A Somogy Megyei Munkaügyi Központ 2004. évi szakmai szöveges költségvetési beszámolója I. Az intézmény feladatkörének, 2004. évi tevékenységének rövid ismertetése: Az intézmény feladatköre: Somogy megye területén ellátja a munkanélküli ellátások és a munkanélküliség megelőlegezését, a foglalkoztatottság elősegítését szolgáló támogatások megállapításával folyósításával és ellenőrzésével kapcsolatos feladatokat, munkaközvetítést és tanácsadást, valamint pályaorientációs tanácsadó tevékenységet végez. Folyamatosan információkat gyűjt a megye munkaerő-piaci folyamatairól, helyzetéről, prognózisokat készít, és orientálja a megye szakképző intézményeit a képzési igények változásairól. Elősegíti a jelentős létszámleépítések által okozott foglalkoztatáspolitikai problémák megoldását. Ellátja a jogszabályok által feladatkörébe utalt egyéb feladatokat. Az intézmény működési költségvetésének feladata a fenti feladatok végrehajtásához a megfelelő infrastruktúra biztosítása. Az intézmény a., alapítványokat, közalapítványokat nem támogatott b., vállalkozási tevékenységet az év folyamán nem végzett c., munkatársait lakásépítési, lakásvásárlási támogatásban nem megfelelő pénzügyi keret hiányában nem részesítette. A korábbi években dolgozói részére folyósított lakásépítési kölcsönökből 1 fővel szemben áll fel 10 E Ft tartós és 2 E Ft rövidlejáratú követelése. d., A számviteli politika tárgyévi módosításai alapvetően: - a 2004. évre hatályos jogszabályi módosításokból adódó változások átvezetései, és - a Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program végrehajtásával kapcsolatos kiegészítések voltak e., az intézményi beszámolóra jogszabályi előírás alapján kötelező a könyvvizsgálat, az auditálás f., az intézményi beszámoló és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltérései (81-84. űrlap): - kiadások teljesítésénél –1 E Ft kerekítési eltérés - bevételek teljesítésénél +1 E Ft kerekítési eltérés, valamint 60 E Ft előző évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel egyéb ok miatti eltérése g., vegyes rendeltetésű eszközök esetén az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módja: NÉ II., Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Az intézmény tárgyévi működését, eszközeinek összetételét, állományát, pénzügyi helyzetét befolyásoló körülmények az alábbiak voltak: -
A 2004. február 25-i Kormány döntés alapján az eredeti előirányzatokból zárolásra került 1.000 E Ft költségvetési támogatásnak megfelelő bevétel és ennek megfelelő dologi kiadás. A zárolt összeg év végéig elvonásra került. A PM 15.568/2004 levele illetve a PM 22.170/2004 átirata alapján a korrigált államháztartási hiány tarthatósága érdekében – „ a központi költségvetési szervek és a fejezeti kezelésű előirányzatok körében együttesen legalább a tavalyinak megfelelő nagyságrendű maradványnak kell képződnie”
-2-
-
-
A HEFOP1.1/2004/1.15 „ A munkanélküliség megelőzése és kezelése Somogy megyében „ programra támogatási szerződés került megkötésre az Irányító Hatósággal. A program 2004. szeptember 1-vel indult 350.967 E Ft –os költségvetéssel. A tervezett befejezése 2006 december. A program pénzügyi bonyolítása a szerződés szerint 20% – azaz 70.194 E Ft - előleg finanszírozással történik. Az előleg átutalására a program indulásától számított 60 nap helyett csak a 98-dik napon 2004. december 7-én került csak sor. Addig a program beindításával, a 8 fős menedzsment foglalkoztatásával és munkafeltételeinek biztosításával kapcsolatosan felmerült költségeket az intézménynek kellett meghiteleznie. Az előleg késése miatt a program által megcélzott munkanélküliek támogatására sem került sor tárgyévben. A HEFOP 1.2 .1K-2004-06-0001/5.5 program keretében a megye munkaügyi kirendeltségeit –a barcsi kivételével - új számítástechnikai eszközökkel látta el . Ennek keretében intézményünk 84 db számítógépes munkahelynek megfelelő konfigurációt kapott. Az eszközök összesen 37.558 E Ft értékben térítésmentesen kerültek intézményünk részére átadásra. Természetesen a lecserélt és elavult számítógéppark selejtezésre került. A barcsi kirendeltségünk az Állami Foglalkoztatási Szolgálat modernizációja PHARE projekt keretében 17 db szintén új számítástechnikai eszközt kapott. Az eszközök összesen 4428 E Ft értékben térítésmentesen kerültek intézményünk részére átadásra. A kaposvári kirendelt elhelyezési problémáinak megoldására intézményünk az Állami Foglalkoztatási Szolgálat ingatlanfejlesztési program keretéből ingatlanvásárlásra és európai uniós normáknak, követelményeknek megfelelő átalakítására 150.000 E Ft-ot kapott.
