„ A közzétett adatok könyvvizsgálóval nincsenek alátámasztva” JUVENILIS-DIAB-HELP ALAPÍTVÁNY 2011.évi Közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
1.Általános rész: Az alapítványt 1991.évben hoztuk létre 150.000.- Ft alapítói vagyonnal. Alapító: Mályi Gábor Bírói végzés kelte:
1991. július 9.
Az Alapítvány képviselője: Keglevich Pál Az Alapítvány adószáma: 19668356-1-41 Bírói végzés száma:
9.Pk.65:769/4
Az alapítvány kiemelten közhasznú minősítésének kelte, bírói végzés száma: 1998.június 17. 13.Pk 65 768/91/11 Az alapítvány székhelye: 1023 Budapest, Borbolya u.2. Az alapítvány célja: a gyermekkori és fiatalkori cukorbetegség kezelését szolgáló tevékenység támogatása. Az alapítvány könyvvezetője: Gőz-erő Bt (1087 Budapest, Szörény u.57) Könyvvezetést végző személy: Gőz Istvánné, bt. tagja Szakmai képzettsége: mérlegképes könyvelő Regisztrációs száma: 137618. Az alapítvány vállalkozási tevékenysége: az Alapítvány 2011.évben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 2.Számviteli elvek: 2.1. A könyvvezetés módja:
Az Alapítvány a Számviteli Törvény 12.§-ában előírt könyvvezetési módozatok közül a kettős könyvvitelt választotta. A kettős könyvvitel rendszerében az Alapítványnál alkalmazandó főkönyvi számlákat és azok speciális, az Alapítvány tevékenységét tükröző tartalmát a Számlarend tartalmazza, mely egyben tükrözi az analitikus nyilvántartások rendszerét, kapcsolatát a szintetikus számlákkal.
2.2. A beszámoló formája: Az Alapítvány az Egyéb szervezetekre vonatkozó számviteli előírások szerinti Egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolót alkalmazza. A közhasznú egyszerűsített beszámoló részei: Mérleg Eredménykimutatás: közhasznú tevékenység eredménye vállalkozási tevékenység eredménye Kiegészítő melléklet 2.3. A mérlegkészítés időpontja: A teljesség és az óvatosság elvének érvényre jutása érdekében a mérleg a naptári évről december 31-i fordulónappal készítendő, a beszámoló elkészítésének időpontja tárgyévet követő év február 28-a, (szökőévben február 29-e). Közzététele napilapban történik. 2.4. A mérlegtételek értékelése: A mérlegtételek tágabb értelemben vett értékelése az eszközök és források valós, tényleges meglétének leltári alátámasztásán túlmenően, azok értékének meghatározását is magában foglalja. 3.Befektetett eszközök értékelése: 3.1. Immateriális javak: Az Alapítvány egy Windows programmal rendelkezik, melynek teljes leírása 2004.évben megtörtént. A kongresszusi rendezvény bevételeinek számlázásához egy számlázó programot vásárolt az alapítvány, 5.690.- Ft értékben , mely kis értékű, így használatbavételkor értékcsökkenésként teljes összegben leírásra került. 3.2. Tárgyi eszközök:
Az Alapítvány ezen eszközkategóriába sorolta minden 1 évnél hosszabb elhasználódási időtartamú berendezéseket, felszereléseket, gépeket. Az eszközöket beszerzési áron értékeljük, korrigálva az amortizáció értékével /nettó érték/. Az Alapítvány a 100 eFt egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegű leírása mellett mennyiségileg nyilvántartja az eszközöket kiselejtezésükig. Értékcsökkenési leírás elszámolása: Az Alapítvány évente, lineáris módon számolja el és könyveli befektetett eszközei után- az adó törvényben rögzített, de általunk is elfogadott leírási kulcsokat alkalmazva – az értékcsökkenési leírást: Az általános leírási kulcs: 14,5 %/év Számítástechnikai eszközök esetén: 33,0 %/év. Saját ingatlannal az Alapítvány nem rendelkezik. 2011. évi tárgyi eszközök nettó értéke: 185 eFt 4.Forgóeszközök értékelése: A tárgyévi forgóeszközök értéke: 5.965 eFt 4.1. Követelések: 0 eFt 2011.évben az Alapítványnak követelése nem keletkezett. 4.2. Pénzeszközök:
5.965 eFt
Az alapítvány csak forint pénzeszközökkel rendelkezik. Folyószámla 1.: 440 eFt Folyószámla 2.: 15eFt Lekötött betét: 5.400 eFt Házipénztár1: 110eFt Az eszközök (aktívák) 2011. év végi mérlegfőösszege: eFt 5.Források értékelése 5.1. Saját tőke: 4.870 eFt ebből: alapítói vagyon eredménytartalék mérleg szerinti eredmény(veszteség): 5.2. Kötelezettségek:
1.280 eFt
150 eFt 5.485 eFt - 765eFt
6.150
Kötelezettségek között a másik fél által teljesített, az Alapítvány által elfogadott kötelezettségek szerepelnek. Év végi kötelezettségek között az APEH által 2011. 12. hóban átutalt 1 %, 1.220 eFt szerepel, mely összeget 2012. évben költ el az Alapítvány. A felhasználásig az 1 % összege a lekötött betétek között megtalálható. A 2011. év végi források végösszege : 6.150 eFt. Az eszközök és források végösszege megegyezik a mérlegben kimutatott összeggel. 6.Eredménykimutatás A mérleg fordulónapjai között eltelt időszak – 2011. január 1.– 2011.december 31.bevételeinek és ráfordításainak forgalmi adatait tartalmazza. Az Alapítvány 2011. évi eredménye veszteséggel zárult , összege 765 eFt, melyet az egyszerűsített éves beszámoló eredmény kimutatása tételesen ismertet. Az eredményelszámolás főbb adatai: Közhasznú bevétele: támogatás vállalk.,civil szerv. 580 eFt magánszemélyek eFt szülők étkezési támogatása eFt edukátor képz.részv.díj eFt bevétel 1 %-ból eFt egyéb bevétel eFt bankkamat eFt
40 623 105 1.427 13 269
összesen: 3.057 eFt Közhasznú tevékenység ráfordításai: anyagköltség eFt ( irodaszer, saját gk.használat üz.ag.ktg-e, táborok kiegészítő élelmiszer,) igénybe vett szolgáltatások 2.248 eFt
902
(gyermektáborok, edukátor képzés: 1.530 eFt, könyvvitel, 240eFt kongferencia részvételi díj 112eFt oktatás, továbbképzés 120eFt posta, telefon, internet 162eFt könyvek, oktatás, bankköltség, közzététel, egyéb ki nem emeltköltség 84eFt személyi jellegű kifizetések 517 eFt (reprezentáció, saját gk.használat) értékcsökkenési leírás 71 eFt cégautó adó
84
eFt összesen: 3.822 eFt Közhasznú eredmény: - 765 eFt
veszteség:
Az Alapítvány szokásos tevékenysége 765eFt veszteséggel zárult, nem sokkal több, mint az elmúlt év vesztesége. Az összes kiadás 54 %-át fordítja az Alapítvány cél szerinti kiadásaira, 46 %-ot működésre. Az ideális arány 70-30 %. Az Alapítvány likviditása (pénzügyi helyzete) nagyon jó, tartozása csak a határidőn belüli 60 eFt könyvelési díj ,elszámolási kötelezettsége a fennmaradó, 2011. december hónapban a NAV részéről átutalt 1% 1.220 eFt elszámolása, melynek elköltésére 2012.évben kerül sor. Az elszámolandó 1 % összegét az Alapítvány lekötött betétben helyezte el. A könnyen mobilizálható pénzkészlet összege közel 6.000 eFt. Az alapítvány környezetre káros tevékenységet nem végzett. Budapest, 2012. február 29.
------------------------------------Az egyéb szervezet vezetője
(képviselője)
