A legjobbat vagy semmit. Gottlieb Daimler

Éves beszámoló 2013

Tartalomjegyzék

1. 2. 3. 4. 5.

Független könyvvizsgálói jelentés Üzleti jelentés 2.1 Áttekintés 2.2 Duális képzés 2.3 Társadalmi felelősségvállalás 2.4 Környezetvédelem 2.5 Pénzügyi helyzet 2.6 Stratégiai kitekintés Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet

„A legjobbat vagy semmit.“

Gottlieb Daimler

1. Független könyvvizsgálói jelentés

5

Független könyvvizsgálói jelentés

KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary

Tel.: Fax: E-mail: Internet:

+36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 00 [email protected] kpmg.hu

Független könyvvizsgálói jelentés A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. tulajdonosának

Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. (továbbiakban „a Társaság”) mellékelt 2013. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 1.112.095.033 EUR, a mérleg szerinti eredmény 66.320.084 EUR nyereség – , és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.

A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős ennek az éves beszámolónak a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk ennek az éves beszámolónak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól.

6


A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások – beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is – a mi megítélésünktől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeljük, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.

Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Company registration: Budapest, Főváros Bíróság, no: 01-09-63183

Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. mellékelt 2013. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk ezen üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és

Budapest, 2014. május 12. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: 000202

Rózsai Rezső Partner, Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 005879

7


az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013. évi üzleti jelentése a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.

„Gondolatban évtizedekkel előbbre járni, ez a mi művészetünk.“

Béla Barényi

2. Üzleti jelentés

9

Üzleti jelentés

2.1 Áttekintés A Daimler AG 2012. március 29-én hivatalosan is megnyitotta kecskeméti Mercedes-Benz gyárát. 2013 egy új modell felfutásának jegyében telt.

Legördült az első CLA a szalagról 2013. január 25-én a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a magyar sajtó jelenlétében hivatalosan megünnepelte a Mercedes-Benz CLA gyártásának indulását az összeszerelő üzemben. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. ügyvezető igazgatója ez alkalomból magas rangú látogatókat üdvözölt a gyárban: a 2012. márciusi ünnepélyes megnyitóhoz hasonlóan Orbán Viktor, Magyarország miniszterelnöke és Dr. Dieter Zetsche, a Daimler AG vezérigazgatója és a MercedesBenz Cars üzletág vezetője is eljött az eseményre.

2013 a minőség éve volt a kecskeméti Mercedes gyárban A Mercedes-Benz a világ legértékesebb prémium autómárkája. Már 127 éve a minőség a legfontosabb a márka számára. A kecskeméti Mercedes-Benz gyár történelmet ír a CLA-val mind a vállalat, mind pedig Magyarország életében. Ezzel az autóval világhírnévre tesznek szert, és ez lehetőséget ad arra, hogy bebizonyítsák a világnak, hogy Kecskeméten egy abszolút top-csapat csúcsminőségű Mercedes-Benz járműveket gyárt! Annak érdekében, hogy ezt a célt elérjék, és a rendkívül igényes vevőket elégedetté tegyék, az első autótól kezdve csúcsminőséget kell gyártani. Ezek az elvek vezérelték a céget, amikor a 2013-as évet a minőségnek szentelték. 2013-ban minden hónapot egy minőségi mottóval láttak el, amelyeknek részletes taglalásával erősítették a munkatársak minőségtudatos viselkedését.

Orbán Viktor és Dr. Dieter Zetsche vezették le az első CLA-t a szalagról

Elkészült a 100 000. autó a kecskeméti Mercedes-Benz gyárban Kevesebb, mint 16 hónappal a 2012. márciusi hivatalos megnyitó után újabb jubileumot ünnepelhetett a gyár: 2013. július 26-án gurult le a szalagról a 100 000. Mercedes-Benz autó. A jubileumi autó egy cirrusfehér CLA, amely magyar vevőhöz került.

A 100 000. „Made in Kecskemét” autó 10

Üzleti jelentés

2013 a minőség éve volt a kecskeméti Mercedes gyárban

Az MBMH ismét Magyarország Legvonzóbb Munkáltatói között Március 6-án vált nyilvánossá Magyarország Legvonzóbb Munkáltatóinak listája. A tíz legvonzóbb munkáltató között a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a második helyet érte el. A szakmai körökben várva várt rangsor az Aon Hewitt és az AIESEC együttműködésében megvalósuló Munkáltatói Márka Kutatás alapján készült. A kutatásból több aktuális kérdésre is választ kapunk, például az álláskeresők fizetési elvárásait, motivációit vagy karrier elképzeléseit illetően.

Ács László személyügyi vezető átveszi a díjat

A Mercedes-Benz a kiállításon

Elindultak a hivatalos gyárlátogatások

Szerszámkészítő központ a gyárban

Szeptember 30. óta látogatók is megismerhetik a gyártócsarnokokat és az ott zajló termelési folyamatokat. Élőben tapasztalhatják meg, hogyan születnek meg az autók, bepillantást nyerhetnek az autógyártásba, és sok információt tudhatnak meg a Mercedes-Benzről és a Daimler AG-ről. Az érdeklődők két útvonal, három nyelv és különböző napszakok közül választhatnak. Speciálisan képzett látogatásvezető hölgyek kísérik a látogatókat a gyárban, és megválaszolják a kérdéseiket.

Az első Németország határain kívül kialakított szerszámkészítő központ kezdte meg a működését a kecskeméti gyárban. December 5-én ünnepélyes keretek között nyitották meg a forgácsoló központot, és ezzel hivatalosan üzembe helyeztek egy saját szerszámkészítő központot, amely tovább növeli a présüzem teljesítményét. Az új forgácsoló központ az optikai 3D-méréstechnikával együtt karbantartási munkákat tud a helyszínen elvégezni, módosításokat tud végrehajtani a karosszériaelemeken, és ezzel együtt a szerszámokon is. Ezen felül pedig a kecskeméti szerszámkészítő központ igény szerint rugalmasan segítheti a németországi sindelfingeni és brémai gyárak szerszámkészítő üzemeit az új szerszámok készítésében.

Kiállítás a kecskeméti gyárban

Az MBMH az Automotive Hungary nemzetközi szakkiállításon 2013. november 7-9. között Automotive Hungary néven nemzetközi járműipari szakkiállítást rendezett a Hungexpo Zrt. Budapesten. A nagyszabású rendezvényen teljes körűen bemutatkozott a magyar autógyártás. A hazai autógyárak mellett a beszállítók, alkatrészgyártók és a járműiparhoz kötődő oktatási szféra is megjelent. A rendezvényen a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. is jelen volt kiállítóként. A nyitónapon, november 7-én „A jövő autógyára, Mercedes-Benz Kecskemétről” címen, míg a kiállítás második napján az innováció és a környezetvédelem témakörben a car2go-ról hallhattak előadást az előadóktól. Az utolsó napon a kecskeméti duális képzést mutatta be a vállalat.

11

Üzleti jelentés

Jörg Heinze a présüzem vezetője, Dr. Zombor Gábor Kecskemét polgármestere, Frank Klein gyárigazgató, Dr. Frank Weber a DAG présüzemeinek centervezetője

2.2 Duális képzés A Mercedes-Benz kecskeméti szakközépiskolákkal közösen elindította a duális szakképzést a városban, valamint Magyarországon elsőként vezette be német mintára, a Kecskeméti Főiskola GAMF karával közösen a duális főiskolai képzést.

után újabb hat hetes gyakorlat következik, majd négy hét szabadság jár. Az első évfolyamos diákok három és fél évre szóló gyakornoki szerződést kötnek a gépjárműipari céggel. A gyakorlatorientált duális főiskolai képzés lehetővé teszi a fiatal mérnökök számára, hogy későbbi hivatásukban a jövőbeni magas igényeknek megfeleljenek, és a vállalat értékes munkaerőként alkalmazhatja a friss „duális” diplomásokat. A duális képzés keretében kezdte meg tanulmányait a 2013/14-es tanévben Kecskeméten harmincöt új szakiskolás és tíz új főiskolás a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft.-vel szerződve. A korábbi években felvett tanulókkal együtt jelenleg száztizenhét fiatal tanul Kecskeméten, a német minta alapján 2011-ben bevezetett rendszer szerint. Szakmunkás tanulók Heliporton, az Oktatási Központban