Az intézmény által tárgyévben ellátott többletfeladatok az alábbiak voltak: -
-
Az Egységes Munkaügyi Nyilvántartási Rendszer (EMMA) bevetése és működtetése 9 fő MT hatálya alá tartózó ügyintéző határozott idejű 2004. április 1-től 2004. december 31-ig történő foglalkoztatásával. A szükséges számítástechnikai eszközöket az Állami Foglalkoztatási Szolgálat térítésmenetes átadással, a további feltételeket intézményünk biztosította. A feladatra intézményünk 4.200 E Ft pénzeszközt kapott az ezen felüli költségeket saját forrásból kellet kigazdálkodni. Munkahelyteremtő beruházások pályáztatásának működtetése, lebonyolítása 1.301 E Ft átvett pénzeszközzel. Az Munkaügyi Szervezet Országos Sporttalálkozójának megszervezése és lebonyolítása 3.000 E Ft költségvetéssel. A Munkaügyi Tanács működtetése a MAT 2/2003 határozata alapján 6.000 E Ft költségvetéssel. Non-profit szektor munkavállalóinak elhelyezkedését elősegítő támogatások lebonyolítása 13 E Ft működtetési kiadással. Pályaválasztási kiállítások szervezése a megye városaiban a 26/2004 MAT határozat alapján 4.000 E Ft költségvetéssel. A megye kirendeltségein állásbörzék szervezésére 400 E Ft, a munkaerő-piaci rétegprogramok megtervezésére, lebonyolítására, a külföldi munkavállalással összefüggő ellátási feladatokra való felkészítésre, a munkaerő közvetítő, tanácsadó rendszerbevezetésével kapcsolatos többletfeladatokra 1.600 E Ft pénzeszköz került átvételre
-3-
-
-
Egy roma menedzser gyakornok foglalkoztatása 2004. november 1-től 2005. október 31-ig csurgói kirendeltségünkön az OFÁ-val kötött OFA/RMH-2004/132/14 támogatási szerződés alapján. A gyakornok képzési költségtérítésére és munkafeltételeinek biztosítására tárgyévben 1.265 E Ft pénzeszköz került átvételre és felhasználásra. Az „Egyenlő hozzáférés az ÁFSZ intézményeiben” 2004. december 1-től 2005. június 30-ig tartó program keretében a balatonboglári, a marcali és a siófoki kirendeltségeink kommunikációs akadálymentesítésre tárgyévben 1.700 E Ft pénzeszköz került átvételre és felhasználásra az FMM 8514-47/2004 támogatási szerződése alapján. Az FMM 5379-1/2004 levele alapján a foglalkoztatási rehabilitációs PR tevékenységének támogatásra 2.000 E Ft összeg került átvételre és felhasználásra 2004. december 10-ig
III., Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: 1., Kiadási –bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indokolása: ( 23. űrlap) a) Módosítás Kormány hatáskörben: -1.000 E Ft előirányzat csökkentés történt b) Módosítás fejezeti hatáskörben összesen 194.900 E Ft volt, amely többlet az alábbi feladatokra került előirányzatosításra: - 150.000 E Ft az ÁFSZ ingatlanfejlesztési programjára 5.000 E Ft az ÁFSZ működési tartaléka terhére elrendelt többletfeladatokra ( állásbörzék szervezése, sporttalálkozó és munkaerőpiaci rétegprogramok külföldi munkavállalás ellátási feladataira való felkészülésre) és - 39.900 E Ft polgári szolgálat kiadásaira c) Módosítás intézményi hatáskörben összesen 122.125 E Ft volt, amely többlet az alábbiakból tevődött össze: - 70.194 E Ft a HEFOP 1.1 program működtetési és felhalmozási kiadásaira - 16.772 E Ft az előző évi pénzmaradvány felhasználására - 9.290 E Ft az MPA postaköltségek megtérítésére - 6.000 E Ft a Munkaügyi Tanács működtetésére - 5.390 E Ft a tárgyévben értékesített felesleges, vagy selejtezett tárgyi eszközök értékesítésének bevételei - 4.200 E Ft az EMMA működtetési feladataira - 4.000 E Ft a pályaválasztási kiállítások rendezésére - 3.700 E Ft a foglalkoztatási rehabilitációs