Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS ÉVES JELENTÉS 2007

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2007.

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2007. Befektetési Alap megnevezése Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap Típusa Az Alap a PSZÁF III/120.017-1/2004. számú, 2004. április 07. napján kelt határozata alapján zártkörű, nyíltvégű, határozatlan futamidejű, ingatlanforgalmazó befektetési alapként került nyilvántartásba vételre. Az Alapkezelő tulajdonosa az Alap befektetői körének bővítése érdekében az Alap nyilvánossá alakulásáról 2004. november 02.-án, 9/2004. számú határozatában döntött. A kezelési szabályzat módosítását illetve az Alap nyilvánossá alakulását az Alap befektetési jegyeinek tulajdonosai egyhangúan jóváhagyták. A PSZÁF III/120.017-2/2004. számú 2004. december 02. napján kelt határozatával engedélyezte az Alap átalakulását. Az Alap 2005. január 6.-ától nyilvános, nyíltvégű, ingatlanforgalmazó befektetési alapként működik. Az Alap futamideje Az Alap futamideje a bejegyzéstől határozatlan ideig terjed. Alapkezelő Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

1054 Budapest, Akadémia u. 7-9.

Forgalmazó Buda-Cash Brókerház Zrt. Equilor Befektetési Zrt.

1118 Budapest, Ménesi út 22. 1037 Budapest, Montevideo u. 2/c.

Letétkezelő ERSTE Bank Hungary Nyrt.

1138 Budapest, Népfürdő u. 24-26.

Könyvvizsgáló A társaság cégneve: A társaság székhelye: Könyvvizsgáló neve:

Gyimesi és Társa Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. PSZÁF E-003948/97 Székhely: 1037. Budapest, Máramaros út 64/b. Kötcseiné Gyimesi Katalin, MKVK-003948

Ingatlanértékelő Minos-2002 Építőipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. (2030 Érd, Luc u.5.) Ollé István, szakértői eng. száma: 5642.

Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

1


A befektetési eszköz összetétele fajtánként, típusonként, illetve a befektetési politikában meghatározott kategóriák szerint részletezve az időszak elején és végén Az Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ingatlanforgalmazó befektetési alap. Elsősorban ingatlanok szerepelnek az alap portfoliójában, illetve a likvidítás biztosításához szükséges likvid eszközök, egy évnél rövidebb futamidejű állampapírok. Az Alap portfoliójának elemei, kategóriái: 1. Ingatlanok 2. Likvid eszközök (a Magyar Állam és az MNB által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, diszkontkincstárjegy, kincstárjegy, kötvény); Pénzügyi befektetési eszköz összetétele 2006. december 31.-én: KIBOCSÁTÓ PM PM PM

ÉRTÉKPAPÍR KATEGÓRIA 2 2 2

ÉRTÉKPAPÍR NEVE

NÉVÉRTÉK (EFT)

D 070117 D 070214 D 070801 Összesen:

4 360 9 115 18 878

ÁRFOLYAMÉRTÉK (EFT) 43 418 90 216 180 275 313 909

Egyéb befektetési eszközök: Ingatlanok 2006. december 31.-én: Helyrajzi szám

KATEGÓRIA 1.

24649/0/A/2 24650/0/A/3 24650/0/A/5 24650/0/A/8 24650/0/A/10

Iroda Iroda Iroda Lakás Lakás

129006/0/A/1 129006/0/A/2 129006/0/A/3 129006/0/B/1 129006/0/B/2 129006/0/C/1 129006/0/C/2 129006/0/C/3 129006/0/D/1 129006/0/E/1 129006/0/E/2 129006/0/E/3 129006/0/E/4 129006/0/E/5 129006/0/E/6 129006/0/F/1 129006/0/F/2 129006/0/G/1 129006/0/G/2 129006/0/G/3 129006/0/G/4

Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

Cím V. AKADÉMIA U. 9. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7-9. XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

