuze tussen het Nederlands of het Frans.

5.

Klik vervolgens op de knop Exporteren naar pdf.

6.

Geef in het invoerveld Bestandsnaam een naam op voor het pdf-bestand. Standaard stelt ACCON Plus voor om het bestand op te slaan in de folder van het geopende dossier, bij het betreffende boekjaar.

Indien u het bestand elders wenst op te slaan, blader dan aan de hand van de knop naar de gewenste locatie en klik op de knop Opslaan. 7.

94

Het pdf-bestand wordt gecreëerd op de gewenste locatie en geopend in Acrobat Reader®.

Afdruk De jaarrekening afdrukken Afdruk - Jaarrekening of

Neerlegging - Op papier In ACCON Plus beschikt u over de mogelijkheid om de jaarrekening af te drukken.

Werkwijze Om de jaarrekening af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarrekening in het menu Afdruk.

2.

Het scherm Afdruk jaarrekening verschijnt. Een overzicht van de keuzemogelijkheden op dit scherm: Secties Om de secties te selecteren die u wenst af te drukken, hoeft u enkel de door u gewenste sectie aan te vinken. Indien u andere selecties wilt maken heeft u de beschikking over de volgende knoppen: : om ineens alle secties te selecteren voor afdruk. : om ineens alle secties te deselecteren voor afdruk. De beschikbare secties zijn interactief opgesteld aan de hand van het gekozen schema. Afdruk voor neerlegging Afdruk voor XBRL-neerlegging: indien u dit aankruisvakje aanvinkt worden de muntkeuze en de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en is deze afdruk zoals de NBB hem verwacht. Afdruk voor pdf- of papierneerlegging: indien u dit aankruisvakje aanvinkt worden de muntgrootte, muntkeuze en de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en is deze afdruk zoals de NBB hem verwacht. Afdruk voor de aangifte vennootschapsbelasting: indien u dit aankruisvakje aanvinkt wordt de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en wordt de knop VENSOC actief. Facultatieve meldingen (enkel voor VKT): geef op of u de facultatieve vermeldingen (brutomarge) ook mee wenst af te drukken door het overeenstemmende aankruisvakje aan te vinken. Verbeterde neerlegging: vink dit aankruisvakje aan indien u de jaarrekening opnieuw wenst neer te leggen. Dit aankruisvakje wordt enkel actief indien het aankruisvakje Afdruk voor neerlegging eveneens werd aangevinkt. Opties Nullen afdrukken: vink dit aankruisvakje aan indien u de nullen wenst af te drukken op de jaarrekening. Koptekst: indien u dit aankruisvakje aanvinkt wordt de naam van de firma bovenaan elke pagina afgedrukt. Indien gewenst kan u een andere omschrijving opnemen in de invoerveld zodat deze omschrijving wordt afgedrukt. Munt Muntgrootte: Afhankelijk van het type schema van de jaarrekening heeft u hier de keuze uit: Voor het VKT schema: Eenheden met decimalen of Eenheden zonder decimalen (NBB). Voor het VOL schema: Eenheden met decimalen of Eenheden zonder decimalen of Duizendtallen. Let wel: een neerlegging in duizendtallen is echter niet meer mogelijk !

95


Indien u aanvinkt dat het een Afdruk voor neerlegging betreft wordt automatisch de muntgrootte aangevinkt die de Nationale Bank verwacht voor het type schema van de jaarrekening. Munteenheid: Hier kunt u kiezen voor EUR of Andere. Als u EUR aanvinkt kunt u bij de muntgrootte bepalen hoe deze moet voorgesteld worden. Kiest u echter Andere dan dient u de Code, Koers en Omschrijving in te geven (bv. GBP, 0.750 en Britse Ponden). De jaarrekening wordt dan in Britse Ponden afgedrukt. Voorstelling resultatenrekening (enkel voor VOL) U heeft de keuze tussen de staffelvorm of de scontro vorm. Dit heeft enkel een impact op de lay-out van sectie 3. Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt standaard over 2 keuzemogelijkheden: Nederlands en Frans. Indien u geabonneerd bent op ACCON Annual accounts dan kunt u eveneens in het Engels afdrukken. Bent u geabonneerd op ACCON Jahresabschluss, dan hebt u de mogelijkheid om in het Duits af te drukken. Aantal bladzijden Paginanummer op afdruk: vink dit aankruisvakje aan indien u wenst dat de paginanummers rechtsonder de afdruk komen te staan. Gegevens i.v.m. het totaal aantal neergelegde pagina's automatisch invullen: vink dit aankruisvakje aan indien u wenst dat de gegevens m.b.t. het totaal aantal neergelegde pagina's automatisch worden ingevuld. Totaal aantal neergelegde pagina's: geef hier handmatig het totaal aantal pagina's van de neergelegde jaarrekening op. Deze optie is enkel toegankelijk indien u het aantal neergelegde pagina's niet automatisch laat berekenen (zie puntje hierboven). Dienstige secties Niet-dienstige secties overslaan: vink dit aankruisvakje aan indien u wenst dat de nietdienstige secties niet mee worden afgedrukt. Niet-dienstige secties automatisch invullen: vink dit aankruisvakje aan indien u wenst dat de gegevens m.b.t. de niet-dienstige secties automatisch worden ingevuld. Secties die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: geef hier handmatig de secties op die niet dienstig zijn. Deze optie is uitsluitend toegankelijk indien u het aantal neergelegde secties niet automatisch laat berekenen (zie puntje hierboven). 3.

Om af te drukken klikt u vervolgens op de knop Afdrukken.

Indien u liever eerst een afdrukvoorbeeld maakt, dan klikt u op de knop Afdrukvoorbeeld. 4.


5.

Klik op de knop Annuleren om het afdrukdialoogvenster binnen dit programma te sluiten. U keert terug naar het hoofdscherm.

Gegeven: u hebt een afdruk gegenereerd en afgedrukt hebt en u wenst nog enkele pagina's tussen te voegen. Gevolg: het totaal aantal pagina's klopt dan niet meer. Vraag: hoe kunt u het best te werk gaan om toch zo min mogelijk papier te verspillen en toch het juiste aantal pagina's ingevuld af te drukken ? Oplossing: u laat het programma het nieuwe aantal pagina's berekenen (zie hierboven: Aantal bladzijden). U drukt vervolgens de eerste pagina af en de pagina's die u hebt toegevoegd of veranderd (zie hierboven: Secties) .

96

Afdruk

Jaarrekening als bijlage voor Vensoc-aangifte Ven.B Afdruk - VENSOC Met ACCON Plus kunt u de jaarrekening als bijlage klaarzetten om samen met de Vensoc-aangifte Vennootschapsbelasting in te dienen. Een Vensoc-aangifte VenB verloopt via internet op basis van (verplichte) documenten die bovendien aan bepaalde vormvoorwaarden moeten voldoen. Met onze programma's ACCON Plus en Vennootschapsbelasting kunt u zonder zorgen aan al deze formaliteiten voldoen.

Werkwijze Om een jaarrekening voor te bereiden als bijlage bij een Vensoc-aangifte Ven.B, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht VENSOC in het menu Afdruk Of klik op de knop

2.

Het scherm VENSOC opslaan verschijnt:

.

de correcte naam van het pdf-bestand wordt automatisch voorgesteld.

de correcte locatie van dit pdf-bestand wordt eveneens automatisch voorgesteld.

3.

Klik op Opslaan om het bestand te genereren en op te slaan.

4.

Een voortgangsbalk verschijnt.

5.

Na afloop wordt Acrobat Reader® opgestart en ziet u de jaarrekening als pdf-bestand op uw scherm.

6.

Om terug te keren naar ACCON Plus, klikt u op File - Exit.

97


De jaarrekening exporteren naar pdf Afdruk - Jaarrekening Het kan om allerlei redenen erg interessant zijn om de jaarrekening ook op te slaan als pdf-bestand. Indien u in het menu Extra op de optie Instellingen klikt en in het tabblad Algemeen de optie Veiligheidskopie aanvinkt, dan zal dit zelfs automatisch voor u worden gegenereerd bij het bijhorende boekjaar van uw dossier.

Werkwijze U kunt ook zelf een pdf-bestand maken, om bijvoorbeeld door te mailen. Hiervoor gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarrekening in het menu Afdruk.

2.

Het scherm Afdruk jaarrekening verschijnt.

3.

Stel het afdrukscherm in volgens eigen wens (zie ook De jaarrekening afdrukken).

4.

Selecteer de gewenste taal. U heeft over de keuze tussen het Nederlands, Frans, Engels of het Duits.

5.

Geef in het invoerveld Bestandsnaam een naam op voor het pdf-bestand. Het bestand wordt automatisch opgeslagen in de folder van het geopende dossier, bij het betreffende boekjaar.

Indien u het bestand elders wenst op te slaan, blader dan aan de hand van de knop naar de gewenste locatie en klik op de knop Opslaan.

98

6.


7.

Het pdf-bestand wordt gecreëerd op de gewenste locatie en geopend in Acrobat Reader®.

Afdruk

De sociale balans afdrukken Afdruk - Sociale balans In ACCON Plus beschikt u over de mogelijkheid om de sociale balans apart af te drukken.

Werkwijze papieren afdruk Om de sociale balans apart af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Sociale balans in het menu Afdruk.

2.