PR és intézményi akadálymentesítési tevékenységre összesen - 1.301 E Ft a munkahelyteremtő pályáztatások működtetésére - 1.265 E Ft a roma menedzser gyakornok foglakoztatására - 13 E Ft a non profit szektorban történő munkavállalás elősegítésének működtetésére - a kiadási előirányzatok között intézményi hatáskörben összesen 23.956 E Ft átcsoportosításra került sor, amelyből 225 E Ft alapítványtól átvett nem teljesült feladat visszafizetésére, 8.245 E Ft a munkaadókat terhelő járulékok maradványának felhasználására és 15.486 E Ft pedig a dologi megtakarításokból a kaposvári kirendeltség beruházására került felhasználásra
-42., A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladat teljesítésével összefüggő alakulása (21. űrlap) a) A maradványok alakulása (42. űrlap): • tárgyévben a kiadások 1.115.825 E Ft előirányzati lehetőséggel szemben 988.473 E Ft-on teljesültek. A kiadási lemaradás 127.352 E Ft volt • az A bevételek 1.115.825 E Ft előirányzatának teljesítése pedig 1.112.677 E Ft volt. A bevételi lemaradás –3.148 E Ft volt , amely egyedül a működési bevételek tervezett, illetve módosított előirányzattól való kisebb teljesüléséből adódott. • Így a tárgyévi előirányzat-maradvány 124.204 E Ft –on teljesült, amelyet önrevízió nem terhel, de teljes összegében kötelezettség-vállalással lefedett. Az előző évi előirányzat maradvány 16.772 E Ft ismeretében megállapítható, hogy az előirányzat maradvány teljesülésével kapcsolatos PM előírás teljesült. • A tárgyévi előirányzat-maradvány döntően az alábbi tételekből tevődött össze: - 1.333 E Ft a december hóban számfejtet és kifizetett személyi juttatások személyi jövedelemadó és munkavállalói, nyugdíj-és egészségbiztosítási járulék vonzata, amelyet következő év januárjában kell bevallani és befizetni. - 1.158 E Ft a december hóban számfejtet és kifizetett személyi juttatások munkaadókat terhelő járulék vonzata, amelyet következő év januárjában kell bevallani és befizetni. - 13.072 E Ft döntően december havi dologi kiadások, amelyek kifizetése a PM előírás szerint következő év január hóra került átütemezésre, illetve a HEFOP 1.1 program működési költségeinek 2004. szeptember 1-től 2004.december 7-ig történő meghitelezése érdekében visszatartott kiadások indításából adódott. - 65.519 E Ft intézményi beruházási kiadások: a pénzeszköz döntően a kaposvári kirendeltség épületének átalakítására illetve a kirendeltség elköltözése után helyén a központ szervezeti egységeinek elhelyezésére került lekötésre. A kirendeltség átalakításának munkálatai csak 2004. december 24-én a pályáztatások lezárása után indulhatott meg, így a beruházások teljesülése következő évre tolódik át. - 43.122 E Ft a HEFOP 1.1 program dologi előirányzat-maradványa. Keletkezésének oka, a pénzügyi kötelezettségvállalás alapjául szolgáló 70.124 E Ft előleg Irányító Hatóság részéről 2004 október 31-e helyett 2004 december 7-i biztosítása. Az előleg késése miatt a kötelezettségvállalásokat csak 2004. december 7-e után lehetett megkötni, így a szerződések teljesítésére csak következő évben kerülhet sor. b., Személyi juttatások, létszám alakulása (02.,34., 35. űrlap) Személyi juttatások: Az eredeti kiadási előirányzat 447.400 E Ft (100%), a módosított 456.674 E Ft (102%-a ) a teljesülés pedig 455.341 E Ft (101.7%-os) volt. Az évközi bértömeg növekedés 2004. évben az alábbi többlet feladatokra került felhasználásra: - 400 E Ft a munkaügyi tanács tagjainak tiszteletdíjára
