1 Szalkszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete Szalkszentmárton Község Önkormányzata és intézményei 2015. évi költségvetéséről Szalkszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Szalkszentmárton Község Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 14/2014.(XII.19.) önkormányzati rendelet 32. és 33. §-ában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi- és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed Szalkszentmárton Község Önkormányzatára, a Szalkszentmártoni Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat fenntartásában működő intézményekre. Értelmező rendelkezés 2. § Ahol a rendelet külön nem tartalmazza az összegek után a Ft megjelölést, ott minden esetben eFt-ot kell érteni. A költségvetés fő összegei 3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi a) költségvetési bevételeinek összegét b) költségvetési kiadásainak összegét c) költségvetési egyenlegének összegét ezen belül az egyenleg ca) működési célú összegét cb) felhalmozási célú összegét eFt-ban állapítja meg.
267.844 355.550 87.706 25.492 62.214
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány finanszírozását a) költségvetési maradvány működési célú igénybevételével 25.492 b) költségvetési maradvány felhalmozási célú igénybevételével 62.214 eFt-ban hagyja jóvá.
2 Az önkormányzat költségvetésének részletes bemutatása 4. § (1)
Az önkormányzat állami normatív hozzájárulásait az 1. melléklet tartalmazza.
(2)
Az önkormányzat a 2015. évi költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban a 2. és 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3)
Az intézmények 2015. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza. Az intézmények a bevételeiket intézményfinanszírozásként kapják.
(4)
Az önkormányzat által az intézmények részére engedélyezett létszámot, valamint az általuk foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszámát a 4. és 7. melléklet tartalmazza.
(5)
Az önkormányzat 2015. évi összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 5. melléklet tartalmazza.
(6)
A szociális támogatások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(7)
A várható közvetett támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza.
(8)
Az önkormányzatnak nincs adósságot keletkeztető ügyletből adódó fizetési kötelezettsége (9. melléklet) és nem is tervez olyan fejlesztési célt, amelynek több évre kiható következményei lennének.
(9)
Az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.
(10) Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektje jelenleg nincs folyamatban. (11) A 2015. évi költségvetés 4.300 eFt tartalékot tartalmaz, mely működési célra lett elkülönítve a nem várt kiadások fedezetére. A 2015. évi költségvetési gazdálkodás végrehajtásának alapelvei 5. § (1)
Az intézmények 2015. évi költségvetési előirányzatai e rendeletben meghatározottakhoz képest változhatnak az évközi döntések eredményeként: a) a jóváhagyott pénzmaradvány erejéig, b) központi döntés alapján hozott pótelőirányzattal, c) az intézmény által elért többletbevétel felhasználásának jóváhagyása esetén.
(2)
Az intézmények a jóváhagyott előirányzataikat csak időarányosan használhatják fel.
3 (3)
Az önállóan működő intézmények vezetői egy személyben felelősek az intézmény gazdálkodásának szabályszerűségéért; a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző gazdálkodásra vonatkozó utasításainak végrehajtásáért.
(4)
Az önállóan működő költségvetési szerv feladatainak ellátása, végrehajtása során fizetési kötelezettségvállalásra az intézmény vezetője, vagy az általa felhatalmazott személy – a Polgármesteri Hivatal gazdasági csoportjával történt előzetes egyeztetés után – jogosult. Gazdálkodási kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által felhatalmazott képesítéssel rendelkező köztisztviselő jogosult. Kötelezettséget vállalni csak ellenjegyzéssel lehet.
(5)
A köztisztviselők helyi illetményalapja a 2008. évi összeghez képest nem változik (56.600,- Ft).
(6)
A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdése alapján a középiskolai végzettségű és a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők alapilletményét 20 %-kal megemeli.
(7)
A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 500.000 Ft értékhatárig döntsön a forrásfelhasználásról a testület utólagos tájékoztatása mellett.
(8)
A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, továbbá a jóváhagyott kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre.
(9)
A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy munkabér-hitel felvétele esetén (10.000.000,- Ft-ig) a Képviselő-testület nevében teljes körűen eljárjon, a testület utólagos tájékoztatása mellett.
(10) A „Szalkszentmárton községért” kitüntetéshez járó jutalom összege nettó 30.000,- Ft. 6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Káposztás Tibor polgármester
Halászné dr. Borbély Anett jegyző
Az önkormányzati rendelet 2015. február 26-án kihirdetésre került.
Halászné dr. Borbély Anett jegyző
1. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Szalkszentmárton Községi Önkormányzat Normatív hozzájárulások és normatív kötött felhasználási támogatások Ft-ban 2015. évre I. 1. a)-V.
Önkormányzati hivatal működésének támogatása
35 632 400
I. 1. b)-V.
Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása
16 762 306
II.
