1
A PANNON-FLAX NyRt.
Éves Beszámoló 2011. üzleti évről
….......................... Teimel Gézáné Vezérigazgató
A magyar számviteli szabályok előírása szerint készült beszámoló.
2
TARTALOMJEGYZÉK
I. Üzleti jelentés
3-16. oldal
II. Éves beszámoló számszerű adatai
17-21. oldal
2010. és 2011. éves mérlegadatok 2010. és 2011. éves eredménykimutatás o forgalmi költség eljárással o összköltség eljárással
III. Cash-Flow kimutatás
22-23. oldal
IV. Kiegészítő melléklet
24-42. oldal
3
Üzleti jelentés
4
A PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. vezető állású tisztségviselői és vezetői Az Igazgatóság tagjai Váradi Ernő Teimel Gézáné Teimel Balázs dr. Illés Tibor Hajdu Attila
elnök tag, vezérigazgató tag tag tag
A Felügyelő Bizottság tagjai Kelemen Gábor Pálinszki Iván Faragó Péter
elnök tag tag
Auditálást végző cég Ámon&Co. Gazdasági Tanácsadó Kft 9028 Győr, Pándzsa u 37 Megbízottja: Ámon Pál Heiling (MKVK.004989; 9022 Győr, Czuczor Gergely u. 15.)
Általános adatok a Társaságról Neve: Rövidített neve: Székhelye: Levelezési címe: Telefonszám: Fax szám: E-mail cím: Internetes oldal:
PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. PANNON-FLAX NyRt. 9027 Győr, Kandó K. u. 1. 9002 Győr, Pf. 110. 96/769-147, 70/984-96-00 96/507-704
[email protected] www.pannon-flax.hu www.salsaverde.hu Adószáma: 10219838-2-08 Statisztikai szám: 10219838-1721-114-08 TB törzsszám: 2027-1 Alapításának ideje, alapszabály kelte: 1988.10.12. Utolsó alapszabály száma, bejegyzésének kelte: 19. számú, 2011. május 19. Cégbejegyzés helye, ideje, száma: Győr, 1988.11.29., cg. 75004 Utolsó cégbejegyzés helye, ideje, száma: Győr,2010.06.28.cg.08-10-000224/179sz. Alaptőke 2010. december 31-én: 2 232 564 000 Ft Üzleti éve: megegyezik a naptári évvel Időtartam: határozatlan időre alakult Közzétételi hely: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete honlapja Budapesti Értéktőzsde honlapja Napi Gazdaság honlapja PANNON-FLAX NyRt. honlapja
5
Beszámoló készítése: PANNON-FLAX NyRt. saját mérlege konszolidált mérleg Beszámolóval kapcsolatban információt nyújt: Értékpapírkód:
magyar számviteli szabályok szerint nemzetközi (IFRS) számviteli szabályok szerint Teimel Gézáné HU0000075296
A gyárat 1911. január 1-én alapították Mechanikai Len- és Kenderszövő, Kikészítő és Impregnáló Taussig Sámuel és Fiai néven. Az üzem abroszok, törülközök, ruhavásznak, ponyva- és vitorlavásznak gyártásával foglalkozott. 1948-ban Győri Szövőgyár néven államosították, majd 1963-ban az ország lenipari vállalatainak összevonásakor a BUDA-FLAX Lenfonó és Szövőipari Vállalat Győri Szövőgyára lett. 1988. október 12-én társasággá alakult BUDA-FLAX Győri Lenszövő Rt. néven. Alapításkori alaptőkéje 227 millió Ft, mely 227 db egyenként 1 000,- Ft névértékű, bemutatóra szóló részvényből állt. 1990-ben a bemutatóra szóló részvényeket névre szóló részvényekké alakították át oly módon, hogy az új törzsrészvény 1 000,- Ft alapcímletű, névre szóló részvény, amelyből 10 000,- Ftra illetve 100 000,- Ft-ra összevont címletű részvények is készültek. A részvények 70%-a 1990-ben külföldi tulajdonba került, ettől kezdve vegyesvállalatként működik. A külföldi tőke részaránya jelenleg 23,16 %. A részvényeket 1991. június 3-án bevezették a Budapesti Értéktőzsdére „B” kategóriában, nyilvános kibocsátást követően. ÁPTF engedély száma: 20.026/91. A Társaság nevét 1994. november 24-én PANNON-FLAX Győri Lenszövő Rt.-re változtatta, ami miatt 1997. július 21-ével a 447 566 000 Ft névértékű részvénycsomagot kicserélte. A Társaság neve 2006. június 23-tól PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt.-re változott. Többszöri alaptőke emelést követően 2000. április 25-ével jegyzett tőkéjét 2 232 564 000 Ft-ra növelte, ami azóta változatlan. 2004. november 24-i fordulónappal a részvényeket dematerializált részvényekké alakították át és így a Társaság jegyzett tőkéje 2 232 564 db egyenként 1 000 Ft névértékű dematerializált törzsrészvényből áll. A PANNON-FLAX NyRt. fő tevékenysége pamut- és lenszövetek szövése, kikészítése, konfekcionálása és forgalmazása mellett ingatlan kezelés, ingatlan adásvétel, üzemeltetés. Gyárt és forgalmaz háztartási és lakástextíliákat, munka- és védőruházati termékeket, gyakorlóruházati anyagokat, lentípusú ruházati szöveteket, műszaki szöveteket, bélésanyagokat, ruházati kellékszöveteket. 2009. január 1-től a textilgyártás zömét kihelyezte 100 %-os tulajdonában lévő Pannonflax Textil Kft.-be.
6
A PANNON-FLAX NyRt. főbb értékesítési és pénzügyi adatai 2010.
2011.
Index% adatok ezer m2-ben
Értékesített mennyiség Export Belföld Összesen:
189,9 189,9
174,3 174,3
91,8 91,8
adatok millió Ft-ban
Értékesítés nettó árbevétele -Export -Belföld Együtt
677,1 677,1
802,9 802,9
118,6 118,6
Üzemi eredmény Adózott Eredmény
30,4 25,6
14,4 12,2
47,4 47,7
Befektetett eszközök Forgóeszközök* Jegyzett tőke Saját tőke Mérleg főösszeg
3020,1 197,0 2232,6 3086,6 3217,1
3009,0 455,9 2232,6 3098,8 3464,9
99,6 231,4 100,0 100,4 107,7
*időbeli elhatárolással
A Társaság 2011. évi legfontosabb eseményei A Társaság közgyűlése 2008. évben új stratégiát határozott meg számunkra, amely végrehajtásra került. A textilipari tevékenység, valamint a befektetési, ingatlanfejlesztési tevékenység különválasztása megtörtént. 2008. május 22-én Pannonflax Textil Kft. néven hoztunk létre egy leányvállalatot, amely az év során megszerezte mindazokat az engedélyeket, amely textilipari tevékenység működtetéséhez szükségesek. 2008 év végén a Társaság az új Kft.-nek átadta (értékesítette) a termelőeszközöket, valamint a létszámot. 2009. január 1-től kezdődően a textilipari tevékenység döntő hányadát az új társaság végzi. 2010-ben a Részvénytársaság felemelte a Pannonflax Textil Kft törzstőkéjét 313 500 e Ft-ra forráspótlás céljából. Az ingatlanok a Részvénytársaság tulajdonában maradtak, amellyel kapcsolatos hosszú távú cél az ingatlan fejlesztés és hasznosítás. Sajnos, közben jött a válság, ami e tevékenység beindulását késleltette. Az év során a Részvénytársaság megkezdte felkészülését a holdinggá válására.
7
A Társaság vezetése együtt dolgozott a súlyos válsággal küszködő leányvállalatokkal, és közösen hozták meg azokat az intézkedéseket, amelyek következtében csökkenteni tudták a válság kedvezőtlen hatásait. Minőségbiztosítási rendszerünket a NATO AQAP 2110:2009. normatív dokumentumok és az MSZ EN ISO 9001:2009. szabvány szerint újítottuk meg. A Részvénytársaság rendelkezik az energia kontingensekkel, és közvetített szolgáltatásként adja át az energiát a Textil Kft-nek.
A környezetvédelem szempontjából ellenőriztük az üzemet működtető leányvállalatunkat, a Pannonflax Textil Kft.-t.
