A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI NYRT

1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7 - 1 0 - 0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma

A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI NYRT 2006. ÉVI ÉVES JELENTÉSE A TŐKEPIACRÓL SZÓLÓ 2001. ÉVI CXX. TV. ALAPJÁN

Mérleg Eszközök (aktívák) "A" változat adatok E Ft-ban A tétel megnevezése A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak

Előző év 2005.XII.31.

Előző évek korr.

Tárgyév 2006.XII.31.

Index (%)

1 364 690

0

1 361 628

99,78

67 239

0

95 383

141,86

1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke

1 639

26 454

1 614,03

3. Vagyoni értékű jogok

1 958

17 092

872,93

63 642

51 837

81,45

1 262 859

103,31

4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális Javak értékhelyesbítése

II. Tárgyi eszközök

1 222 426

0

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

777 395

772 717

99,40

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

315 489

341 353

108,20

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

100 753

120 764

119,86

28 189

25 825

91,61

600

2 200

366,67

3 386

4,51

72 925

2 050

2,81

2 100

1 336

63,62

2 337 763

136,79

4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III. Befektetett pénzügyi eszközök

75 025

0

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési 8. különbözete 7.

B. FORGÓESZKÖZÖK

1 709 021

0

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése

Előző év 2005.XII.31.

Előző évek korr.

I. Készletek

1 192 615

1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

0

Tárgyév 2006.XII.31.

Index (%)

1 546 127

129,64

110 834

139 963

126,28

685 117

638 068

93,13

4. Késztermékek

188 453

473 737

251,38

5. Áruk

208 211

294 359

141,38

634 568

133,22

552 962

132,31

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

6. Készletekre adott előlegek

II. Követelések 1.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

476 319

0

417 942

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

26 074 34 496

0,00

4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések

23 881

55 532

232,54

6. Követelések értékelési különbözete 7.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

III. Értékpapírok

0

0

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

70 875 70 875

2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4.

Forgatási hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

5. Értékpapírok értékelési különbözete

IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

40 087

86 193

215,01

1 981

4 826

243,61

38 106

81 367

213,53

27 105

238,35

2 586

12 637

488,67

8 786

14 468

164,67

3 726 496

120,79

11 372

0

0

3. Halasztott ráfordítások

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

3 085 083

0

Mérleg Források (passzívák) "A" változat adatok E Ft-ban A tétel megnevezése D Saját tőke I. Jegyzett tőke

Előző év 2005.XII.31.

Előző évek korr.

1 089 730

0

Tárgyév 2006.XII.31.

Index (%)

1 092 530

100,26

933 000

933 000

100,00

3 543

3 543

100,00

402 856

126 734

31,46

1 639

26 454

1 614,03

0

0

-251 308

2 799

Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka

VII. Mérleg szerinti eredmény

E. Céltartalékok

0

0

0

1 927 188

0

2 524 168

0

0

2 638

-1,11

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék

F. Kötelezettségek I.

Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési 2. viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 3. gazdálkodóval szemben 1.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

130,98

2 638

101 585

0

15 095

14,86

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek

31 585

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

70 000

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési 7. viszonyban lévő vállalkozással szemben 6.

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0,00 15 095

21,56

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése III. Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év 2005.XII.31.

1 825 603

Előző évek korr.

0

Tárgyév 2006.XII.31.

Index (%)

2 506 435

137,29

1 438 139

1 890 234

131,44

24 548

7 118

29,00

296 673

353 858

119,28

1. Rövid lejáratú kölcsönök kötvények

ebből átváltoztatható

2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb 7. részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 6.

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

2 201 1 427

0,00

64 816

253 024

390,37

109 798

161,08

44 933

316

0,70

23 232

26 014

111,97

9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

68 165

0

3. Halasztott bevételek

FORRÁSOK ÖSSZESEN

83 468

3 085 083

0

3 726 496

120,79

Eredménykimutatás összköltség eljárással "A" változat adatok E Ft-ban Megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele

I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktívált értéke

Aktívált saját teljesítmények értéke (± 03 II. ± 04) III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybevett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

Anyagjellegű ráfordítások ( 05 + 06 + 07 IV. + 08 + 09 )

Előző év Előző évek Tárgyév Index (%) 2005.I.1-XII.31. korr. 2006.I.1-XII.31. 2 530 034