Het scherm Afdruk jaarrekening verschijnt. Een overzicht van de keuzemogelijkheden op dit scherm: Secties Om de secties te selecteren die u wenst af te drukken, hoeft u enkel de door u gewenste sectie aan te vinken. Indien u andere selecties wilt maken heeft u de beschikking over de volgende knoppen: : om ineens alle secties te selecteren voor afdruk. : om ineens alle secties te deselecteren voor afdruk. De beschikbare secties zijn interactief opgesteld aan de hand van het gekozen schema. Afdruk voor neerlegging Afdruk voor XBRL-neerlegging: indien u dit aankruisvakje aanvinkt worden de muntkeuze en de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en is deze afdruk zoals de NBB hem verwacht. Afdruk voor pdf- of papierneerlegging: indien u dit aankruisvakje aanvinkt worden de muntgrootte, muntkeuze en de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en is deze afdruk zoals de NBB hem verwacht. Afdruk voor de aangifte vennootschapsbelasting: n.v.t. Facultatieve meldingen (enkel voor VKT): n.v.t. Verbeterde neerlegging: vink dit aankruisvakje aan indien u de jaarrekening opnieuw wenst neer te leggen. Dit aankruisvakje wordt enkel actief indien het aankruisvakje Afdruk voor neerlegging eveneens werd aangevinkt. Opties Nullen afdrukken: vink dit aankruisvakje aan indien u de nullen wenst af te drukken op de jaarrekening. Koptekst: indien u dit aankruisvakje aanvinkt wordt de naam van de firma bovenaan elke pagina afgedrukt. Indien gewenst kan u een andere omschrijving opnemen in de invoerveld zodat deze omschrijving wordt afgedrukt. Munt Muntgrootte: Afhankelijk van het type schema van de jaarrekening heeft u hier de keuze uit: Voor het VKT schema: Eenheden met decimalen of Eenheden zonder decimalen (NBB). Voor het VOL schema: Eenheden met decimalen of Eenheden zonder decimalen of Duizendtallen. Let wel: een neerlegging in duizendtallen is echter niet meer mogelijk ! Indien u aanvinkt dat het een Afdruk voor neerlegging betreft wordt automatisch de muntgrootte aangevinkt die de Nationale Bank verwacht voor het type schema van de jaarrekening. Munteenheid: Hier kunt u kiezen voor EUR of Andere. Als u EUR aanvinkt kunt u bij de muntgrootte bepalen hoe deze moet voorgesteld worden. Kiest u echter Andere dan dient u de Code, Koers en Omschrijving in te geven (bv. GBP, 0.750 en Britse Ponden). De jaarrekening wordt dan in Britse Ponden afgedrukt. Voorstelling resultatenrekening (enkel voor VOL): n.v.t.

99


Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt standaard over 2 keuzemogelijkheden: Nederlands en Frans. Indien u geabonneerd bent op ACCON Annual accounts dan kunt u eveneens in het Engels afdrukken. Bent u geabonneerd op ACCON Jahresabschluss, dan hebt u de mogelijkheid om in het Duits af te drukken. Aantal bladzijden Paginanummer op afdruk: vink dit aankruisvakje aan indien u wenst dat de paginanummers rechtsonder de afdruk komen te staan. Gegevens i.v.m. het totaal aantal neergelegde pagina's automatisch invullen: n.v.t. Totaal aantal neergelegde pagina's: n.v.t. Opties ingevoegde pdf's

Dienstige secties: n.v.t. 3.

Om af te drukken klikt u vervolgens op de knop Afdrukken.

Indien u liever eerst een afdrukvoorbeeld maakt, dan klikt u op de knop Afdrukvoorbeeld. 4.


5.


Werkwijze exporteren naar pdf 1.

Klik op de opdracht Sociale balans in het menu Afdruk.

2.

Het scherm Afdruk sociale balans verschijnt. Een overzicht van de keuzemogelijkheden op dit scherm: Secties Om de secties te selecteren die u wenst af te drukken, hoeft u enkel de door u gewenste sectie aan te vinken. Indien u andere selecties wilt maken heeft u de beschikking over de volgende knoppen: : om ineens alle secties te selecteren voor afdruk. : om ineens alle secties te deselecteren voor afdruk. De beschikbare secties zijn interactief opgesteld aan de hand van het gekozen schema. Afdruk voor neerlegging Afdruk voor XBRL-neerlegging: indien u dit aankruisvakje aanvinkt worden de muntkeuze en de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en is deze afdruk zoals de NBB hem verwacht. Afdruk voor pdf- of papierneerlegging: indien u dit aankruisvakje aanvinkt worden de muntgrootte, muntkeuze en de lijst van de beschikbare pagina’s automatisch geselecteerd en is deze afdruk zoals de NBB hem verwacht. Afdruk voor de aangifte vennootschapsbelasting: n.v.t. Facultatieve meldingen (enkel voor VKT): n.v.t. Verbeterde neerlegging: vink dit aankruisvakje aan indien u de jaarrekening opnieuw wenst neer te leggen. Dit aankruisvakje wordt enkel actief indien het aankruisvakje Afdruk voor neerlegging eveneens werd aangevinkt. Opties

100

Afdruk

Nullen afdrukken: vink dit aankruisvakje aan indien u de nullen wenst af te drukken op de jaarrekening. Koptekst: indien u dit aankruisvakje aanvinkt wordt de naam van de firma bovenaan elke pagina afgedrukt. Indien gewenst kan u een andere omschrijving opnemen in de invoerveld zodat deze omschrijving wordt afgedrukt. Munt Muntgrootte: Afhankelijk van het type schema van de jaarrekening heeft u hier de keuze uit: Voor het VKT schema: Eenheden met decimalen of Eenheden zonder decimalen (NBB). Voor het VOL schema: Eenheden met decimalen of Eenheden zonder decimalen of Duizendtallen. Let wel: een neerlegging in duizendtallen is echter niet meer mogelijk ! Indien u aanvinkt dat het een Afdruk voor neerlegging betreft wordt automatisch de muntgrootte aangevinkt die de Nationale Bank verwacht voor het type schema van de jaarrekening. Munteenheid: Hier kunt u kiezen voor EUR of Andere. Als u EUR aanvinkt kunt u bij de muntgrootte bepalen hoe deze moet voorgesteld worden. Kiest u echter Andere dan dient u de Code, Koers en Omschrijving in te geven (bv. GBP, 0.750 en Britse Ponden). De jaarrekening wordt dan in Britse Ponden afgedrukt. Voorstelling resultatenrekening (enkel voor VOL): n.v.t. Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt standaard over 2 keuzemogelijkheden: Nederlands en Frans. Indien u geabonneerd bent op ACCON Annual accounts dan kunt u eveneens in het Engels afdrukken. Bent u geabonneerd op ACCON Jahresabschluss, dan hebt u de mogelijkheid om in het Duits af te drukken. Aantal bladzijden Paginanummer op afdruk: vink dit aankruisvakje aan indien u wenst dat de paginanummers rechtsonder de afdruk komen te staan. Gegevens i.v.m. het totaal aantal neergelegde pagina's automatisch invullen: n.v.t. Totaal aantal neergelegde pagina's: n.v.t. Opties ingevoegde pdf's: n.v.t. Dienstige secties: n.v.t. 3.

Klikt vervolgens op de knop Export naar pdf.

4.

Het scherm Opslaan wordt geopend. Standaard stelt ACCON Plus de map Jrk van het actieve dossier en het boekjaar dat geopend is voor om dit bestand in op te slaan. U kunt natuurlijk een andere map kiezen om dit document in op te slaan. Als u de naam en map gekozen heeft klikt u op de knop Opslaan en het bestand wordt opgeslagen.

5.

Klik op Annuleren om het Annuleren om het scherm Afdruk sociale balans te sluiten.

101


Meerdere boekjaren op rij afdrukken Afdruk - Vijf boekjaren of

Analyse - Vijf boekjaren

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen van vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! Binnen ACCON Plus is het mogelijk om de balans van meerdere boekjaren op rij af te drukken. Dit kan voornamelijk erg handig zijn om bepaalde evoluties binnen het actief, passief en resultatenrekening over meerdere jaren in één oogopslag te kunnen opmerken.

Werkwijze papieren afdruk Om de balans en resultatenrekening van meerdere boekjaren te kunnen afdrukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop . of Klik op de opdracht Vijf boekjaren in het menu Afdruk of Analyse.

2.

Het scherm Balans en resultatenrekening meerdere boekjaren verschijnt: Beschikbare boekjaren In het overzicht Beschikbare boekjaren worden de boekjaren getoond waarvoor effectief ook een jaarrekening beschikbaar is. Enkel deze die getoond worden zullen ook effectief afgedrukt worden. Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt over twee keuzemogelijkheden: Nederlands of Frans. Muntkeuze Selecteer de gewenste muntgrootte waarin u de meerdere boekjaren wenst af te drukken.

3.

Om deze boekjaren op rij af te drukken, klikt u vervolgens op de knop Afdrukken.

Indien u liever eerst een afdrukvoorbeeld van deze boekjaren op rij maakt, dan klikt u op de knop Afdrukvoorbeeld. 4.


5.

Klik op de knop Annuleren om het afdrukdialoogvenster binnen dit programma te sluiten. U keert terug naar het hoofscherm.

Werkwijze exporteren naar pdf Om de balans en resultatenrekening van meerdere boekjaren te kunnen afdrukken, gaat u als volgt te werk: 1.


2.