Az elmúlt évben a Társaság környezetvédelmi gondolkodását tovább erősítették a külső környezetben történt különböző katasztrófák hírei is. Megfontoltan átvizsgáltuk a gyártási technológiából adódó hulladékok kezelését, a kibocsájtott textília egészségre káros anyag tartalmát. Vegyianyag és fonal beszállítókkal megújíttatták a nyilatkozataikat a REACH megfelelőség, valamint az Ökotex Standard 100 megfelelőség vonatkozásában, elvégeztették a vizsgálatot a gyárott szöveteken is, melynek nyomán az Ökotex bizonyítványt ismét megszerezték. A környezetvédelmi felügyelőség felülvizsgálatát 2012 évre elfogadta.
a
hozzá
benyújtott
önellenőrzési
terv
Szennyvíz vonatkozásában a Pannon-Víz részéről 6 ízben kaptunk ellenőrzést. 2011ben szennyvízbírságot nem szabtak ki a Társaságra. Az ÁNTSZ laborvizsgálatai határérték alattiak voltak. Hulladék tekintetében egy szárítógép aktuális olajcseréjének következtében a szabályszerűen elszállított veszélyes hulladék mennyisége nőtt, míg a nem veszélyes hulladékok csökkentek az előző évhez képest. Zaj illetve légszennyezés határérték túllépés nem volt. A Társaság környezetvédelmi céltartalékot 2011. évben nem képzett. Forgalmi és piaci pozíciók értékelése A PANNON-FLAX NyRt. 2011. évi mérleg szerinti árbevétele a bázishoz képest 125,8 millió Ft-tal növekedett, 802,9 millió Ft-ot tett ki. A Társaság közületi szállításokból származó bevétele 2011 évben 447,9 millió Ft volt, a további árbevétel bérleti díjból, közvetített energiaszolgáltatásból keletkezett. A növekedés oka, hogy a Honvédség a keretrendeléséből a bázishoz képest többet hívott le (de a kerettől így is elmaradt). Ingatlan bérbe adásából csak a leányvállalatoktól volt bevétele. A Részvénytársaságnak export értékesítése nem volt. Költségek és ráfordítások alakulása Az értékesítés közvetlen költségei 696,7 millió Ft-ot, közvetett költségei 59,7 millió Ft-ot tettek ki.
8
Az értékesítés közvetlen költsége az árbevétel 86,8 %-a, (közvetített szolgáltatások miatt). Az általános költségekből az igazgatási költségek teszik ki a legnagyobb hányadot. Költségnemenként nézve az összes költség 95,6 %-a anyag jellegű költség, 2,9 %-a személyi jellegű ráfordítás, 1,5 %-a értékcsökkenési leírás (ingatlan után). Az egyéb ráfordítás(építményadó, iparűzési adó) az árbevételhez mérten további 4,1 %-ot tesz ki. Hitele a tárgyévben már nem volt a Társaságnak, így kamatköltség sem terheli. 8728 e Ft pénzügyi bevétele, és 8084 e Ft pénzügyi kiadása volt. Eredmények alakulása A Részvénytársaság a 2011. évre meghatározott árbevételi és eredmény tervét nem tudta teljesíteni. Árbevétele 802,9millió Ft-ot, üzemi eredménye 14,4 millió Ft-ot, mérleg szerinti eredménye 12,2 millió Ft-ot tett ki. A Társaság üzemi eredménye 30,4 millió Ft-ról 14,4 millió Ft-ra csökkent, a közvetlen anyagárak , a személyi jellegű költségek, és a helyi adók növekedése következtében. A Társaság pénzügyi vesztesége a bázisban -0,6 millió Ft-tal rontotta, a beszámolási időszakban 0,7 millió Ft-tal javította eredményünket. A fentiek együttes hatására az adózás előtti eredményünk 15,1 millió Ft, amelyet a társasági adófizetési kötelezettség 2,9 millió Ft-tal csökkentett, így adózott eredményünk 12,2 millió Ft-ot tesz ki.
Üzleti kapcsolatok A Társaság Igazgatósága saját és leányvállalatai körébe tartozó területeken, a leányvállalatok vezetőivel együtt széleskörű üzleti kapcsolatok kiépítésére törekszik. A Pannonflax Textil Kft. vevőállománya az elmúlt évben export területén bővült, belföldön azonban tovább csökkent. Mindkét piacon vannak jelentős részarányt képviselő vevők. Sajnos a válság hatására a legnagyobb vevők (francia, olasz) csökkentették megrendeléseiket. Növekedett az amerikai, és a német vevők megrendelése. A legnagyobb külföldi vevőnk részesedése az exportértékesítésből az elmúlt évben 16,2 %-ot, a beszámolási időszakban 19,6%-ot tett ki, a további három legnagyobb export vevő forgalma is 14,2%-ról 19,9%-ra nőtt. Az első négy külföldi vevőnk tehát igen jelentős nagyságrendet képvisel értékesítésükben. Folyamatosan új kapcsolatok megszerzésére törekszünk az export piacokon, ami eredményes is, sajnos azonban megszűnő kapcsolatok is vannak rendszeresen. Új vevők megszerzését szolgálják fejlesztéseik, a saját kollekció (márkanév) kialakítása, a nemzetközi kiállításokon való részvétel és a folyamatos vevőlátogatások.
9
A legnagyobb vevő belföldön (az anyavállalaton keresztül) a Magyar Honvédség volt. A rendelése az előző évhez képest 43,3%-kal nőtt. A következő legnagyobb 3 vevő részaránya a belföldi értékesítésből 39,5%-ról 39,9%-ra emelkedett. Maximálisan törekedünk vevőkörünk bővítésére, vevőnktől való függőségünk mérséklésére. A Társaság a Coface Hungary Zrt.-vel belföldre és exportra biztosította szerződéseit. A szállítói kapcsolatok kialakításánál a megbízhatóság és a minőség elsődlegessége mellett arra törekszünk, hogy kialakítsunk minden területen alternatív lehetőséget, és érjük el a lehető legkedvezőbb árat. A fő alapanyagainkat, így a pamutfonalat importból, a lenfonalat hazai és import forrásból szerezzük be. A termékek kikészítéséhez szükséges festékeket és vegyszereket a világpiacon jól ismert német, svájci és osztrák gyártó cégektől vásároljuk. Üzleti kapcsolataink szempontjából nagyon fontos a Társaság megítélése. Figyelembe veszik vevőink azt, hogy milyen biztonságos gyártási, minőségirányítási rendszerben dolgozunk, nem alkalmazunk-e egészségre káros technológiát, betartjuke a környezetvédelmi előírásokat. Ezért Társaságunk folyamatosan működteti és megújítja az ISO és AQAP szabvány szerinti minőségirányítási rendszerét. A két rendszert Integrált Minőségirányítási Kézikönyv foglalja össze. Háztartási textíliákat Ökotex Standard 100 környezetbarát kikészítéssel gyártjuk. A Nemzetközi Lenszövetség (CELC) tagjaként a lenből készült termékeinket „Masters of Linen” etikettel forgalmazzuk.
Pénzügyi helyzet alakulása A PANNON-FLAX NyRt. eszközeinek főösszege 3217,1 millió Ft-ról 3464,9millió Ft-ra nőtt. A befektetett eszközeink értéke 3020,1 millió Ft-ról 3009,0 millió Ft-ra csökkent. Követelésállományunk 95,6 millió Ft-ról 237,3 millió Ft-ra emelkedett, részben az év végi Honvédségi szállítások következtében, másrészt a Pannonflax Textil Kft. felé fennálló követelések növekedése miatt. A saját tőke 3086,6 millió Ft-ról 3098,8 millió Ft-ra növekedett a tárgyévi pozitív eredmény hatására. A kötelezettségek 116,4 millió Ft-ról 346,7 millió Ft-ra emelkedtek. Szállítóállománya 60,1 millió Ft-ot, leányvállalatok felé fennálló tartozása 272,0 millió Ft-ot tesz ki. A Társaság kötelezettségeinek eleget tett.
10
Pénzügyi mutatók alakulása Év végi vevőállomány (nap) Év végi szállító állomány (nap)
2010 41 33
2011 41 30
Likviditási mutató (forgóeszköz/rövid lej. köt.) Likviditási gyorsráta (forgóeszköz-készlet/rövid lej. köt.) Tőke ellátottsági mutató (saját tőke/tárgyi eszk.+készlet)
1,62 1,29 8,45
1,27 1,27 9,73
Saját tőke részaránya (%) Befektetett eszközök aránya (%)
95,9 93,9
89,4 86,8
Cash Flow m. Ft-ban
36,7
23,4
Humán erőforrás gazdálkodás PANNON-FLAX NyRt. létszáma, átlagkeresete Teljes munkaidős létszám: fő - éves átlag - december 31-én Összes kifizetett bér e. Ft Átlagkereset Ft/fő/hó Személyi jellegű ráfordítás ezer Ft
2010
2011
2 2 759 11.437
2 2 4519 188.292 21.679
A Pannon-Flax NyRt. létszámát 2009. január 1-től a Textil Kft. vette át , így főfoglalkozású alkalmazottja a beszámolási időszakban két fő volt.