2 562 573

101,29

935 518

912 703

97,56

3 475 276

100,28

-390 567

238 235

-61,00

6 786

40 706

599,85

278 941

-72,68

28 565

39 028

136,63

13

0

0,00

1 503 690

1 929 356

128,31

336 084

365 647

108,80

25 010

29 415

117,61

261 335

234 530

89,74

2 993

4 138

138,26

2 563 086

120,38

3 465 552

-383 781

2 129 112

0

0

0

10. Bérköltség

569 184

607 506

106,73

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

115 368

84 273

73,05

12. Bérjárulékok

209 692

213 196

101,67

904 975

101,20

Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + V. 12 )

894 244

VI. Értékcsökkenési leírás

119 261

128 236

107,53

VII. Egyéb ráfordítások

107 126

99 696

93,06

4 075

1 244

30,53

97 252

-69,76

Ebből: értékvesztés

Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye

A. (I±II+III-IV-V-VI-VII)

-139 407

0

0

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

0

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének 14. árfolyamnyeresége

0

0

80

80

0

0

0

0

0

0

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 15. árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

100,00

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 16. bevételek

Előző év 2005.XII.31.

Előző évek korr.

Tárgyév 2006.XII.31.

Index (%)

59

60

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

0

0

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

12 495

15 797

0

0

Ebből: értékelési különbözet

Pénzügyi műveletek bevételei ( 13 + 14 + VIII. 15 + 16 + 17. ) Befektetett pénzügyi eszközök 18. árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 20. értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet

Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 18 + IX. 19 ± 20 + 21 )

Pénzügyi műveletek eredménye ( B. VIII - IX. ) Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A C. ± B ) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások

D. Rendkívüli eredmény ( X - XI. ) E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) XII. Adófizetési kötelezettség

F. Adózott eredmény ( ± E - XII. )

12 634

0

126,43

15 937

126,14

2

0

0,00

0

0

106 699

114 049

0

38

0

0

19 834

14 241

0

0

106,89

71,80

126 535

0

128 290

101,39

-113 901

0

-112 353

98,64

-253 308

0

-15 101

5,96

2 244

17 938

799,38

0

0

2 244

0

17 938

799,38

-251 064

0

2 837

-1,13

38

15,57

2 799

-1,11

244

-251 308

0

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, 22. részesedésre

0

0

23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

0

0

Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 22 G. 23 )

101,69

-251 308

0

2 799

-1,11

Eredménykimutatás forgalmi költség eljárással "A" változat adatok E Ft-ban Megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele

Előző év Előző évek Tárgyév Index (%) 2005.I.1-XII.31. korr. 2006.I.1-XII.31. 2 530 034

2 562 573

101,29

935 518

912 703

97,56

3 475 276

100,28

I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.)

3 465 552

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

2 021 344

1 861 292

92,08

261 335

234 530

89,74

2 993

4 138

138,26

04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

Értékesítés közvetlen költségei II. (03+04+05.)

2 285 672

0

2 099 960

91,87

III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II.)

1 179 880

0

1 375 316

116,56

06. Értékesítési, forgalmazási költségek

812 683

775 393

95,41

07. Igazgatási költségek

418 856

432 331

103,22

9 187

9 672

105,28

1 217 396

98,12

39 028

136,63

08. Egyéb általános költségek

Értékesítés közvetett költségei IV. (06+07+08.) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés

VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés

Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye A. (±III-IV+V-VI.)

1 240 726

0

28 565 13

0,00

107 126

99 696

93,06

4 075

1 244

30,53

97 252

-69,76

80

80

100,00

59

60

101,69

12 495

15 797

126,43

15 937

126,14

-139 407

0

09. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének 10. árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 11. árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 12. bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet

Pénzügyi műveletek bevételei ( VII. 09+10+11+12+13. )

12 634

0

adatok E Ft-ban Megnevezés Befektetett pénzügyi eszközök 14. árfolyamvesztesége

Előző év Előző évek Tárgyév Index (%) 2005.I.1-XII.31. korr. 2006.I.1-XII.31. 2

0,00

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

106 699

114 049

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 16. értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

106,89

38

19 834

14 241

71,80

Ebből: értékelési különbözet

Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + VIII. 15 ± 16 + 17 )

Pénzügyi műveletek eredménye ( B. VII - VIII. ) Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A C. ± B ) IX. Rendkívüli bevételek

126 535

0

128 290

101,39

-113 901

0

-112 353

98,64

-253 308

0

-15 101

5,96

17 938

799,38

2 244

X. Rendkívüli ráfordítások

D. Rendkívüli eredmény ( IX - X. ) E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) XI. Adófizetési kötelezettség

F. Adózott eredmény ( ± E - XI. )

2 244

0

17 938

799,38

-251 064

0

2 837

-1,13

38

15,57

244

-251 308

0

2 799

-1,11

-251 308

0

2 799

-1,11

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, 18. részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés

Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 18 G. 19 )

I.

