A LIGET MŰHELY ALAPÍTVÁNY 2012. ÉVRE VONATKOZÓ KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE
1
ÖSSZEFOGLALÁS
A Liget Műhely alapítvány a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény (Kht) rendelkezései alapján közhasznú szervezetként működik. A Társaság elnöke: Horgas Béla, székhelye: 1122 Kissvábhegyi út 4-6.
MÉRLEGADATOK A tárgyévi és a tárgyévet megelőző évi mérleg egymással összehasonlítható, az előző évi beszámoló mérleg az ez évi mérleg adatokkal megegyező adattartalommal bír, tehát az összehasonlíthatóság adott. Ahol pedig eltérés mutatkozik, e beszámolóban részletesen kifejtésre kerül.
Eszközök A Társaság 2012-ben 616.835 Ft értékben szerzett be Befektetett eszközt, weblap fejlesztés valósult meg, 320.000 Ft értékben és egy Laptop krült beszrezésre 296.835 Ft értékben. Kis értékű tárgyi eszközt nem szerzett be, ami egy összegben leírásra került volna. A forgóeszközök mérleg szerinti értéke 67.472 Ft. Ezen mérlegcsoporton belül: - a pénzeszközök értéke: 65.457 E Ft. - a követelések értéke: 2.015 E Ft. Aktív időbeli elhatárolások értéke 10 E Ft.
Források A saját tőke 67.744 E Ft. A saját tőkén belül az induló tőke értéke (4000 E Ft) nem változott. Az alaptevékenységből származó és a vállalkozási tevékenységből származó eredmény együttes értéke -10.566 E Ft. Az adósok minősítése alapján céltartalékot nem kellett képezni. A Liget Műhely Alapítvány idegen forrását csak a rövid lejáratú kötelezettségek alkotják, mivel hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A rövid lejáratú kötelezettségek értéke: 293 E Ft. A passzív időbeli elhatárolások éréke 109 E Ft, mely a kiadványok következő évi előfizetői befizetéseinek összege.
2
A mérleg elemzése során képzett mutatószámokból megállapítható, hogy a Liget Műhely Alapítvány likviditása biztosított.
EREDMÉNYKIMUTATÁS A mérleg szerinti eredmény levezetése alapján megállapítható, hogy az eredmény a közhasznú tevékenység bevételeinek és ráfordításainak egyenlegéből adódik, melynek értéke: -10.566 E Ft.
A KÖZHASZNÚSÁGI TÖRVÉNY ELŐÍRÁSAI SZERINTI KIMUTATÁSOK A cél szerinti pénzbeli és természetbeni juttatások: Ösztöndíjak Kapott támogatás a beszámoló évében 12.841 EFt: Költségvetési támogatás 1%: 94 EFt Önkormányzattól kapott támogatás: 825 EFt Pályázat KIM: 3.000 E Ft Pályázat Nemzeti Kulturális Alap: 6.620 EFt Pályázat Szabad Sajtó Alapítvány: 1.000 EFt Gazdasági vállalkozótól kapott támogatás: 67 EFt Magánszemélytől kapott támogatás:1.235 EFt A tőkeváltozás alakulása A tőkeváltozás nyitó értéke: 82.074 E Ft, előző évet érintő változás miatti csökkenés: 7764 E Ft, a tőkeváltozás záró értéke: 74.310 E Ft. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás nem volt.
HATÁROZATI JAVASLAT A kuratórium jóváhagyja a Liget Műhely alapítvány 2012. évi egyszerűsített beszámolójának mérlegét és közhasznú eredménykimutatását (I.) az alábbi értékadatokkal: mérlegfőösszeg: 68.146 E Ft. mérleg szerinti eredmény összevont összege: -10.566 E Ft. A kuratórium elfogadja a Liget Műhely Alapítvány közhasznú tevékenységéről szóló tartalmi beszámolót.
3
I.
LIGET MŰHELY ALAPÍTVÁNY 2012. ÉVI
SZÁMVITELI BESZÁMOLÓJA
I. 1.
Liget Műhely alapítvány
4
1122 Budapest Kissvábhegyi út 4-6 Egyszerűsített éves beszámoló mérlege a 219/1998. (XII. 30.) Korm. Rendelet 4. számú melléklete szerint Statisztikai számjel: 19672139-2-43
2012. ÉV adatok E Ft-ban Sorszám a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
13. 14. 15. 16. 17. 18.
A tétel megnevezése
Előző év c
b A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (7.-10. sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+6.+11. sor)
20.
D. Saját tőke (14.-19. sorok) I. INDULÓ TŐKE II. TŐKEVÁLTOZÁS III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL) VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalék
21. 22. 23. 24.
F. Kötelezettségek (22.-23. sorok) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13.+20.+21.+24. sor)
19.