2011. évben az Igazgatóság részére (5 fő) 7.200e. Ft, a Felügyelő Bizottság (3 fő) részére 4.205 e. Ft tiszteletdíj került kifizetésre. A könyvvizsgáló díja 2011 évben 2 100 e Ft. A PANNON-FLAX NyRt. részvényeinek tőzsdei forgalma A PANNON-FLAX NyRt. részvényei 1991-től kezdődően forognak a tőzsdén „B” kategóriában. A Társaság névre szóló részvényeit 2004. november 24-i határnappal dematerializáltuk, így ettől kezdődően sorszám nélküli, 1.000,- Ft alapcímletű dematerializált törzsrészvény forgalmazása történik a tőzsdén. 2011-ben a nyitó árfolyam 575,- Ft, a záró árfolyam 509,- Ft volt. Az év során a részvények árfolyama 499,- Ft-tól 750,- Ft-ig mozgott.
11
A részvények árfolyamának több éves alakulását mutatja az alábbi diagram: Árfolyam Ft-ban
Időszakok havi bontásban
Kockázati tényezők A PANNON-FLAX NyRt. nagyon érzékeny a világgazdasági folyamatok alakulására, mivel fogyasztási cikkek piacán tevékenykedik. Emiatt a jelenleg ható világgazdasági válság súlyosan érinti társaságunkat. Közvetlenül és közvetve is érinti a piaci helyzet a Társaságot. Különösen fontos a hazai közületek, ezen belül is a honvédség rendelései. Változatlanul fontos számunkra a deviza árfolyam alakulása, kiszámíthatósága. Nagy kockázatot jelent az alapanyagok drasztikus mértékű és folyamatos emelkedése, a tendencia megállításának lehetősége. A Társaság eszközeinek jelentős hányada van befektetésekben, ezért nagyon fontos számára befektetésének hatékony működése, befektetéseinek értéke. A Társaságra ható kockázatokat folyamatosan figyeljük, elemezzük és törekszünk a negatív hatások kezelésére. A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidős ügyleteken a PANNON-FLAX NyRt. által kibocsátott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának megtérítése érdekében. A per folyamatban van.
Tulajdonosi szerkezet és értékpapír struktúra bemutatása A PANNON-FLAX NyRt. 2 232 564 2012. április 12.- i állapot szerint:
db
részvényének
tulajdonosi
szerkezete
12
Kibocsátott darabszám * Belföldi tulajdonosok: -Intézményi, társasági befektetők - Magánszemély
Megoszlási %
Szavazati arány %
Részvények névértéke ezer Ft-ban
715830
32,06
32,06
715830
665831
29,83
29,83
665831
850903
38,11
38,11
850903
2 232 564
100,00
100,00
2 232 564
Külföldi tulajdonosok: -Intézményi, társasági befektetők - Magánszemély Összes alaptőke:
A 2 232564 darab részvényből a Társaság saját tulajdonában 2011. december 31-én 42.500 db, egyik leányvállalatának tulajdonában 12.500 db részvény volt. Az igazgatósági tagoknak a beszámoló összeállításakor nem volt részvénytulajdona. A Felügyelő Bizottság egy tagja, Faragó Péter 24 175 db PANNON-FLAX részvénnyel rendelkezik. *Kibocsátott darabszám egyenlő a szavazatra jogosító részvények darabszámával.
5%-nál nagyobb tulajdonosi hányaddal rendelkező tulajdonosok 2012. április 12.- i állapot szerint: Kibocsátott részvények mennyisége db-ban - belföldi: Magictrade Kft. High-Tech Kft. - külföldi: Baxter and Fenwick Befek.Alap Inter Chalet Ltd. RIESI Invest S.r.o. Együtt:
220 830 440 000 208 135 309 000 333 768 1 511 733
részesedés %
szavazati arány %
9,89 19,71 9,32 13,84 14,95 67,71
9,89 19,71 9,32 13,84 14,95 67,71
Szavazati korlát: 25%. A Társaság részvényeiből 5% alatti részvénymennyiséggel rendelkező tulajdonosok részvényeinek névértéke 720 831 e Ft-ot tesz ki, amely a jegyzett tőke 32,28 %-a. Ennek megfelelően Társaságunk a közkézhányad előírásainak megfelel.
13
A PANNON-FLAX NyRt. alaptőkéje 2 232 564 000,- Ft, ami 2 232 564 db, egyenként 1 000,- Ft névértékű, névre szóló törzsrészvényre oszlik. A társaság papír alapú részvényei 2004. november 26-i fordulónappal dematerializált részvényekké alakultak át. A Társaság a beszámolási időszakban nem bocsátott ki részvényeket. A Társaság részvényeihez kapcsolódó részvényesi jogokat és kötelezettségeket a 2011. május 19-i közgyűlés által elfogadott 19. sz. Alapszabály V., VI. és IX. és XVIII. fejezetei tartalmazzák. Az értékpapírhoz fűződő jogok nem változtak.
14
A PANNON-FLAX többségi részesedéssel bíró és konszolidált befektetéseinek önálló mérleg- és eredményadatai 2011. évben Adatok millió Ft-ban
ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Ebből: Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Készletek Aktív időbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen:
Pannonflax Textil Kft.
Dawnmount Kft.
B+G Kft.
Flaxtrade Kft.
Maxinema Kft.
2011.
2011.
2011.
2011.
2011.
70,2 456,0 1058,3 391,7 2,1 664,5 6,6 1591,1
1409,4 125,6 125,5 0,1 35,6 1570,6
471,6 46,3 4,1 17,2 25,0 0,7 518,6
18,1 0,2 0,2 18,3
22,9 51,3 43,2 8,1 3,7 77,9
FORRÁSOK: Saját tőke Ebből: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg sz. eredmény Hosszúlejáratú kötelezettség Rövidlejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK összesen:
-33,7 313,5 -113,9 -233,3 529,4 1089,0 6,4 1591,1
1567,0 2189,5 -595,2 -27,3 3,1 0,5 1570,6
516,0 590,6 -61,4 -13,2 2,2 0,4 518,6
16,7 10,0 7,5 -0,8 1,5 0,1 18,3
34,1 113,0 -60,5 -18,4 23,5 20,3 77,9
Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
1915,9 1252,4 663,5 681,5 6,0 18,7 -30,7 -198,7 -229,4 -233,3
12,4 11,7 -24,1 -3,2 -27,3 -27,3
47,2 29,6 17,6 16,2 14,6 -13,2 -13,2 -13,2
0,5 0,3 -0,8 -0,8 -0,8
1,8 1,9 -0,1 18,9 -19,0 0,6 -18,4 -18,4
A konszolidációba bevont társaságok köre 2011 évben nem változott. A Pannonflax Textil Kft.-t a textiltevékenység folytatásának érdekében 2008. május 22-én alapította a Pannon-Flax NyRt. Induló alaptőkéje 500 ezer Ft volt, amelyet 2008. decemberében 50 500 e Ft-ra, 2010. novemberében 313 500 e Ft-ra emelte fel a tulajdonos. A Kft. 2008. évben a működés megkezdéséhez szükséges feltételeket alakította ki. Rendelkezik valamennyi működéshez szükséges engedéllyel, a honvédségi termékek gyártásának engedélyezésével is.
15
Termelését a NATO AQAP 2110:2009 normatív dokumentum, valamint az MSZ EN ISO 9001:2009. szabvány szerinti minőségbiztosítási rendszere mellett folytatja. A társaság az anyavállalat profilját vette át. 2011. évben exportra 787,4 e m2 készterméket értékesített, és 918,6 millió export árbevételt ért el. Termékeit 26 országba exportálta. Belföldre 1136,2 ezer m2 terméket értékesített, 997,4 millió Ft értékben. Összes árbevétele 1916,0 millió Ft volt,ami a bázisidőszakhoz képest 0,3%-os növekedést jelent. Üzemi eredménye -30,7 millió Ft mérleg szerinti eredménye -233,3 millió Ft, amiből az árfolyam változás -142,7 millió Ft-ot tesz ki. Az év során átlagosan 159 főt foglalkoztatott, 163.407 Ft/fő átlagkereset mellett. Működéséhez az MKB nyújtott hitelt, melynek év végi állománya 1.325 millió Ft volt.