Általános rész

1. A vállalkozás bemutatása 1.1 Működési forma A Társaság a hatályos gazdasági társaságokról szóló törvény előírásai szerint alapított nyilvánosan működős részvénytársaság. A Társaság részvényeinek száma 933.000 db, azaz kilencszázharmincháromezer db, melyeknek névértéke 1000 Ft/db, azaz egyezer forint/db. A Társaság által kibocsátott részvényfajták és azok megoszlása: · „A” típusú: névre szóló törzsrészvény, · „B” típusú: névre szóló osztalék elsőbbséget biztosító részvény, · „C” típusú: névre szóló likvidációs hányadhoz fűződő elsőbbséget biztosító részvény, · „D” típusú: névre szóló szavazat elsőbbséget biztosító részvény, · „E” típusú: névre szóló elővásárlási jogot biztosító részvény. Részvényes Belföldi társaság Belföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Egyéb Összesen

„A”részvény „B” részvény 897.709

„C” részvény „D” részvény Szavazati arány 96,22%

5.400

0,58%

80

0,01%

29.811 933.000

3,19% 100,00%

A Társaság az üzleti évről szóló éves beszámolóját a magyar számviteli jogszabályok szerint készítette el. A Társaság által a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével megbízott személy: Név: Szemerei Judit pénzügyi és számviteli osztályvezető Lakcím: 8000 Székesfehérvár, Ligetsor 11. fsz. 11. PM regisztrációs szám: 163205 Könyvvizsgáló adatai: Név: Census Controlling Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. Székhely: 1121 Budapest, Eötvös út 22. Kamarai bejegyzési szám: 000602 Felelős könyvvizsgáló:Tóth Erzsébet MKVK száma:004682

1.2 A Társaság fő tevékenységi köre, piaci helyzete Főtevékenység: Gyorsfagyasztott zöldség gyümölcs feldolgozás, értékesítés További tevékenységi körök:Gyorsfagyasztott készétel gyártása, értékesítés Piaci helyzet bemutatása: A termékeink 74%-a belföldi, 26%-a az export piacokon kerül értékesítésre. A magyarországi kiskereskedelemben a piaci részesedésünk 21-22%. A belföldi piacon a Globus csoport, export területén pedig a Pentafrost Kft a legfőbb versenytársunk. Belföldi legnagyobb vevőink a Mirbesz Kft /410 millió Ft/, a SPAR Magyarország Kft /310 millió Ft/ és a METRO Kft /220 millió Ft/. Exportértékesítésnél a legfőbb partnereink az Apetit Pakaste OY /96 millió Ft/, a LEDO PLC /114 millió Ft/ és a MADREX / 71 millió Ft/. A termékeink 70-80%-a szerződés szerint, előre lekötve kerül értékesítésre, a fennmaradó rész kerül „szabadon” eladásra. Mivel az értékesítési szerződések már az év első negyedévében megkötésre kerülnek, a fedezetvásárlás elkerülése miatt sem törekszünk nagyobb hányad lekötésére. Az alapanyag legnagyobb része a környékbeli termelőktől kerül beszállításra, de vannak olyan termények, mint pl. a kukorica, vagy a gyökérfélék, amelyek 80-100 km távolságból tudunk csak felvásárolni. Zöldségek esetén január-február hónapban megkötésre kerülnek a fixáras termeltetési szerződések, gyümölcsök esetében viszont az árak meghatározása csak közvetlenül a beszállítást megelőzően történik.

2. Kapcsolt vállalkozások bemutatása 2.1 A Társaságra, mint ellenőrzött gazdasági társaságra befolyással rendelkező tagok Befolyás mértéke

Társaság neve

Székhely

Közvetlen irányítást „FEVITAL” Mezőgazdasági 1121Budapest, Dolgos biztosító befolyás Termelő és Kereskedelmi Kft. u. 2. V. ép. 2/12.

Dél-Pannon Zrt.

1121Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/12.