-5- 300 E Ft egy roma menedzser gyakornok csurgói kirendeltségünkön való foglalkoztatásának képzési költségtérítésére az OFA/RMH-2004/432/14 támogatási szerződés alapján 2004. november 1-től - 4.374 E Ft a HEFOP1.1/2004/1.15 program keretében foglalkoztatott 8 fő köztisztviselő menedzsment bérköltségeire 2004. szeptember 1-től (illetmény, étkezési és ruházati költségtérítés) - 4.200 E Ft az Egységes Munkaügyi Nyilvántartási Rendszer keretében 9 fő MT hatálya alá tartozó EMMA ügyintéző foglalkoztatására 2004 április 1-tól – 2004. december 31-ig Tárgyévben nem volt bérfejlesztés, de az előző év júliusában végrehajtott bérfejlesztés- a vezetőknél 110 %-os a munkatársaknál átlag 105%-os bérbeállási szint - áthúzódó hatását sikerült kigazdálkodni, és a béreket szinten tartani. A rendszeres személyi juttatások a tervezett 362.117 E Ft helyett 355.797 E Ft-on (98,2%-on) teljesültek a fenti többletfeladatok ellenére. Jogszabályi módosítás következtében a 13. havi illetmény kifizetésére tárgyévben elmaradt, de az ennek fedezetére szolgáló bértömeg nem került intézményünktől elvonásra. Ebből kellett kigazdálkodni a 7 fős létszámleépítés 6 havi felmentési időre járó illetményeit, illetve a végkielégítések összegeit, valamint az EMMA ügyintézők foglalkoztatásának a fent jelzetten kívüli többletkiadásait. A keretből és az évközi megtakarításokból viszont lehetőség nyílt közel egy havi illetménynek megfelelő normatív jutalom kifizetésére (a tervezett 8 % helyett 10%-ot), valamint 3x5.000,Ft/fő értékben a munkatársak megajándékozására.. A tervnek megfelelően kifizetésre került 53.000,-Ft/fő értékben üdülési hozzájárulás, időarányosan legfeljebb 66.000,-Ft/fő összegben a ruházati költségtérítés és 6.000,-Ft/fő/hó értékben utalványok formájában az étkezési hozzájárulás, illetve egyszeri 2000,Ft/fő banki költségtérítés, valamint 128 fő önkéntes nyugdíjpénztár-tag részére 2000,-Ft/fő/hó munkáltatói kiegészítés. A nem rendszeres juttatások a tervezett 81.065 E Ft helyett 95.408 E Ft-on (117,7%-on) teljesültek míg a külső személyi juttatások a tervezett4218 E Ft helyett 4136 E Ft-on (98%-on). A létszám: -
-
Engedélyezett létszám: A Kormány intézkedése következtében 2003. évben az intézmény részére 4,5 %-os, 7 fős létszámleépítés került elrendelésre, amelynek keretében 1 fő 2003. decemberében, 6 fő pedig 2004. februárjában kerül felmentésre. 2004. év elején az engedélyezett létszám így 149 főre csökkent, amely 2004. április 1-jétől 9 fő határozott időre felvett EMMA ügyintézővel és 2004 szeptember 1-től a 8 fő HEFOP1.1 menedzsmenttel, -amelyből 2 főt saját állományból átcsoportosítással kellet biztosítani,- 164 fő-re emelkedett. Átlagos statisztikai létszám: A teljes munkaidősök átlagos statisztikai létszáma az év folyamán 158 fő volt, amelyből köztisztviselő 150 fő MT hatálya alá tartozó 9 fő volt. Részmunkaidőben átlagosan 1 fő köztisztviselőt foglalkoztatunk, illetve átlagosan 2 fő polgári szolgálatos alkalmazására került sor. 2004. szeptemberétől 4 fő külsőst foglalkoztattunk max. egy hónapra szóló megbízási szerződéssekkel.
c., Munkaadókat terhelő járulékok (02. űrlap):
-6Eredeti kiadási előirányzata 148.300 E Ft (100 %) az év végére 166.242 E Ft-ra (112,09 %) módosult, és 165.084 E Ft-on (111%-on) teljesült. Előirányzat maradvány 1.158 E Ft. Az évközi növekedés okai a személyi juttatás többlet járulékvonzata 1.462 E Ft, valamint a polgári szolgálatosok ellátási idejére a minimálbér alapján fizetendő járulékok 24.725 E Ft. Az év végén keletkezett a maradványból -8.245 E Ft a dologi kiadásokra került átcsoportosításra.