Duális szakképzés és duális főiskolai képzés A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2009-ben hozta meg stratégiai döntését a duális szakképzés bevezetéséről. A hároméves szakképzés az első tanévben gépjárműmechatronikus, mechatronikai karbantartó és gépjárműelőkészítő felületbevonó szakokon indult el, 2013-ban pedig tovább bővült a szerszámkészítő szakmával. A duális szakképzés lényege, hogy a tanulók elméleti oktatása mellett a speciális gyakorlati ismeretek elsajátítására is nagy hangsúlyt fektetnek. Ebben központi szerepet játszanak az Ipari és Kereskedelmi Kamara által hivatalosan akkreditált oktatási és képzési központ, illetve a gyáron belül az egyes szakterületeken kialakított gyakorlóhelyek. A kecskeméti duális főiskolai képzésről szóló megállapodást 2011. májusában írták alá a partnerek. A képzés járműmérnök szakon indult el a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. és a Kecskeméti Főiskola Gépipari és Automatizálási Műszaki Főiskolai Kar együttműködésének keretében. A cég büszke arra, hogy Kecskeméti Főiskolával és a Knorr-Bremsével közösen Magyarországon elsőként vezette be a német mintájú főiskolai duális képzést és ezzel úttörő szerepet tölt be a magyar felsőoktatásban. A duális típusú főiskolai képzés abban különbözik a hagyományos főiskolai alapképzéstől, hogy a tíz hetes szorgalmi időszakokat öt hetes gyakorlat, majd négy hetes vizsgaidőszak követi. Nyáron, a nyári vizsgaidőszak Duális főiskolai hallgatók a termelésben 12

Üzleti jelentés

2.3 Társadalmi felelősségvállalás „A legjobbat vagy semmit.“, Gottlieb Daimler jelmondata, amelyet egykor saját munkájára vonatkoztatott, a Daimler AG, és ezáltal a Mercedes-Benz számára is örökérvényű, ösztönző vezérelv. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a legjobbját kívánja adni, a legjobb termékeket kívánja gyártani, és a legjobb akar lenni – mégpedig a társadalmi felelősségvállalás területén is Kecskeméten. Mercedes-Benz sportakadémiák Kecskeméten A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013. június 13án két sportszponzorációs szerződést írt alá a kecskeméti régió utánpótlás-neveléséről. A gyár 2013. június 13-tól támogatja a Kecskeméti Kosárlabda Akadémiát és a Kecskeméti Labdarúgó Akadémiát, amelyek felvették a Mercedes-Benz Gyár nevét. A Kecskeméti Kosárlabda Akadémia és a Kecskeméti Labdarúgó Akadémia arra törekszik, hogy megkedveltesse a gyermekekkel a csapatsportokat, és ezen keresztül támogassa az utánpótlás játékosait. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. szponzorációs tevékenységével nagymértékben hozzájárul Kecskemét városának további fejlődéséhez, továbbá a magyar sport eredményességéhez.

A személyügyi osztály munkatársai egy közhasznú szervezetet, a KINCS Egyesületet támogatták, amely többgyermekes családokat segít Kecskeméten. Az egyesület augusztusban szervezett a gyermekeknek szünidei programot. A 2013as program lezárásaként az akcióban résztvevő kereken 60 HR-munkatárs közül többen játszódélutánt szerveztek a gyerekeknek. A présüzem és a karosszériaüzem a Széchenyivárosért Egyesülettel együttműködve a kecskeméti Akadémia utcában újított fel az adományozási projekt keretében egy játszóteret. Az átadás napján a gyerekek egy új játékot, az ún. madárfészek-hintát is kipróbálhatták. 2011 nyara óta a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. támogatja az SOS Gyermekfaluban élő hátrányos helyzetű gyermekeket. 2013ban a fényező üzem adományozási projektje keretében egy új játszóteret épített, ezzel ismét bizonyságot téve társadalmi felelősségvállalásáról. Az összeszerelő üzem munkatársai a „Magyar Máltai Szeretetszolgálatot” segítették munkájukkal. November végén az összeszerelő üzem 25 munkatársa a hajléktalanok rehabilitációs központjában még a tél beállta előtt kertépítési és renoválási munkálatokat hajtott végre. A minőségirányítás munkatársai az „Árpádvárosi Bölcsőde” külső területeit és játszóterét újították fel Kecskeméten. A logisztika munkatársai adományozási projektjük keretében a kecskeméti állatmenhelyen segítettek az új ketrecek létrehozásában. A kollégák munkájának köszönhetően nyolc új ketrec áll az állatok rendelkezésére.

A kecskeméti Labdarúgó és Kosárlabda Akadémia utánpótlás csapatai a szponzorációs szerződések aláírása után

Társadalmi felelősségvállalás A vállalat különösen büszke azokra a munkatársakra, akik példaértékűen kiálltak a jó ügyek mellett 2013-ban. A szakterületek munkatársai felismerték, milyen nagy szüksége van a rászoruló és beteg gyerekeknek, az idős embereknek, valamint a közhasznú szervezeteknek a segítségre, és szabadidejükben jótékony akciókban vettek részt. 13

Üzleti jelentés

Az MBMH munkatársai, a város képviselői és a gyerekek fákat ültetnek egy kecskeméti játszótéren

2.4 Környezetvédelem A vállalat a környezetvédelmet a vállalati stratégia szerves részének tekinti. "Innováció a fenntarthatóságért" - ez a cég jelmondata, ez jellemzi az üzleti döntéseket és tevékenységeket. Ha a vállalat az erőforrások optimális felhasználásával jó minőségű terméket gyárt, akkor az a környezet számára is nyereséget jelent. Az általános környezeti alapelvekkel összhangban a vállalat vezetősége környezetvédelmi célokat fogalmazott meg az MBMH Kft. részére, melyek a következők: • Környezetvédelmi irányítási rendszer magas fokú működtetése • Felhasznált környezeti erőforrások csökkentése • Környezetbarát gyártás kialakítása • Energiahatékonyság növelése • Fenntartható hulladékgazdálkodás biztosítása • Zaj- es légszennyező anyagok kibocsátásának minimalizálása • Munkatársak es partnerek környezettudatosságának növelése 2011-ben, a termelés beindítása előtt sikeresen bevezették az EMAS III (1221/2009/EG) európai szabványt, amely tartalmazza az ISO 14001 rendszert is annak érdekében, hogy a vállalat környezeti teljesítményét is folyamatosan javítsák. A gyár 2013 novemberében harmadik alkalommal felelt meg a külső hitelesítők által támasztott szigorú elvárásoknak és eltérés/hiba nélkül teljesítette a négynapos auditot. A 2013-as évben végezték el továbbá az ún. Due Diligence - Környezetvédelmi Kockázatanalízist is, amely egy a Daimler-

14

Üzleti jelentés

konszern szakemberei által lefolytatott helyszíni auditot jelent. Ez az audit lehetővé teszi azt is, hogy a Daimler világszerte működő gyártóüzemeinek környezeti teljesítményét áttekintsék. Az eredmények alapján visszaigazolást nyert, hogy az MBMH Kft. tevékenysége kapcsán nem állapítható meg környezeti kockázat. A folyamatos fejlődés érdekében a vállalat törekszik arra, hogy a rendelkezésére álló legjobb technológiákat használja, mint például az energia felhasználásánál, valamint az emissziók területén, illetve a hulladékkeletkezés szempontjából. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. törekszik arra, hogy az üzemi és segédanyagokat visszavezesse a gyártásba, és így azokat többször felhasználhassa, valamint hogy a gyártás melléktermékeit újrahasznosítsa. Minden meghozott intézkedés célja az, hogy a környezetterhelést a minimumra csökkentse. A gyárban az elérhető legmodernebb környezetkímélő technológiát (BAT) alkalmazzák, amely nagyban hozzájárul ahhoz, hogy a gyártás során a lehető legkisebb hatást gyakorolják az ökoszisztémára. A zöld gyártás folyamatos biztosítása érdekében minden környezeti hatás esetében (levegő, zaj, hulladék, víz, talaj, természeti erőforrások) állandó ellenőrzés és mérés történik.

Levegővédelem

Talajvédelem

A kecskeméti gyár területén jelenleg összesen 35 emissziós pontforrás található. A fényező üzem pontforrásain folyamatos emisszió mérés történik. A közvetlen kibocsátások mellett, a gyár közvetlen környezetében rendszeres levegőminőségi (immissziós) méréseket végeznek. Az MBMH Kft. közvetlen és közvetett kibocsátásának rendszeres monitoringozása során eddig semmilyen hatósági határérték-túllépés nem történt.

Az MBMH Kft. telephelyén talajvíz-monitoring rendszert létesítettek. A nyolc ellenőrző kútban féléves rendszerességgel akkreditált méréseket végeznek. A mérési eredmények igazolják, hogy semmilyen az MBMH Kft. tevékenységéhez köthető talajterhelés nem történt, illetve a korábbi mezőgazdasági tevékenységből eredő talajterhelés folyamatosan csökkenést mutat.

