A Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. 2007. I. féléves gyorsjelentése Tájékoztatásunk a Számviteli Törvény 10.§ (2) bekezdésével összhangban a nemzetközi számviteli (IFRS) standardoknak megfelelı szabályok szerint konszolidált, nem auditált eredménykimutatást, mérleget és cash flow-t tartalmazza. Jelentésünkben a magyar számviteli szabályoknak megfelelelı Gardénia Nyrt. adatainkat is közzétesszük. A beszámolási idıszakban a Gardénia csoport -129 MFt adózás utáni eredménnyel (veszteséggel) zárt az elızı évi 169 MFt veszteséggel szemben. Üzemi eredményt tekintve a cégcsoport 129 MFt veszteséget halmozott fel az 85 MFt-os tavalyi veszteséghez képest. A tárgyidıszakban a bázisidıszakhoz képest a konszolidációs kör változott. Visszakerült a konszolidációs körbe a Dénia Kft., és annak leányvállalata, a D-Text 2002 Kft. Az adatok összehasonlíthatósága érdekében a bázis adatok is átdolgozásra kerültek. A Gardénia Nyrt. 2006. év áprilisában értékesítette Dénia Kft. („Dénia”) 100%-os üzletrészét. Az értékesítés során a Társaság eladási opciót biztosított a vevınek, miszerint 2006. év végéig a Dénia Kft. üzletrészét egy elıre meghatározott értéken a Gardénia Nyrt.-nek visszaadhatja. A vevı élt opciós jogával, így a Társaság a Dénia Kft. üzletrészét december hó folyamán visszavásárolta, pénzügyi rendezése azonban 2007. június 30. -ig nem történt meg. Az eladási opcióval egyidejőleg egy vételi opció is jóváhagyásra került a Dénia Kft. üzletrész vevıjének részére, aminek keretében lehetısége nyílik a Gardénia Nyrt. ingatlanjait 2,5 millió EUR + áfa értéken megvásárolni. Az opciót a vevı a 2007. június 30.-i lejárat elıtt lehívta, a pénzügyi teljesítés azonban a félév során nem történt meg, a fizetési határidı meghosszabbításra került. Augusztus hónapban az ingatlan vételára befolyt a Gardénia Nyrt. számlájára oly módon, hogy abba – az opciós szerzıdés adta lehetıség alapján – a Dénia Kft. üzletrész vételára beszámításra került. Az ingatlanértékesítést a Gardénia Nyrt. a vételár befolyásával egyidejőleg számolta el árbevételként. A cégcsoport árbevétele összesen 43%-kal, ezen belül exportban 54%-kal, belföldön 36%-kal csökkent. Az értékesítési árbevétel jelentıs csökkenése érzékenyen érintette az eredmény alakulását. Az ingatlanértékesítés elhúzódásából kifolyólag az ingatlanterhek miatt elszenvedett veszteségeink már évek óta folyamatosan rontották pénzügyi helyzetünket. A félév során folyamatosan beszerzési nehézségekkel küszködtünk. Ez kihatott az értékesítés bruttó fedezetére is, ami 13%-kal csökkent a bázishoz viszonyítva. Közvetett költségeinket új telephelyre költözéssel sikerült ugyan csökkenteni, de ez a csökkenés nem érte el az árbevétel csökkenés szintjét. Kedvezıen hatott a tárgyidıszaki eredmény alakulására az EUR/HUF árfolyam alakulása, mely a bázis idıszaki 67 MFt veszteséggel szemben a beszámolási idıszakban 11 MFt nyereséget okozott. A Gardénia Nyrt. létszáma bázis idıszakhoz képest 17 fıvel 42-re, a csoporté 18 fıvel 84-re csökkent. A létszám csökkenését a forgalom csökkenés miatti tudatos létszám leépítés eredményezte. Az eredménykimutatás elemzése A Gardénia csoport 2007. I. félévi konszolidált árbevétele 424 MFt volt, amely 43%-os csökkenést jelent a bázisidıszakhoz képest. Árbevételünk jelentıs elmaradásának oka elsıdlegesen az volt, hogy cégünk a félév során folyamatosan pénzügyi problémákkal küzdött. Ez negatívan hatott beszerzési lehetıségeinkre. Szállító partnereink egy része lejárt tartozásaink miatt a hitelbe történı