d., A dologi kiadások(03. űrlap) A dologi kiadásoknál év közben jelentős növekedés következett be. Az eredeti előirányzat 183.600 E Ft (100%), az év végére 263.004 E Ft-ra (143,2%-ra) módosult. A teljesülés 203.662 E Ft-on (110,9%-on) történt, azaz a módosított előirányzat 77,4% -án. A kisebb teljesülés oka részben a saját bevétel 8.874 E Ftos tervétől való 3.165 E Ft-os elmaradása,- ezzel a felhasználható keretcsökkenése és részben a 2004. év végén a maradványnál jelzett okok miatt a megrendelések áthúzódó hatása a működési költségvetésnél 13.071 E Ft, a HEFOP 1.1 programnál 43.122 E Ft összegben. A növekedések, csökkenések az alábbi év közbeni többletfeladatok megvalósításából, illetve a pénzmaradvány felhasználásból és átcsoportosításokból adódtak: -
+ 5.480 E Ft munkaügyi tanács feladataira MAT 2/2003.határozat + 1.301 E Ft munkahelyteremtő pályázatok bonyolításának kiadásaira + 3.000 E Ft országos sporttalálkozó megszervezésére, lebonyolítására + 400 E Ft állásbörzés megszervezésére ÁFSZ működési tartalék terhére + 2.000 E Ft program a foglalkoztatási rehabilitáció fejlesztésére + 4.000 E Ft pályaválasztási kiállítások szervezése MAT26/2003.határozat + 13 E Ft non profit szektor munkavállalói elhelyezési programra + 358 E Ft roma menedzser gyakornok működési kiadásaira + 1.600 E Ft ÁFSZ rétegprogramok megszervezése és lebonyolítása + 8.245 E Ft TB maradványból átcsoportosítása működtetésre + 9.290 E Ft MPA postaköltségek térítése + 79 E Ft polgári szolgálat postaköltségének térítésére - 225 E Ft dologi kiadások átcsoportosítása átadott pénzeszközökre -15.486 E Ft dologi kiadások átcsoportosítása felhalmozásra (kvári kir.) - 1.000 E Ft elvonás a 2004.02.25-i Kormány döntés alapján +56.716 E Ft HEFOP 1.1 Program dologi kiadásaira + 8.099 E Ft a 2003. évi dologi maradvány felhasználása
Az év folyamán az intézmény folyamatos működőképessége biztosított volt, likviditási problémák nem merültek fel annak ellenére, hogy a HEFOP 1.1 program indítása körüli problémák miatt a program előlegének folyósítására jelentősen késett. Az előleg átutalására a szerződés 2004. szeptember 1-i aláírásától számított 60. nap helyett csak a 98. napon került sor. Ez idő alatt a program működési és felhalmozási kiadásait az intézmény működésének kellett
-7megelőlegeznie. Ez az intézmény gazdálkodását hátrányosan befolyásolta. Részben ez, részben a PM előírás az oka az intézmény korábbi évekhez képest jelentősebb 13071 E Ft-os és a HEFOP 1.1 programnál jelentős 43.123 E Ft-os pénzmaradvány keletkezésének. e., Ellátottak pénzbeli juttatása (04. űrlap) A polgári szolgálatosok bevonulási segélyére, ruhaköltségére, élelmezésére, zsoldjára, leszerelési segélyére tárgyévben 14.927 E Ft került kifizetésre költségvetési támogatásból. f., Egyéb működési célú támogatások kiadások (98. űrlap) 2003. évben a Tempus Alapítványtól köztisztviselők nyelvi képzésére átvett, a nem terjesült feladatrészre eső 225 E Ft került visszafizetésre. g., Kamatkiadások (98. űrlap) E jogcímen 169 E Ft került kifizetésre a polgári szolgálatosok diákhiteleinek törlesztésére h., Intézményi beruházási kiadások (05. űrlap) Eredeti előirányzata 20.500 E Ft volt, amely év végre 214.753 E Ft-ra módosult. A teljesülés 149.234 E Ft ( a módosított 69,5%-a) volt. Az intézményi beruházási kiadásainak főbb tételei az alábbiak voltak: - 10.186 E Ft 2 db korszerű személygépkocsi vásárlása 1.577 E Ft 2 db korszerű fénymásoló vásárlása 5.225 E Ft a központ FIT és RIC ügyfélterének kommunikációs akadálymentesítése ( szoftver , számítógépek, speciális berendezések) 8.978 E Ft a barcsi kirendeltség beruházásának befejezése - 104.000 E Ft a kaposvári kirendeltség ingatlanvásárlására: a vételár 1. részlete az ÁFSZ ingatlanfejlesztési program keretében. 