Klímavédelem

Hulladékgazdálkodás

Követve a konszernszintű célkitűzéseket, a kecskeméti gyárban is elindítottak egy szén-dioxid kibocsátás-csökkentési projektet. A cél az, hogy minél előbb elérjék azt a 20%-os csökkentést, amit 2020-ig irányoztak elő maguknak. Ezt a kitűzött célt az uniós és hazai jogszabályoknak való megfeleléssel, illetve a gyáron belüli csökkentési lehetőségek felkutatásával es bevezetésével kívánják elérni. A kecskeméti gyár 2013 óta a szállítási költségek optimalizálására, valamint a károsanyag-kibocsátás és az üvegházgázok emissziójának csökkentésére tekintettel maximálisan jól felkészült az újabb kihívásokra, hiszen azt a mennyiséget, amelyet eddig egy 30 tehergépjárműből álló flotta szállított el a gyárból, azt most már egyszerre 24 vagon képes elszállítani.

A hulladékgazdálkodás szempontjából az MBMH Kft. alapvető céljának tekinti a gyártás során keletkező hulladék mennyiségének folyamatos csökkentését. Az újrahasznosítás elsőrendű feladat, amit a szelektív hulladékgyűjtéssel lehet elérni. A gyár teljes területén szelektív hulladékgyűjtő szigeteket alakítottak ki. A szemetet mind a termelésben mind pedig a gyár irodáiban szelektíven gyűjtik.

Az MBMH munkatársak a TeSzedd! Önkéntes hulladékgyűjtési napon

Magyarországon, 2011-ben szervezték meg az első TeSzedd! Önkéntes hulladékgyűjtési napot, amelynek célja, hogy felhívja a lakosság figyelmét a környezetvédelem és a természeti értékeink megóvásának fontosságára. 2013-ban a MercedesBenz Manufacturing Hungary Kft. a Kiskunsági Nemzeti Parkkal együttműködve vett részt az akcióban, melynek keretében egy a gyár közelében fekvő védett természeti területet tisztítottak meg a gazdátlan hulladékoktól. Az első vonat útjára indul

Vízvédelem Az MBMH Kft. szennyvízkibocsátását a keletkezésének helye szerint, technológiai és szociális szennyvízre bonthatjuk. A szociális helyiségekben keletkező szennyvíz a kommunális tisztítóba kerül, míg a technológiai szennyvizet a csatornarendszerbe jutása előtt a gyáron belül tisztítják és folyamatosan ellenőrzik. A folyamatos, négylépcsős ellenőrzésnek köszönhetően az MBMH Kft. eddigi működése során betartotta a környezetbarát tevékenységgel szemben támasztott valamennyi szabályt és előírást. 15

Üzleti jelentés

Természetes erőforrások kihasználása A gyártás során arra törekszenek, hogy a közvetlen és közvetett folyamatok, valamint a gyártott termék használata során a környezetet a lehető legkisebb mértékben terheljék. Ennek érdekében a kecskeméti gyárban számos olyan megoldást vezettek be, amelyek az erőforrások hatékonyabb kihasználását és a káros környezeti hatások minimalizálását teszik lehetővé. A gyár a modern technológiák alkalmazása ellenére is tudatában van annak, hogy a gyártó tevékenység együtt jár a környezeti emissziókkal, ezért elkötelezettek a hosszú távú folyamatos fejlődés terén, így csökkentve tovább a gyártásból eredő esetleges káros környezeti hatásokat.

2.5 Pénzügyi helyzet A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a Daimler AG 100%-os leányvállalata Magyarországon. 2012 márciusa óta készülnek itt a Mercedes-Benz „Made in Hungary” személygépjárművek a Mercedestől megszokott kiváló minőségben. A 2013-as év a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. számára az első, csak Magyarországon gyártott MercedesBenz, a CLA felfuttatásának és a termelési program növelésének jegyében telt. 2013-ban sikeresen lezárult a gyár megépítésének projektje és megkezdődött a sorozatgyártás két műszakban. A személyzet létszáma is a terveknek megfelelően alakult 2013-ban. Az év végére kb. 3.200 magyar munkatársat foglalkoztattak az MBMH-nál. A termelési program az előző évivel összehasonlítva jelentősen megnőtt, összesen 109.000 járművet gyártottak a gyárban (az előző évben kereken 41.000 jármű készült). Ez a növekedés tükröződik a vállalat pénzügyi helyzetében is. Ennek megfelelően 2013-ban a pénzügyi helyzet is örömteli fejlődést mutat fel: az értékesítés nettó árbevétele kb. 2,1 milliárd eurót tett ki (az előző évben: 920 millió euró volt). A 2013-as év üzemi költségei 2.0 milliárd eurót jelentettek a beszámolási időszakban, az üzleti tevékenység eredménye 81 millió euró. 2013 végéig kb. 900 millió eurót fordítottak befektetésekre. Ebből kb. 100 millió eurót fektettek be a présüzem megépítésére, amelynek létesítéséről utólag döntöttek, valamint 5 millió euróba került a tavaly megnyitott szerszámkészítő központ megépítése. A présüzemben a németországi testvérgyár számára is készülnek karosszériaelemek.

A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. növekszik. Így nő a vállalat adófizetőként betöltött szerepe is, mind a város, mind pedig a kecskeméti régió fejlődésében. Kecskemét városnak kereken 5 millió euró összegű adót utalt át a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft adó formájában. A 2014-es kitekintés is nagyon bíztató: reakcióként a Magyarországon gyártott Mercedes-Benz autók óriási keresletére, 2014 májusától 3-műszakos váltott munkarendben folyik a termelés a gyárban. A Mercedes-Benz folytatódik.

Üzleti jelentés

sikertörténete

tehát

A 2013-as év pénzügyi adataival, valamint az előző évekkel történő összehasonlításokkal kapcsolatban további információk az Éves beszámoló kiegészítő mellékletében olvashatóak.

Munkatársak a 100 000. „Made in Kecskemét" autóval 16

magyarországi

2.6 Stratégiai kitekintés 2013 a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. számára kiváló üzleti év volt, amelyet a kecskeméti gyárban gyártott csúcsminőségű autók iránti óriási kereslet fémjelzett.

Tudnivalók a Daimler-ről A kecskeméti gyár 100%-os leányvállalata a Daimler AGnek. A Daimler AG üzletágai a Mercedes-Benz Cars, Daimler Trucks, Mercedes-Benz Vans, Daimler Buses és Daimler Financial Services. A világ autógyártói között a prémium személygépjárművek legnagyobb gyártójának számít, és a legnagyobb világszerte tevékenykedő haszongépjármű gyártó is. A Daimler Financial Services finanszírozást, lízinget, flották szervezését, biztosításokat és innovatív közlekedési szolgáltatásokat kínál. 17

Üzleti jelentés

A Daimler járműveit és szolgáltatásait a világ majdnem minden országában értékesíti, és a világ öt kontinensén vannak gyártóüzemei. A márkák mai portfóliójához a világ legértékesebb prémium autómárkája, a Mercedes-Benz mellett olyan márkák tartoznak még, mint a smart, Freightliner, Western Star, Bharat Benz, Fuso, Setra és Thomas Built Buses. A vállalatot jegyzik a frankfurti és stuttgarti tőzsdén (tőzsdei rövidítése: DAI). 2013-ban a konszern 274.616 munkatárssal 2,35 millió járművet forgalmazott. Üzleti forgalma 118,0 miliárd euró, az EBIT pedig 10,8 milliárd euró volt.