Het scherm Balans en resultatenrekening meerdere boekjaren verschijnt: Beschikbare boekjaren

102

Afdruk

In het overzicht Beschikbare boekjaren worden de boekjaren getoond waarvoor effectief ook een jaarrekening beschikbaar is. Enkel deze die getoond worden zullen ook effectief afgedrukt worden. Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt over twee keuzemogelijkheden: Nederlands of Frans. Muntkeuze Selecteer de gewenste muntgrootte waarin u de meerdere boekjaren wenst af te drukken. 3.


4.


5.

Klik op Annuleren om het Annuleren om het scherm Balans en resultatenrekening meerdere boekjaren te sluiten.

103


De financiële analyse afdrukken Afdruk - Financiële analyse of

Analyse - Financiële analyse

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen van vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! Binnen ACCON Plus beschikt u over de mogelijkheid om een financiële analyse te maken van het geopende dossier. Om een zo volledig mogelijke analyse te bekomen, is het nuttig om de jaarrekening zo volledig mogelijk in te vullen (waarbij u dus ook de facultatieve vermeldingen invult bij het verkort schema).

Werkwijze Om de financiële analyse af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

. Klik op de knop of Klik op de opdracht Financiële analyse in het menu Afdruk of Analyse.

2.

Het scherm Financiële analyse verschijnt. Een overzicht van de keuzemogelijkheden op dit scherm: Keuze structuur balans, resultatenrekening en cashflowstatement Hier kunt u dus kiezen op welke structuur de voorstelling zal gebaseerd zijn. U kunt hier alle beschikbare boekjaren aanvinken zodat u de mogelijkheid heeft om de drie eerste pagina's van de analyse voor elk jaar afzonderlijk af te drukken. U krijgt voor elk van de jaren dus:

een schematisch overzicht van de balans de kerncijfers een schematisch overzicht van de rentabiliteit een vermogensstroomanalyse

Evolutie over vijf boekjaren indien deze beschikbaar zijn Hier kunt u aanvinken of u een evolutie van de kerngetallen en de personeelsratio's wenst te zien voor de laatste vijf boekjaren (indien deze aanwezig zijn). Indien er slechts drie boekjaren beschikbaar zijn, dan zult de evolutie van drie boekjaren zien. Ratio-analyse van de Nationale Bank van België Hier kunt u kiezen of u een ratio-analyse van de Nationale Bank van België wenst of niet. Het programma geeft u een overzicht over de laatste vijf jaar van de ratio's die de NBB hanteert. Horizontale analyse Er wordt een gedetailleerde horizontale analyse gemaakt van al de rubrieken van de balans en resultatenrekening. Alle rubrieken van de jaarrekening worden uitgedrukt of in procenten of in de absolute wijziging t.o.v. het door u gekozen basisjaar. U kunt dus best een representatief basisjaar kiezen (en geen oprichtingsjaar). Verticale analyse Er wordt een gedetailleerde verticale analyse gemaakt van al de rubrieken van de balans en resultatenrekening. De bedragen van het actief en passief worden uitgedrukt in procenten t.o.v. het totaal actief en het totaal passief. De bedragen van de resultatenrekening worden uitgedrukt in procenten t.o.v. de omzet ofwel de toegevoegde waarde. Afdruktaal Kies de gewenste taal. U beschikt over vier keuzemogelijkheden: Nederlands, Frans, Engels en Duits. 3.

104

Om financiële analyse af te drukken, klikt u vervolgens op de knop Afdrukken.

Afdruk



In bijlage vindt u een overzicht van de gebruikte formules betreffende de cash flow statement.

105


De controles afdrukken Controles - Afdruk foutenlijst OF Afdruk - Foutenlijst controles Om diverse redenen kan het interessant zijn om een afdruk te maken van de lijst met controles waaraan nog moet worden voldaan.

Werkwijze Om de lijst met controles waaraan niet voldaan wordt af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.


2.


3.

Vink de controles aan die u wenst af te drukken.

Verplichte controles NBB (voor ondernemingen) Controles op de volledigheid van de geleverde informatie Controles sociale balans NBB Bijkomende controles NBB Aanvullende controles Controles m.b.t. het Wetboek van vennootschappen

Voor vzw's beschikt u over andere controles. De mogelijke controles zijn: Verplichte controles (gebaseerd op de NBB), Controles sociale balans (gebaseerd op de NBB), Bijkomende controles (gebaseerd op de NBB) en Aanvullende controles. 4.

Selecteer de gewenste afdruktaal. U heeft over de keuze tussen het Nederlands of het Frans.

5.

Klik vervolgens op de knop Afdrukken om de afdruk te starten.

Indien u liever eerst een afdrukvoorbeeld van de controles maakt, dan drukt u op de knop Afdrukvoorbeeld. U kunt ook een pdf-bestand maken van de lijst met controles (zie De controles exporteren naar pdf)

106

6.


7.

Druk op de knop Annuleren om het afdrukdialoogvenster binnen dit programma te sluiten.

Afdruk

Een leeg formulier afdrukken Afdruk - Leeg formulier Met ACCON Plus kunt u blanco schema's van de jaarrekening afdrukken in drie verschillende talen: Nederlands - Frans - Duits.

Werkwijze Om een leeg jaarrekeningformulier af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Leeg formulier in het menu Afdruk. Een submenu ontvouwt zich.

2.

Selecteer de gewenste taal in het submenu.

3.

Acrobat Reader wordt opgestart en u ziet de jaarrekening als pdf-bestand op uw scherm.

4.

Om terug te keren naar ACCON Plus, klikt u op File - Exit.

107

Neerlegging De jaarrekening via internet neerleggen Neerlegging - XBRL-formaat U beschikt over de mogelijkheid om de jaarrekening via internet neer te leggen. Om dit echt te kunnen bewerkstelligen, dient u wel te over een gekwalificeerd digitaal certificaat te beschikken. Het gaat om de certificaten van Certipost, Globalsign of Isabel. Dezelfde certificaten worden ook aanvaard in de E-Government-toepassingen zoals Intervat, Finprof, Vensoc, Dimona, DMFA en DRS. Beschikt u reeds over één van deze certificaten, dan kunt u onmiddellijk van start.

Werkwijze Om de jaarrekening via internet neer te leggen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht XBRL-formaat in het menu Neerlegging. of Klik op de knop

.

2.

Het scherm Elektronische neerlegging via XBRL verschijnt.

3.

Een overzicht van de in te vullen invoervelden: Taal van de neergelegde jaarrekening Geef de taal op van de neergelegde jaarrekening. U beschikt over Nederlands, Frans en Duits. Verbeterde neerlegging Geef op als het over een verbeterde neerlegging gaat door het overeenstemmende aankruisvakje aan te vinken. Facultatieve vermeldingen in het XBRL-bestand plaatsen (enkel voor VKT) Geef op of u de facultatieve vermeldingen (brutomarge) ook mee op diskette wenst te plaatsen door het overeenstemmende aankruisvakje aan te vinken. Muntgrootte Kies uit de neerlegging in euro's met decimalen of de neerlegging in euro's zonder decimalen.

Kies voor een neerlegging met decimalen. Zodoende hoeft er geen afronding te gebeuren. 4.

Klik vervolgens op de knop Aanmaken XBRL-bestand.

5.

Vervolgens klikt u op de knop Neerlegging online.

6.

U start door naar de beveiligde webstek van de NBB. De volgende stappen kunt u nalezen in de handleiding die de NBB ter beschikking stelt.

109


De jaarrekening op papier neerleggen Neerlegging - Op papier U beschikt over de mogelijkheid om de jaarrekening op papier neer te leggen. Wanneer u op de optie Op Papier in het menu Neerleggen klikt vinkt ACCON Plus automatisch de juiste vakjes aan voor de papieren neerlegging. Over de van toepassing zijnde opties vindt u hier meer.

110

Neerlegging

De jaarrekening in pdf-formaat neerleggen Neerlegging - pdf-formaat U beschikt over de mogelijkheid om de jaarrekening in pdf-formaat neer te leggen. Wanneer u op de optie pdf-formaat in het menu Neerleggen klikt vinkt ACCON Plus automatisch de juiste vakjes aan voor de pdf-neerlegging. Over de van toepassing zijnde opties vindt u hier meer.

111


De structuurenquête opstellen Neerlegging - Structuurenquête Indien u over een abonnement beschikt op het programma Structuurenquête, dan kunt rechtstreeks vanuit ACCON Plus doorstarten naar dit programma om de structuurenquête op te stellen en klaar te maken voor diskette.

Werkwijze Om Structuurenquête op te starten, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Structuurenquête in het menu Neerlegging. of Klik op de knop

2.

112

.

Het programma Structuurenquête wordt opgestart.

Analyse De financiële analyse afdrukken Afdruk - Financiële analyse of

Analyse - Financiële analyse

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen van vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! Binnen ACCON Plus beschikt u over de mogelijkheid om een financiële analyse te maken van het geopende dossier. Om een zo volledig mogelijke analyse te bekomen, is het nuttig om de jaarrekening zo volledig mogelijk in te vullen (waarbij u dus ook de facultatieve vermeldingen invult bij het verkort schema).

Werkwijze Om de financiële analyse af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

. Klik op de knop of Klik op de opdracht Financiële analyse in het menu Afdruk of Analyse.

2.