3.244 E Ft a kaposvári kirendeltség ingatlan átalakítására, csak a kötelezettség-vállalások történtek meg az ÁFSZ ingatlanfejlesztési program keretében 600 E Ft roma menedzser gyakornok eszközeinek biztosítására - 13.478 E Ft HEFOP1.1 menedzsment és megvalósítók tárgyi feltételeinek (szoftver, számítógépek, nyomtatók, fénymásolók, telefonok, fax) biztosítására 1.946 E Ft a balatonboglári kirendeltség korszerű nyílászáróinak cseréjére i., Felújítás (05. űrlap) : NÉ j., Kölcsön nyújtása törlesztése (06.űrlap) : NÉ 3., Az intézményi bevételek alakulása (07. ,08., 09.űrlapok) Működési bevételek előirányzata és teljesítése ( 07. űrlap)
-8Eredeti előirányzata 7.800 E Ft volt, amely az évközi felhalmozási bevételek ÁFA tartalma miatt 8.874 E Ft-re módosult. A teljesítés ettől lényegesen elmaradt 5.709 E Ft volt, a módosított előirányzat 64,3%-a. A bevételi lemaradás oka, hogy az MPA forráshiánya miatt a pályázati kiírások és így az abból származó az alaptevékenység körében végzett szolgáltatások bevételei lényegesen csökkentek, amelyet nem ellensúlyozott a képzők nyilvántartásba vételéből – az alaptevékenység körében végzett sajátos szolgáltatásokból - származó bevételek túlteljesítése sem. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek előirányzata és teljesítése: (08. űrlap) E bevételnek tervezett értéke nem volt. Évközben 2 db személygépkocsi csere érdekében értékesítésre került 3 db elavult személygépkocsi és egy feleslegessé vált telefonközpont, valamint kisebb felesleges illetve selejté vált tárgyi eszközök.4319 E Ft értékben. Támogatások, véglegesen átvett pénzeszközök előirányzata és teljesítésük (09. űrlap): A működési költségvetés támogatása címén a tervbe 4000 E Ft került betervezésre az EURES ügyintézői feladatokkal kapcsolatos működési kiadásokra, amelyből 1.000 E Ft évközben zárolásra , majd elvonásra került. Évközben a polgári szolgálat feladataira az intézmény 39.900 E Ft támogatásban részesült, így a módosított előirányzat 42.900 E Ft lett, amely megegyezik a teljesítéssel. Áht-n kívülről - non profit szervezettől - működési célú pénzeszközt 665 E Ft összegben, Áht-n kívülről- non profit szervezettől - felhalmozási célú pénzeszközt 600 E Ft összegben az OFÁ-tól vett át az intézmény a roma menedzser gyakornok foglalkoztatásához, illetve foglalkoztatása tárgyi feltételeinek biztosításához. Áht-n belülről működési célra az intézmény összesen 856.020 E Ft pénzeszközt kapott: - a Munkaerő-piaci Alaptól, amelynek eredeti előirányzata 767.500 E Ft volt. Az évközi többlet feladatok miatt ez 799.304 E Ft-re módosult, amely azonos a teljesítéssel is. - A fejezeti kezelésű speciális előirányzattól a HEFOP 1.1 működési kiadásainak fedezetére 56.716 E Ft összegben, amely egyben a módosított előirányzat és a teljesítés is. Áht-n belülről felhalmozási célra az intézmény tervezett bevételi 20.500 E Ft volt, amely évközben 185.678 E Ft –ra módosult és ezen összegben is teljesült. Forrásai: - a Munkaerő-piaci Alap, amelynek eredeti előirányzata 20500 E Ft volt. Ez évközi többlet feladatok miatt ez 172.200 E Ft-re módosult, amely azonos a teljesítéssel is. - A fejezeti kezelésű speciális előirányzattól a HEFOP 1.1 tárgyi feltételeinek biztosítására 13.478 E Ft összeg került átutalásra, amely egyben a módosított előirányzat és a teljesítés is.