szállításokat megszüntette, s készpénzért, illetve elırefizetés ellenében szolgált ki bennünket. Számos esetben kénytelenek voltunk kedvezıtlenebb áron beszerezni az árukészletet vevıink megtartása érdekében. Elıfordult az is, hogy likviditási gondjaink miatt nem tudtuk kellı idıben teljesíteni visszaigazolt megrendeléseinket, vagy már elfogadni sem tudtuk azokat. Az a körülmény, hogy folyamatosan áruhiánnyal küszködtünk, rendkívül megnehezítette a félév folyamán értékesítési lehetıségeinket. Az export piacokon elért árbevételünk 144 MFt-ot tett ki, ami 54%-os csökkenésnek felelt meg a bázis idıszakhoz viszonyítva. A nyugat-európai területeken értékesítésünk 61%-kal csökkent az elızı évhez képest. Ez elsısorban fı piacunk, a német forgalom 63%-os visszaesésének következménye, 1
de francia területen elért árbevételünk is jelentısen a bázisidıszaki árbevétel alatt teljesült. A nyugateurópai terület forgalmának visszaesését a már jelzett beszerzési nehézségeken túl továbbra is nehezítette a távol-keleti konkurencia. Közép-kelet európai régióban értékesítésünk 33%-kal csökkent, melyet elsısorban a Romániába és Horvátországba irányuló értékesítés (30%) elmaradása okozott. Az értékesítést ezen a területen továbbra is kedvezıtlenül befolyásolták a vevık fizetési nehézségei. A belföldi forgalom 2007. elsı félévben 280 MFt-ot tett ki, ami az értékesítés nettó árbevételének 66%-a. A bázisidıszakhoz képest a belföldi árbevétel 36%-os csökkenése elsıdlegesen itt is a beszerzési lehetıségeink beszőkülésével, valamint a piacon megjelenı tömegáru megjelenésével magyarázható, bár általánosságban is visszaesett a belföldi kereslet. A márkaüzletek forgalma 50%kal csökkent, de a többi vevıcsoportnál is kivétel nélkül csökkent értékesítésünk. Pozitív tendenciaként figyelhetı meg, hogy évrıl-évre növekszik alvállalkozói (szolgáltatási) tevékenységünk. Folyamatos beszerzési gondjaink miatt bruttó fedezeteink romlottak a bázis idıszakhoz viszonyítva. Az értékesítés bruttó eredménye az árbevétel 41%-át tette ki a bázisidıszaki 47%-kal szemben, ami 13% fedezetromlást eredményezett. Az értékesítési, adminisztrációs és egyéb általános fix költségek az árbevétel visszaeséséhez képest kisebb mértékben csökkentek. Az egyéb üzemi ráfordítások és bevételek egyenlege 19 MFt veszteséget mutat a bázisidıszaki 29 MFt veszteséggel szemben. Az egyéb üzemi ráfordítások csökkenését az okozta, hogy az árbevételtıl függı bónuszok, céltartalékok és iparőzési adó összege a forgalom arányában csökkent. Pozitívan hatott bevételeink alakulására egy elızı évekkel kapcsolatos adófizetési kötelezettség visszatérítése 3 MFt értékben. A kamatráfordítások és a kamatbevételek különbözete bázisidıszakhoz képest 20%-kal növekedett. A növekedés az átlagos hitelállomány alakulásából adódott. A pénzügyi mőveletek egyéb bevételei/ráfordításai soron az árfolyamnyereségek és veszteségek különbözete, illetve az egyéb pénzügyi bevételek és ráfordítások egyenlege jelenik meg. 2007. elsı félévében 14 MFt nyereséget könyveltünk el a bázisidıszak 70 MFt veszteségével szemben. Oka elsısorban az EUR/HUF árfolyam kedvezı alakulásában keresendı. A félév során ténylegesen 1 MFt árfolyamnyereséget realizáltunk a bázisidıszaki 6 MFt veszteséggel szemben. A devizaállomány félév végi átértékelésébıl ugyanakkor 11 MFt nyereség származott a 2006. elsı félévi 67 MFt árfolyamveszteséggel szemben. Ebbıl devizahiteleink átértékelése az alacsony nyilvántartási ár miatt 39 MFt veszteséget hozott a bázisidıszakban, míg 3 MFt veszteséget