Az MBMH 2018-as stratégiája A kecskeméti gyár az egyik leghatékonyabban és legrugalmasabban működő gyártóüzem az autógyártás területén. A karcsú folyamatokkal, a magas minőségi és környezeti szabványokkal, valamint a jól képzett munkatársi gárdával döntő mértékben hozzájárul a Daimler AG konszern stratégiájának megvalósításához. Mint önálló vállalat ragaszkodik ahhoz, hogy saját MBMH-stratégiájával erősítse a konszern stratégiájának megvalósítását. Ezért a vezetőség 2013-ban megfogalmazta egy 5-éves stratégia keretében azokat a pontokat, amelyek a vállalat hosszú távú működését biztosítják. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. vezetősége meg van győződve arról, hogy a 2018-as stratégia hozzájárul a gyár hosszú távú működéséhez és versenyképességének fokozásához, és ezen meggyőződésük mellett személyes aláírásukkal is hitet tesznek:

A vezetőség megállapodása a MBMH 2018-as stratégiájáról

A vezérelv az MBMH stratégiájának vezérképe, amely egy vízióból, az annak megvalósításához megfogalmazott négy célból és a megvalósításhoz szükséges eszközökből áll. VÍZIÓ

CÉLOK

ESZKÖZÖK

Benchmark-gyár a kompakt gépjárművek gyártásában

   

„Csapatként minden egyes jármű esetében hibátlan prémium minőséget gyártunk, és ezzel teljesítjük ügyfeleink igen magas elvárásait és követelményeit. Motivált és jól képzett csapatunk garantálja a sikerünket”

Mercedes-Benz termelési rendszer (MPS)

Minden egyes jármű esetében prémium minőség Motivált és képzett csapat

MBC-minőségi módszerek

Legmagasabb fokú hatékonyság és rugalmasság Szabványosított folyamatok Foglalkoztatáspolitikai szempontból ideális gyár

A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. vezérképe 1

MBMH

A versenyképesség tekintetében döntő tényező az, hogy hogyan tudja a vállalat munkatársai körében kialakítani a kötődést a céghez. A stabil értékeken alapuló váz teremti meg az építő jellegű

együttműködés és a pozitív munkakörnyezet alapját: a Daimler négy alapértéke, tehát a lelkesedés, a megbecsülés, a feddhetetlenség és a fegyelem éppen ezért mindenféle korlátozás nélkül érvényesek a kecskeméti gyárban.

Kecskemét, 2014. május 12.

____________________

____________________

Thomas Geier Ügyvezető igazgató

Ekkehard Günter Philipp Ügyvezető igazgató

18

Üzleti jelentés

3. Mérleg

1 4 3 9 8 6 4 9 2 9 1 0 1 1 3 0 3 Statisztikai számjel

0 3

-

0 9 - 1 1 9 7 6 7 Cégjegyzék szám

Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013.12.31. Eszközök (aktívák)

adatok EUR-ban

A tétel megnevezése 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2.Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3.Vagyoni értékű jogok 4.Szellemi termékek 5.Üzleti vagy cégérték 6.Immateriális javakra adott előlegek 7.Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 1.Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4.Tenyészállatok 5.Beruházások, felújítások 6.Beruházásokra adott előlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3.Egyéb tartós részesedés 4.Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 1.Anyagok 2.Befejezetlen termelés és félkész termékek 3.Növendék-, hízó és egyéb állatok 4.Késztermékek 5.Áruk 6.Készeletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4.Váltókövetelések 5.Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Egyéb részesedés 3.Saját részvények, saját üzletrészek 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 1.Pénztár, csekkek 2.Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3.Halasztott ráfordítások

52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)

Előző év

Tárgyév

768.150.659 1.424.826

788.515.649 1.303.946

1.424.826

1.303.946

766.725.833 337.685.409 285.106.828 140.340.535

787.211.703 334.205.060 285.729.075 137.631.191

2.599.701 993.360

25.172.541 4.473.836

268.161.314 45.367.610 31.012.483 14.355.127

312.572.205 46.073.776 38.252.065 7.821.711

85.251.583 6.620.705 2.501.185

123.939.837 5.148.231 8.736.693

76.129.693

110.054.913

137.542.121

142.558.592

137.542.121 2.792.570 2.529.108 263.462

142.558.592 11.007.179 10.789.410 217.769

1.039.104.543

1.112.095.033


____________________

____________________



20

Mérleg


0 3

-


Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013.12.31. Források (passzívák)

adatok EUR-ban

A tétel megnevezése 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.

D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I. JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 1.Céltartalék a várható kötelezettségekre 2.Céltartalék a jövőbeni költségekre 3.Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2.Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2.Átváltoztatható kötvények 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 1.Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: az átváltoztatható kötvények 2.Rövid lejáratú hitelek 3.Vevőtől kapott előlegek 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5.Váltótartozások 6.Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Rövid lej. köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemb. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások 1.Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3.Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)

Előző év

Tárgyév

147.778.856 2.000.300

214.098.940 2.000.300

145.778.556 -28.197.924

145.778.556 0

28.197.924 9.681.111

66.320.084 10.372.971

9.681.111

10.372.971

707.755.482

776.703.558

492.307.692

476.923.076

492.307.692

476.923.076

215.447.790

299.780.482

122.692.308

15.384.616

51.344.212

87.929.042

35.457.770 41.385 5.912.115 173.889.094 14.196.343 96.917.760 62.774.991 1.039.104.543

191.933.106


____________________

____________________



21

Mérleg

4.533.718 110.919.564 15.999 43.416.669 67.486.896 1.112.095.033

„Soha nem szűnik meg a feltaláló kedv.“

Carl Benz

4. Eredménykimutatás


0 3

-


Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2013.12.31. „A“ EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) A tétel megnevezése 01. 02. I. 03. 04. II. III.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)

adatok EUR-ban Előző év

Tárgyév

2.576.344 917.189.968 919.766.312 12.810.351

7.253.391 2.088.994.575 2.096.247.966 -6.533.686

12.810.351 11.952.517

-6.533.686 13.795.505

722.485.095 39.350.252 1.287.124

1.787.800.818 87.572.926 1.813.813

763.122.471 28.445.368 5.543.521 9.057.965 43.046.854 55.084.449 15.482.021

1.877.187.557 34.580.811 7.408.404 10.354.518 52.343.733 77.443.697 15.689.478

67.793.385

80.845.320

379.847

275.306

3.185.700 3.565.547

701.562 976.868

19.484.376

20.219.500

571.979 20.056.355 -16.490.808 51.302.577 3.140.217 57.946 3.082.271 54.384.848 516.716 53.868.132

1.469.937 21.689.437 -20.712.569 60.132.751 6.752.630 0 6.752.630 66.885.381 565.297 66.320.084

25.670.208 28.197.924

66.320.084


____________________

____________________



24

Eredménykimutatás

5. Kiegészítő melléklet

A vállalkozás bemutatása

1.1 Általános adatok

Cégszerűen a Társaság nevében az alább felsorolt ügyvezetők jogosultak aláírni:

A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Korlátolt Felelősségű Társaságot (továbbiakban: Társaság) 2008. június 17-én a németországi bejegyzésű Daimler AG külföldi tulajdonos alapította. A Társaság 2008. július 17-én kezdte meg működését. A cégbírósági bejegyzés dátuma 2008. július 17. Cégjegyzékszáma: 01-09-902102 A Társaság székhelye: 1138 Budapest, Kárpát utca 21. A Társaság internetes honlapja: www.mercedes-benz.hu A Társaság adószáma: 14398649-2-03 A Társaság közösségi adószáma: HU14398649 2010. március 11-e óta a Társaság adatai a következők szerint változtak: Cégjegyzékszám: 03-09-119767 A Társaság székhelye: 6000 Kecskemét, Daimler út 1. A Társaság telephelye: 6000 Kecskemét-Kadafalva, Heliportreptér D csarnok A Társaság egyéb adataiban változás nem történt. 2011. május 26-a óta a Társaság adatai a következők szerint változtak: A Társaság székhelye: 6000 Kecskemét, Mercedes út 1. A Társaság egyéb adataiban változás nem történt. A Társaság fő tevékenysége közúti gépjármű gyártása, amely tevékenységét a Daimler konszern tagjaként végzi. A Társaság törzstőkéje 2.000.300,- EUR, azaz kettőmillióháromszáz euró. A Társaság tulajdonosa: Daimler AG

2013 (eEUR)

2013 (%)

2.000

100

2.000

100

A tulajdonos adatai: Daimler AG Bejegyzett székhely: DE-70327 Stuttgart, Mercedesstraße 137. Nyilvántartási szám: HRB-19360 Nyilvántartási hatóság: Amtsgericht Stuttgart 26

Kiegészítő melléklet

Ügyvezetők Ekkehard Günter Philipp 6000 Kecskemét, Bambusz utca 9. Matthias Buchmüller 6000 Kecskemét, Hosszú utca 26. Thomas Geier 6000 Kecskemét, Erzsébet királyné útja 77/A. 2. em. 4.a. Thomas Geier DE-76571 Gaggenau, Am Wiebelsbach 12. (bejegyzés alatt) Frank Klein 6000 Kecskemét, Domb lakópark 18. (törlés alatt) Jochen Forstner 6000 Kecskemét, Domb lakópark 15. (törlés alatt) A képviselet módja: az ügyvezetők együttesen. A Társaságnak nincs külföldi telephelye.

1.2 A gazdálkodást befolyásoló tényezők A Társaság éves beszámolóját a 2000. évi C. Számvitelről szóló törvény előírásai szerint állította össze. Könyveit a Számviteli törvény általános rendelkezései alapján EUR-ban vezeti.