Önkormányzati köznevelési feladatok támogatása
44 756 334
II. 1.(1)
Óvodapedagógusok bértámogatása 8 hó
18 545 600
Óvodapedagógusok bértámogatása 4 hó Óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása 8 hó Óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása 4 hó Óvodapedagógusok elismert létszáma (pótlólagos összeg) Óvodaműködtetési támogatás 8 hó Óvodaműködtetési támogatás 4 hó Óvodapedagógus kieg. tám. Ped.II. Szociális feladatok egyéb támogatása Gyermekétkeztetésben elismert dolgozók bértámogatása Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása Könyvtári és közművelődési feladatok támogatása Muzeális intézményi feladatok támogatása
9 134 400 7 200 000 3 600 000 231 000 3 826 667 1 866 667 352 000
II. 1.(2) II.1.(3) II. 2. II.5. III.2. III.5.a III.5.b. IV. 1. d. IV. 1. e.
Mindöszesen :
7 493 220 10 118 400 2 719 653 3 293 460 6 525 000 127 300 773
2. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
2015. évi költségvetési bevételek jogcímenként adatok e Ft-ban
Sorszám
Kiemelt előirányzat / Feladat A/ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
( I+II+III )
I. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS 1. Intézményi működési bevételek 1.1. Egyéb saját működési bevétel 1.2. ÁFA bevételek,-visszatérülések 1.3. Működési célú hozam- és kamatbevétel
2. Közhatalmi bevételek 2.1. Gépjárműadó 2.2. Helyi adók és adójellegű bevételek 2.3. Adópótlék, adóbírság 2.4. Bírságbevételek
3. Önk. működési célú ktgvetési támogatása 3.1. Önk. műk. általános támogatása 3.2. Önk.köznevelési, gyermekétk. tám. 3.3. Önk. szoc. feldatainak tám. 3.4. Könyvtári és közműv. feladat tám. 3.5. Muzeális intézm.feladatok tám. 3.6. Lakott külterület tám.
4. Egyéb működési bevételek 4.1. Támogatásértékű működési bevétel OEP támogatás Agrár támogatás 4.2. Működési célú átvett pénzeszközök 4.3. Előző évi maradvány műk. célra átvétele
5. Önk. egyéb sajátos működési bevétele II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS 1. Felhalmozási és tőke jell. bevételek
Tervezett előirányzat
Tervezett előirányzat megbontása Kötelező feladat
Önként vállalt
355 550
344 616
10 934
267 844 25 089 25 089
256 910 25 089 25 089
10 934
91 000 8 000 82 600 400
91 000 8 000 82 600 400
127 300 52 395 57 594 7 493 3 293 6 525
127 300 52 395 57 594 7 493 3 293 6 525
17 821 17 821 16 821 1 000
13 521 13 521 13 521
6 634
4 300 4 300 3 300 1 000
6 634
1.1. Tárgyi eszközök, immat.javak értékesítése 1.2. Pénzügyi befektetések bevételei 1.3. Egyéb sajátos felhalmozási bevételek
2. Felhalmozási célú támogatások 2.1. Önkormányzatok felh. ktgvetési tám. 2.2. Felhalm. célú támogatásértékű bev.
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4. Egyéb felhalmozási célú bevételek 4.1. Előző évi maradvány felh. célú átvétele
TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I+II ) III. ELŐZŐ ÉVEK PÉNZMARADVÁNYÁNAK FELHASZNÁLÁSA 1. Pénzmaradvány működési célú felh. 2. Pénzmaradvány felhalmozási célú felh. B/ FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK (IV) IV. HITELEK FELVÉTELE 1. Működési célú hitel felvétele 2. Felhalmozási célú hitel felvétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( A+B )
267 844
256 910
87 706 25 492 62 214
87 706 25 492 62 214
355 550
344 616
10 934
10 934
Állami feladat
3. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
2015. évi költségvetési kiadások jogcímenként adatok e Ft-ban Feladatcsoport/Feladat/ Kiemelt előirányzat I. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS I.1. Személyi juttatások I.2. Munkaadókat terhelő járulékok I.3. Dologi kiadások I.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai I.5. Egyéb működési kiadások I.6. Tartalékok működési célra II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS II.1. Beruházási kiadások Multifunkcionális gép Közvilágítás bővítése
II.2. Felújítások Útfelújítás (Malom u.) Útfelújítás (Vörösmarty. u.) Útfelújítás (Kossuth u. + Béke u.) Járdafelújítás (Fő u.) Járdafelújítás (lakossági) Belvíz pályázat önerő Gyűjtőutas pályázat önerő Óvoda pályázat önerő Orvosi rendelő pályázat önerő Orvosi rendelő felújítás Hivatalnál garázs, kerítés, udvari vizesblokk Könyvtár bővítés
Tervezett előirányzat
Tervezett előirányzat megbontása Kötelező feladat