-9IV., Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása (38. űrlap) -
az immateriális javak állományának alakulását alapvetően a saját beszerzésben 23 db szoftver: MS Office 2003 nagy-vállalti csomag (értékük: 4342 E Ft) és az ÁFSZ-től a HEFOP 1.2 program és a PHARE projekt keretében térítés nélkül átvett 17 db szoftver (értékük: 2307 E Ft) határozták meg. A tárgyévben szoftverek és más immateriális javak selejtezésére, így kivezetésére nem került sor. Az eszközcsoporton belül a bruttó értékben alapvetően növekedés következett be. A tárgyévben az immateriális javak után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 3038 E Ft, illetve selejtezés miatti kivezetés pedig nem volt.
-
az ingatlanok és az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogoknál a barcsi kirendeltség és a balatonboglári kirendeltség ingatlanán történ befejezett és aktivált beruházási munkálatok a meghatározók. Ezek az ingatlanok bruttó értékének 10.924 E Ft növekedését eredményezték. Megtörtént ugyan a kaposvári kirendeltség ingatlanvásárlása is, az első részlet 104.000 E Ft kiegyenlítésével és elindultak az épület átalakítási munkálatai is tárgyévben összesen 3.244 E Ft értékben, de a munkálatok tervezett befejezése 2005.április 30-a, így az aktiválásig ez 107.244 E Ft értékben befejezetlen beruházásnak minősül. A tárgyévben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 5.413 E Ft.
-
Az immateriális javaktól eltérően a gépek, berendezés és felszerelések állományánál a selejtezésekből adódóan az eszközök egy nagyobb értékű csökkenése következett be. A selejtezésen belül legnagyobb értéket a csere következtében feleslegessé vált, elavult számítástechnikai eszközök képviselték összesen 39.037 E Ft majd a nyomdaipari felszerelések 874 E Ft, és a gépek berendezések 257 E Ft összegben. Az eszközcsoporton belül a tárgyévi csökkenés összesen 40.268 E Ft volt. A tárgyévben gépek, berendezés és felszereléseknél értékesítés nem történt. A saját beszerzésű új eszközök: 17 db számítógép és monitor, 6 db laptop, 16 db nyomtató és 4 db fénymásoló értéke összesen: 16.538 E Ft. Az ÁFSZ-től a HEFOP 1.2 program, a PHARE, az EMMA projekt keretében térítés nélkül átvett 101 db számítógép, 50 db nyomtató, 1 db fénymásoló, 8 db Cisco router, 9 db server értéke összesen: 77.215 E Ft volt. Az eszközcsoporton belüli növekedés összesen 93.753 E Ft volt A tárgyévben a gépek, berendezés és felszerelések után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 11.113 E Ft, illetve értékesítés miatti kivezetés nem volt.
-
A járművek állományában tárgyévben 3 db személygépkocsi került értékesítésre 10.286 E Ft értékben, illetve helyettük 2 db új pedig megvásárlásra 10186 E Ft összegben. A terv szerinti értékcsökkenés 2302 E Ft összegben került elszámolásra . Az értékesítés miatti kivezetés pedig 8.009 E Ft volt.
-
az immateriális javaka tárgyi eszközök állományában tárgyévben terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor.
V., Tulajdonosi részesedés: NÉ Az intézmény alapítványban, gazdasági társaságban sem alapítóként, közreműködőként nem vesz részt, részesedéssel, értékpapírral nem rendelkezik.