Többségi irányítást biztosító befolyás Jelentős befolyás

·

„FEVITAL” Kft. (2005. december 31-i adatok ezer Ft-ban) o 1121 Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/12. o Saját tőke: -4.352 o Jegyzett tőke 3.000 o Eredménytartalék 0 o Mérlegszerinti eredmény -7.352 o Közvetlen szavazatok aránya 89,7807 %

Jegyzett tőke összege

Szavazati arány

3.000.000 Ft

89,7807%

193.304.000 Ft

89,7807%

·

Dél-Pannon ZRt. (2005. december 31-i adatok ezer Ft-ban) o 1121 Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/12. o Saját tőke: 188.393 o Jegyzett tőke 193.304 o Tőketartalék 325 o Eredménytartalék -30.373 o Mérlegszerinti eredmény 25.137 o Közvetett szavazatok aránya 89,7807 %

2.2 A Társaság, mint befolyással rendelkező tag GT-ben Befolyás mértéke

Társaság neve

Székhely

Közvetlen irányítást biztosító befolyás Többségi irányítást biztosító befolyás Jelentős befolyás MIRELITE Külkeres- 1053 Budapest, Kárkedelmi Zrt. olyi M. u. 17.

Jegyzett tőke összege

Szavazati arány

262.000

2.3 A Társaság részesedései Társult vállalkozások: Mirelite Külkereskedelmi ZRt. 1053 Budapest, Károlyi M. u. 17. ·

MIRELITE Külkereskedelmi Zrt (2005. december 31-i adatok ezer Ft-ban) o 1053 Budapest, Károlyi Mihály u. 17. o Saját tőke: 967.243 o Jegyzett tőke 262.000 o Tőketartalék 2.009 o Eredménytartalék 157.534 o Lekötött tartalék 100.448 o Értékelési tartalék 512.837 o Mérlegszerinti eredmény - 67.585 o Közvetett szavazatok aránya 26,70 %

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások: 1. RéDol Kft. 8000 Székesfehérvár, Raktár u. 1. 2. Öko-Pack Kht. 1066 Budapest, Teréz krt. 54.

26,70 %

3. A számviteli politika alapelvei A Társaság számviteli politikája a számvitelről szóló 2000. évi C törvény alapján került kialakításra. Célok A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer működjön, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. Könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés Beszámoló formája: éves beszámoló Mérleg fordulónap: december 31. Mérlegkészítés napja: január 31. Mérleg választott formája: Számviteli törvény 1sz.melléklet „A” változat Eredmény kimutatás választott formája : Számviteli törvény 2.sz.melléklete alapján összköltség eljárás „A” típusú, valamint a 3. sz. melléklete alapján forgalmi eljárás „A” típusú. A Társaság a költségeket elsődlegesen az 5. Költség nemek számlaosztály, másodlagosan pedig a 6. Költséghelyek, általános költségek és 7. Tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveli. A költségek az év végi zárás keretében a számviteli törvény előírásainak megfelelően átvezetésre kerülnek a 8. számlaosztályba. A társaság anyavállalata – FEVITAL Kft. – nem készít összevont konszolidált éves beszámolót, ezért a vállalkozás mentesül konszolidációba bevonás alól.

4. Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából Lényegesség kritériumai A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit. A jelentős összegű hiba Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérleg főösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredmény kimutatásban külön oszlopban mutatjuk ki. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja (növeli vagy csökkenti), tehát a saját tőke értékét lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekinteni, mert a már korábban közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztők voltak.