Het scherm Financiële analyse verschijnt. Een overzicht van de keuzemogelijkheden op dit scherm: Keuze structuur balans, resultatenrekening en cashflowstatement Hier kunt u dus kiezen op welke structuur de voorstelling zal gebaseerd zijn. U kunt hier alle beschikbare boekjaren aanvinken zodat u de mogelijkheid heeft om de drie eerste pagina's van de analyse voor elk jaar afzonderlijk af te drukken. U krijgt voor elk van de jaren dus:

een schematisch overzicht van de balans de kerncijfers een schematisch overzicht van de rentabiliteit een vermogensstroomanalyse

Evolutie over vijf boekjaren indien deze beschikbaar zijn Hier kunt u aanvinken of u een evolutie van de kerngetallen en de personeelsratio's wenst te zien voor de laatste vijf boekjaren (indien deze aanwezig zijn). Indien er slechts drie boekjaren beschikbaar zijn, dan zult de evolutie van drie boekjaren zien. Ratio-analyse van de Nationale Bank van België Hier kunt u kiezen of u een ratio-analyse van de Nationale Bank van België wenst of niet. Het programma geeft u een overzicht over de laatste vijf jaar van de ratio's die de NBB hanteert. Horizontale analyse Er wordt een gedetailleerde horizontale analyse gemaakt van al de rubrieken van de balans en resultatenrekening. Alle rubrieken van de jaarrekening worden uitgedrukt of in procenten of in de absolute wijziging t.o.v. het door u gekozen basisjaar. U kunt dus best een representatief basisjaar kiezen (en geen oprichtingsjaar). Verticale analyse Er wordt een gedetailleerde verticale analyse gemaakt van al de rubrieken van de balans en resultatenrekening. De bedragen van het actief en passief worden uitgedrukt in procenten t.o.v. het totaal actief en het totaal passief. De bedragen van de resultatenrekening worden uitgedrukt in procenten t.o.v. de omzet ofwel de toegevoegde waarde. Afdruktaal Kies de gewenste taal. U beschikt over vier keuzemogelijkheden: Nederlands, Frans, Engels en Duits.

113


3.

Om financiële analyse af te drukken, klikt u vervolgens op de knop Afdrukken.



In bijlage vindt u een overzicht van de gebruikte formules betreffende de cash flow statement.

114

Analyse

Meerdere boekjaren op rij afdrukken Afdruk - Vijf boekjaren of

Analyse - Vijf boekjaren

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen van vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! Binnen ACCON Plus is het mogelijk om de balans van meerdere boekjaren op rij af te drukken. Dit kan voornamelijk erg handig zijn om bepaalde evoluties binnen het actief, passief en resultatenrekening over meerdere jaren in één oogopslag te kunnen opmerken.

Werkwijze papieren afdruk Om de balans en resultatenrekening van meerdere boekjaren te kunnen afdrukken, gaat u als volgt te werk: 1.


2.

Het scherm Balans en resultatenrekening meerdere boekjaren verschijnt: Beschikbare boekjaren In het overzicht Beschikbare boekjaren worden de boekjaren getoond waarvoor effectief ook een jaarrekening beschikbaar is. Enkel deze die getoond worden zullen ook effectief afgedrukt worden. Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt over twee keuzemogelijkheden: Nederlands of Frans. Muntkeuze Selecteer de gewenste muntgrootte waarin u de meerdere boekjaren wenst af te drukken.

3.

Om deze boekjaren op rij af te drukken, klikt u vervolgens op de knop Afdrukken.



5.

Klik op de knop Annuleren om het afdrukdialoogvenster binnen dit programma te sluiten. U keert terug naar het hoofscherm.

Werkwijze exporteren naar pdf Om de balans en resultatenrekening van meerdere boekjaren te kunnen afdrukken, gaat u als volgt te werk: 1.


2.

Het scherm Balans en resultatenrekening meerdere boekjaren verschijnt: Beschikbare boekjaren In het overzicht Beschikbare boekjaren worden de boekjaren getoond waarvoor effectief ook een jaarrekening beschikbaar is. Enkel deze die getoond worden zullen ook effectief afgedrukt worden.

115


Afdruktaal Kies de gewenste afdruktaal. U beschikt over twee keuzemogelijkheden: Nederlands of Frans. Muntkeuze Selecteer de gewenste muntgrootte waarin u de meerdere boekjaren wenst af te drukken.

116

3.


4.


5.

Klik op Annuleren om het Annuleren om het scherm Balans en resultatenrekening meerdere boekjaren te sluiten.

Analyse

Jaarrekening in detail Proef- en saldibalansen - Jaarrekening in detail of

Analyse - Jaarrekening in detail Binnen ACCON Plus is het mogelijk om diverse proef- en saldibalansen in te lezen voor één dossier. U kunt deze in detail afdrukken en nalezen. Of, u kunt eventueel ook een pdf-bestand maken van dit document.

Werkwijze afdrukken Om de jaarrekening in detail af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarrekening in detail in het menu Proef- en saldibalansen of Analyse.

2.


3.


4.


5.


6.

Vul eventueel de volgende gegevens aan of geef uw keuze aan: Gegevens afdruk Hier geeft u een naam aan uw document. Het type en de datum worden standaard opgenomen en kunt u maar beter niet wijzigen. Taal afdruk Kies de taal van de afdruk. Kolom titels Wijzig de kolomtitels indien u dit wenst.

7.

Zodra u klaar bent, klikt u op de knop Afdrukken om de afdruk naar de printer te sturen. U kunt tevens een afdrukvoorbeeld op het scherm visualiseren door op de knop Afdrukvoorbeeld te klikken.

Werkwijze creëren pdf-bestand Om een pdf-bestand te creëren van de jaarrekening in detail, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarrekening in detail in het menu Proef- en saldibalansen.

2.


3.


4.


5.


6.

Vul eventueel de volgende gegevens aan of geef uw keuze aan: Gegevens afdruk Hier geeft u een naam aan uw document. Het type en de datum worden standaard opgenomen en kunt u maar beter niet wijzigen. Taal afdruk Kies de taal van de afdruk. Kolom titels

117


Wijzig de kolomtitels indien u dit wenst.

118

7.

Zodra u klaar bent, klikt u op de knop Export naar pdf. U krijgt dan het Opslaan Als scherm waar u de naam en locatie van het pdf-bestand kunt ingeven. Standaard wordt de map Jrk van het actieve boekjaar voorgesteld als locatie voor het bestand.

8.

Klik op Opslaan om het bestand op te slaan.

Analyse

Het programma Waardebepaling opstarten Analyse - Waardebepaling

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen voor vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen!

Werkwijze Om het programma Waardebepaling op te starten, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Waardebepaling in het menu Analyse. of Klik op de knop

2.

.

Het programma Waardebepaling wordt opgestart.

119

Extra Cijfers vorig boekjaar activeren Extra - Instellingen Als u dit wenst kunt u de cijfers van vorig boekjaar activeren. U dient hier wel met de nodige omzichtigheid mee om te springen. Vergeet niet dat de cijfers van het vorige boekjaar hetzelfde dienen te blijven als de neergelegde cijfers (van het jaar voordien).

Ook op de invoerschermen van de jaarrekening kunt u voor het geopende dossier de cijfers van het vorige boekjaar activeren. U klikt daarvoor op de knop Activeren.

Werkwijze Om de kolom met de cijfers van vorig boekjaar te activeren, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op Instellingen in het menu Extra.

2.

Op de tab Algemeen vinkt u het aankruisvakje Cijfers vorig boekjaar activeren aan.

3.

Klik op de knop OK.

4.

U kunt nu de cijfers van vorig boekjaar bewerken.

121


Conversies Conversies Binnen ACCON Plus zijn er verschillende conversies mogelijk afhankelijk van het type schema waarmee u aan het werken bent. Zie ook Schematisch overzicht types conversies.

Verkort schema (voor ondernemingen) U beschikt over de mogelijkheid om:

de decimalen af te ronden (voor neerlegging) het verkort schema om te zetten naar volledig schema het verkort schema om te zetten naar verkort schema voor VZW's

Volledig schema (voor ondernemingen) U beschikt over de mogelijkheid om:

de decimalen af te ronden (voor neerlegging) het volledig schema om te zetten naar verkort schema het volledig schema om te zetten naar volledig schema voor VZW's

Verkort schema (voor VZW's) U beschikt over de mogelijkheid om:

de decimalen af te ronden (voor neerlegging)

Volledig schema (voor VZW's) U beschikt over de mogelijkheid om:

122

de deling door duizend uit te voeren (voor neerlegging)

Extra

Schematisch overzicht types conversies Bijgevoegd schema kan u helpen om in één oogopslag te zien welke conversies er mogelijk zijn voor het type schema waarin u aan het werken bent. Wat?

VKT

VOL

VKT-vzw

VOLvzw

Conversie naar euro zonder decimalen

Ja

Ja

Ja

Nee

Conversie van VOL naar VKT

Nee

Ja

Nee

Nee

Conversie van VKT naar VOL

Ja

Nee

Nee

Nee

Conversie van VOL naar VOL-vzw

Nee

Ja

Nee

Nee

Conversie van VKT naar VKT-vzw

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Nee

Ja

Conversie naar duizenden euro

123


Afronden decimalen Extra - Conversie naar euro zonder decimalen Werkwijze Om de jaarrekening af te ronden naar euro zonder decimalen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Conversie naar euro zonder decimalen in het menu Extra. of .

Klik op de knop 2.