2. A számviteli politika főbb vonásai A Társaság a Számviteli törvény által előírt szabályzatokat elkészítette, a szükséges döntéseket meghozta. A Társaság számviteli politikájának fő célja olyan számviteli rendszer kialakítása volt, ami összhangban van a hatályos magyar Számviteli törvény előírásaival, ugyanakkor megfelelő elemzési lehetőséget biztosít a külföldi tulajdonosok számára, és kielégíti az anyavállalat rendszeres és részletes számviteligazdálkodási információs igényeit is.

A könyvvezetés módja a bruttó elszámolás figyelembevételével vezetett kettős könyvvitel. A Társaság a Számviteli Törvény által előírt éves beszámolót készít, melynek részei: • „A” változat szerinti mérleg • „A” változat szerinti, „A” típusú (összköltség eljárással készült) eredménykimutatás • Kiegészítő melléklet • Üzleti jelentés A Társaság Számviteli Politikáját a 2013. évre nem változtatta meg. A mérleg és az eredménykimutatás tagolása megegyezik a Számviteli Törvényben előírttal. A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 12. Társaságunknál a könyvvizsgálatot, szerződés alapján, a KPMG Hungária Kft. végzi. A könyvvizsgálatért személyében felelős személy Rózsai Rezső (anyja neve: Gombai Ilona), 1039 Budapest, Bercsényi utca 48. A beszámoló auditálásért a Társaság 2013-ban 18.089.325 Ft+ÁFA díjat fizetett, az egyéb tanácsadásért pedig 1.938 EUR-t. A Társaság 2013-ban a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével Gábor Gizellát (6050 Lajosmizse, Arany J. u. 46.; PM regisztrációs szám: 178118) bízta meg. A Társaság által alkalmazott főbb értékelési eljárások a következők: A) A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a Számviteli törvény 47. § szerinti beszerzési költség. A tárgyi eszközök az értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken vannak nyilvántartva, kivéve a befejezetlen beruházásokat, mert azok a mérlegfordulónapi készültségi fok szerinti bruttó értéket tükrözik. Az értékcsökkenés a tárgyi eszközök hasznos élettartama alatti bekerülési értékük leírására szolgál. Az értékcsökkenési politika a lineáris leírást alkalmazza úgy, hogy nem vesz figyelembe maradványértéket. Az alkalmazott leírási kulcsok során az egyedi eszközök várható használatát, ebből adódó élettartamát, fizikai és erkölcsi avulását, valamint az egyéb körülményeket veszik figyelembe, az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. Az amortizációt, a 300 EUR egyedi bekerülési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök esetében, használatbavételükkor a beszerzés napjával, egy összegben számolja el a vállalkozás.

27


A Társaság a beszámolási időszakban értékhelyesbítést nem számolt el, és értékelési tartalékában sem szerepel ilyen összeg. B) Vásárolt készletek értékelése Ide tartoznak az Anyagok (Alap-, Segéd-, Üzem-, Fűtőanyagok és Alkatrészek), az Áruk (Kereskedelmi készletek, betétdíjak göngyölegek és Közvetített szolgáltatások) és a Készletekre adott előlegek. A vásárolt készletek értékelése a Számviteli törvény 47-50. §-a szerint meghatározott beszerzési érték. C) Saját termelésű készletek értékelése Ide tartozik a Befejezetlen termelés, a Félkész termékek és a Késztermékek, valamint a Növendék, Hízó és egyéb állatok. A saját termelésű készletek értékelése előállítási értéken, a Számviteli törvény 51. §-a szerinti közvetlen önköltségen történik. Értékvesztés elszámolása a saját termelésű készleteknél sem történt. D) Valamennyi külföldi devizakészlet, kötelezettség ill. követelés a pénzügyi teljesítés napján érvényes, az Európai Központi Bank által közzétett hivatalos árfolyamán kerül értékelésre. A fordulónapi devizapozíciók átértékelésének összevont eredménye, amennyiben az veszteség, pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaként a tárgyévi eredményt terheli. Amennyiben az összevont eredmény nyereség, az a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kerül elszámolásra.

E) Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a leltárkészítési szabályzat szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik. F) Pénzeszközök értékelése A Társaságnál készpénzforgalom nincs, bankszámlaforgalmára vonatkozó szabályokat a Pénzkezelési Szabályzat tartalmazza. A pénzeszközök értékelése fordulónapi árfolyamon történt. G) Céltartalék-képzés szabályai Az adózás előtti eredmény terhére - a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben – céltartalék képezhető az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre, amelyekről a mérlegfordulónapon feltételezhető vagy bizonyos, hogy a jövőben felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan és emiatt nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. 2013. évben a Társaság élt a céltartalék képzés lehetőségével és várható költségeire céltartalékot képzett, melynek jogcímenkénti részletezése a Források részletezésénél az E. fejezet Céltartalékok résznél található.

3. A vagyoni- pénzügyi- és jövedelmezőségi helyzet értékelése A Társaság mutatóit és azok számítási módját a 1. számú melléklet tartalmazza.

4. A mérleg egyes tételeihez kapcsolódó kiegészítések

Eszközök

A. Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközeinek fordulónapi állománya 788.515.649 EUR. A Társaság az értékcsökkenést a tárgyi eszközök bruttó értéke alapján lineárisan számolta el, az aktiválás napjától. Maradványérték nem került meghatározásra. A 300 EUR alatti beszerzési értékű eszközök az üzembe helyezéskor, egy összegben kerülnek amortizálásra. A tárgyi eszközök állományának alakulása A befektetett eszközök bruttó értéke és a befejezetlen beruházások fordulónapi értéke 97.676.724 EUR-val magasabb az előző év adatánál. Ebből legnagyobb részt az Egyéb berendezések és Műszaki gépek, járművek növekedése

képvisel. 2013-ban befejeződött a gyárépítéshez kapcsolódó időszak, így az ehhez kapcsolódó tárgyi eszközök teljes mértékben aktiválásra kerültek. A tárgyévben nem aktivált beruházások értéke a fordulónapon 25.172.541 EUR, a beruházásokra adott előlegek értéke pedig 4.473.836 EUR. A tárgyévi beruházások között kiemelhető a novemberben üzembe helyezett szerszámkészítő központ, amely tovább növeli a présüzem teljesítményét. Az új forgácsoló központ az optikai 3D-méréstechnikával együtt karbantartási munkákat tud a helyszínen elvégezni, módosításokat tud végrehajtani a karosszériaelemeken, és ezzel együtt a szerszámokon is. Ezen felül pedig a kecskeméti szerszámkészítő központ igény szerint rugalmasan segítheti a németországi sindelfingeni és brémai gyárak szerszámkészítő üzemeit az új szerszámok készítésében. A beruházás értéke 3,6 millió EUR. A Társaság rendelkezett.

Befektetett

pénzügyi

eszközökkel

nem

A tárgyévi elszámolt értékcsökkenés: 77.443.697 EUR. A Társaság tulajdonában lévő eszközök jelzálog- ill. zálogjoggal nem terheltek.

A tárgyi eszközökhöz kapcsolódó mozgástábla (EUR) Bruttó érték

Nyitó állomány

Növekedés

Csökkenés

Záró állomány

Szellemi termékek Immateriális javak Telek Épületek / idegen ingatlanon végzett beruházás Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyéb építmény Lakóépület - sárga ház Ingatlanok Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök Kis értékű műszaki berendezések Műszaki berendezések, gépek, járm összesen Üzemi gépek, berendezések, felszerelések Egyéb járművek, szállítóeszközök Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kis értékű egyéb berendezések, felszerelések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen Beruházások Beruházásokra adott előlegek Befejezetlen beruházás Beruházások felújítások összesen

1.957.433 1.957.433 60.289.168 254.677.935 3.507.329 30.567.267 106.870 349.148.569 310.539.036 42.894 310.581.930 116.960.056 31.488.445 14.078.206 15.032.812 177.559.519 0 993.360 2.599.701 3.593.061

307.543 307.543 43.006 4.038.532 0 1.614.388 0 5.695.926 25.668.758 0 25.668.758 30.006.623 4.937.136 1.071.093 4.194.567 40.209.420 0 10.061.018 93.953.863 104.014.881

0 0 0 0 0 4.181 0 4.181 9.122 0 9.122 48.934 173.271 22.733 0 244.938 0 6.580.542 71.381.023 77.961.565

2.264.976 2.264.976 60.332.174 258.716.467 3.507.329 32.177.474 106.870 354.840.314 336.198.672 42.894 336.241.566 146.917.746 36.252.310 15.126.566 19.227.379 217.524.001 0 4.473.836 25.172.541 29.646.377

BRUTTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN

842.840.512

175.896.530

78.219.806

940.517.236

28


Értékcsökkenés

adatok EUR-ban

Szellemi termékek Immateriális javak Telek Épületek / idegen ingatlanon végzett beruházás Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyéb építmény Lakóépület Ingatlanok Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök Kis értékű műszaki berendezések Műszaki berendezések, gépek, jármű összesen Üzemi gépek, berendezések, felszerelések Egyéb járművek, szállítóeszközök Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kis értékű egyéb berendezések, felszerelések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen Beruházások Beruházásokra adott előlegek Befejezetlen beruházás Beruházások felújítások összesen

532.607 532.607 0 9.475.625 170.634 1.815.470 1.431 11.463.159 25.432.209 42.894 25.475.103 14.265.550 3.831.006 4.089.614 15.032.812 37.218.982 0 0 0 0

428.423 428.423 0 7.495.079 70.161 1.605.592 2.137 9.172.969 25.045.868 0 25.045.868 29.790.816 5.674.125 3.136.928 4.194.567 42.796.436 0 0 0 0

0 0 0 0 0 875 0 875 8.479 0 8.479 33.841 68.842 19.928 0 122.611 0 0 0 0

961.030 961.030 0 16.970.704 240.795 3.420.187 3.568 20.635.254 50.469.598 42.894 50.512.492 44.022.525 9.436.289 7.206.614 19.227.379 79.892.808 0 0 0 0

ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZESEN

74.689.852

77.443.697

131.965

152.001.585

Nettó érték

adatok EUR-ban

Szellemi termékek Immateriális javak Telek Épületek / idegen ingatlanon végzett beruházás Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyéb építmény Lakóépület Ingatlanok Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök Kis értékű műszaki berendezések Műszaki berendezések, gépek, jármű összesen Üzemi gépek, berendezések, felszerelések Egyéb járművek, szállítóeszközök Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kis értékű egyéb berendezések, felszerelések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen Beruházások Beruházásokra adott előlegek Befejezetlen beruházás Beruházások felújítások összesen

1.424.826 1.424.826 60.289.168 245.202.310 3.336.695 28.751.797 105.439 337.685.409 285.106.828 0 285.106.828 102.694.505 27.657.438 9.988.592 0 140.340.535 0 993.360 2.599.701 3.593.061

-120.880 -120.880 43.006 -3.456.547 -70.161 8.796 -2.137 -3.477.043 622.890 0 622.890 215.807 -736.989 -2.065.835 0 -2.587.017 0 10.061.018 93.953.863 104.014.881

0 0 0 0 0 3.306 0 3.306 643 0 643 15.093 104.429 2.805 0 122.327 0 6.580.542 71.381.023 77.961.565

1.303.946 1.303.946 60.332.174 241.745.763 3.266.534 28.757.287 103.302 334.205.060 285.729.075 0 285.729.075 102.895.219 26.816.020 7.919.952 0 137.631.191 0 4.473.836 25.172.541 29.646.377

NETTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN

768.150.659

98.452.831

78.087.841

788.515.649

B. Forgóeszközök Készletek alakulása Megnevezés EUR

2012

2013

Változás EUR-ban

Vásárolt készletek

31.012.484

38.252.065

+7.239.581

Sajáttermelésű készletek

14.355.127

7.821.711

-6.533.416

45.367.610

46.073.776

+706.166

Összesen

A készletek mérlegben szereplő értéke leltárral alátámasztott. A saját termelésű készletek mérlegértéke teljes egészében a fordulónapon meglévő befejezetlen termelés leltárral alátámasztott állományának megfelelő. 29


2013. évben a termelés már két műszakban folyt, és mintegy 109.000 darab Mercedes-Benz B osztály és CLA gördült le a szalagról.

Követelések alakulása 2012

2013

Vevőkövetelések

Megnevezés EUR

6.620.705

5.148.231

-1.472.474

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

2.501.185

8.736.693

+6.235.508

Egyéb követelések Összesen

A követelések fordulónapi értéke 123.939.837 EUR. Ez az érték 38.688.255 EUR-val haladja meg a bázis időszak adatát. Az egyéb követelések értékéből 101.378.435 EUR a visszaigényelhető általános forgalmi adó és 4.666.696 EUR a Fedezetkezelői követelések értéke.

Változás EUR-ban

76.129.693

110.054.913

+33.925.220

85.251.583

123.939.837

+38.688.255

Az összes követelés értékéből 8.736.693 EUR kapcsolt felekkel szemben áll fenn, amely 6.235.508 EUR-val meghaladja az előző beszámolási időszak fordulónapi állományát. A követelések kiegyenlítése folyamatos.

Értékpapírok A Társaság a fordulónapon nem rendelkezett értékpapírokkal. Pénzeszközök alakulása A Társaság pénzeszközei a fordulónapon az alábbiak voltak: Megnevezés EUR Elszámolási betétszámlák Elkülönített betétszámlák Összesen

Az egyenlegek minden esetben az utolsó bankkivonattal egyezőek, a Társaságnál házipénztár nem működik, ezért

2012

2013

Változás EUR-ban

20.892.235 116.649.886

95.920.110 46.638.482

+75.027.875 -70.011.404

137.542.121

142.558.592

+5.016.471

készpénzkészlet nem szerepel a beszámolóban.

C. Aktív időbeli elhatárolások 2012

2013

Változás EUR-ban

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

Megnevezés EUR

2.529.108 263.462

10.789.410 217.769

+8.260.302 -45.693

Összesen

2.792.570

11.007.179

+8.214.609

A bevételek aktív időbeli elhatárolásának értéke a 2013-es évre vonatkozó, de ki nem számlázott bevételek értékével azonos. A költségek aktív időbeli elhatárolása között a

tárgyévben kifizetett, de a 2014-as évre vonatkozó bérleti díjak szerepelnek.

Az eszközök összesen értéke a forrásokkal egyezően 1.112.095.033 EUR.

Források D. Saját tőke Megnevezés EUR Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen

A saját tőke változása megegyezik a tárgyévi mérleg szerinti eredmény értékével. Az egyéb elemek a tárgyévben nem 30


2012

2013

Változás EUR-ban

2.000.300 145.778.556 -28.197.924 0 28.197.924

2.000.300 145.778.556 0 0 66.320.084

+0 +0 +28.197.924 +0 +38.122.160

147.778.856

214.098.940

+66.320.084

változtak, tulajdonosi döntés tőkeemelésről vagy egyéb befizetésről nem volt.

E. Céltartalékok 2012

2013

Céltartalék a jövőbeni költségekre

Megnevezés EUR

9.681.111

10.372.971

+691.860

Összesen

9.681.111

10.372.971

+691.860

A tárgyévben képzett céltartalékok a jövőben várhatóan felmerülő és a tárgyévhez kapcsolódó költségeket tartalmazzák. Tartalmát tekintve jutalmat, ezek járulékait,

Változás EUR-ban

illetve a német kollégák részére fizetendő juttatásokat tartalmaz. A változás az előző évhez képest 691.860 EUR növekedés.

F. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek A társaság 2013. évi mérlegében nem mutatott ki hátrasorolt kötelezettséget. Hosszú lejáratú kötelezettségek Megnevezés EUR Beruházási és fejlesztési hitelek Összesen

A hosszú lejáratú kötelezettségek mérlegben szereplő értéke 476.923.076 EUR, amely a 500.000.000 EUR hitelállomány éven túli részét tartalmazza. A változás megegyezik a következő évi törlesztő részlettel, amely átsorolásra került a rövid

2012

2013

Változás EUR-ban

492.307.692

476.923.076

-15.384.616

492.307.692

476.923.076

-15.384.616

lejáratú kötelezettségek közé. A Társaságnak a fordulónapon az EIB-vel (400.000.000 EUR) és a KfW-vel szemben (76.923.076 EUR) hiteltartozása van, mindkét összeg a hitelek éven túl esedékes törlesztő részletét tartalmazza.

A rövid lejáratú kötelezettségek alakulása Megnevezés EUR

2012

Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

15.384.616

-107.307.692

51.344.212 35.457.770 41.385

87.929.042 191.933.106 0

+36.584.830 +156.475.336 -41.385

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

A rövid lejáratú kötelezettségek fordulónapi állománya 299.780.482 EUR, amely 84.332.691 EUR-val haladja meg a bázis időszak adatát. A kapcsolt felekkel szembeni kötelezettség értéke 191.933.106 EUR, amelyből

2013 Változás EUR-ban

122.692.308

5.912.116

4.533.718

-1.378.398

215.447.791

299.780.482

+84.332.691

125.000.000 EUR a rövid lejáratú hiteltartozás. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek közül legnagyobb értéket a dolgozóknak fizetendő nettó bér 1.977.467 EUR-s összege képvisel.