A Dawnmount Kft. Jegyzett tőkéje 2.189,5 millió Ft, 100%-os tulajdonosa a PANNON-FLAX NyRt. Saját tőkéje 1567,0 millió Ft. Eszközállománya 1570,6 millió Ft-ot tesz ki, amelyből a követelés 125,5 millió Ft, a befektetett eszköz 1409,4 millió Ft-ot, az aktív időbeli elhatárolás 35,6 millió Ft-ot tesz ki. Kötelezettsége 3,6 millió Ft. Adózott eredménye -27,3 millió Ft. A tulajdonos által várt vagyon gyarapodása a kedvezőtlen gazdasági környezet miatt eddig nem valósult meg.
A B+G Kft Törzstőkéje 590,6 millió Ft, saját tőkéje 516,0 millió Ft. Tulajdonosok részesedése: PANNON-FLAX NyRt. (apport) 517,6 millió Ft, a Dawnmount Kft. 73 millió Ft. Jelenleg bérbeadással hasznosítják a területet, de megfelelő eredmény eléréséhez szükséges új profil kidolgozása, amely folyamatban van. A B+G Kft. megkezdte a tulajdonában lévő budapesti iparterület fejlesztésének előkészítését, amelynek 1-es üteme befejezést nyert. Az év során 47,2 millió Ft árbevételt ért el, a terület bérbe adásából és közvetített energia szolgáltatásból. Kiadásai meghaladták árbevételét (energiaköltség, helyi adó, környezetvédelmi kiadások, épületfenntartás stb.), így mérleg szerinti vesztesége –13,2 millió Ft.
16
Flaxtrade Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Jegyzett tőkéjét a 100%-os tulajdonos, a PANNON-FLAX NyRt. 2011 év során 10 millió Ft-ra leszállította. A Társaság a tulajdonában lévő üdülő működtetésével foglalkozik, azonban 2011 évben már nem volt rá kereslet, nem volt árbevétele. Eredménye -0,8 millió Ft. Maxinema Kft Jegyzett tőke 113.0 millió Ft, saját tőkéje 34,1 millió Ft. A Dawnmount Kft. 99,6%os tulajdonában van. Gépkölcsönzéssel foglalkozik, piaca leszűkült, gépei elavultak. Eredménye – 18,4 millió Ft.
17
II. Éves beszámoló számszerű adatai
18
PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2011. éves mérlege „A” változat Sorszám a. 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.
Megnevezés b. ESZKÖZÖK: A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (02+10+18 sor) I. Immateriális javak (03-09 sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok) Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásból Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. FORGÓESZKÖZÖK (28+35+43+49. sor) I. KÉSZLETEK (29-34. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK (44-48. sor) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK (49-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (52-55. sor) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01+27+52. sor)
2010. XII.31. c.
2011 XII.31. d.
Adatok e Ft-ban Index %
3 020 097 1902
3 009 033 1 450
99,6 76,2
1902
1 450
76,2
327 171 313 897
316 559 306 152
96,8 97,5
13 274
10 407
78,4
2 691 024 2 691 024
2 691 024 2 691 024
100,0 100,0
188 807 38 309
441 528 1 776
233,9 4,6
38 309
1 776
4,6
95 638 14 574 62 268
237 296 89 477 146 705
248,1 613,9 235,6
18 796
1 114
5,9
49 534
49 532
99,9
49 454 80
49 454 78
100,0 97,5
5 326 11 5 315 8 219
152 924 714 152 910 14 326
174,3
8 219
14 326
174,3
3 217 123
3 464 887
107,7
19
FORRÁSOK (passzívák) D. SAJÁT TŐKE (58+60+61+62+63+64+67 sor) I. JEGYZETT TŐKE 54. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VI0I. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK (77+86 sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok) 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87+97. sorok) 87. Rövid lejáratú kölcsönök 88. ebből: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 90. Vevőktől kapott előlegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 92. Váltótartozások 93. Rövidlejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozásokkal szemben 94. Rövidlejáratú kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben 95. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (99-101. sorok) 99. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101. Halasztott bevételek 102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57+72+98. sor) 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75.
3 086 570 2 232 564 42 500 446 727 332 235 49 454 25 590 116 430 -
3 098 787 2 232 564 42 500
100,4 100,0 100,0
446 727 357 825 49 454 12 217 346 716 -
100,0 107,7 100,0 47,7 297,8 -
-
-
-
116 430
346 716
297,8
60 088
184,9
272 029
365,1
32 492 74 502
9 436 14 123 14 123 3 217 123
14 599
154,7
19 384
137,3
19 384
137,3
3 464 887
107,7
20
PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2011. évi eredménykimutatása forgalmi költség eljárással „A” változat
03.
I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)
677 087
Adatok E Ft-ban 2011. Index év % d. 802 911 118,6 802 911 118,6
04. 05. 06.
Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
07.
II. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI (04+05.)
371 164 202 807 573 971
533 021 163 631 696 652
143,6 80,7 121,4
08. 09. 10. 11.
III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE (I-II.) Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek
12.
IV. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI (09+10+11.)
103 116 24 903 26 802 4 881 56 586
106 259 23 030 33 173 3 533 59 736
103,0 92,5 123,8 72,4 105,6
13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 26. 27.
V. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.) Kapott osztalék és részesedés 18. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége ebből: kapcsot vállalkozástól kapott Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet
2 379 18 510 30 399
1 100 33 256
46,2 179,7
14 367 4 47 8 728 8 779
47,3 9,9 400,2 286,0
8 084
238,5 218,4
TételA tétel megnevezése szám a. b. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele
28.
VII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (18-26.)
29. 30. 31. 33. 34. 35.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetett kamatok és kamat jellegű kifizetések Részesedések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet
36. 37. 38.
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (29-34.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII.)
2010. év c. 677 087
416 473 2 181 3 070 312 3 389 3 701
8 084
-631
695
-
C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B)
29 768
15 062
50,6
39. 40. 41. 42.
IX. Rendkívüli bevétel X. Rendkívüli ráfordítás D. Rendkívüli eredmény E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D)
43.
XI. Adófizetési kötelezettség
29 768 4 178 25 590 25 590
15 062 2 845 12 217 12 217
50,6 68,1 47,7 47,7
44.
F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XI.)
45. 46. 47.
Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+F+45-46.)
21
PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt. 2011. évi eredménykimutatása összköltség eljárással „A” változat TételA tétel megnevezése szám a. b. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele
03.
I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)
2010. év c. 677 087 677 087
04. 05.
Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±04+05)
-
III. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (09.+10.+11.+12.+13.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (15.+16.+17.) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés
2 379 76 31 973 2 022 371 164 202 807 608 042 759 8 130 2 548 11 437 11 078 18 510 30 399
06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 31. 32.
A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.)
Kapott osztalék és részesedés 23. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet
416 473 2 181 3 070
Adatok E Ft-ban 2011. Index év % d. 802 911 118,6 802 911 118,6 1 100 -
46,2
24 142 2 754 533 021 163 631 723 548 4 524 12 651 4 504 21 679 11 161 33 256 14 367
75,5 136,2 143,6 80,7 119,0 596,0 155,6 176,8 189,6 100,7 179,7 47,3
4
8 779
9,9 400,2 286,0
8 084 8 084
238,5 218,4
47 8 728
33.
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (23-32.)
34. 35. 36. 38. 39. 40.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetett kamatok és kamat jellegű kifizetések Részesedések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet
41. 42. 43.
IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (34-40.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII.)
-631
695
-
C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+A+B)
29 768
15 062
50,6
44. 45. 46. 47.
X. Rendkívüli bevétel XI. Rendkívüli ráfordítás D. Rendkívüli eredmény E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D)
48.
XII. Adófizetési kötelezettség
29 768 4 178 25 590 25 590
15 062 2 845 12 217 12 217
49.
F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XII.)
50. 51. 52.
Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+F+50-51.)
312 3 389 3 701
50,6 68,1 47,7 47,7
22
III. Cash-Flow kimutatás
23
Cash-Flow kimutatás Adatok e.Ft-ban
I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 19. 20. 22. -25. 26. 27. 28. IV.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13.)
Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök elszámolt értékvesztése Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása, és vevők által adott előlegek
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14-16.)
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladásából származó bevételek Kapott osztalék Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (17-27.)
Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Hitelfelvétel Hosszúlejáratú kölcsön felvétele Véglegesen kapott pénzeszköz Hiteltörlesztés, -visszafizetés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh.bankbetét Véglegesen átapott pénzeszköz Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség változása Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)
+/+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/+/+ + +/+ + + + +/+/-
2010. 2011 december 31-én 242 630 147 695 29 768 15 062 11 078 11 161 5 329 27 596 33 867 202 690 4 251 5 261 266 348 -74 948 -99 315 -30 175 -4 518 -6 107 -4 178 -2 845 -270 631 270 631 -
-97 97
-28 001
+147 598
24
IV. Kiegészítő melléklet
25
1. Általános háttér a.) Jogi helyzet és tevékenység jellege A PANNON-FLAX Győri Lenszövő Rt.-t 1988. október 12-én az 1875. évi XXXVII. Törvény alapján alapította a BUDA-FLAX Lenfonó és Szövőipari Vállalat + 6 partner vállalat, a BUDA-FLAX Győri Lenszövő gyáregységéből, jogelőd nélkül. Alapításkori neve: BUDA-FLAX Győri Lenszövő Rt., amelyet 1993. november 24-én változtatott meg jelenlegi nevére. A Társaság a Magyar Köztársaságban bejegyzett vállalkozás. Elérhetősége: 9027 Győr, Kandó Kálmán u 1 www.pannon-flax.hu b.) A mérlegkészítés alapja Az éves beszámolót a bekerülési érték elve alapján állították össze. Alapításkori eszközök vagyonértékeléssel kerültek a Társaság apportjába. Mérlegsorok egysége ezer Ft. Minden magyar vállalkozáshoz hasonlóan a Társaság számviteli, pénzügyi és egyéb nyilvántartásainak vezetése, valamint az éves beszámoló összeállítása a számvitelre vonatkozó jogszabályok előírásai szerint történik. c.) Összehasonlító adatok A Társaság mérleg adatai az előző évhez összehasonlítható. 2009. január 1-étől a textilipari tevékenységet a Pannonflax Textil Kft folytatja. Az NyRt a tulajdonában maradt ingatlan hasznosításával foglalkozik. d.) A Társaság részvényeit 2004. november 24-i fordulónappal dematerializált részvényekké alakították át. A Társaság alaptőkéje 2 232 564 db, egyenként 1 000,- Ft névértékű dematerializált törzsrészvényből áll, amely teljes egészében a tőzsdén van. Értékpapírkód: HU 0000075296 A Társaság saját tulajdonában 2011. december 31-én 42.500 db részvény volt.
2. Számviteli politika A Társaság kettős könyvvitelt vezet és Éves beszámolót készít, amelyben a 2000. évi C. számviteli törvény 1.sz. melléklete „A” változata szerinti Mérleget és 3.sz. melléklete „A” változata szerinti forgalmi költség eljárással készíti el Eredménykimutatását. A mérlegkészítés időpontja: január 31. A Társaság Anyavállalat, így Konszolidált Beszámoló készítésére kötelezett. Jelentős összegű hiba: A mérlegfőösszeg 2 %-át meghaladó hiba, lényeges hiba: az alaptőke 20%-át meghaladó hiba. Választott önköltségszámítási módszer: utókalkuláción alapuló önköltségszámítás. Tartalma: 1. Közvetlen anyagköltség 2. Közvetlen bérköltség és járulékai 3 Egyéb közvetlen költségek. Mérlegtételek értékelése: a.) Befektetett eszközök és értékcsökkenés Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékét az új beszerzések esetében a beszerzési érték adja a számvitelről szóló tv. 47-51.§-a szerint. A társaság tárgyi eszközeinek értékét az eszközök hasznos élettartama alatt írjuk le egyedi elbírálás (fizikai elhasználódás) szerint.
26
Az értékcsökkenés elszámolási módszere, terv szerinti lineális leírás, amelyet az üzembehelyezés napjától számolunk a bruttó értékre vetítve. Értékcsökkenési leírás szerint a jelen beszámoló elkészítésekor alkalmazott értékcsökkenési leírási kulcsok: 1992. év előtt 1992.01.01. után aktivált eszközökre aktivált eszközökre %-ban Épületek: Hosszú élettartamú szerkezetből Közepes élettartamú szerkezetből Rövid élettartamú szerkezetből Építmények: Elektromos vezetékek Gáz vezetékek Gőz- és földgáz távvezeték Minden más vezeték (víz) Ipari és minden egyéb építmény Gépek, berendezések, felszerelések, szoftverek Ügyvitel technikai eszközök Járművek 50.000 Ft alatti bruttó értékűek
1 3 6
2 3 6
8 6 4 3 2 9
8 6 4 3 2 14,5
15 15 10
33 20 100
A befejezetlen beruházások értékelése beszerzési áron, illetve saját előállítás esetén közvetlen önköltségen történik. Tárgyi eszközök megrongálódása esetén a Társaság kiselejtezést, vagy amennyiben tovább használható az eszköz, úgy terven felüli értékcsökkenést számol el. Maradványérték: az az érték, amely az eszköz rendeltetésszerű használatbavételekor a hasznos élettartam végén várható. A Társaság a fizikai elhasználódást tekinti a hasznos élettartamnak, így a maradványérték = a hulladékértékkel. Ez alacsony összege miatt elhanyagolható. A befektetett pénzügyi eszközök közül a részesedések értékelése tőzsdei jelenlét esetén az év utolsó napján érvényes árfolyamon történik. Egyéb befektetéseknél, amennyiben a két egymást követő évben a Társaság veszteséges, vesztesége egy évben meghaladja az alaptőke 20%-át, két évben együttesen a 30%-át, és a következő évre a Társaság nem tervez legalább az alaptőke 10%-át elérő nyereséget, értékvesztés kerül elszámolásra. Az értékvesztés mértékét a Társaság utolsó mérlegében szereplő saját tőke és jegyzett tőke aránya, valamint a következő év nyereségtervének figyelembevételével állapítjuk meg. Végelszámolás, felszámolás esetében a végelszámoló, illetve a felszámoló által jegyzett pesszimista számítás alapján határozzuk meg az értékvesztés összegét. Visszaírás: a tényleges megtérüléskor a kivezetéssel együtt. Saját részvény esetén a számviteli törvény 59/A § 7. bekezdés d pontja szerint nem kerül sor átértékelésre. b.) Kutatás-fejlesztés Kutatás-fejlesztés költségeit a felmerülés évében számoljuk el az eredmény terhére. c.) Készletek A készleteket a felesleges, illetve elfekvő készletekre képzett értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken, azaz a nettó realizálható értéken mutatjuk ki. Anyagok, áruk értékelése tényleges beszerzési áron történik. A befejezetlen termelés és félkész termékek értékelése tényleges közvetlen költségen kerül elszámolásra A késztermék készletek értékelése tényleges közvetlen költségen történik. Egyedi értékelés alapján azokra a készletekre számolunk el értékvesztést, amelyek nem felelnek meg az eredeti rendeltetési céljuknak. Értékvesztés visszaírásra nem kerül sor, értékesítéskor realizálódik az eredmény.