a tárgyidıszakban. A devizakövetelések és kötelezettségek (vevı és szállító) átértékelésébıl a bázisidıszakban 21 MFt árfolyamveszteség, a beszámolási idıszakban pedig 12 MFt árfolyamnyereség keletkezett. Az egyéb kötelezettségek között kimutatott Dénia Kft. üzletrész átértékelése a bázisidıszaki 8 MFt veszteséggel szemben tárgyidıszakban 3 MFt nyereséget okozott. A Gardénia Nyrt. 2007. elsı félévében 107 MFt veszteséggel gazdálkodott. A magyar és nemzetközi számviteli szabályok közti eltérés pozitívan hatott az eredménykimutatás alakulására a devizaállomány félévi átértékelése miatt. A konszolidációba bevont leányvállalatok eredményei a csoport eredményét rontották. Az anyavállalat beszerzési nehézségei kihatottak a leányvállalatok gazdálkodására is. A Dénia Kft. a tárgyidıszakban 38 MFt veszteséget realizált a bázis évi 29 MFt veszteségével szemben. Emellett az operatív eredménye is negatív tendenciát mutatott. A Gardénia Szolgáltató Kft. 7 MFt veszteséggel zárta a félévet. A veszteség itt is a beszerzési problémákkal hozható összefüggésbe. (2006. elsı félévben 2 MFt vesztesége volt). A mérleg elemzése A Gardénia konszolidált mérlegében 2007. június 30-án az eszközök és a források összes értéke 1.073 MFt, amely 45,8%-os csökkenést jelent a bázishoz képest. A forgóeszközök állománya (1.012 MFt) 58,9%-kal nıtt a bázishoz viszonyítva. A növekedés oka az volt, hogy a befektetett eszközök közül az értékesítésre szánt ingatlanok értékét már 2006. év végén átsoroltuk a forgóeszközök közé 631 MFt értékben. A vevıkövetelés 50,2%-os, és a készletek 34,9%-os csökkenése a forgalomalakulás következménye volt. A bázishoz képest jelentısen csökkent az értékesítés árbevétele. Az egyéb forgóeszközök (aktív 2
idıbeli elhatárolások) növekedése a bázishoz képest a következı évet érintı költségek elhatárolásából adódik. A befektetett eszközök állománya a bázis idıszaki 1.343 MFt-tal szemben 61 MFt tett ki, ami 95,5%os csökkenést jelent. A csökkenést az okozta, hogy az ingatlanok értékét már az elızı év végén átértékeltük egy - közgyőlés által elfogadott - opciós szerzıdésben meghatározott vételárra, 2,5 millió EUR értékre, majd az éven belüli értékesítési lehetıség miatt átsoroltuk a készletek közé. A cégcsoport rövid lejáratú kötelezettségei között a szállítók állománya a bázis idıszakhoz képest 5,5%-kal csökkent, ami a forgalom visszaesésének, valamint a devizás kötelezettségek értékelésébıl adódó 11 MFt árfolyamnyereségnek tudható be. Az egyéb kötelezettségek mind a bázis, mind pedig a tárgyidıszakban tartalmazzák a Dénia Kft. üzletrész visszavétele miatt fennálló kölcsönt. A céltartalékok 33,3%-os növekedése a forgalom visszaesése mellett, a Gardénia Nyrt.-nél 2006. év végén az ingatlan gazdálkodás területén dolgozók végkielégítésére és felmentési bérére képzett céltartaléknak tudható be. Feloldására 2007. II. félévében kerül sor. Hitelállományunk az elızı évhez képest összességében 13,3%-os csökkenést mutat. Az 59 MFt-os csökkenésbıl 35 MFt a devizahitelek tényleges árfolyamra történı átértékelésébıl, a többi pedig hiteleink és gépkocsikkal kapcsolatos pénzügyi lízing kötelezettségeink törlesztésébıl adódott. A saját tıke összességében 87,4%-kal (796 MFt-tal) csökkent, amit a negatív mérleg szerinti eredmény és az értékelési tartalék könyveinkbıl történt kivezetése okozott 2006. év végén. Egyéb megjegyzések A Gardénia Nyrt. közgyőlése 2007. április 27-én az éves rendes közgyőlés napirendi pontjait tárgyalta. Az Igazgatótanács tagjai részére a 2006. évi gazdasági tevékenységük és munkájuk értékelésének eredményeképpen a felmentvényt a 2006-os gazdasági évre megadta. A közgyőlés megválasztotta az 5 tagú igazgatótanácsot, és ebbıl a 3 tagú audit bizottság tagjait. Így 2007. április 27.