Előző év(ek) helyesbítései d
Tárgyév e
586 0 586
664 236 428
0 0 77724 0 392 75176 2156 0
0 0 67472 0 2015 0 65457 10
78310
68146
78310 4000 82074 0 0 -7792
67744 4000 74310 0 0 -10566
28 0 0 0 0 0
0 293 0 293 109
78310
68146
Keltezés: Budapest, 2013. március 29. _____________________________________________________ a Liget Műhely alapítvány elnöke
5
I. 2.
Liget Műhely alapítvány 1147 Budapest Gyarmat u. 97/b. Közhasznú eredménykimutatás: A 219/1998. (XII. 30.) Korm. Rendelet 10. számú melléklete szerint Statisztikai számjel: 19670089-9499-529-01
2012. ÉV adatok E Ft-ban Sorszám a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.
A tétel megnevezése b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5. sorok) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. alapítótól b. központi költségvetéstől c. helyi önkormányzattól d. egyéb, ebből 1 % 94 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredménye (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
Előző év c
Előző év(ek) helyesbítései d
Tárgyév e
29048
22550
1444
919
0 0 0 1444 8100 1451
0 0 825 94 10620 1302
0 18053 3526 32574 36840
0 9709 0 22550 33116
24109 12145 586 0 0 0 3498
20080 12246 539 251 0 0 0
3498 0 0 0 0 0 40338 -7764 3 25 -7792
0 0 0 0 0 0 33116 -10566 0 0 -10566
6
Tájékoztató adatok (EFt-ban) Megnevezés A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások ebből: A Korm.rend. 16.§ (5) bekezdése szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás
Összeg 12246
12246
Keltezés: Budapest, 2013. március 29. _____________________________________________________ a Liget Műhely alapítvány elnöke
7
I.3
A mérlegtételek tartalma
A kettős könyvvitelt vezető egyesületek beszámoló mérlegének „c” oszlopa a Liget Műhely Alapítvány eszközeit és annak forrásait mutatja be a 2011. december 31-i, az „e” oszlopa pedig a 2012. december 31-i állapot szerint. A „d” oszlopban az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt, az előző lezárt év(ek)re vonatkozó jelentősebb összegű hibá(ka)t kell közölni.
ESZKÖZÖK A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A. I. Immateriális javak A. II. Tárgyi eszközök Tárgyévben a korábbi évek és a tárgyév beszerzéseit tartjuk nyilván, bruttó értéke: 2807 e Ft, év végi nettó értéke: 664 e Ft. A. III. Befektetett pénzügyi eszközök A. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése
B. FORGÓESZKÖZÖK B. I. Készletek A Társaságnak nincs Készlete. B. II. Követelések A Társaság követelése a vevőkövetelésekből, a fizetendő, fizetendő adók egyenlegéből adódik, értéke 2015 E Ft.
8
B. III. Értékpapírok A Társaságnak nincs Értékpapírja.
B. IV. Pénzeszközök A mérlegtétel tartalma: Megnevezés:
2011. 12. 31-ei állapot (E Ft)
Folyószámlák záró egyenlege Bankkártya számla Értékpapír számla Házi pénztári pénzkészlet Mérlegben kimutatott érték:
2012. 12. 31-ei állapot (E Ft)
2 079 9 75 176 68 77 332
3 139 64 61 860 393 65 456
Változás (E Ft) 1 060 55 -13 316 325 -11 876
C. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás értéke 10 E Ft.
A Liget Műhely Alapítvány összes eszközeinek mérleg szerinti értéke: 68146 E Ft. FORRÁSOK D. Saját tőke Ez a mérlegszakasz hat tételből áll. D. I. Induló tőke Induló tőke mérlegben kimutatott értéke 2012.12. 31-én:
4000 E Ft
D. II. Tőkeváltozás A Liget Műhely Alapítvány mérlegében a tőkeváltozás a cél szerinti tevékenység eredményét, valamint a vállalkozási tevékenységek eredményének előző évek szerinti értékét tartalmazza. Az előző évi eredmény átvezetésével 74310 E Ft a mérlegsor értéke.
9
D. III. Lekötött tartalék Lekötött tartaléka a Társaságnak nincs. D. IV. Értékelési tartalék Értékelési tartaléka a Társaságnak nincs. D. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből E mérlegsoron a közhasznú tevékenységekből származó 22550 E Ft bevétel és a közhasznú tevékenységgel kapcsolatban felmerült 33116 E FT költség, melynek eredménye -10566 E Ft szerepel. D. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 2012-ben a vállalkozási tevékenységből eredmény nem származott. E. Céltartalék 2000. január 1-jétől, a 219/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet hatálybalépésétől bármely tevékenység (vállalkozási és célszerinti) vonatkozásában a számviteli törvény szabályai szerint céltartalék képezhető, illetve meghatározott esetekben képzése kötelező. A Társaságnál 2012-ben céltartalék képzésére nem került sor. A saját tőke mérlegben kimutatott értéke összesen: 67744 E Ft. F. Kötelezettségek F. I. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Liget Műhely Alapítvány -nak hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. F. II. Rövid lejáratú kötelezettségek A mérlegtétel tartalma:
10
Megnevezés:
2010. 12. 31-ei állapot (E Ft)
Szállítói kötelezettség Mérlegben kimuatott érték:
2011. 12. 31-ei állapot (E Ft)
0 0
293 293
Változás (E Ft) 293 293
G. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások éréke 109 E Ft, mely a kiadványok következő évi előfizetői befizetéseinek összege.