sem
- 10 VI., A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: 1., A követelések állományának alakulása ( 58. űrlap): -
-
a tartósan adott kölcsönök állománya – 1 fő dolgozók részére korábban adott lakásvásárlási kamatmentes kölcsön - a tárgyévi törlesztés jóváírásával 11 EFt –ról 10 EFt–ra a folyó évi előírással – 1 EFt-vel csökkent az adósok – rendbírságok –követelés állománya 61 EFt-ról 64 E Ft-ra 3 E Ft-vel növekedett : -29 E Ft behajthatatlan követelés kivezetésével és 32 E Ft újabb bírság kiszabása következtében (ez az összeg a munkaügyi központot megillető rész 40%-a) az egyéb követelések- a tartósan adott kölcsönök tárgyévi törlesztésének előírása5 E ft-ről 2 E ft-re a folyó évi előírással –3 E Ft-vel csökkent a fentiek alapján a követelések tárgyévi mérlegértékei:10+64+2, azaz összesen 76 E ft
2., A kötelezettségek állományának alakulása ( 59. űrlap): -
-
az intézménynek tárgyév december 31-ig teljesített áruszállításból és szolgáltatásvásárlásból a beérkezett és leigazolt számlák alapján 10.614 E Ft kötelezettsége keletkezett egyéb rövidlejáratú kötelezettségként pedig a HEFOP 1.1 programra beérkezett, felhasznált támogatási előleg 70.193 E Ft került beállításra, mert tárgyév december 31-ig ugyan ennek egy része az közreműködő szervezet részre benyújtásra került, de elfogadása és megtérítése még nem történt meg . a fentiek alapján a kötelezettségek tárgyévi mérlegértéke 80.807 E Ft
VII., A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása (57. űrlap): Az intézménynél tárgyévben elszámolt, visszaírt, kivezetett értékvesztés nem volt. VIII., Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60. űrlap): NÉ IX., A kötelezettség vállalások állományának alakulása 1., Intézményi előirányzatok (75. űrlap) -
-
az előző év kötelezettség-vállalásából a tárgyévi kötelezettség-vállalás nyitó állománya (03. oszl.) a 2003. évi előirányzat maradvány összesen 16.772 E Ft, amely 8039 E Ft dologi és 8673 E Ft intézményi beruházási kötelezettségvállalásból tevődik össze. Az előző évek kötelezettség-vállalásainak pénzügyi teljesítése (12.oszl) 2004. június 30-ig megtörtént, tehát a 2003. évi előirányzat maradvány felhasználása teljesült. Így pénzügyileg nem teljesült előző évi előirányzat maradvány nem volt. A tárgyévi előirányzat terhére vállalt kötelezettségvállalások közül (09.oszl.) pénzügyileg teljesült (13.oszl.):
- 11 455.341 E Ft a személyi juttatásoknál, ( 4.374 E Ft ebből HEFOP 1.1 ) 165.084 E Ft a munkaadókat terhelő járulékoknál, ( 1.335 E Ft ebből HEFOP 1.1 ) 195.623 E Ft a dologi és egyéb folyó kiadásoknál, ( 7.,885 E Ft ebből HEFOP 1.1 ) 14.977 E Ft az ellátottak pénzbeli juttatásánál 110.938 E Ft az intézményi beruházási kiadásoknál, (13.478 EFt ebből HEFOP 1.1 ) 29.623 E Ft a beruházás felújítás általános forgalmi adójánál, azaz összesen 971.761 E Ft A tárgyévi előirányzat terhére vállalt kötelezettségvállalások közül (09.oszl.) pénzügyileg nem teljesült (16.oszl.): o 1.333 E Ft a személyi juttatásoknál o 1.158 E Ft a munkaadókat terhelő járulékoknál o 56.194 E Ft a dologi és egyéb folyó kiadásoknál, ( 43.122 EFt ebből HEFOP1.1 ) o 0 E Ft az ellátottak pénzbeli juttatásánál o 65.519 E Ft az intézményi beruházási kiadásoknál o 0 E Ft a beruházás felújítás általános forgalmi adójánál, azaz összesen 124.204 E Ft A tárgyévi kötelezettségvállalással nem terhelt szabad előirányzat (17.oszl.) 3.148 E Ft a dologi és egyéb folyó kiadásoknál a bevételi elmaradás miatt o o o o o o
-
-
2., EU-s támogatással megvalósuló programok ( 77., 78. űrlap): NÉ X., A feladatmutatók állományának alakulása (37. űrlap) : NÉ Az intézmény számára tárgyévben feladatmutatók nem kerültek meghatározásra. XI., A letéti számla pénzforgalma (27. űrlap): NÉ Az intézmény nem rendelkezik letéti számlával XII., A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése (13. űrlap) : NÉ XII., A befizetési kötelezettségek teljesítése: - az intézmény tárgyévben ténylegesen befolyt bevételeinek a 2003.évi CXVI.tv.14§(2) bekezdésében megjelölt köre után – kincstári vagyoni részesedés címén – 204.476 Ft befizetési kötelezettséget állapított meg, amelyet az FMM Fejezeti befizetési számlára 2004. december 20-ig teljesített. Kaposvár, 2005. február 25.
Dr. Fülöp Gyuláné gazdasági igazgatóh.