G. A passzív időbeli elhatárolások alakulása Megnevezés EUR Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

A halasztott bevételek elhatárolása az állami támogatás még fel nem oldott értékével azonos. A költségek elhatárolása a beszámolási időszakban teljesült szolgáltatások ellenértékét A források értéke összesen az eszközökkel egyezően 1.112.095.033 EUR.

31


2012

2013

Változás EUR-ban

14.196.343 96.917.760 62.774.991

15.999 43.416.669 67.486.896

-14.180.344 -53.501.091 +4.711.905

173.889.094

110.919.564

-62.969.530

tartalmazza, melyekhez számlakönyvelések csak a következő évben teljesültek. A bevételek elhatárolása az Anyavállalat részére elszámolt költségátterhelés korrekciójával azonos.

5. Az eredménykimutatás egyes tételeihez kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele, Egyéb bevételek, Pénzügyi műveletek bevételei és Rendkívüli bevételek: A beszámolási időszak árbevétele meghaladta a 2 milliárd EUR-t. A belföldi értékesítés ebből 7.253.391 EUR, az export értékesítés pedig 2.088.994.575 EUR volt. A növekedés mértéke arányos a gyártott és az anyavállalatnak értékesített autók darabszámával, amely 68.000 darabbal haladta meg az előző év adatát. Egy kisebb részt jelentett az árbevételben a préselt elemek értékesítése. Az egyéb bevételek 13.795.505 EUR-s értékéből 7.762.175 EUR kapcsolódik a korábbi évek céltartalékainak felhasználásához, illetve feloldásához, 5.154.710 EUR pedig a különböző egyéb szolgáltatások értékesítéséből származik. A pénzügyi műveletek bevételei között kapott kamat és árfolyamnyereség szerepel 976.868 EUR értékben.

A rendkívüli bevételek 6.752.630 EUR-s értéke 3.612.413 EUR-val magasabb az előző évi adatnál. A bevétel legnagyobb részben a kapott fejlesztési támogatás feloldásához kapcsolódik. Az összes bevételből a DAG-vel, mint kapcsolt vállalkozással szemben elszámolt bevétel: 2.082.144.088 EUR. Az anyavállalattal szembeni ügyletek során alkalmazott árak piaci mértéke, az érvényes törvényi előírások mellett dokumentálásra került. A Cégcsoport az egymás közötti ügyletek lebonyolításának feltételeit belső szabályzatban rögzíti, amelynek alkalmazása kötelező érvényű. A Társaság az Anyavállalattal és más kapcsolt vállalkozással szemben nem tart nyilván mérlegen kívüli tételeket. A saját termelésű készletek állományváltozása, az eredménykimutatással egyezően -6.533.686 EUR.

Költségek és ráfordítások alakulása: A Mercedes-Benz Manufacturing Kft. költségeinek és ráfordításainak alakulását az alábbi táblázat mutatja. 2012

%

2013

%

Változás EUR-ban

Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott, közvetített szolgáltatások értéke Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások

Megnevezés

763.122.471 722.485.095 39.350.252 1.287.124 0 0 43.046.854 28.445.368 5.543.521 9.057.965 55.084.449 15.482.021 20.056.355 57.946

85,09% 94,67% 5,16% 0,17% 0,00% 0,00% 4,80% 66,08% 12,88% 21,04% 6,14% 1,73% 2,24% 0,01%

1.877.187.557 1.787.800.818 87.572.926 1.813.813 0 0 52.343.733 34.580.811 7.408.404 10.354.518 77.443.697 15.689.478 21.689.437 0

91,82% 95,24% 4,67% 0,10% 0,00% 0,00% 2,56% 66,06% 14,15% 19,78% 3,79% 0,77% 1,06% 0,00%

+1.114.065.086 +1.065.315.723 +48.222.674 +526.689 +0 +0 +9.296.879 +6.135.443 +1.864.883 +1.296.553 +22.359.248 +207.457 +1.633.082 -57.946

Összesen

896.850.096

100,00%

2.044.353.902

100,00%

+1.147.503.806

A tárgyévben a 3. országból importbeszerzéssel vásárolt termékek ellenértéke ÁFA nélkül 18.754.151 EUR, az

importszolgáltatások értéke pedig, szintén 3. országból 923.017 EUR volt.

Az igénybevett szolgáltatások költségeinek megbontását az alábbi táblázat mutatja: 2012

2013

Változás EUR-ban

Tanácsadási díjak Tervezési szolgáltatások Expatok költségei Ingatlan bérleti díjak Hirdetési díjak Oktatási költségek Utazási költségek Szállítási költségek Szemétszállítás, környezetvédelmi díjak Egyéb igénybevett szolgáltatások

Megnevezés EUR

1.836.557 1.100.352 41.332.024 1.443.674 41.617 1.548.294 6.206.833 7.327.637 770.427 -22.257.163

1.413.703 322.852 36.765.649 2.255.985 116.032 1.421.829 5.314.411 20.427.828 2.222.788 17.311.849

-422.854 -777.500 -4.566.375 +812.311 +74.415 -126.465 -892.422 +13.100.191 +1.452.361 +39.569.012

Igénybevett szolgáltatások összesen

39.350.252

87.572.926

+48.222.674

32


Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye: 80.845.320 EUR A tárgyévi gazdálkodás 80.845.320 EUR-s nyeresége 13.051.935 EUR-val haladja meg az előző év nyereségét, ezzel is megerősítve a termelés eredményességét és terveknek megfelelő növekedését. Pénzügyi műveletek eredménye: -20.712.569 EUR A pénzügyi eredmény 976.868 EUR pénzügyi bevétel és 21.689.437 EUR pénzügyi ráfordítás különbségeként keletkezett. A veszteséget a hitelek után fizetett kamatok eredményezték.

tárgyévi értékcsökkenésével arányosan a passzív időbeli elhatárolásokból a rendkívüli bevételekkel szemben feloldásra került 6.668.946 EUR. A Társaság a fejlesztési támogatást a Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztériumtól kapta, melynek célja egy új Mercedes-Benz személyautó gyár építésének segítése. A kapott összeg jórészt az épületek generáltervezési költségeivel, az infrastruktúra kialakításával és a gépvásárlással kapcsolatos. A projekt 2013-ban sikeresen lezárult, a támogatások kifizetése és elszámolása megtörtént. Adózás előtti eredmény: 66.885.381 EUR

Rendkívüli eredmény: 6.752.630 EUR Az eredmény a fejlesztési támogatás elhatárolt bevételének feloldásával keletkezett. 2013. évben a kapott támogatások pénzügyileg teljesült értéke 11.380.852 EUR, amely teljes egészében elhatárolásra került. A támogatásból beszerzett eszközök

A Társaság adózás előtti nyeresége 12.500.533 EUR-val haladja meg a bázis időszak ugyanezen adatát. Az alábbi táblázat bemutatja a társasági adóalap, illetve az adófizetési kötelezettség számítását a 2013. évről készített adóbevallással egyezően, EUR-ban.

Megnevezés (adatok EUR-ban) Adózás előtti eredmény Elhatárolt veszteség Céltartalék felhasználása Eszközök értékcsökkenése az adótörvény szerint Adomány Adóalapot csökkentő tételek összesen: Képzett céltartalék összege Eszközök értékcsökkenése, kivezetéskori értéke a számviteli törvény szeint Jogerős határozatban megállapított bírság Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként, vagy adóévi nettó árbevétel, bevétel, aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg [Tao. tv. 8. § (1) p)] Egyéb növelő jogcímek Adóalapot növelő tételek összesen: Adóalap Adókedvezmény Adófizetési kötelezettség összesen Előző évek társasági adójának különbözete Társasági adó összesen: Adózott eredmény

Adózott eredmény: 66.320.084 EUR Mérleg szerinti eredmény: 66.320.084 EUR A Tulajdonosok a tárgyévi eredmény terhére osztalék kifizetéséről nem döntöttek. A nyereség teljes egészében átvezetésre kerül az Eredménytartalékba.

33


2012

2013

54.384.848 3.532.637 7.107.690 105.827.245 70.811 116.538.383 9.576.609 56.027.752 14.523

66.885.381 0 7 682 175 130 822 811 6 901 138.511.887 8 374 035 77 570 007 6 793

49.908

0

17.380 65.686.172 3.532.637 0 516.716 0 516.716

0 85.950.835 14.324.329 2.178.343 396.131 169.166 565.297

53.868.132

66.320.084

6. Tájékoztató adatok A munkavállalók statisztikai létszáma 2013-ban 3.119 fő. Bérköltség és személyi jellegű egyéb állománycsoportra bontva (adatok EUR-ban).