De afronding wordt uitgevoerd. In de statusbalk verschijnt EUR zonder decimalen.

Nadien kunt u desgewenst altijd terugkeren naar de oorspronkelijke jaarrekening in eenheden met decimalen. Daarvoor dient u te klikken op de opdracht Terugkeren naar eenheden in het menu Extra of op de knop

.

Indien u terugkeert naar de eenheden met decimalen en opnieuw gaat wijzigen, dan zult u bij het klikken op de knop de vraag krijgen om de afgeronde cijfers die reeds beschikbaar zijn op te halen of om de afronding opnieuw uit te voeren. In dit laatste geval zullen eventuele correcties die voordien werden aangebracht aan de afgeronde jaarrekening verdwijnen.

Ook in deze afgeronde jaarrekening kunt u gaan wijzigen. Achteraf kunt u altijd het overzicht van de correcties die u aangebracht heeft in de afgeronde jaarrekening oproepen door op de knop klikken. Zie Overzicht correcties oproepen.

Indien u nu de neerlegging gaat doen (in XBRL of via afdruk) dan zullen de reeds (beschikbare) gedeelde cijfers inclusief de correcties worden gebruikt.

124

te

Extra

Terugkeren naar eenheden Extra - terugkeren naar eenheden

Deze optie is enkel beschikbaar voor een afgeronde of gedeelde jaarrekening! Nadat u de afronding van decimalen heeft uitgevoerd voor verkort schema, kunt u desgewenst terugkeren naar eenheden door in het menu Extra op de optie Terugkeren naar eenheden te klikken.

125


Overzicht correcties oproepen Extra - Correcties

Deze optie is enkel beschikbaar voor een afgeronde of gedeelde jaarrekening! Nadat u de afronding van decimalen heeft uitgevoerd voor verkort schema, kunt u desgewenst nog een aantal correcties invoeren in de gedeelde of afgeronde jaarrekening.

Werkwijze Nadat u de deling heeft uitgevoerd, kan het zijn dat u bepaalde correcties wenst in te geven. Om achteraf het overzicht van de ingevoerde correcties op te roepen, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de knop

.

2.

Het scherm Overzicht correcties huidig boekjaar verschijnt.

3.

Aan de hand van de onderstaande knoppen kunt u navigeren in het overzicht:

4.

: om naar de eerste lijn in het overzicht te navigeren.

: om naar de vorige lijn in het overzicht te navigeren.

: om naar de volgende lijn in het overzicht te navigeren.

: om naar de laatste lijn in het overzicht te navigeren.

Om de correcties voor het vorige boekjaar te bekijken, klikt u op de knop Vorig. U krijgt vervolgens het overzicht van correcties op de cijfers m.b.t. het vorige boekjaar te zien. Om terug te keren naar het huidige boekjaar klikt u op de knop Huidig.

Opgelet! Indien u terugkeert naar de eenheden met decimalen en u voert opnieuw wijzigingen uit, dan zal het programma u bij de deling of de afronding opnieuw vragen om desgewenst opnieuw te delen of af te ronden. Als u opnieuw afrondt, zullen de eerder uitgevoerde correcties verdwenen zijn.

126

Extra

Conversie van verkort naar een volledig schema Extra - Conversie VKT --> VOL

Deze optie is enkel beschikbaar voor het verkort schema voor ondernemingen, niet voor VZW's.

Werkwijze Om de verkorte jaarrekening om te zetten naar een volledig schema, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Conversie VKT -> VOL in het menu Extra.

2.

De omzetting wordt uitgevoerd. In de statusbalk verschijnt Volledig schema.

Indien u om de een of andere reden terug wenst te keren naar het verkort schema, dan kan dit nog steeds. Zie ook Conversie van volledig naar verkort schema.

127


Conversie van verkort schema naar verkort schema voor VZW's Extra - Conversie VKT -> VKT-vzw

Deze optie is enkel beschikbaar voor het verkort schema voor ondernemingen, niet voor VZW's.

Werkwijze Om de verkorte jaarrekening om te zetten naar een verkort schema voor VZW's gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Conversie VKT -> VKT-vzw in het menu Extra.

2.

De omzetting wordt uitgevoerd. In de statusbalk verschijnt Verkort schema vzw.

Deze optie is niet omkeerbaar! Eenmaal u de conversie gedaan heeft en de jaarrekening opgeslagen heeft kunt u niet meer terug naar een verkort schema voor ondernemingen.

128

Extra

Conversie van volledig naar verkort schema Extra - Conversie VOL -> VKT

Deze optie is enkel beschikbaar voor het volledig schema voor ondernemingen, niet voor VZW's.

Werkwijze Om de volledige jaarrekening om te zetten naar een verkort schema, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Conversie VOL -> VKT in het menu Extra.

2.

De omzetting wordt uitgevoerd. In de statusbalk verschijnt Verkort schema.

Indien u om de een of andere reden terug wenst te keren naar het volledig schema, dan kan dit nog steeds. Zie ook Conversie van verkort naar een volledig schema.

129


Conversie van volledig schema naar volledig schema voor VZW's Extra - Conversie VOL -> VOL-vzw

Deze optie dient u te gebruiken om van een volledig schema (maar waarbij u in het centraal dossierbeheer voor de rechtsvorm "vzw" heeft gekozen) naar een volledig VZW-schema te gaan.

Werkwijze Om de volledige jaarrekening om te zetten naar een volledig schema voor VZW's gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Conversie VOL -> VOL-vzw in het menu Extra.

2.

De omzetting wordt uitgevoerd. In de statusbalk verschijnt Volledig schema vzw.

Deze optie is niet omkeerbaar! Eenmaal u de conversie gedaan heeft en de jaarrekening opgeslagen heeft kunt u niet meer terug naar een volledig schema voor ondernemingen.

130

Extra

De jaarrekening exporteren Extra - Exporteren U kunt desgewenst de jaarrekening exporteren als tekstbestand. Hierbij kunt u zelf de locatie opgeven waar het bestand dient te worden gecreëerd. Achteraf kunt u dit type bestand openen in Excel of Access.

Werkwijze Om de jaarrekening te exporteren, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Exporteren in het menu Extra.

2.

Het scherm Export jaarrekening verschijnt:

Geef een naam op in het invoerveld Bestandsnaam. Door op de knop klikken kunt u de locatie gaan opgeven waar het bestand dient te worden opgeslagen.

Indien u wenst dat de veldnamen worden opgenomen op de eerste lijn van het tekstbestand, dan dient u het aankruisvakje Veldnamen in de eerste lijn aan te vinken.

Geef op hoe de onderlinge velden gescheiden worden in het tekstbestand: u heeft de keuze tussen Tabs, Puntkomma's of Overige.

te

3.

Indien alles naar wens werd ingevuld, klik dan op de knop OK om de export van het bestand te starten. Ga naar stap 4. of Indien u deze procedure wenst te onderbreken, klik dan op de knop Annuleren. U keert terug naar het hoofdscherm.

4.

Het bestand wordt gecreëerd en u krijgt de melding: Het bestand werd aangemaakt.

5.

Klik op Annuleren om terug te keren naar het hoofdscherm.

131


Instellingen Instellingen wijzigen Extra - Instellingen In de instellingen kunt u een aantal globale instellingen vastleggen voor het programma. Aan de hand van de knop Standaard kunt u alle instellingen terug volgens de standaard instellen. Bevestig de wijzigingen die u doorvoert op de diverse tabs aan de hand van de knop OK of -indien u geen wijzigingen wenst door te voeren- klikt u op Annuleren. U keert in dit laatste geval terug naar het hoofdscherm zonder verdere wijzigingen. Overzicht beschikbare instellingen:

132

Algemeen: voor een aantal algemene instellingen.

Neerlegging: om de neerlegging op de gewenste wijze in te stellen.

Afdruk: instellingen met betrekking tot de afdruk.

Inlezen boekhouding: instellingen met betrekking tot het inlezen van de boekhouding.

Afronding: instellingen met betrekking tot het afronden.

Extra

Algemeen Extra - Instellingen - Algemeen Op de tab Algemeen kunt u de instellingen vastleggen m.b.t.:

het al of niet activeren van de cijfers van vorig boekjaar. het vastleggen van het lettertype voor de extra pagina's. Hiervoor beschikt u over een keuzelijst. het vastleggen van de lettergrootte van het lettertype voor de extra pagina's. Het instellen van het nemen van een veiligheidskopie Het instellen van het nemen van back-ups

Alle wijzigingen die u voor deze instellingen zult doorvoeren, zullen voor al uw dossiers gelden. Deze instellingen worden namelijk per gebruiker bijgehouden.

Activeren cijfers vorig boekjaar Indien u de cijfers voor het vorige boekjaar wenst in te vullen, dan dient u het aankruisvakje Cijfers vorig boekjaar activeren aan te vinken. In het andere geval dient u dit uit te vinken.

Lettertype U kunt het lettertype en de puntgrootte bepalen voor de extra pagina's. Dit is handig omdat kolommen bij bepaalde lettertypes niet op exact dezelfde wijze worden afgedrukt als ze op het scherm staan.