Érték 174 227 000 179 327 000 25 378 000 37 000 000 38 054 000 33 100 000 39 739 000 40 281 000 2 562 000 2 670 000 76 306 000 9 483 000 4 075 000 94 311 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 30 231 000 4 576 000 14 429 000 14 429 000 14 429 000 4 778 000


2

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2007. 129006/0/G/5 129006/0/G/6 129006/0/H/1 129006/0/I/1

Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

4 237 000 6 054 000 157 586 000 9 562 000

Telek

XVII. CINKOTAI ÚT 12. (30.)

233 561 000

Vegyes haszn. ingatlan Kereskedelmi ingatlan

SZEGED, ZÁSZLÓ U. 4/A-4/B. MISKOLC, BÚZA TÉR 12.

167 608 696 240 000 000

129005/5 3494/7 4124/2 Összesen:

1 691 155 700

INGATLANÉRTÉK (FT) FUNKCIONÁLIS KATEGÓRIÁK Telek Irodaingatlan Lakóingatlan Kereskedelmi ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Összesen:

BUDAPEST ÉS KÖRNYÉKE 233 561 000 378 932 000 75 054 000 596 000 000 1 283 547 000

VIDÉK

KÜLFÖLD

240 000 000 167 608 700 407 608 700

ÖSSZESEN 233 561 000 378 932 000 75 054 000 240 000 000 763 608 700 1 691 155 700

0

Pénzügyi befektetési eszköz összetétele 2007. december 31.-én: KIBOCSÁTÓ PM

ÉRTÉKPAPÍR KATEGÓRIA 2

ÉRTÉKPAPÍR NEVE

NÉVÉRTÉK (EFT)

D 080116 Összesen:

3 954

ÁRFOLYAMÉRTÉK (EFT) 39 409 39 409

Egyéb befektetési eszközök: Ingatlanok 2007. december 31.-én: Helyrajzi szám

KATEGÓRIA 1.

Cím

24649/0/A/2 24650/0/A/3 24650/0/A/5 24650/0/A/8 24650/0/A/10

Iroda Iroda Iroda Lakás Lakás

V. AKADÉMIA U. 9. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7. V. AKADÉMIA U. 7-9.

129006/0/A/1 129006/0/A/2 129006/0/A/3 129006/0/B/1 129006/0/B/2

Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

Érték

Változás %

174 227 000 179 327 000 25 378 000 37 000 000 38 054 000

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

33 100 000 39 739 000 40 281 000 2 562 000 2 670 000

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0


3

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS 2007. Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Vegyes haszn. ingatlan

XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.) XVII. CINKOTAI ÚT 14. (32.)

76 306 000 9 483 000 4 075 000 94 311 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 5 527 000 30 231 000 4 576 000 14 429 000 14 429 000 14 429 000 4 778 000 4 237 000 6 054 000 172 382 000 9 562 000

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Telek

XVII. CINKOTAI ÚT 12. (30.)

156 000 000

-33,2

3494/7

Vegyes haszn. ingatlan

287 000 000

71,2

4124/2 1234 Összesen:

Kereskedelmi ingatlan Kereskedelmi ingatlan

SZEGED, ZÁSZLÓ U. 4/A4/B. MISKOLC, BÚZA TÉR 12. PÉCEL, KOSSUTH TÉR 1

254 000 000 50 000 000 1 811 786 000

5,8 0,0 7,0

129006/0/C/1 129006/0/C/2 129006/0/C/3 129006/0/D/1 129006/0/E/1 129006/0/E/2 129006/0/E/3 129006/0/E/4 129006/0/E/5 129006/0/E/6 129006/0/F/1 129006/0/F/2 129006/0/G/1 129006/0/G/2 129006/0/G/3 129006/0/G/4 129006/0/G/5 129006/0/G/6 129006/0/H/1 129006/0/I/1 * 129005/5