-tıl az igazgatótanács tagjai Ivan Holler, Hegedős Péter, Dr. Georg Teichman, Székely Tamás és János Lepsényi. A közgyőlés után megtartott ülésen az Igazgatótanács Ivan Hollert megválasztotta az igazgatótanács elnökévé, valamint kinevezte Hegedős Pétert a társaság vezérigazgatójává. (A korábbi vezérigazgató, Schmidt István munkaviszonya közös megegyezéssel a közgyőlés napjával megszőnt.) Az új audit bizottság tagjaként megválasztásra került Ivan Holler, Dr. Georg Teichman, és János Lepsényi, akik elsı ülésükön Dr. Georg Teichmant választották elnöknek. A közgyőlés határozott arról, hogy veszteségrendezés végett a társaság alaptıkéjét leszállítja, valamint a 387.634 ezer forint összegő tıketartalékát az eredménytartalékkal szemben elszámolja. Az 1,2 milliárd forintos alaptıkét, amely 2,4 millió darab, egyenként 500 forint névértékő dematerializált törzsrészvénybıl állt, a közgyőlés 240 millió forintra szállította le, mely 2,4 millió darab, egyenként 100 forint névértékő dematerializált törzsrészvénybıl áll. A közgyőlés ugyanakkor felhatalmazta az Igazgatótanácsot, hogy a társaság alaptıkéjét az alaptıke leszállítás cégbírósági bejegyzését követıen 2009. április 30.-ig terjedı idıben legalább egyszeri, vagy több lépcsıben történı, összesen 50%-kal, azaz 120 millió forinttal, pénzbeli befizetés ellenében, új részvények kibocsátásával felemelje. Az alaptıke leszállítására, valamint az alaptıke felemelésére vonatkozó felhatalmazás az Alapszabály módosítását is jelentette, melyet a közgyőlés elfogadott. A közgyőlés határozatait a cégbíróság Cg. 08-10-001509/114 számú végzésével 2007. július 25.-én bejegyezte. A Gardénia Nyrt. ingatlanjainak értékesítése - mint már korábban említésre került - 2007. augusztusában realizálódott. A befolyt összegbıl a Társaság végtörlesztéssel visszafizette teljes hitelállományát, rendezte halasztott, illetve lejárt adótartozásait, valamint kifizette a lejárt szállítói tartozások egy részét. A szállítókkal jelenleg folynak még a tárgyalások a tartozások rendezésérıl, és a jövıbeli együttmőködés feltételeirıl. Eddig már több sikeres tárgyalás lezajlott, és számunkra kedvezı megállapodás történt. A szállítói tartozások kiegyenlítése folyamatosan, a megegyezések függvényében történik. A megállapodott partnerektıl már ismét megindult az áruszállítás. Jó esély van arra, hogy szeptember hónaptól kezdıdıen a folyamatos árubeérkezések kedvezıen befolyásolják árbevételünk alakulását. 3
Mivel beszerzési nehézségeink következtében vevıink bizalma irányunkban meggyengült az elmúlt idıszakban, fontos feladatnak tartjuk a bizalom visszanyerését. Ennek elérése érdekében felsıszintő vevılátogatások keretében tájékoztatjuk vevıinket a kialakult helyzetrıl és további szállítási lehetıségeinkrıl. Ez azért is fontos, mert sok esetben vevıink téves információval rendelkeztek a Gardénia Nyrt. jövıjét illetıen. Vevıink részérıl minden esetben pozitív visszajelzéseket kaptunk a jövıbeli együttmőködésünket illetıen, aminek bizonyítékaként megélénkültek a rendelés beérkezések. Kedvezı hatással lesz eredményünk alakulására az ingatlannal kapcsolatos költségek, és a hitelkamatok megszőnése is. A Társaság célja a leírtak alapján a veszteségforrások megszőntetése, és az árbevétel növelésén keresztül mielıbbi pozitív eredmény elérése.