Veiligheidskopie Zowel voor de afdruk als voor de neerlegging van de jaarrekening beschikt u over de mogelijkheid tot het opslaan van een veiligheidskopie van de neergelegde jaarrekening. Standaard worden deze twee aankruisvakjes aangevinkt en wordt er bij afdruk of neerlegging in XBRL-formaat een veiligheidskopie gemaakt. U zult merken dat de procedure van afdrukken en neerleggen in XBRL-formaat in dat geval langer zullen duren. Indien u dit wenst te vermijden, dan dient u deze aankruisvakjes uit te vinken. Het afdrukken of neerleggen in XBRL-formaat zal minder tijd in beslag nemen.

Back-up Hier kunt u kiezen om een back-up te nemen van de gegevens van de jaarrekening bij het openen. Ook hier geldt dat het openen langer gaat duren dan zonder het nemen van een back-up.

133


Veiligheidskopie neergelegde jaarrekening maken Extra - Instellingen Wanneer u een jaarrekening neerlegt op papier, in pdf-formaat of in XBRL-formaat, dan kunt u een veiligheidskopie bewaren van de neergelegde jaarrekening. Zo beschikt u altijd over de cijfers zoals die neergelegd werden bij de NBB.

Werkwijze Hoe kunt u nu een kopie maken van de neergelegde jaarrekening? U gaat daarvoor als volgt te werk: 1.

Zorg dat in de instellingen het aankruisvakje m.b.t. de veiligheidskopie aangevinkt staat. Klik op de opdracht Instellingen in het menu Extra en vink de aankruisvakjes aan.

Standaard staan deze invoervelden aangekruist: * Veiligheidskopie aanmaken bij de afdruk voor de neerlegging: er wordt een pdf-bestand gecreëerd van de neergelegde jaarrekening * Veiligheidskopie aanmaken bij neerlegging in XBRL-formaat: er wordt een XBRLbestand gecreëerd van de neergelegde jaarrekening. 2.

134

Extra stap als u neerlegt op papier: klik op de opdracht Jaarrekening in het menu Afdruk of op de opdracht Op papier in het menu Neerlegging. Vink vervolgens het aankruisvakje Afdruk voor neerlegging aan.

Extra

Neerlegging Extra - Instellingen - Neerlegging Hier kunt u de instellingen met betrekking tot de neerlegging vastleggen.

Bestandslocatie Geef bij Bestandslocatie de map op waar u het *.xbrl bestand wenst op te slaan. U kunt u de precieze locatie vastleggen door op de knop

te klikken.

Een eventuele wijziging aan deze instelling zal voor al uw dossiers gelden. Deze instelling wordt namelijk per gebruiker bijgehouden.

Bestandsnaam Voor de bestandsnaam kunt u ervoor opteren om de eerste acht karakters van de dossiernaam te gebruiken of kunt u voo blanco opteren zodat u bij de neerlegging zelf de naam kunt bepalen.


Taalcode van de neergelegde jaarrekening U kunt bij de taalcode van de neergelegde jaarrekening opgeven welke taal u standaard wenst te gebruiken voor de neerlegging van de jaarrekening.


135


Afdruk Extra - Instellingen - Afdruk Op deze tab kunt u de standaardinstellingen vastleggen voor de afdruk van de jaarrekening.

Afdruktaal U kunt de jaarrekening in vier talen afdrukken: Nederlands, Frans, Engels en Duits.


Opties Bij de afdrukopties kunt u vastleggen of u de nullen ook wenst af te drukken en of u standaard de niet-dienstige pagina's wenst over te slaan.


Printer U heeft de keuze tussen de standaardprinter zoals die op uw pc is ingesteld of tussen een specifieke printer. In dit laatste geval, dient u deze op te geven aan de hand van de keuzelijst.

Een eventuele wijziging aan deze instelling zal voor uw pc (machine) worden bijgehouden.

Afdrukkleur financiële analyse U kunt de financiële analyse afdrukken in kleur of in zwart-wit. Klik daarvoor op het overeenstemmende keuzerondje.


PDF automatisch openen na export U kunt instellen dat wanneer u een afdruk exporteert naar PDF deze automatisch geopend wordt in Acrobat Reader.


136

Extra

Inlezen boekhouding Extra - Instellingen - Inlezen boekhouding Op deze tab kunt u de standaardinstellingen met betrekking tot het inlezen van de boekhouding vastleggen.

Alle wijzigingen die u voor deze instellingen zult doorvoeren, zullen voor al uw dossiers gelden. Deze instellingen worden namelijk per gebruiker bijgehouden.

Type boekhouding Selecteer in de keuzelijst het boekhoudpakket van waaruit u de gegevens haalt.

Relatietabellen Om de cijfers uit de proef- en saldibalans van uw boekhouding op de juiste plaats in de jaarrekening te laten belanden, dient u gebruikt te maken van een relatietabel. Per type schema van de jaarrekening, beschikt u over een relatietabel. U kunt hier vastleggen welke relatietabel u wenst te gebruiken per standaard type schema van de jaarrekening.

Accenten In bepaalde gevallen worden de accenten niet juist overgenomen naar de jaarrekening. In dit geval kunt u deze optie aanvinken zodat dit wel correct verloopt.

Voorloopnullen Deze optie laat u toe om aan te geven of u de voorloopnullen in de rekeningnummers wenst te behouden of niet.

137


Afronding Extra - Instellingen - Afronding

Belangrijke opmerking vooraf Wanneer u de afrondingsprocedure aan het doorlopen bent, kan het gebeuren dat deze leidt tot een verschil van 1 in de balans. Ook al aanvaardt de NBB een verschil van 1 in de balans, u kunt dit verschil toch vervelend vinden. Om iedere gebruiker toe te staan te werken op de wijze die hij verkiest, hebben we de mogelijkheid ingebouwd om te kiezen tussen 2 verschillende werkwijzen. 1. afronding met correctie op de rubriek die het dichtst bij 0,5 ligt. 2. afronding met correctie op de rubriek die de grootste waarde bevat.

Alle wijzigingen die u voor deze instelling zult doorvoeren, zullen voor al uw dossiers gelden. Deze instelling wordt namelijk per gebruiker bijgehouden.

138

Extra

Het programma Jaarverslag opstarten Neerlegging - Jaarverslag Indien u over een abonnement beschikt op het programma Jaarverslag, dan kunt rechtstreeks vanuit ACCON Plus doorstarten naar dit programma om de Jaarverslag op te stellen en klaar te maken voor diskette.

Werkwijze Om Jaarverslag op te starten, gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Jaarverslag in het menu Neerlegging. of Klik op de knop

2.

.

Het programma Jaarverslag wordt opgestart.

139


Invoeren historische jaarrekeningen Importeren XBRL-bestand Invoer - Importeren XBRL-bestand (met dossier geopend) of

Extra - Importeren XBRL-bestand (met dossier geopend)

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen voor vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! In ACCON Plus kunt u de jaarrekening importeren als XBRL-bestand.

Werkwijze Om een XBRL-bestand te importeren gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Importeren XBRL-bestand in het menu Invoer.

2.

Het scherm Importeren XBRL-bestand verschijnt: Bestand Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat kunt u bladeren. Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. Boekjaren Kies of u de gegevens voor huidige en vorig boekjaar wenst in te vullen, of enkel voor één boekjaar. Identificatie diskette Als u het bestand gekozen heeft dat u wenst in te lezen wordt automatisch de sectie Identificatie XBRL getoond in het scherm.

140

3.

Zodra alle gegevens zijn ingevuld en u er zich van heeft vergewist dat het de juiste onderneming en de juiste boekjaren betreft, klikt u op de knop Inlezen XBRL.

4.

De gegevens van het XBRL-bestand worden ingelezen naar de jaarrekening.

Extra

Importeren NBB-bestand Invoer - Importeren NBB-bestand (met dossier geopend) of

Extra - Importeren NBB-bestand (met dossier geopend of gesloten)

Deze optie is enkel toegankelijk voor jaarrekeningen voor vennootschappen en niet voor VZWjaarrekeningen! In ACCON Plus kunt u de jaarrekening importeren als NBB-bestand. Er zijn twee werkwijzen hiervoor:

Met het dossier nog geopend in ACCON Plus: in dat geval worden de cijfers toegevoegd binnen het bestaande dossier.

Met geen enkel dossier geopend in ACCON Plus: in dat geval worden de gegevens als integraal (nieuw) dossier geïmporteerd.

Werkwijze met geopend dossier Om een NBB-bestand te importeren gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Importeren NBB-bestand in het menu Invoer.

2.

Het scherm Importeren NBB-bestand verschijnt: Bestand Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat, kunt u bladeren binnen de eerder geselecteerde schijf ("drive"). Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. Boekjaren Kies of u de gegevens voor huidige en vorig boekjaar wenst in te vullen, of enkel voor één boekjaar. Identificatie diskette Als u het bestand gekozen heeft dat u wenst in te lezen wordt automatisch de sectie Identificatie diskette getoond in het scherm. Gegevens importeren Hier heeft u de keuze om de gegevens van het NBB-bestand te importeren in een bestaand dossier. Om het dossier te selecteren waarin u het NBB-bestand wenst in te lezen klikt u op de knop die naast het invoerveld vermeld staat. U krijgt dan een overzicht van de bestaande dossiers. Hieruit kiest u het dossier dat u wenst te gebruiken. Ofwel kiest u voor het inlezen in een nieuw dossier. U dient dan een dossiercode op te geven.

Bij een geopend dossier staat het keuzerondje Gegevens importeren in bestaand dossier standaard aangevinkt. 3.

Zodra alle gegevens zijn ingevuld en u er zich van heeft vergewist dat het de juiste onderneming en de juiste boekjaren betreft, klikt u op de knop Inlezen diskette.