*8446 m2 telekrész eladásra került a vizsgált időszakban

INGATLANÉRTÉK (FT) FUNKCIONÁLIS KATEGÓRIÁK Telek Irodaingatlan Lakóingatlan Kereskedelmi ingatlan Vegyes haszn. ingatlan Összesen:

BUDAPEST ÉS KÖRNYÉKE 156 000 000 378 932 000 75 054 000 610 800 000 1 220 786 000

VIDÉK

304 000 000 287 000 000 591 000 000

KÜLFÖLD

0

ÖSSZESEN 156 000 000 378 932 000 75 054 000 304 000 000 897 800 000 1 811 786 000


4


Az ingatlanhasznosítás mutatói 2007. évben: FUNKCIONÁLIS KATEGÓRIÁK Telek (Bp) Irodaingatlan (Bp) Lakóingatlan (Bp) Kereskedelmi ingatlan (vidék) Vegyes haszn. ingatlan (Bp) Vegyes haszn. ingatlan (vidék) Összesen:

Bérleti díj (Ft)

bérbeadási arány1

ingatlan jövedelmezőség2

fajlagos bérleti díj3 (Ft/m2)

fajlagos bérleti díj4 (Ft/m2)

fajlagos ingatlanérték5 (Ft/m2)

8 893 800 7 319 400

36,57 % 100,0 %

2,0 % 9,75 %

11.373 50.829

31.097 50.829

13 172 484 568 521 208

27 000 000

100,0 %

11,25 %

17.555

17.555

129.142

75 043 373

97,4 %

12,01 %

10.485

10.765

85.343

16 388 132

82,75 %

12,8 %

10.281

12.424

180.050

92,03 %

7,91 %

12.005

13.126

75.890

134 644 705

2007. december 31-én a bérlők száma: 12 db a határozott idejű bérleti szerződések átlagos futamideje: 4,6 év (55 hónap) átlagosan 2 havi bérleti díj a bérleti szerződések biztosítéki szintje:

Az ingatlanportfolió aránya a teljes nettó eszközértéken belül

2006.12.31-én 2007.12.31-án

98,8 % 97,62 %

A tőkeáttétel 21,7 %, mely a fordulónapi teljes hitelállomány arányát mutatja a fordulónapi nettó eszközértékhez viszonyítva.

1

fordulónapi hatályos bérleti szerződésállomány szerinti nettó bérbe adott terület osztva a teljes nettó bérbe adható területtel 2 a fordulónapi hatályos szerződésállományban rögzített nettó évesített bérleti díj osztva az ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értékével 3 nettó éves bérleti díj bevétel osztva az ingatlanok nettó bérbe adható területével 4 nettó éves bérleti díj bevétel osztva az ingatlanok nettó bérbe adott területével 5 ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értéke osztva az ingatlanállomány teljes bruttó területével Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

5


Forgalomba hozott, eladott, a tárgyidőszak lezárásakor forgalomba lévő befektetési jegyek száma Darab Nyitó (kibocsátás) Tárgyévi eladás Tárgyévi visszaváltás ÖSSZESEN