4
Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás:
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. 9027 Gyır, Juharfa út 33. Textilipar
Telefon: Telefax: E-mail cím:
96/512-201 96/512-264
[email protected]
Idıszak:
2007. január 01. – 2007. június 30.
Befektetıi kapcsolattartó:
Horváth Jánosné
Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatok Általános információk Igen
Nem
Auditált
-
X
Konszolidált
X
-
Számviteli elvek
Magyar
X
IFRS
X
Egyéb
-
Egyéb: Kerekítés millió Ft-ra
Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név
Törzs/alaptıke
Dénia Textilkereskedelmi Kft. Gardénia Szolgáltató Kft. 3 D-TEXT 2002 Kft.
140,0 MFt 15,0 MFt 3,0 MFt
Tulajdoni hányad (%) 100,0 66,7 75,0
1
1
Szavazati jog (%) Besorolás 100,0 66,7 75,0
2
L L L
A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyőlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetıségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetéső (K); Társult (T) 3 A Dénia Kft.-n keresztül
5
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. Konszolidált mérleg (IFRS szerint)
(adatok MFt-ban)
2007. jún.30.
2006. jún.30.
Változás %-ban
FORGÓESZKÖZÖK Pénzeszközök Követelések Készletek Értékesítésre tartott ingatlanok Egyéb forgóeszközök Forgóeszközök összesen
11 131 237 631 2 1 012
9 263 364 0 1 637
22,2 -50,2 -34,9 n.m. 100,0 58,9
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetések Egyéb befektetett eszközök Befektetett eszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
1 60 0 0 61 1 073
1 1 342 0 0 1 343 1 980
0,0 -95,5 n.m. n.m. -95,5 -45,8
377 186 8 384 0 955
399 213 6 156 82 856
-5,5 -12,7 33,3 146,2 -100,0 11,6
57
(219)
-126,0
2 2
207 207
-99,0 -99,0
957
1 063
-10,0
1
6
-83,3
1 200 480 (1 436) (129) 0 115 1 073
1 200 480 (1 013) (169) 413 911 1 980
0,0 0,0 41,8 -23,7 -100,0 -87,4 -45,8
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Szállítók Egyéb kötelezettségek és elhatárolások Céltartalékok Rövid lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitelek éven belüli része Rövid lej. kötelezettségek összesen Nettó forgóeszközérték HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú hitelek és kötelezettségek Hosszú lej. kötelezettségek összesen Kötelezettségek összesen Kisebbségi részesedés SAJÁT TİKE Jegyzett tıke Tıketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Értékelési tartalék Saját tıke összesen FORRÁSOK ÖSSZESEN
6
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. Konszolidált edménykimutatás (IFRS szerint)
(adatok MFt-ban) Belföldi értékesítés árbevétele Export értékesítés árbevétele Értékesítés árbevétele
2007. jan. 30. 2006. jan. 01. 2007. jún. 30. 2006. jún.30. 280 438 144 311 424 749
Változás %-ban -36,1 -53,7 -43,4
Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott /közvetitett/ szolgáltatások értéke Üzleti tevékenység ráfordításai
93 143 16
165 231 3 399
-43,6 -38,1 433,3 -36,8
Értékesítés költsége Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Egyéb üzemi ráfordítások Egyéb üzemi bevételek
185 96 1 34 15
249 106 51 46 17
-25,7 -9,4 -98,0 -26,1 -11,8
Üzemi (üzleti) eredmény
(129)
(85)
51,8
0 (18) 0 14
0 (15) 0 (70)
n.m. 20,0 n.m. -120,0
(4)
(85)
-95,3
(133)
(170)
-21,8
0
0
n.m.