Önként vállalt
172 747 45 758 12 506 94 405 11 978 3 800 4 300 63 214 4 143 1 143 3 000 59 071 12 741 15 400 500 2 000 500 1 000 15 930 2 500 2 500 2 500 2 500 1 000
152 494 44 198 12 076 90 364 1 556
20 253 1 560 430 4 041 10 422 3 800
119 589
119 589
355 550
335 297
20 253
355 550
335 297
20 253
4 300 63 214 4 143 1 143 3 000 59 071 12 741 15 400 500 2 000 500 1 000 15 930 2 500 2 500 2 500 2 500 1 000
II.3. Egyéb felhalmozási kiadások II.4. Tartalékok felhalmozási célra Felhalmozási céltartalék Beruházási céltartalék
III. Kölcsönök IV. Irányító szerv alá tartozó ktgvetési szerv támogatása A/ KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK I+II+III+IV) B/ FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Felhalmozási célú hitelek törlesztése
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)
Állami feladat
4. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
AZ Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadásai Feladatok
Személyi juttatások
Járulékok
Dologi
Segély, támogatás
Működési kiadás összesen
Felhalm. célú
Tartalék
(ezer forintban)
Összesen
Létszám közfoglalkoztatott fő
fő
Szalkszentmártoni Polgármesteri Hivatal Összesen:
41 527
11 276
8 872
12 506
94 405
40 470
10 884
5 560
127 755
34 666
108 837
61 675
1 000
62 675
10+1
4 300
235 961
20,50
56 914
14
355 550
45,50
Szalkszentmárton Község Önkormányzata Összesen:
45 758
15 778
168 447
63 214
31
Bóbita Önkormányzati Óvoda Összesen:
Mindösszesen:
56 914
15 778
287 036
63 214
5 300
31
5. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Szalkszentmárton Község Önkormányzata 2015.évi összevont költségvetési mérlege adatok e Ft-ban BEVÉTELEK Megnevezés I. Működési költségvetés 1. Intézményi működési bevételek 2. Közhatalmi bevételek 3. Önk. működési célú ktgvetési támogatása 4. Egyéb működési bevételek 5. Önk. egyéb sajátos működési bevétele 6. Működési célú átvett pénzeszközök II. Felhalmozási költségvetés 1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 2. Felhalmozási célú támogatások 3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4. Egyéb felhalmozási célú bevételek A / TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA B / BELSŐ FORRÁSBÓL 1. Pénzmaradvány igénybevétele működési célra 2. Pénzmaradvány igénybevétele felhalm. célra C / KÜLSŐ FORRÁSBÓL 1. Működési célú finanszírozási bevétel 2. Felhalm. célú finanszírozási bevétel
BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( A + B + C ) Működési célú bevételek Felhalmozási célú bevételek
2013. évi teljesítés
2014. évi várható telj.
2015. évi terv
359 755 368 955 267 844 44 569 29 372 25 089 100 128 99 373 91 000 149 478 165 093 127 300 62 244 67 879 17 821 3 336 6 404 6 634 834 53 370 27 426 5 853 1 060 47 514 25 647 3 719 413 125 396 381 267 844 87 706 25 492 62 214
KIADÁSOK Megnevezés I. Működési költségvetés 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 5. Egyéb működési kiadások 6. Tartalékok működési célra II. Felhalmozási költségvetés 1. Beruházási kiadások 2. Felújítási kiadások 3. Egyéb felhalmozási kiadások 4. Tartalékok felhalmozási célra III. Kölcsönök IV. Irányító szerv alá tartozó ktgvetési szerv tám. A / TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (I+II+II+IV) B / FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK Működési célú finanszírozási kiadás Felhalmozási célú finanszírozási kiadás
413 125 396 381 355 550 KIADÁSOK ÖSSZESEN ( A + B ) 359 755 368 955 293 336 Működési célú kiadások 53 370 27 426 62 214 Felhalmozási célú kiadások
Költségvetés összesített működési egyenlege Költségvetés összesített felhalmozási egyenlege
2013. évi teljesítés
2014. évi várható telj.
2015. évi terv
320 265 229 205 172 747 137 968 80 772 45 758 30 592 16 040 12 506 113 826 98 657 94 405 33 676 30 363 11 978 4 203 3 373 3 800 4 300 64 435 55 659 63 214 22 659 12 679 4 143 41 776 42 980 59 071
103 028 119 589 384 700 387 892 355 550
384 700 361 828 355 550 320 265 332 233 292 336 64 435 55 659 63 214 39 490 36 722 0 -11 065 -28 233 0
Káposztás Tibor Polgármester
6. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások
Kötelező feladat
Segély típus Foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35.§(1) bek.)