27
d.) Követelések Forint követelések értékelése könyv szerinti értéken, a deviza követelések értékelése a MKB Bank ZRt. deviza középárfolyamán történik. XII. 31-én minden devizaügyletet (követelés és kötelezettség) át kell értékelni a fordulónapi árfolyamra. A Társaság év végén a határidőn túli követeléseit egyedileg értékeli. A felszámolás alatt levő társaságokkal szembeni, a felszámolás kezdeti időpontját megelőzően keletkezett követelésre egyedi elbírálás alapján, értékvesztés került elszámolásra. Az egyedi elbíráláshoz a felszámolótól kapott információkat használjuk fel. A csődegyezség alatt levő cégekkel szembeni – a csőd bejelentését megelőzően keletkezett, és a csődegyezségbe bevont - követelésekre a csődegyezségi megállapodás szerinti értékvesztést számolja el. A többi határidőn túli követelés elbírálása a cég fizetési készsége alapján történik. Az elszámolt értékvesztés visszaírásra akkor történik, ha a tervezettnél magasabb összeg folyik be a követelésre. Váltó követelések értékelése a kiváltott követeléssel azonos értéken történik (kamat nélkül). A devizában lévő követelések ÁFA elszámolásakor MNB középárfolyamon kerülnek kimutatásra. e.) Egyéb eszközök értékelése Egyéb eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik (pénzeszközök, aktív időbeli elhatárolások). f.) Eszközök besorolása-átsorolása Besorolás: Az eszközök besorolása befektetett és forgóeszköz kategóriába használatuk időtartama szerint történik. Az 1 éven túli időtartamú eszközöket a befektetett eszközök, az éven belüli felhasználásra, értékesítésre kerülő eszközök a forgóeszközök közé sorolja a Társaság. Átsorolás: Amennyiben az eszközök használata, rendeltetése a besorolást követően megváltozik, mert az eszköz a tevékenységet, a működést tartósan már nem szolgálja, vagy fordítva, akkor azok besorolását meg kell változtatni, a befektetett eszközt át kell sorolnia forgóeszközök közé, vagy fordítva. g.) A kapcsolt vállalkozásokkal összefüggő adatokat a Társaság külön tartja nyilván. h.) Tartalékok értékelése: könyv szerinti értéken történik i.) Kötelezettségek A Ft-ban fennálló beruházási és fejlesztési hitelek, valamint áruszállításból és szolgáltatásból származó rövidlejáratú kötelezettségek, valamint rövidlejáratú hitelek értékelése könyv szerinti értéken történik. A devizában fennálló áruszállításból és szolgáltatásból származó, valamint deviza hitelekből fennálló kötelezettségek értékelése: Devizaügyletek értékelése a MKB Bank ZRt. deviza középárfolyamán történik. XII. 31-én minden devizaügyletet (követelés és kötelezettség) át kell értékelni a fordulónapi árfolyamra. A devizában felmerülő kötelezettségek ÁFA elszámoláskor MNB középárfolyamon kerülnek figyelembevételre. j.) Nyereség elszámolása Az értékesítési tranzakciók nyereségét a teljesítéskor jelenítjük meg a mérlegben az adott termék eladási árának és közvetlen önköltségének egyidejű elszámolása mellett. Valamennyi egyéb felmerült bevételt és ráfordítást az összemérés elve alapján a megfelelő időszakra számoljuk el.
28
3. Immateriális javak Az immateriális javak között a szoftver termékek és vagyoni értékű jogok kerültek elszámolásra. Szoftverek ezer Ft-ban Bruttó érték: 2010. december 31-én Változás 2011. december 31-én Halmozott értékcsökkenés: 2010. december 31-én Változás 2011. december 31-én Nettó érték: 2010. december 31-én 2011. december 31-én
Vagyoni értékű jogok
Összesen
3 728 98 3 826
-
1 826 550 2 376
-
1 826 550 2 376
1 902 1 450
-
1 902 1 450
-
3 728 98 3 826
4. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök
Ingatlanok
Bruttó érték: 2010. december 31-én Változás 2011. december 31-én Halmozott értékcsökkenés: 2010. december 31-én Változás 2011. december 31-én Nettó könyv szerinti érték: 2010. december 31-én 2011. december 31-én
Műszaki ber.gépek, járművek
Egyéb ber. felszer. járművek
Beruházások
Beruházásra adott előleg
Összesen
436 661 436 661
52 783 -227 52 556
489 444 -227 489 217
122 764 7 745 130 509
39 509 2640 42 149
162 273 10 385 172658
313 897 306 152
13 274 10 407
327 171 316 559
Jelentős beruházás nem volt ebben az évben.
5. Kutatás-fejlesztés 2011 évben kutatás-fejlesztési tevékenység a 100%-os tulajdonunkban lévő Pannonflax Textil Kft.-nél volt.
6. Befektetések
Pannonflax Textil Kft. Dawmount Kft. B+G Kft. FLAXTRADE Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Összesen:
Befektetések:
Jelenlegi tulajdoni arány % 100% 100% 87,6% 100%
Tevékenység textiltermékek gyártása, értékesítése Ingatlanforg., befektetések hasznosítása Pénzügyi tanácsadás, textil kereskedelem üdülési szolgáltatás, textilkeresk.
2010. 2011. XII.31. XII.31. könyv szerinti érték ezer Ft-ban 313 500 313 500 1 821 500 1 821 500 517 600 517 600 38 424 38 424 2 691 024 2 691 024
29
Neve: Székhelye: Levelezési címe: Adószáma: Alapítás éve: Cg. száma: Tevékenységi köre: Jegyzett tőke: Tulajdonos: Ügyvezető:
Pannonflax Textil Kft. 9027 Győr, Kandó K. u. 1. 9002 Győr, Pf.110. 14335477-2-08 2008. 08-09-016448 textiláru gyártása, forgalmazása 313.500 e Ft PANNON-FLAX NyRt. 100% Teimel Gézáné
Neve: Székhelye: Levelezési címe: Adószáma: Alapítás éve: Cg. száma: Tevékenységi köre:
Dawnmount Hungary Kft. 1016 Budapest, Derék u. 2. 1016 Budapest, Derék u. 2. 11883115-2-41 1999. 01-09-681276 saját tulajdonú ingatlan adásvétele ingatlanforgalmazás, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, portfólió kezelés 2.189,5 millió Ft PANNON-FLAX NyRt. 100% Váradi Ernő
Jegyzett tőke: Tulajdonos: Ügyvezető: Neve: Székhelye: Levelezési címe: Adószáma: Alapítás éve: Cg. száma: Tevékenységi köre: nagykereskedelem Jegyzett tőke: Tulajdonosok: Ügyvezető: Neve: Székhelye: Levelezési címe: Adószáma: Alapítás éve: Cg. száma: Tevékenységi köre:
B+G Kft. 1183 Budapest, Gyömrői u. 85-91. 9002 Győr, Pf.110. 11128681-2-43 1993. 01-09-893654 számviteli, adószakértői tevékenység ingatlan bérbeadása, üzemeltetése ingatlankezelés, textil 590,6 millió Ft PANNON-FLAX NyRt. 87,64% Dawnmount Hungary Kft. 12,36% Teimel Gézáné Flaxtrade Ker. és Szolg. Kft. 9027 Győr, Kandó K. u. 1. 9002 Győr, Pf.110. 10622694-2-08 1991. 08-09-002189 munkaruházat gyártása egyéb szálláshely szolgáltatás
30
Jegyzett tőke: Tulajdonos: Ügyvezető:
ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 10,0 millió Ft PANNON-FLAX NyRt. 100% Csókáné Akurátni Julianna
Neve: Székhelye: Levelezési címe: Adószáma: Alapítás éve: Cg. száma: Tevékenységi köre: Jegyzett tőke: Tulajdonos: Ügyvezető:
Maxinema Ker. és Szolg. Kft. 1016 Budapest, Derék u. 2. 1016 Budapest, Derék u. 2. 13804330-2-43 2006. 01-09-874101 egyéb eszközök bérbeadása 113,0 millió Ft Dawnmount Hungary Kft. 99,6% Berkes Zoltán, Sipos Margit
7. Saját részvények 2011.12.31-én 42.500 ezer darab saját részvény van Társaságunk tulajdonában.
8. Készletek 2010. decemberben az NyRt. vásárolt -továbbeladási céllal- a Pannonflax Textil Kft.-től textiltermékeket . Nagy részüket továbbértékesítette, azonban 1 776 e Ft értékű készlet az NyRt-nél maradt.. A készletek átadása piaci áron történt.
9. Követelések
Vevők Egyéb követelések: - konszolidációba bevont vállalatoktól - egyéb követelés Összesen:
Pannon-Flax NyRt. 2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban 14 529 89 477 62 313 18 796 95 638
146 705 1 114 237 296
10. Értékpapírok 2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban Saját részvény Forgatási célú értékpapír Összesen:
49 454 80 49 534
49 454 78 49 532
31
11. Pénzeszközök 2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban 11 14 5 315 152 910 5 326 152 924
Bankbetétek Pénztár Összesen:
12. Aktív időbeli elhatárolás
Aktív időbeli elhatárolás
2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban 8 219 14 326
Az aktív időbeli elhatárolások záró tételei: 2010 évben kifizetett, 2011. évet terhelő Előfizetési díjak
480
Biztosítás időbeli elhatárolása
150
ÁFA
13 539
Egyéb
157
13. Jegyzett tőke
Jegyzett tőke
2010. év mennyiség Érték db ezer Ft 2 232 564 2 232 564
2011. év mennyiség Érték db ezer Ft 2 232 564 2 232 564
2011. évben alaptőke emelés nem volt.
14. Tartalékok
Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény
2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban 446 727 446 727 332 235 357 825 49 454 49 454 25 590 12 217
32
15. Céltartalékok Társaságunknak 2011.12.31-én nem voltak olyan – a számviteli tv. 41.§.(1) bekezdésének megfelelő – fizetési kötelezettségei, melyek miatt céltartalékot kellett volna képeznünk. A 41.§. (2) bekezdésében leírt céltartalék képzési lehetőséggel pedig – számviteli politikánknak megfelelően – nem éltünk.