(133)
(170)
-21,8
4
1
300,0
(129)
(169)
-23,7
Egyéb mőveletek bevételei / (ráfordításai): Kamatköltség Befektetések értékesítésébıl származó eredmény Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei / (ráfordításai) Egyéb mőveletek eredménye Adózás és kisebbségi részesedés elıtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott, kisebbségi részesedés elıtti eredmény Kisebbségi részesedés Mérleg szerinti eredmény
7
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. Konszolidált cash-flow (IFRS szerint) 2007. (adatok MFt-ban) június 30. ÜZLETI TEVÉKENYSÉG Adózás és kisebbségi részesedés elıtti eredmény Értékcsökkenés Követelésekre értékvesztés visszaírása Készletek értékvesztése és hiánya Ingatlanok értékvesztése Céltartalék Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség Egyéb kötelezettségek és elhatárolások Követelések és egyéb forgóeszközök Készletek Egyéb konszolidációból eredı változás Mőködésbıl származó nettó pénzáramlás
2006. június 30.
(133) 7 0 0 0 -8 0 69 3 33 26 (3) (6)
(170) 18 0 0 0 (5) (2) (15) 115 (15) (59) 20 (113)
(4) 2 (2)
0 2 2
FINANSZÍROZÁSI TEVÉKENYSÉG Hiteltörlesztés Kisebbségi részesedés csökkenése Pénzügyi tevékenységbıl származó nettó pénzáramlás
(13) 4 (9)
70 1 71
Pénz- és pénzjellegő eszközök állományváltozása Pénz- és pénzjellegő eszközök év eleji állománya Pénz- és pénzjellegő eszközök év végi állománya
(17) 28 11
(4) 13 9
BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Befektetési tevékenységbıl származó nettó pénzáramlás
8
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. Mérleg 2007. június 30. adatok M Ft-ban BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcs.vagyoni ért.jogok Müszaki berendezések,gépek,jármüvek Egyéb berendezések,felszerelések,jármüvek Beruházások,felújitások Beruházásokra adott elılegek Tárgyi eszközök értékhelyesbitése Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön FORGÓESZKÖZÖK Készletek Anyagok Befejezetlen term. és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletekre adott elılegek Követelések Követelés áruszáll.szolg./vevık/ Követelések kapcs.váll.-al szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Értékpapirok Pénzeszközök Pénztár,csekkek Bankbetétek AKTIV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK MÉRLEGFİÖSSZEG SAJÁT TİKE Jegyzett tıke Jegyzett,de még be nem fizetett tıke (-) Tıketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövıbeni költségekre KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszáll.és szolg.-ból (szállitók) Rövid lej.köt.kapcs.váll.szemben Rövid lej.köt.egyéb rész.visz.l.váll.szemben Egyéb rövid lej.kötelezettségek PASSZIV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK MÉRLEGFİÖSSZEG
9
2006. 2007. június 30. június 30. 1 158 154 0 43 1 151 26 792 11 28 15 1 0 0 0 0 0 330 0 7 85 7 85 0 0 0 0 552 947 285 804 43 32 44 12 31 16 167 744 0 0 264 140 227 103 33 30 0 0 4 7 0 0 3 3 0 0 3 3 1 2 1 711 1 103 868 207 1 200 1 200 0 0 388 388 -1 063 -1 274 0 0 330 0 13 -107 6 8 0 2 6 6 815 882 0 0 18 6 0 0 0 0 0 0 18 6 797 876 0 0 364 344 0 0 358 345 46 24 0 0 29 163 22 6 1 711 1 103
Változás %-ban -86,7 nm -97,7 -98,6 -46,4 -100,0 nm nm -100,0 1 114,3 1 114,3 nm nm 71,6 182,1 -25,6 -72,7 -48,4 345,5 nm -47,0 -54,6 -9,1 nm 75,0 nm 0,0 nm 0,0 100,0 -35,5 -76,2 0,0 nm 0,0 -19,8 nm -100,0 -923,1 33,3 nm 0,0 8,2 nm -66,7 nm nm nm -66,7 9,9 nm -5,5 nm -3,6 -47,8 nm 462,1 -72,7 -35,5
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. Eredménykimutatás (forgalmi költség eljárással) 2007. június 30.