1 309 336 124 342 480 447 -575 340 806 1 076 476 765

Árfolyamért ék (ezer Ft) 1 387 206 471 095 -784 073 1 074 228

Tőkeváltozás (ezer Ft) 77 870 128 614 -208 732 -2 248

A portfolió összesített nettó eszközértéke: 1 520 169 026 és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték: 1.412172. Az értékek a 2007. 12. 31-i állapotot tükrözik, ami a 2008. 01. 03-án megjelentetett árfolyamnak felel meg. Az alap részére igénybe vett hitel feltételei Az Alap 2004 decemberében a Cinkotai úti, logisztikai raktár megvásárlásához jelzálog hitelt vett fel. A hitel 5 év futamidejű, 250 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapos CHF LIBOR + 2 % kamatfelár. Törlesztés negyedévente. Az Alap 2006 júliusában a szegedi Zászló utcai üzem megvásárlásához jelzálog hitelt vett fel. A hitel 9 év futamidejű, 75 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapos CHF LIBOR + 2,35 % kamatfelár. Törlesztés negyedévente. Az Alap 2006 novemberében a miskolci Búza téri áruház megvásárlásához jelzálog hitelt vett fel. A hitel 10 év futamidejű, 120 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapos CHF LIBOR + 2,35 % kamatfelár. Törlesztés negyedévente. Az Alap 2007. novemberében a szegedi Zászló utcai üzem felújításához jelzálog hitelt vett. Fel. A hitel 15 év futamidejű, 50 millió forintnak megfelelő svájci frank hitel. A kamat 3 hónapo CHF LIBOR + 2,0% kamatfelár. Törlesztés negyedévente. Kifizetett hozamok Az Alap nem fizet hozamot, a működés során képződő tőkenövekményt – mely kamatból és árfolyamnyereségből tevődhet össze – folyamatosan újra befekteti. Az egyszeri hozam, illetve tőkekifizetés helyett az Alapkezelő folyamatos napi értéken történő visszavásárlási kötelezettséget vállal, amivel garantálja, hogy a befektetők jegyeik részleges vagy teljes visszaváltásával nyereségükhöz tetszőleges időpontban hozzájussanak és azt, mint árfolyamnyereséget realizálhassák. Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők bemutatása Az Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap működésének negyedik évét zárta. Az Ingatlan Alap az év elején eladott a Bp. XVII. Ker. Cinkotai úti telekből 8.446 m2-t. Az év végén megvételre került Pécelen egy 3071 m2 alapterületű irodaház ingatlan. Az Alap likvid Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

6


eszközökbe, vagyis könnyen kézpénzzé tehető, rövid lejáratú állampapírokba fektette a befektetőktől összegyűjtött tőkét. Piaci folyamatok A nemzetközi piacokon kibontakozó, másodlagos jelzálogpiaci válság a hazai ingatlan alapokra nem gyakorolt érzékelhető hatást. Bár a későbbiekben számolni kell az ingatlanügyletekhez kapcsolódó banki finanszírozás drágulásával és bizonyos értéknövekedési kockázatokkal is. Az Alap teljesítménye elsősorban az ingatlanok folyamatos bérleti díj bevételéből és az állampapírok teljesítményéből adódott össze. Az ingatlan piac egészére jellemző volt egy bizonyos fokú lassulás, ami elősegítheti a kedvező befektetési célpontok felkutatása. Az Alap 2007-ben jól teljesített. Az Alap teljesítménye A lenti grafikon az alap befektetési jegyeinek árfolyam változását, illetve az alap nettó eszközértékének növekedését mutatja. Az Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap működésének negyedik évét zárta. Az Access Ingatlan Alap kizárólag ingatlanba, bankbetétbe és egy évnél nem hosszabb lejáratú állampapírba fektet. Az Access Ingatlan befektetési alap 2007. december 31.-én, 1.526 millió forint tőkével rendelkezik. Éves hozama 7,06 %. Befektetésekből származó bevételek A befektetési alap tárgyévi eredménye 41.395 ezer Ft nyereség. Az értékesítés nettó árbevétele 252.594 ezer Ft, melyből 16.213 ezer Ft az irodák és lakások, 118.431 ezer Ft az üzemek, raktárak és üzlethelyiségek, valamint 741 ezer Ft reklámtáblahelyek bérbeadásából, illetve egyéb szolgáltatásokból származik. A Cinkotai úti telekrész eladásának elszámolt árbevétele 108.000 ezer Ft volt. Az ingatlan bérlők felé továbbterhelt közműdíjak (közvetített szolgáltatások) összege 9.209 ezer Ft. A pénzügyi műveletek bevételeinek és ráfordításainak alakulása a következő: A pénzügyi műveletek eredménye -3.127 ezer Ft. A tőke- és értékpapír befektetésekből származó 21.915 ezer Ft-os kamatbevételeket 15.372 ezer Ft hitelkamat, hiteldíj és kezelési költség, valamint 3.587 ezer Ft árfolyamnyereség növelte. A határidős devizaügyletekből 10.091 ezer Ft nyereség és 23.348 ezer Ft veszteség származott. Az értékpapírok év végi állománya és értékelési különbözete