16. Hitelek, kölcsönök A bankhiteleket a Társaság 2009 év során visszafizette,2010 évben nem vett fel új hitelt.
17. Egyéb kötelezettségek
Szállítók Egyéb rövidlejáratú kötelezettség: - Kapcsolt vállalkozással szemben - Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - Rövid lejáratú kölcsönök Összesen:
2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban 32 492 60 088 74 502 9 436
272 029 14 599
116 430
346 716
18. Passzív időbeli elhatárolás
Passzív időbeli elhatárolás
2010.XII.31. 2011.XII.31. ezer Ft-ban 14 123 19 384
19. Bér- és létszámadatok 2010. XII.31.
2011. XII.31. fő
Összes foglalkoztatott: - átlag létszám - XII.31-i állományi létszám
1 2
2 2
33
Személyi jellegű kifizetések: 2010. 2011. év év ezer Ft-ban 759 4 524 8 130 12 651 2 548 4 504 11 437 21 679
Kifizetett munkabér Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok Összesen:
2011. évben az Igazgatóság részére (5 fő) 7.200e. Ft, a Felügyelő Bizottság (3 fő) részére 4.205 e. Ft tiszteletdíj került kifizetésre. A könyvvizsgáló díja 2011 évben 2 100 e Ft.
20. Költségek költségnemenkénti alakulása 2010. év
2011. év ezer Ft
1. Anyag jellegű ráfordítások: - Anyagköltség - Igénybevett anyagjellegű szolg. - Egyéb szolgáltatás Anyagjellegű ráfordítás összesen 2. Személyi jellegű ráfordítások: - Bérköltség - Személyi jellegű egyéb kifizetés - Bérjárulékok Személyi jell.ráfordítások összesen 3. Értékcsökkenési leírás 4. Termelési költség összesen
76 31 973 2 022 34 071
24 142 2754 26 896
759 8 130 2 548 11 437 11 078 56586
4524 12 651 4504 21 679 11 161 59 736
21. Aktivált saját teljesítmények értéke 2011 évben nem volt.
22. Értékesítés nettó árbevétele relációnként 2010. év 2011. év ezer Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele: - Belföldi készszövet értékesítés - Export készszövet értékesítés - Szolgáltatás, egyéb: - belföld - export Értékesítés nettó árbevétele:
356 176 320 911
487 795 315 116
677 087
802 911
34
23. Értékesítés közvetlen költségei 2010. év 2011. év ezer Ft-ban 371 164 533 021 202 807 163 631 573 971 696 652
Értékesítés elszámolt közvetlen költsége Elábé, alvállalkozói teljesítmények Eladott(közvetített) szolgáltatás Értékesítés közvetlen költsége
Közvetlen költség relációnkénti alakulása: 2010. év 2011. év ezer Ft-ban 349 059 477 672 224 912 218 980 573 971 696 652
Készszövet értékesítés belföldre Szolgáltatás, konfekció, egyéb Összesen:
24. Bruttó fedezet relációnkénti alakulása
Belföldi készszövet értékesítés Szolgáltatás, egyéb Összesen:
Fedezeti összeg ezer Ft 2010. 2011. 7 117 10 123 95 999 96 136 103 116 106 259
25. Fel nem osztott költségek 2010. év Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költsége mérleg sz.
24 903 26 802 4 881 56 586
2011. év ezer Ft 23 030 33 173 3 533 59 736
26. Egyéb bevételek
Késedelmi kamat bevétel K+F támogatás Egyéb Előzőéveketérintő eredményhelyesbítés Kártérítés Biztosító térítése Tárgyi eszköz értékesítés, egyéb Összesen:
2010. év 2011. év ezer Ft 72 7 573 1 093 641 1 093 2 379 1 100
35
27. Egyéb ráfordítások
Késedelmi kamat+kártérítés, bírság Adott támogatás Iparűzési adó Építményadó Egyéb tételek együtt Előző éveket érintő eredményhelyesbítés Innovációs járulék gépjárműadó Követelések értékvesztése Összesen mérleg szerint
2010. év 2011. év ezer Ft-ban 411 187 100 2 146 2125 15 302 15 302 2 214 309 319 26 26 15 297 18 510 33256
28. Üzemi (üzleti) tevékenység nettó eredménye
Üzemi eredmény
2010. év 2011. év ezer Ft 30 399 14 367
29. Pénzügyi műveletek bevétele 2010. év
2011. év ezer Ft 473 47 416 4 2 181 8 728
Kamat és kamatjellegű bevételek Befekt. eszk. árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevétel Egyéb árfolyamnyereség Összesen:
3 070
8779
30. Pénzügyi műveletek ráfordítása 2010. év
2011. év
ezer Ft 312
Fizetett kamatok - devizahitel árfolyamvesztesége -részesedések értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Összesen:
-
3 389 3 701
8084 8084
31. Rendkívüli eredmény 2010. év
2011. év ezer Ft
Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény
-
-
36
32. Adózás 2010. év
2011. év
ezer Ft 4 178
Társasági adó
2 845
Adóalapot módosító tényezők 2011-ben: Adóalapot növelő csökkentő ezer Ft-ban Korábbi évek elhatárolt veszteségéből Értékcsökkenési leírás Követelésre elszámolt értékvesztés Adóhiány, bírság Hitelezési veszteség Szakmunkástanulók után Továbbfoglalkoztatott szakmunkástanulók és munkanélküliek Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás Nem a vállalkozás bevételszerző tevékenységével kapcsolatos költségek K+F Előző évet érintő bevétel és ráfordítás Visszaírt követelés Iparűzési adó Egyéb Összesen:
11 161 15 297
Különbözet
14 003
674
1 605
28 063
14 677
+ 13 386
33. Osztalék 2010. év
2011. év ezer Ft -
Osztalék
-
2011. évre osztalék fizetését nem tervezzük.
34. Vagyoni helyzet, eszköz és tőkeösszetétel
Befektetett eszközök aránya: % Saját tőke aránya: % Tőke ellátottsági mutató (Saját tőke/tárgyi eszk+készlet) Hosszúlejáratú kötelezettség aránya: % Tárgyi eszközök nettó/btto értékének aránya%
2010. év 93,9 95,9
2011. év 86,8 89,4
8,45
9,79
66,85
64,70
37
35. Jövedelmezőség 2010. év Hozammutatók: - Értékesítés nettó árbevétele mill.Ft-ban - Bruttó termelési érték mill.Ft-ban - Hozzáadott érték mill.Ft-ban Árbevétel arányos nyereség % Eszközarányos nyereség %
677,1 677,1 103,1 3,8 0,8
2011. év 802,9 802,9 106,3 1,5 0,4
36. Pénzügyi és likviditási helyzet
Cash-Flow mill.Ft-ban Likviditási gyorsráta (1) Likviditási mutató (2) Saját tőke/tárgyi eszközök Átfutási idő napokban: - vevőállományban - szállítóállományban
2010. év 36,7 1,29 1,62 9,43
2011. év 23,4 1,27 1,27 9,73
41 33
41 30
37. Társadalombiztosítás és nyugdíjalapok Társaságunk a bruttó fizetések 27%-át, fizeti az Egészség- és Nyugdíjbiztosítási pénztár részére. Ezen túlmenően 1996-tól kezdődően a MKB Önkéntes Nyugdíjpénztárába fizeti a Társaság a bruttó fizetések 4%-át dolgozói javára, amelyet a dolgozók különböző mértékben még kiegészítenek.
38
38. Többségi részesedéssel bíró befektetések A PANNON-FLAX többségi részesedéssel bíró és konszolidált befektetéseinek önálló mérleg- és eredményadatai 2011. évben Adatok millió Ft-ban
ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Ebből: Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Készletek Aktív időbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen: FORRÁSOK: Saját tőke Ebből: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg sz. eredmény Hosszúlejáratú kötelezettség Rövidlejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK összesen:
Értékesítés nettó árbevétele (belföld) Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költsége Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
Pannonflax Textil Kft.
Dawnmount Kft.
B+G Kft.
Flaxtrade Kft.
Maxinema Kft.
2011.
2011.
2011.
2011.
2011.