Megnevezés

Átlagos állományi létszám 2013

Bérköltség

kifizetések,

Személyi jellegű egyéb kifizetés

Fizikai

2.466,58

23.066.496

Szellemi

652,35

11.514.315

2.466.998

3.118,93

34.580.811

7.408.404

Összesen

4.941.406

Vezető tisztségviselőnek, igazgatósági tagnak illetve felügyelőbizottsági tagnak járandóság, előleg, kölcsön – ezen tevékenységükkel kapcsolatban - 2013-ban nem került kifizetésre. Környezetvédelem 2013 A Társaság a környezetvédelmet a vállalati stratégia és – politika szerves részének tekinti. Ha a vállalat az erőforrások optimális felhasználásával jó minőségű terméket gyárt, akkor az a környezet számára is nyereséget jelent. „Innováció a fenntarthatóságért” – ez a jelmondat jellemzi a vállalat üzleti döntéseit és tevékenységét. “Zöld termelés” a kezdetektől... A kecskeméti gyárban a legmodernebb környezetkímélő technológiát alakított ki: a fényezőüzemben a száraz leválasztás innovatív eljárásának bevezetésével a világ egyik legmodernebb és -erőforráskímélőbb fényezési technológiája valósul meg. A teljes energiakoncepció kidolgozása során is az energiahatékonyság állt a figyelem középpontjában. Erre példa a gyártócsarnokok hővisszanyeréses szellőzőtechnikája, a világítást biztosító nagyhatékonyságú sínes lámpatestek, valamint a két kombinált ciklusú fűtőerőműblokk, melyek az áram- és hőellátást biztosítják. A logisztikai koncepció pedig éves szinten 60.000 tonna CO2megtakarítást tesz lehetővé a vasúti ipari vágány kialakítása révén.

A Mercedes-Benz a világ egyetlen olyan autómárkája, amely az ISO 14062 (Környezetbarát termékkialakítás) szigorú követelményeit teljesíti és ezért meg is kapta a környezetvédelmi tanúsítványt (a Mercedes B-osztályra, mint termékre vonatkozik). 2011-ben, a termelés beindítása előtt sikeresen bevezették az EMAS (Eco-Management and Audit Scheme) III (1221/2009/ EG) európai szabványt, amely tartalmazza az ISO 14001 rendszert is. 2013-ban felülvizsgálták, melynek eredményeképp a Társaság továbbra is megfelelt a feltételeknek. Az EMAS rendelet alkalmazása egy módszert kínál a szervezetek környezeti teljesítményének fejlesztéséhez, publikálásához és ezen keresztül egy környezettudatos vállalati működés megvalósításához. Abban az esetben, ha egy szervezet megfelel a rendeletben foglalt valamennyi előírásnak, külső hitelesítő fél bevonásával igazolást kap az EMAS rendszer szerinti működéséről, amellyel a nyilvánosság felé a bizalmat, az átláthatóságot és a környezettudatosságot képviselheti. A gyár 2013. novemberben harmadik alkalommal felelt meg a külső hitelesítők által támasztott szigorú elvárásoknak és eltérés/hiba nélkül teljesítette a négynapos auditot. A Társaságnál 2013. évben keletkezett veszélyes hulladék, amelyet a törvényi előírások betartásával kezelt. A veszélyes hulladékról az éves bevallás elkészült, illetve megküldték az ATI-KTVF-nek. Környezetvédelmi mérleg Adatok kg-ban Veszélyes hulladék

Éves mennyiség

Záró érték

2.338.712

46

A vállalatcsoport konszolidált beszámolóját az anyavállalat, azaz a Daimler AG DE-70327 Stuttgart, Mercedesstraße 137. állítja össze, illetve az összevont beszámoló itt tekinthető meg.


____________________

____________________



34


1. sz. melléklet

Mutatószámok 2013. 1. Vagyoni helyzet a.

Befektetett eszközök aránya

b.

Saját tőke aránya

c.

Forgóeszközök aránya

d.

Idegen tőke aránya

e.

Eladósodottsági mutató

2012 (EUR)

2013 (EUR)

768.150.659 1.039.104.543 147.778.856 1.039.104.543 268.161.314 1.039.104.543 707.755.483 1.039.104.543 707.755.483 147.778.856

788.515.649 1.112.095.033 214.098.940 1.112.095.033 312.572.205 1.112.095.033 776.703.558 1.112.095.033 776.703.558 214.098.940

Adózás előtti eredmény Saját tőke

54.384.848 147.778.856

66.885.381 214.098.940

Pénzeszközök+követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

222.793.704 215.447.791 268.161.314 215.447.791

266.498.429 299.780.482 312.572.205 299.780.482

Befektetett eszközök Eszközök összesen Saját tőke Források összesen Forgóeszközök Eszközök összesen Idegen tőke Források összesen Idegen tőke Saját tőke

2012 (%)

2013 (%)

Különbség (%)

73,92%

70,90%

-3,02%

14,22%

19,25%

5,03%

25,81%

28,11%

2,30%

68,11%

69,84%

1,73%

478,93%

362,78%

-116,15%

36,80%

31,24%

-5,56%

103,41%

88,90%

-14,51%

124,47%

104,27%

-20,20%

2. Jövedelmezőségi helyzet a.

Saját tőke arányos nyereség

3. Likviditási helyzet a.

Likviditási ráta I.

b.

Likviditási ráta II.

A mutatók szöveges értékelése: A befektetett eszközök aránya az összes eszközön belül 70,90%, amely tovább csökkent az előző évhez képest. A változás oka a forgóeszközök és az aktív időbeli elhatárolások fordulónapi értékének jelentős növekedése, amely a termelési adatok növekedésének tulajdonítható. A forgóeszközök az összes eszközérték 28,11%-át képviselik. A saját tőke 5,03%-kal haladja meg az előző évi arányszámot, így 2013-ban 19,25%-ot képvisel az összes forráson belül, úgy, hogy értéke a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel növekedett.

35


Az idegen tőke 69,84%, amely magasabb a bázis adatnál. Oka a szállítókkal és kapcsolt felekkel szembeni magasabb fordulónapi állománynak tulajdonítható. Az eladósodottsági mutató szintén kedvező, 362,78%-os értéke jelentősen alatta marad a bázis időszak adatának (a változás -116,15%). A jövedelmezőség a nyereséges gazdálkodás következtében szintén kedvező, jelenleg 31,24%. A likviditási mutatók kedvezőtlenül változtak az előző évhez képest. A likviditási ráta II. a készletek értékével haladja meg az I. mutató értékét.

2. sz. melléklet

Cash flow kimutatás a számviteli törvény előírásai szerint I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz -változás

1

Adózás előtti eredmény

Adott támogatás miatti korrekció

2012 Euro

2013 Euro

102.975.728

89.262.890

54.384.848

66.885.381

57.946

0

Kapott támogatás miatti korrekció

-3.140.217

-6.752.630

2

Elszámolt amortizáció

55.084.448

77.569.973

3

Elszámolt értékvesztés és visszaírás

199.667

-199.667

4

Céltartalék képzés és -felhasználás különbözete

2.468.919

691.860

5

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

6

Szállítói kötelezettségek változása

7

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása

-2.684.549

-1.378.397

8

Passzív időbeli elhatárolások változása

107.922.129

-62.969.530

Támogatás miatti korrekció

-26.106.111

-4.628.222

9

Vevőkövetelések változása

-8.935.895

-4.763.034

10

Forgóeszközök(vevőkövetelés és pénzeszköz nélküli) változása

-82.244.788

-34.431.719

11

Aktív időbeli elhatárolások változása

-2.344.050

-8.214.609

12

Fizetett, fizetendő adó(nyereség után)

-516.716

-565.297

13

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

II.

0

0

34.500.305

68.018.781

-25.670.208

0

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-187.203.933

-97.934.963

14

Befektetett eszközök beszerzése

-187.203.933

-97.934.963

15

Befektetett eszközök elasása

16

Kapott osztalék,részesedés

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

104.188.682

13.688.544

17

Részvénykibocsátás,tőkebevonás bevétele

75.000.300

0

18

Kötvény,hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele

19

Hitel és kölcsön felvétele

0

125.000.000

20

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

21

Véglegesen kapott pénzeszközök

29.246.328

11.380.852

22

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

23

Kötvény,hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

-122.692.308

24

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

0

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26

Véglegesen átadott pénzeszközök

-57.946

0

27

Alapítokkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása

IV. Pénzeszközök változása

19.960.477

5.016.471

Pénzeszközök állományváltozása:

19.960.477

5.016.471

36


Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 6001 Kecskemét, Pf. 350 www.mercedes-benz.hu

A legjobbat vagy semmit. Gottlieb Daimler

Recommend Documents