Értékpapír D 080116 ÖSSZESEN

Névérték

Beszerzési érték

3 954 3 954

Elszámolt értékelési különbözet

38 580 38 580

829 829

ezer Ft Mérleg fordulónapi piaci érték 39 409 39 409

Egyéb bevételek Az egyéb bevételt érintő tétel 2007-ben nem volt. Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

7


Befektetési Alapkezelőnek, Letétkezelőnek fizetett díjak, egyéb díjak és adók A működési költségek összetételét szemlélteti az alábbi táblázat:

Működési költség Megnevezés

Előző évi ezer Ft mo%

Tárgyévi ezer Ft mo%

Anyagköltség

10 288

8,2

10 062

9,2

ebből: Közüzemi díjak Egyéb anyagköltség (rezsianyag)

10 163 125

8,1 0,1

9 547 515

8,7 0,5

Igénybevett szolgáltatások

53 437

42,5

26 607

24,3

ebből: Javítási, karbantartási költségek Posta, telefon költség Üzemeltetési szolgáltatás Vagyonvédelemi szolgáltatás Hirdetési, közzétételi költség Számviteli szolgáltatások Jogi szolgáltatási díj Értékbecslési díj Szakértői, tervezői díjak Marketing, reklám költségek Ügynöki díj Különféle egyéb költségek

13 258 154 6 316 5 299 295 1 690 1 037 1 145 4 665 473 17 604 1 501

10,6 0,1 5,0 4,2 0,2 1,4 0,8 0,9 3,7 0,4 14,0 1,2

2 485 2 485 6 438 4 905 296 1 805 4 156 670 720 75 1 189 3 662

2,3 0,2 5,9 4,5 0,3 1,6 3,8 0,6 0,7 0,1 1,1 3,3

39 860

31,7

42 629

38,9

ebből: Alapkezelői díj Letétkezelői díj Forgalmazói díj Bizományosi díj, jutalék Keler szolgáltatások díja Egyéb hatósági eljárási, szolg.díj Biztosítási díj Bankköltség Egyéb

20 614 2 419 15 214 371 45 775 337 85

16,4 1,9 12,1 0,3

21,4 2,1 13,6 0,4

0,0 0,6 0,3 0,1

23 445 2 332 14 841 461 330 843 294 83

Közvetített szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások

7 998 17

6,4 0,0

8 598 63

7,9 0,0

111 600

88,8

87 959

80,3

14 029

11 ,2

21 529

19,7

125 629

100,0

109 488

100,0

Egyéb pénzügyi, befektetési, biztosítási, hatósági szolgáltatások

ÖSSZESEN Értékcsökkenési leírás MINDÖSSZESEN

0,3 0,8 0,3 0,1

A működési költségeknek a teljes nettó eszközérték 1.560,9 millió Ft-os éves átlagos értékéhez viszonyított aránya az előző évi 7,6%-ról 7,0%-ra mérséklődött, melyből az alapkezelői díj 1,5%, a Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