70,2 456,0 1058,3 391,7 2,1 664,5 6,6 1591,1
1409,4 125,6 125,5 0,1 35,6 1570,6
471,6 46,3 4,1 17,2 25,0 0,7 518,6
18,1 0,2 0,2 18,3
22,9 51,3 43,2 8,1 3,7 77,9
-33,7 313,5 -113,9 -233,3 529,4 1089,0 6,4 1591,1
1567,0 2189,5 -595,2 -27,3 3,1 20,5 1570,6
516,0 590,6 -61,4 -13,2 2,2 0,4 518,6
16,7 10,0 7,5 -0,8 1,5 0,1 18,3
34,1 113,0 -60,5 -18,4 23,5 20,3 77,9
1915,9
-
47,2
-
1,8
1252,4 663,5 681,5 6,0 18,7 -30,7 -198,7 -229,4 -233,3
12,4 11,7 -24,1 -3,2 -27,3 -27,3
29,6 17,6 16,2 14,6 -13,2 -13,2 -13,2
0,5 0,3 -0,8 -0,8 -0,8
1,9 -0,1 18,9 -19,0 0,6 -18,4 -18,4
A konszolidációba bevont társaságok köre 2011 évben nem változott.
A Pannonflax Textil Kft.-t a textiltevékenység folytatásának érdekében 2008. május 22-én alapította a Pannon-Flax NyRt. Induló alaptőkéje 500 ezer Ft volt, amelyet 2008. decemberében 50 500 e Ft-ra, 2010. novemberében 313 500 e Ft-ra emelte fel a tulajdonos.
39
A Kft. 2008. évben a működés megkezdéséhez szükséges feltételeket alakította ki. Rendelkezik valamennyi működéshez szükséges engedéllyel, a honvédségi termékek gyártásának engedélyezésével is. Termelését a NATO AQAP 2110:2009 normatív dokumentum, valamint az MSZ EN ISO 9001:2009. szabvány szerinti minőségbiztosítási rendszere mellett folytatja. A társaság az anyavállalat profilját vette át, értékesítési stratégiája megegyezik az anyavállalat korábbi stratégiájával. 2011. évben exportra 787,4 e m2 készterméket értékesített, és 918,6 millió export árbevételt ért el. Termékeit 26 országba exportálta. Belföldre 1136,2 ezer m2 terméket értékesített, 997,4 millió Ft értékben. Összes árbevétele 1916,0 millió Ft volt,ami a bázisidőszakhoz képest 13,7%-os csökkenést jelent. Üzemi eredménye -30,7 millió Ft mérleg szerinti eredménye -233,3 millió Ft. Az év során átlagosan 159 főt foglalkoztatott, 163.407 Ft/fő átlagkereset mellett. Működéséhez az MKB nyújtott hitelt, melynek év végi állománya 1.325 millió Ft volt.
A Dawnmount Kft. Jegyzett tőkéje 2.189,5 millió Ft, 100%-os tulajdonosa a PANNON-FLAX NyRt. Saját tőkéje 1567,0 millió Ft. Eszközállománya 1570,6 millió Ft-ot tesz ki, amelyből a követelés 125,5 millió Ft, a befektetett eszköz 1409,4 millió Ft, amelytől a vagyon gyarapodását várja el a tulajdonos. Adózott eredménye -27,3 millió Ft.
A B+G Kft Törzstőkéje 590,6 millió Ft, saját tőkéje 516,0 millió Ft. Tulajdonosok részesedése: PANNON-FLAX NyRt. (apport) 517,6 millió Ft, a Dawnmount Kft. 73 millió Ft. Jelenleg bérbeadással hasznosítják a területet, de megfelelő eredmény eléréséhez szükséges új profil kidolgozása, amely folyamatban van. A B+G Kft. megkezdte a tulajdonában lévő budapesti iparterület fejlesztésének előkészítését, amelynek 1-es üteme befejezést nyert. Az év során 47,2 millió Ft árbevételt ért el, kiadásai azonban meghaladták az árbevételt (energiaköltség, helyi adó, környezetvédelmi kiadások, épületfenntartás stb.). Mérleg szerinti vesztesége –13,2 millió Ft.
40
Flaxtrade Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Jegyzett tőkéjét a 100%-os tulajdonos, a PANNON-FLAX NyRt. 2011 év során 10 millió Ft-ra leszállította. A Társaság a tulajdonában lévő üdülő működtetésével foglalkozik, azonban 2011 évben már nem volt rá kereslet, nem volt árbevétele. Eredménye -0,8 millió Ft.
Maxinema Kft Jegyzett tőke 113.0 millió Ft, saját tőkéje 34,1 millió Ft. A Dawnmount Kft 99,6%os tulajdonában van. Gépkölcsönzéssel foglalkozik, piaca leszűkült, gépei elavultak. Eredménye – 18,4 millió Ft.
39. Várható veszteség megtérülés A követelések behajtása érdekében bírósági végrehajtást kezdeményezünk azokkal a vállalkozókkal szemben, akiknél a visszafizetést nem látjuk biztosítottnak. Jelenleg 3 bírósági beadványunk van 14 632 ezer Ft érték behajtása érdekében. Ezekre a tartozásokra a korábbiakban céltartalék képzés, illetve jelenleg a számviteli törvénynek megfelelő értékvesztés elszámolása megtörtént.
40. Környezetvédelem Az elmúlt évben a Társaság környezetvédelmi gondolkodását tovább erősítette a külső környezetben történt különböző katasztrófák hírei is. Megfontoltan átvizsgáltuk a gyártási technológiánkból adódó hulladékok kezelését, a kibocsájtott textília egészségre káros anyag tartalmát. Vegyianyag és fonal beszállítóink megújították a nyilatkozataikat a REACH megfelelőség, valamint az Ökotex Standard 100 megfelelőség vonatkozásában és elvégeztük a vizsgálatot szöveteinken is, melynek nyomán az Ökotex bizonyítványt ismét megszereztük. A környezetvédelmi felügyelőség a hozzá benyújtott önellenőrzési tervünk felülvizsgálatát 2012 évre elfogadta. Szennyvíz vonatkozásában a Pannon-Víz részéről 6 ízben kaptunk ellenőrzést. 2011ben szennyvízbírságot nem szabtak ki ránk. Az ÁNTSZ laborvizsgálatai határérték alattiak voltak. Hulladék tekintetében egy szárítógép aktuális olajcseréjének következtében a szabályszerűen elszállított veszélyes hulladék mennyisége nőtt, míg a nem veszélyes hulladékok csökkentek az előző évhez képest. Zaj illetve légszennyezés határérték túllépés nem volt.
41
A Társaság környezetvédelmi céltartalékot 2011. évben nem képzett. 41. Kockázati tényezők Kockázati tényezők A PANNON-FLAX NyRt. nagyon érzékeny a világgazdasági folyamatok alakulására, mivel fogyasztási cikkek piacán tevékenykedik. Emiatt a jelenleg ható világgazdasági válság súlyosan érinti társaságunkat. Közvetlenül és közvetve is érinti a piaci helyzet a Társaságot. Különösen fontos a hazai közületek, ezen belül is a honvédség rendelései. Változatlanul fontos számunkra a deviza árfolyam alakulása, kiszámíthatósága. Nagy kockázatot jelent az alapanyagok drasztikus mértékű és folyamatos emelkedése, a tendencia megállításának lehetősége. A Társaság eszközeinek jelentős hányada van befektetésekben, ezért nagyon fontos számára befektetésének hatékony működése, befektetéseinek értéke. A Társaságra ható kockázatokat folyamatosan figyeljük, elemezzük és törekszünk a negatív hatások kezelésére. A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidős ügyleteken a PANNON-FLAX NyRt. által kinyomtatott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának megtérítése érdekében. A per folyamatban van.
42
42. Cash-Flow kimutatás Adatok e.Ft-ban
I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 19. 20. 22. -25. 26. 27. 28. IV.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13.)
Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök elszámolt értékvesztése Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása, és vevők által adott előlegek
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (14-16.)
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladásából származó bevételek Kapott osztalék Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (17-27.)
Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Hitelfelvétel Hosszúlejáratú kölcsön felvétele Véglegesen kapott pénzeszköz Hiteltörlesztés, -visszafizetés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh.bankbetét Véglegesen átapott pénzeszköz Egyéb hosszúlejáratú kötelezettség változása Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)
+/+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/+/+ + +/+ + + + +/+/-
2010. 2011. december 31-én 242 630 147 695 29 768 15 062 11 078 11 161 5 329 27 596 33 867 202 690 4 251 5 261 266 348 -74 948 -99 315 -30 175 -4 518 -6 107 -4 178 -2 845 -270 631 270 631 -
-97 -97
-28 001
147 598