670 000
Lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 38 §(1) bek. a. és b. pontok)
223 000
Rendszeres szociális segély (Szoctv.37§(1))
Önként vállalt Állami feladat
670 000 4 377 000
4 600 000
63 000
Természetbeni átmeneti segély (tűzifa)
Összesen
63 000 1 695 450
1 695 450
Átmeneti segély (Szoctv. 45§)
800 000
800 000
Temetési segély (Szoctv. 46§)
480 000
480 000
Köztemetés
600 000
600 000
Helyi megállapítású gyeremekvédelmi támogatás
100 000
100 000
Helyi megállapítású természetbeni gyermekvédelmi támogatás
200 000
200 000
1 000 000
1 000 000
400 000
400 000
Rendszeres közgyógyellátás Eseti gyógyszertámogatás Otthonteremtési támogatás
1 000 000
1 000 000
BURSA
320 000
320 000
Arany János tehetséggondozó ösztöndíj
50 000
50 000
Mindösszesen :
1 556 000
10 422 450
0
11 978 450
7. sz. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Szalkszentmárton Község Önkormányzata által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszáma
Sorszám
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) 2015. január 1-től
Feladat Kistérségi startmunka mintaprogram :
1.
Belvíz
: 5 fő
16
Illegális : 11 fő Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás: 2.
Hosszabb / 6. : 12 fő
15
Hosszabb /7. : 3 fő Mindösszesen:
31
8. melléklet 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Szalkszentmárton Község Önkormányzata által biztosított 2015. évi közvetett támogatások
Megnevezés Eltartottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedésének összege Ebből: - Óvodai díjkedvezmény - Iskolai díjkedvezmény - Alkalmazotti díjkedvezmény Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként összesen Ebből: - Kommunális adó Helységek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege összesen Ebből: - KÖSZI bérlei díj - Bezerédi Imre lakbér kedvezmény - Kugler Ferenc lakbér kedvezmény - Háziorvosi rendelő bérleti díja - Fogorvosi rendelő bérleti díja Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege Összesen:
Kedvezmény összege (Ft) 7 783 805 1 727 505 5 501 900 554 400
-
1 500 000 1 000 000
633 428 240 000 60 000 54 180 279 248 9 917 233
9. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek meghatározása
Szalkszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Áht. 29. § (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét az alábbiakban foglaltak szerint állapítja meg: Saját bevételek összege: 2015. évben 2016. évben 2017. évben 2018. évben
Saját bevétel 50 %-a 31 723 31 723 31 723 31 723
eFt eFt eFt eFt
15 862 15 862 15 862 15 862
eFt eFt eFt eFt
Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek: Szalkszentmárton Község Önkormányzatának nincs adósságot keletkeztető ügyletből fizetési kötelezettsége. A megállapított összegek alapján az önkormányzat megfelel a Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt követelményeknek, amely szerint: „az önkormányzat 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át.” A Képviselő-testület hitelfelvételt nem tervez 2015. évben, és többéves kihatással járó döntést nem hozott.
10. melléklet a 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez
Előirányzat felhasználási ütemterv
2015. adatok e Ft-ban
Megnevezés
Jan.
Febr.
Márc.
Ápr.
Május
Június
Július
Aug.
Szept.
Okt.
Nov.
Dec.
Összesen:
Bevételi előirányzatok Intézményi működési bevételek Közhatalmi bevételek Önk. műk. célú ktgvetési tám. Egyéb működési bevételek Önk. egyéb sajátos műk. bev.
2090 3100 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 30000 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 30000 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2090 3100 10610 1485 550
2099 3100 10590 1486 584
25089 91000 127300 17821 6634
1143
3000
17174
9500
9500
9500
9500
9500
9500
9389
87706 355550
3810 1040 7860 998 200
3810 1040 7860 998
3810 1040 7860 998 3000
3810 1040 7860 998 200 1000
3810 1040 7860 998
3810 1040 7860 998
3810 1040 7860 998 200 2000
3810 1040 7860 998
3810 1040 7860 998
3848 1066 7945 1000 200 1300
1143
3000 29141
5986
5986
5986
5986
5986
9965
9965
9965
9965
9965
9965
9965
9974
45758 12506 94405 11978 3800 4300 4143 59071 0 0 119589 355550
Felhalmozási és tőke jell. bev. Felhalmozási célú támogatások Felhalmozási célú átvett pénzeszk. Egyéb felhalmozási célú bevételek Pénzmaradvány igénybevétele
Bevételi előirányzat összesen: Kiadási előirányzatok Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása
3810 1040 7860 998
3810 1040 7860 998
Egyéb működési kiadások Tartalékok működési célra Beruházási kiadások Felújítási kiadások Egyéb felhalmozási kiadások Tartalékok felhalmozásii célra Ir. szerv alá tart. ktgvet.szerv tám.
Kiadási előirányzat összesen:
9965
9965
9965
9965