A Liget Műhely Alapítvány összes forrásainak mérleg szerinti értéke: 68146 E Ft.
I. 4
Az eredménykimutatás tételeinek tartalma
Az eredménykimutatásban az egyszerűsített éves beszámoló mérleg szerinti eredményének levezetését mutatjuk be a 219/1998. (XII. 31.) Korm. rendelet 10. számú melléklete szerint. BEVÉTELEK
A
Összes közhasznú tevékenység bevétele
A Liget Műhely Alapítvány közhasznú bevételeinek köre: Újság, könyv értékesítés 2.630 EFt Biztosítótól kapott bevétel 1.089 EFt Kapott támogatás a beszámoló évében 12.841 EFt: Költségvetési támogatás 1%: 94 EFt Önkormányzattól kapott támogatás: 825 EFt Pályázat KIM: 3.000 E Ft Pályázat Nemzeti Kulturális Alap: 6.620 EFt Pályázat Szabad Sajtó Alapítvány: 1.000 EFt Gazdasági vállalkozótól kapott támogatás: 67 EFt Magánszemélytől kapott támogatás:1.235 EFt Értékpapírok hozama 5.987 EFt
B
Összes vállalkozási tevékenység bevétele A vállalkozási tevékenységből nincs bevétele az Alapítványnak.
KÖLTSÉGEK
11
D.
Közhasznú tevékenység költségei
Ebbe az eredménykategóriába a Közhasznúsági törvény és a Tao. törvény együttes feltételei szerint kedvezményezett, azaz közhasznú tevékenységnek minősülő tevékenységek költsége sorolható. E.
Anyagjellegű ráfordítások: Személyi jellegű ráfordítások: Értékcsökkenési leírás: Egyéb ráfordítások: Pénzügyi műveletek ráfordításai: Rendkívüli ráfordítások:
20.080 E Ft 12.246 E Ft 539 E Ft 251E Ft E Ft E Ft 33.116 E Ft.
A vállalkozási tevékenység költsége Anyagjellegű ráfordítások: - Személyi jellegű ráfordítások: - Értékcsökkenési leírás: - Egyéb ráfordítások: - Pénzügyi műveletek ráfordításai: - Rendkívüli ráfordítások:
F.
Összes ráfordítás: 17 717 E Ft.
G.
Tárgyévi eredmény
0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft 0 E Ft.
A közhasznú és vállalkozási tevékenységek bevételei és költségei közötti különbözet után az adófizetési kötelezettség figyelembe vételével a tárgyévi eredmény: Összes bevétel: Összes tevékenység költsége: Adófizetési kötelezettség: Tiszta eredmény:
2011 32.574 E Ft 40.338 E Ft 3 E Ft -7.767E Ft
2012 22.550 E Ft 33.116 E Ft 0 E Ft -10.566E Ft.
12
II. BESZÁMOLÓ A 2012. ÉVI KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL az 1997. évi CLVI. törvény a közhasznú szervezetekről 19.§ (3) bekezdés g./ pontja szerint A Liget Műhely Alapítványt magánszemélyek 1991-én hozták létre. A Fővárosi Bíróság 1899/1991.08.05 sorszám alatt vette nyilvántartásba 1991. 08. 05-én közhasznú szervezetként. Ennek megfelelően közhasznú alaptevékenységei: , • Művészet, oktatás, ismeretterjesztés, A Liget Műhely Alapítvány 2012-ben végzett közhasznú tevékenységei: Az 1991 óta megszakítás nélkül működő alapítvány 2000-ben közhasznú lett – az ökológiai kultúra teremtése és terjesztése a főfeladata – elsősorban a Liget című havi folyóirat és a Szitakötő negyedévi kiadvány megjelentetésével teljesíti ezt, illetve a műhelymunka során készült könyvek kiadásával, valamint rendezvények, tanfolyamok, kiállítások stb. szervezésével.
A Liget műhelyében 2012 folyamán 12 Liget-folyóiratszám jelent meg, 4 Szitakötő-szám, átlagosan kétnaponta frissülő blogot működtetünk, 74 továbbképzést tartottunk (pedagógusoknak, ill. általános iskolásoknak) az ország különböző településein és határon túl is, 6 könyvet jelentettünk meg, 5 irodalmi rendezvényünk volt (Petőfi Irodalmi Múzeum, Nyitott Műhely stb.).
Budapest 2013. március 29. ___________________________ Liget Műhely Alapítvány elnöke Záradék A közhasznúsági jelentést a Liget Műhely Alapítvány Kuratóriuma elfogadta.
13