4.

De gegevens van de diskette worden ingelezen naar de jaarrekening.

141


Import jaarrekening Expert/M Windows Extra - Importeren Expert/M - Expert/M Windows

Deze optie is enkel toegankelijk als alle dossiers gesloten zijn (zie Een dossier sluiten).

Werkwijze Om een dossier te importeren vanuit Expert/M Windows gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Import Expert/M in het menu Extra. Een submenu ontvouwt zich.

2.

Klik op de opdracht Expert/M Windows.

3.

Het scherm Importeren dossier van Expert/M Windows verschijnt:

Gebruiker: geef de gebruikersnaam op en het paswoord dat u gebruikt om Expert/M Windows te kunnen opstarten.

Dossiergegevens: geef de naam op van het dossier en duid aan in welke map het dossier zich bevindt. Aan de hand van de knop locatie.

142

kunt u bladeren naar deze

Paswoord: indien het dossier beschermd wordt door een paswoord, dient u dit eerst op te geven.

Taal: selecteer de gewenste taal.

4.

Als alle gegevens correct zijn ingevuld, klikt u op de knop Volgende. Het scherm Importeren dossier van Expert/M Windows verschijnt. Kijk alle details met betrekking tot de firmagegevens en de beschikbare boekjaren nog eens na alvorens u op de knop Importeren klikt. of Indien u een ander dossier wenst te importeren, klik dan op de knop Vorige. Ga naar stap 3 voor meer details.

5.

In Centraal dossierbeheer (en dus ook in ACCON Plus) wordt een dossier toegevoegd met de vermelde boekjaren:

de volledige historiek met alle beschikbare jaarrekeningen wordt overgenomen.

alle beschikbare gegevens worden ingelezen naar de jaarrekening;

het meest recente boekjaar getoond wordt op het scherm.

Extra

Import jaarrekening Expert/M Classic Extra - Import Expert/M - Expert/M Dos

Deze optie is enkel toegankelijk als alle dossiers gesloten zijn (zie Een dossier sluiten).

Werkwijze Om een dossier te importeren vanuit Expert/M Dos gaat u als volgt te werk: 1.

Klik op de opdracht Import jaarrekening Expert/M in het menu Extra. Een submenu ontvouwt zich.

2.

Klik op de opdracht Expert/M Dos.

3.

Het scherm Importeren dossier van Expert/M Classic (Dos) verschijnt:

Type schema: geef het type schema op, VOL of VKT.

Installatie expert classic: geef de locatie op waar Expert/M Classic geïnstalleerd werd. Aan de hand van de knop

kunt u bladeren naar deze locatie.

Gegevens dossier: geef de naam op van het dossier en duid aan in welke map het dossier zich bevindt. Aan de hand van de knop locatie.

kunt u bladeren naar deze

4.

Als alle gegevens correct zijn ingevuld, klikt u op de knop Volgende. Het scherm Importeren dossier van Expert/M Classic (Dos) verschijnt. Kijk alle details met betrekking tot de firmagegevens en de beschikbare boekjaren nog eens na alvorens u op de knop Importeren klikt. of Indien u een ander dossier wenst te importeren, klik dan op de knop Vorige. Ga naar stap 3 voor meer details.

5.

In Centraal dossierbeheer (en dus ook in ACCON Plus) wordt een dossier toegevoegd met de vermelde boekjaren:

de volledige historiek met alle beschikbare jaarrekeningen wordt overgenomen.

alle beschikbare gegevens worden ingelezen naar de jaarrekening;

het meest recente boekjaar getoond wordt op het scherm.

143

Bijzondere functionaliteiten Jaarrekening voor buitenlandse firma's Invoer - Inlichtingenfiche - Algemene info ACCON Plus beschikt over de mogelijkheid om de jaarrekening specifiek voor buitenlandse firma's op te stellen. Een aantal pagina's van de jaarrekening zijn niet langer van toepassing voor buitenlandse firma's en worden niet langer getoond. De specifieke invoerschermen voor buitenlandse firma's worden daarentegen wel getoond.

Voor een buitenlandse firma kunt u de jaarrekening niet in XBRL-formaat neerleggen, enkel op papier.

Werkwijze U duidt op de volgende manier aan dat het om een buitenlandse firma gaat: 1.

Bij het invoerveld Postnr. en gemeente kunt u de landcode opgeven. Standaard staat deze op BE. Selecteer een ander land.

2.

Het aankruisvakje Jaarrekening voor buitenlandse firma verschijnt. Vink dit aan.

3.

De pagina's die niet relevant zijn voor buitenlandse firma's verdwijnen van uw scherm en worden vervangen door de correcte invoerschermen.

145


Vennootschappen in vereffening Invoer - Inlichtingenfiche Met ACCON Plus kunt u de jaarrekening opstellen voor vennootschappen die in vereffening zijn.

Werkwijze Om de jaarrekening op te stellen voor een vennootschap in vereffening, gaat u als volgt te werk:

146

1.

Klik op de opdracht Inlichtingenfiche in het menu Invoer.

2.

Op de tab Algemene info duidt u onder Status aan dat het om een vennootschap in vereffening gaat: vink het overeenstemmende aankruisvakje aan.

3.

Een aantal gevolgen worden zichtbaar:

Op de afdruk van pagina 1 verschijnt de tekst "In vereffening" naast de naam van de vennootschap.

Een extra code 19 verschijnt op het passief.

Bijzondere functionaliteiten

Vervallen mandaten bestuurders, experten Invoer - Inlichtingenfiche Onder de tabs Bestuursorgaan en Experten vindt u de overzichtstabellen met de bestuurders, zaakvoerders, commissarissen en externe accountants, bedrijfsrevisoren. Bij het invoeren van deze gegevens uit Centraal Dossierbeheer wordt er rekening gehouden met de vervallen mandaten. De bestuurders en experten waarvoor het mandaat al vervallen is, worden niet meer getoond voor het actuele boekjaar.

Indien u bijgevolg de mandaten van bestuurders en experten in het Centraal Dossierbeheer goed up-to-date houdt, dan zult u altijd over een correct overzicht in ACCON Plus beschikken.

147

Bijlagen Bijlagen Cash flow statement

PROGR.

FORMULE VOL

FORMULE VKT

CODE OPERATIONELE ACTIVITEITEN BESTAANDE UIT: - POTENTIELE CASHFLOW UIT OPERATIONELE ONDERNEMINGSACTIVITEITEN

RUB0

+ 70/67 67/70 + 631/4 + 635/7 + 651 - 9125 + 630 + 6560 6561 - 750 - 780 + 680 + 660 - 761 + 661 + 662 + 663 - 760 - 762 763

+ 70/67 67/70 - 631/4 - 635/7 - 9125 + 630 + 656 - 780 + 680 + 8475 8485 - 8089 8289

- WIJZIGINGEN IN OPERATIONELE SCHULDEN

RUB1

+ + + + +

wijz wijz wijz wijz wijz

+ + + +

- WIJZIGING IN OPERATIONELE ACTIVA

RUB2

+ + + +

wijz 3 wijz 40/41 + wijz 490/1 631/4 wijz 29 + 651 - 794

OPERATIONELE CASHFLOW NA BELASTINGEN

OSTROOM RUB0 + RUB1 + RUB2

RUB0 + RUB1 + RUB2

- OPRICHTINGSKOSTEN

RUB3

+ wijz 20 + 8003

+ wijz 20 + 630 - (8079 + 8279)

- IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

RUB4

+ wijz 21 + som 807 - som 808

+ wijz 21 + 8079 - 8089

- MATERIËLE VASTE ACTIVA

RUB5

+ wijz 22/27 + som 827 - som 828 - som 821

+ wijz 22/27 + 8279 - 8289 - 8219

- FINANCIËLE VASTE ACTIVA

RUB6

+ wijz 28 + 661 - 761 - som 841

+ wijz 28 + 8475 - 8485 - 8415

8861 + wijz 8891 44 45 + wijz 46 492/3 175 + wijz 176

wijz wijz wijz wijz

44 45 + wijz 46 492/3 175 + wijz 176

+ wijz 3 + wijz 40/41 + wijz 490/1 - 631/4 + wijz 29 - 794

INVESTERINGSACTIVITEITEN IN :