adatok M Ft-ban Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Az értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Az értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Ebbıl visszaírt értékvesztés Egyéb ráfordítások Ebbıl készletek értékvesztése ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszk. kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb (kapott) kamatok és kamatjellegő bevételek Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Pénzügyi mőveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi mőveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Fizetett /jóváhagyott/ osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
10
2006. 2007. Változás június 30. június 30. %-ban 368 219 -40,5 311 144 -53,7 679 363 -46,5 164 95 -42,1 243 141 -42,0 22 29 31,8 429 265 -38,2 250 98 -60,8 123 75 -39,0 106 96 -9,4 51 1 -98,0 280 172 -38,6 14 15 7,1 0 0 nm 43 35 -18,6 0 0 nm -59 -94 59,3 0 0 nm 95 0 -100,0 0 0 nm 0 0 nm 7 4 -42,9 102 4 -96,1 0 0 nm 14 14 0,0 0 0 nm 15 3 -80,0 29 17 -41,4 73 -13 -117,8 14 -107 -864,3 110 0 -100,0 111 0 -100,0 -1 0 -100,0 13 -107 -923,1 0 0 nm 13 -107 -923,1 0 0 nm 0 0 nm 13 -107 -923,1
Gardénia Csipkefüggönygyár Nyrt. Cash-flow kimutatás 2007. június 30.
adatok M Ft-ban Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Adózás elıtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalékképzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek változása Passzív idıbeli elhatárolás változása Vevıkövetelés változása Forgóeszköz (vevı és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolás változása Fizetett, fizetendı nyereségadó Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Tıkeleszállitásból szárm.bevétel Egyéb kölcsön Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele Kötvényt, hitelviszonyt megtestesítı értékp. kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszközök Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) Kötvény, hitelviszonyt medtestesítı értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek változása Pénzeszközök változása
11
2006. 2007. június 30. június 30. -271 8 13 -107 16 10 0 0 -5 -7 -95 0 -6 62 -121 -1 -8 0 -12 40 -58 11 5 0 0 0 0 0 238 2 -1 0 129 2 110 0 0 0 20 -18 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12
0 0 0 -22 0 0 4
-13
-8
Mérlegen kívüli jelentısebb tételek Megnevezés
Érték
Tulajdonosi struktúra, részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése
Teljes alaptıke, bevezetett sorozat Idıszak elején Idıszak végén (január 01-én) (június 30-án) % Db % Db 7,30 175.268 8,02 92.378 64,94 1.558.582 65,77 1.578.586 26,93 646.337 25,65 615.620 0,52 12.477 0,52 12.477 7.336 0,04 939 0,31
Belföldi intézményi Külföldi intézményi Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetı tisztségviselık Saját tulajdon Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb Összesen
-
-
-
-
-
-
-
-
100,00
2.400.000
100,00
2.400.000
A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen
Január 1. -
Március 31. -
Június 30. -
-
-
-
Szeptember 30.
December 31.
2007-ben a Gardénia Nyrt. és leányvállalatai nem rendelkeztek saját részvényekkel. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra és a teljes alaptıkére vonatkozóan Név
Nemzetiség
Hungarian Industries GmbH
Külföldi
Tevékenység Mennyiség (db) Intézményi 1.500.000
Részesedés (%) 62,50
Szavazat i jog (%) 62,50
Megjegyzés szakmai befektetı
Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Társasági szinten Csoport szinten
Bázis idıszak vége 59
Tárgyév eleje 48
Tárgyidıszak vége 42
102
92
84
12
Vezetı állású személyek és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg
Név
IT, AB Ivan Holler IT Hegedős Péter László IT, AB Dr.Teichman György IT Székely Tamás IT, AB János Lepsényi SP
Bakody Katalin
Beosztás
Megbízás kezdete
IT elnök, AB tag Tag, vezérigazgató IT tag, AB elnök tag tag
2007.04.27. 2007.04.27. 2007.04.27. 2007.04.27. 2007.04.27.
Megbízás Saját vége/ részvény megszőnése tulajdon (db) 2009.04.30. 0 2009.04.30. 0 2009.04.30. 0 2009.04.30. 0 2009.04.30. 0
Értékesítési és marketing 1999.10.01. határozatlan igazgató
Összesen:
200 200
IT = Igazgatótanács AB = Audit Bizottság SP = Stratégiai pozícióban lévı alkalmazott
A Gardénia Nyrt. Igazgatótanácsa
13
14