8


letétkezelői díj 0,15%, a forgalmazói díj 0,95% volt. A fajlagos költségcsökkenés a szegedi ingatlan aktivált felújítási-, korszerűsítési munkáival van összefüggésben. A költségek 40%-át az anyagjellegű költségek (az ingatlanok üzemeltetési-, fenntartási- és vagyonértékelői költségei, illetve az Alap marketing és adminisztrációs költségei) tették ki, az elszámolt értékcsökkenés 20%-os részarányt képviselt. Az egyéb pénzügyi, befektetési és biztosítási szolgáltatások költségeinek aránya mintegy 7%-ponttal növekedett. Kifizetett és újra befektetett bevételek Osztalékot, egyéb kifizetést az alap nem eszközölt. Befektetett eszközökre elszámolt értékvesztés A befektetési (bérbeadási) célú ingatlanok bruttó értékének, értékcsökkenési leírásának állományváltozását, valamint a forgalmi érték és az értékelési különbözet alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. (Eladású célú ingatlannal az Alap 2007. év végén nem rendelkezik.) ezer Ft Megnevezés

Bruttó érték

Értékcsökk. leírás

Nettó

érték

Elszámolt értékelési különbözet

Mérleg fordulónapi piaci érték

INGATLANOK Nyitó ebből: TELEK Cinkotai út 14. Cinkotai út 12. ÉPÜLET

1 569 287

34 466

1 534 821

171 135

1 705 956

384 838

-

384 838

61 401

446 239

182 915 201 923

-

182 915 201 923

29 763 31 638

212 678 233 561

1 168 904

32 860

1 136 044

108 873

1 244 916

Akadémia u. 7-9. Cinkotai út 14.

439 386 329 678

15 926 14 944

423 460 314 734

30 526 68 587

453 986 383 321

Szeged, Zászló u.

153 800

1 380

152 420

15 189

167 609

Miskolc, Búza tér

246 040

610

245 430

- 5430

240 000

15 545

1 606

13 939

861

14 800

15 545

1 606

13 939

861

14 800

134 668 84 045

20 646 -

114 022 84 045

1 619 910

55 113

1 564 797

246 989

1 811 786

300 793

-

300 793

67 885

368 678

182 915 117 878

-

182 915 117 878

29 763 38 122

212 678 156 000

1 252 372

52 729

418 627

35 359

453 986

ÉPÍTMÉNY Cinkotai út 14. Tárgyévi változás Növekedés Átsorolás Csökkenés Záró ebből: TELEK Cinkotai út 14. Cinkotai út 12. ÉPÜLET Akadémia u. 7-9. Cinkotai út 14. Szeged, Zászló u. Miskolc, Búza tér

386 678 268 040

20 759 21 372 50 43 5 555

ÉPÍTÉS alatt álló

51 200

-

51 200

- 1 200

Pécel.Kossuth tér

51 200

-

51 200

- 1200

15 545

2 384

13 161

1 639

14 800

15 545

2 384

13 161

1 639

14 800

ÉPÍTMÉNY Cinkotai út 14.

439 329 237 246

418 308 232 240

627 306 225 485

35 75 54 13

359 016 775 515

453 383 287 254

986 322 000 000

50 000


9


Az alapnak a naptári évben számolt utolsó nettó eszközértéke és az egy jegyre jutó nettó eszközértéke 2004 2005 2006 2007 egy jegyre jutó nettó eszközértéke 1.101976 1.213847 1.316902 1.412172 nettó eszközértéke 1 148 706 353 1 503 830 246 1 843 400 443 1 520 169 026 Származtatott ügyletekre vonatkozó adatok Az Alap időszakonként, a várható forint-svájci frank árfolyam változás alapján kötött fedezeti jellegű határidős ügyleteket. Tájékoztatási időszakban az alap saját tőkéjének és egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása 1 900 000 000 1,42

Árfolyam (Ft)

1 700 000 000

1,39

1 500 000 000 1,36 nettó eszk özérték (Ft) 1 300 000 000

1,33

1 100 000 000 06.1 2 .31

1,30 07.03 .01

07.04 .30

07.0 6 .29

07.08 .28

07.1 0 .27

07.12 .26

Budapest, 2008. Június 23. __________________________ Access Befektetési Alapkezelő Zrt.


10

Access Ingatlan Nyíltvégű Befektetési Alap ÉVES JELENTÉS ÉVES JELENTÉS 2007

Recommend Documents