- OPBRENGSTEN UIT FINANCIËLE RUB7 VASTE ACTIVA

- 750

- MINDER EN MEERWAARDEN OP REALISATIE VASTE ACTIVA

RUB8

+ 663 - 763

INVESTERINGSSTROOM

ISTROOM RUB3 + RUB4 + RUB5 + RUB6 + RUB7 + RUB8

RUB3 + RUB4 + RUB5 + RUB6 + RUB7 + RUB8

RUB9

+ wijz 10/15 -70/67 -67/70 -694/6

FINANCIERINGSACTIVITEITEN IN: - EIGEN VERMOGEN

+ wijz 10/15 -70/67 -67/70 -694/6

149


-794 + 9125 - som 821 som 841

-794 + 9125 - 8219 - 8415

- VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN

RUB10

+ wijz 16 - 635/7 - 662 + 762 + 780 680 - 6560 + 6561

+ wijz 16 + 635/7 + 780 - 680 - 656

- KORTLOPENDE SCHULDEN

RUB11

+ wijz 47_48 + wijz 42 - wijz 8861 - wijz 8891 - 694/6

+ wijz47_48 + wijz 42 - 694/6

- LANGLOPENDE SCHULDEN

RUB12

+ wijz 170_4 + wijz 178_9 + wijz 170_4 + wijz + 6501 178_9

FINANCIERINGSSTROOM

FSTROOM RUB9 + RUB10 + RUB11 + RUB 9 + RUB10 + RUB11 RUB12 + RUB12

TOTALE CASH FLOW

TCF

OSTROOM + ISTROOM + FSTROOM Controle : + wijz 54/58 + wijz 50/53 wijz 43

OSTROOM + ISTROOM + FSTROOM Controle : + wijz 54/58 + wijz 50/53 wijz 43

- BEWEGING IN KT FIN SCHULDEN

RUB13

wijz 43

wijz 43

+ BEWEGING IN LIQUIDE MIDDELEN EN GELDBELEGGINGEN = reële cashflow

RUB14

+ wijz 54/58 + wijz 50/53

+ wijz 54/58 + wijz 50/53

VRIJE CASHFLOW VOOR FINANCIERING

FCF

OSTROOM + ISTROOM

OSTROOM + ISTROOM

150

Helpdesk Bij elk probleem Voordat u telefonisch contact opneemt met de Helpdesk, zorgt u dat u voor uw pc zit, met het programma opgestart. U doet daarnaast nog het volgende :

Noteer de versie van het programma dat u gebruikt. Klik op de opdracht Over in het menu Help. U vindt het versienummer eveneens in de statusbalk rechtsonderaan uw scherm.

Noteer de hoeveelheid RAM geheugen, en de vrije plaats op de harde schijf van uw computer.

Noteer de exacte verwoording van de eventuele meldingen die op het scherm verschijnen of druk de inhoud van het scherm af : druk op (-). Ga naar Word, druk op -V om het beeld in het document te plakken en druk dan af.

Noteer wat er juist gebeurd is, en waarmee u bezig was toen het probleem zich voordeed.

Bij printproblemen Bij printproblemen doet u het volgende: Gelieve de printer in Windows nogmaals als standaard in te stellen nadat u het programma heeft afgesloten. U doet dit via het Windows-menu Start, vervolgens selecteert u de opdracht Printers in het submenu Settings (Instellingen). Hierin klikt u met de rechtermuisknop op de gewenste printer en selecteert u de optie "Set as default" (als standaard instellen). Wanneer uw afdruk grafisch niet correct oogt, kunt u via de printeroptie "True Type Mode" of "Font Settings" (Lettertype-instellingen) de layout van de afdruk aanpassen. Deze specifieke printeroptie vindt u terug in de Properties (Eigenschappen) van de printer via Start>Settings (Instellingen)>Printers. In de printereigenschappen gaat u op zoek naar deze optie en kruist "Print True Type as Graphics/Bitmap" of dergelijke aan. Deze optie moet echter wel door uw printer ondersteund worden, wat meestal het geval is voor Hewlett Packard en Brother printers. Indien uw afdruk in spiegelschrift verschijnt, kunt u via de printeroptie "Print Processor" (Afdrukprocessor) de afdruk correct laten verlopen. Deze specifieke printeroptie vindt u terug in de "Properties" (Eigenschappen) van de printer via Start>Settings (Instellingen)>Printers. In de printereigenschappen gaat u op zoek naar deze optie en selecteert u de afdrukprocessor "WinPrint" in plaats van "BrPrint". Indien nodig kunt u steeds de meest recente printerdriver installeren vermits deze een optimale werking garandeert. De meest recente printerdrivers vindt u terug via de officiële websites van uw printermerk.

Bereikbaarheid U kunt de helpdesk als volgt bereiken: Telefoon: 078 16 03 15 Fax: 078 16 03 17 E-mail: [email protected] De helpdesk is permanent bemand van maandag tot en met vrijdag tussen 08.30u tot 12.30u en 13.30u tot 17.30u.

151

Index A

G

Accoms................................................... 86

Gegevens ............................................... 51

Afdruk .................................................. 136

Gegevens opslaan.................................... 11

Afronden decimalen................................ 124

Gegevens wijzigen ................................... 12

Afronding.............................................. 138

H

Algemeen ............................................. 133

Helpdesk .............................................. 151

Algemene gebruiksregels ............................9

Helpsysteem ............................................. 3

Ander boekjaar kiezen .............................. 32

Hoofdscherm........................................... 16

B

I

Balans .................................................... 70

Import jaarrekening Expert/M Classic....... 143

Basisterminologie..................................... 10

Import jaarrekening Expert/M Windows.... 142

Beheer ................................................... 53

Importeren NBB-bestand ................... 89, 141

Bijlage .................................................... 97

Importeren XBRL-bestand.................. 88, 140

Boekjaar toevoegen ................................. 33

Inlezen...................................83, 84, 85, 86

Boekjaar wijzigen..................................... 35

Inlezen boekhouding .............................. 137

Boekjaren beheren................................... 31

Inlezen proef................................ 37, 80, 82

Boomstructuur......................................... 24

Inlichtingenfiche ...................................... 64

Briljant ................................................... 85

Instellingen wijzigen .............................. 132

Buitenlandse firma's ............................... 145

Internet neerleggen ............................... 109

C

invoer ...............................................46, 62

Cash flow statement............................... 149

Invoerscherm.......................................... 25

Cijfers vorig boekjaar activeren ............... 121

Invoervelden invullen ............................... 13

Controles afdrukken ..........................93, 106

J

Controles exporteren................................ 94

Jaarrekening .... 33, 39, 87, 97, 109, 110, 111, 117, 145

Conversie........................ 127, 128, 129, 130 Conversies ............................................ 122 D Detail ..............................................39, 117 Diskette................................................ 135 Diverse operaties toevoegen ..................... 49 Dossier openen........................................ 27 Dossier sluiten......................................... 29 E Eenheden.............................................. 125 Expert/m ................................................ 84 Expert/M Plus .......................................... 83 Experten............................................... 147 F Feedback ..................................................7 Financiële analyse afdrukken ............ 104, 113 Formulier ................................................ 63 Forward ....................................................4

Jaarrekening afdrukken ............................ 95 Jaarrekening automatisch invullen ............. 79 Jaarrekening controleren .......................... 91 Jaarrekening exporteren .................... 98, 131 Jaarrekening invullen ..........................61, 63 Jaarrekening opslaan ............................... 28 K Kiezen.................................................... 82 Knoppen Back ........................................... 4 Knoppenbalk ........................................... 22 L Leeg formulier afdrukken........................ 107 M Manueel ingevoerde proef......................... 87 Manuele invoer proef................................ 46 Meerdere boekjaren ........................ 102, 115 Menubalk................................................ 18 Muis....................................................... 14

153


N

Schematisch overzicht types conversies ... 123

Navigatie ..................................................4

Scherm Vertegenwoordigers/Volmachthouders .......................................................... 68

Neerlegging........................................... 135 Nieuw boekjaar creëren ............................ 34 Nieuwe proef ........................................... 43 Nieuwe relatietabel creëren ....................... 54 O Overzicht correcties oproepen ................. 126 P Papier neerleggen .................................. 110 PDF ............................................. 48, 94, 98 Pdf-formaat neerleggen .......................... 111 Proef .......... 41, 42, 44, 45, 47, 48, 50, 51, 52 Programma Jaarverslag opstarten ............ 139 Programma Waardebepaling opstarten ..... 119 R Reeks ............................................... 55, 56 Reeksen.................................................. 57 Rekening ............................... 51, 55, 56, 57 Rekening toevoegen ................................. 50 Rekening verwijderen ............................... 52 Relatietabel ............................................. 82 Relatietabel verwijderen ........................... 59 Relatietabel wijzigen ................................ 58 Relatietabellen......................................... 53 Resultatenrekening .................................. 70 Rij afdrukken.................................. 102, 115 S Saldibalans ................. 37, 46, 50, 52, 80, 82 Saldibalans afdrukken .............................. 47 Saldibalans creëren .................................. 43 Saldibalans exporteren ............................. 48 Saldibalans inlezen................................... 87 Saldibalans openen .................................. 42 Saldibalans opslaan............................ 44, 45 Saldibalans wijzigen ................................. 51 Saldibalansen beheren.............................. 41

154

Secties jaarrekening ................................ 24 Sociale balans ......................................... 73 Sociale balans afdrukken .......................... 99 Statusbalk .............................................. 26 Structuurenquête opstellen ..................... 112 T Tekst ....................................................... 6 Terugkeren ........................................... 125 Toelichting .............................................. 71 Toetsenbord............................................ 15 Toevoegen .............................................. 57 V Veiligheidskopie neergelegde jaarrekening maken............................................... 134 Ven.B..................................................... 62 Vennootschappen .................................. 146 Vensoc-aangifte VenB .............................. 97 Vereffening ........................................... 146 Verkort................................................. 127 Verkort schema .............................. 128, 129 Verslagen ............................................... 76 Vervallen mandaten bestuurders ............. 147 Verwijderen ............................................ 56 Volledig ................................................ 129 Volledig schema ............................. 127, 130 VZW's ........................................... 128, 130 W Waarderingsregels ................................... 74 Welke versie gebruikt................................. 5 Welkom .................................................... 1 Wijzigen ................................................. 55 Woorden................................................... 6 Z Zo werkt................................................... 3 Zoeken..................................................... 6

ACCON Plus-handleiding

Recommend Documents