A fajlagosan kis értékű készletek Az értékvesztés elszámolása szempontjából fajlagosan kis értékűnek tekintjük azokat a készleteket, amelyek egyedi beszerzési ára vagy közvetlen önköltsége 1.000,-Ft alatt van. A vevőnként, adósonként kisösszegű követelések értéke Fizetési felszólítás eredménytelensége esetén 10.000.-Ft, fizetési meghagyás sikertelensége esetén a 20.000.-Ft az a határérték, amely alatt a követelés leírásra kerül. A vevőállomány tartozásait egy-egy adott időszakban számítógép nyilvántartással folyamatosan figyelni kell, a tartozások behajtása érdekében szükséges felszólítást el kell küldeni, a felszólítás után a ki nem fizetett tartozásokat a jogász felé átadásra kerül. A fennálló követelésekről folyamatosan lista készül, mely alapját képezi a ki nem fizetett tételek behajtására tett és teendő intézkedéseknek. A valutás, devizás követelések és kötelezettségek év végi átértékeléséből adódó jelentős eredményhatás A valutás, devizás tételek mérleg fordulónapi értékelése során az összevont árfolyam különbözet akkor minősül jelentősnek és könyvelendő tételnek, ha annak összege meghaladja a mérleg fordulónapi összes devizakövetelés, kötelezettség, és a devizaszámlán levő összeg egyenlegének 1%-át. A rendkívüli tételek jelentős eredményhatásának küszöbértéke Az adott évre vonatkozó rendkívüli tételek jelentős eredmény hatásának küszöbértékét 1.000.000.-Ftban határozzuk meg. Behajthatatlan követelések, peresítés folyamata A kamatszámlák évente két alkalommal készülnek: Félévi kamatszámla készítés időpontja / augusztus 31.-ig/ a III. negyed év vége. /Ezen időpontban csak az 50.000.-Ft –t meghaladó összegű kamatszámlák készülnek el./ Félévi kamatszámla készítésének időpontja / december 31.-ig / évet követő január 31. /Teljes körű számlázás./ A kamatszámla legkisebb összege 1.000.-Ft. A ki nem egyenlített kamatszámlákra a fizetési határidőt követő 5. nap után fizetési felszólítás készül. A peresítés folyamata: A fizetési felszólítás után 5 nappal nem fizető vevők közül: - a 10.000.-Ft feletti összeggel tartozó vevőktől az összeg behajtása bírói úton, a jogi képviselőn keresztül történik. - A 10.000.-Ft alatti összeggel tartozó vevők tartozásai leírásra kerülnek. / Az összeg nagysága a felmerülő költségekkel nem áll arányban./ Az üzleti évet követően készített kamatszámlákra beérkező kamatok a befolyáskori év eredménye javára könyvelendők.

5. Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott szabályrendszer és értékelési elvek Eszköz- és forrásfajták megnevezése Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előleg Ingatlanok és kapcs.vagyoni értékű jogok Műszaki berendezés, gép, jármű Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházás, felújítások Beruházásra adott előleg Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Anyagok

Értékelési eljárás leírása Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Átutalt összeg Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség Átutalt összeg Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg Beszerzési érték, elszámoló ár, + - elszámolóár különbözet - értékvesztés

Befejezetlen termelés és félkész termékek

Előállítás tényleges követlen önköltsége

Késztermékek

Előállítás tényleges követlen önköltsége

Áruk

Beszerzési érték - értékvesztés

Készletre adott előleg

Átutalt összeg

Könyv szerinti érték: a vevő által elismert - számla szerinti - jogos követelés Könyv szerinti érték a mérlegkészítés időpontjának Külföldi vevői követelés figyelembevételével Könyv szerinti érték: a vevő által elismert - számla Részesedési viszonyban lévőktől vevői követelés szerinti - jogos követelés

Követelés áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)

Eszköz- és forrásfajták megnevezése

Értékelési eljárás leírása

Követelés egyéb részesedéi viszonyban lévőkkel szemben

Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg

Egyéb adott előleg

Átutalt összeg

Egyéb követelések

Könyv szerinti érték

Forgatási célú értékpapírok Pénztárak Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások Jegyzett tőke

Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel Könyv szerinti érték, a valutakészlet a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével, a mérleg fordulónapján a pénztárakban levő készpénz Könyv szerinti érték, a deviza-betétszámla értékelése a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével. banki kivonattal egyezően Átmenő tételek: a tárgyévre vonatkozó árbevételek valamint a következő évet terhelő költségek Alapszabályban rögzített tőke cégbírósági bejegyzés alapján

Tőketartalék

Könyv szerinti érték

Eredménytartalék

Könyv szerinti érték

Lekötött tartalék

könyv szerinti érték

Mérleg szerinti eredmény

Könyv szerinti érték

Céltartalék várható veszteségekre

Könyv szerinti érték

Hátrasorolt kötelezettségek

Könyv szerinti érték

Hosszú lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Belföldi szállító Külföldi szállító Rövid lejáratú hitelek Részesedési viszonyban lévők felé tartozás

Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg, devizahitel a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével Könyv szerinti érték, a devizában fizetett összegek a pénzbefolyáskori árfolyamon Könyv szerinti érték, a társaság által elismert számla szerinti - jogos tartozás Könyv szerinti érték, a mérlegkészítés időpontjának megfelelően Könyv szerinti érték, a devizahitel a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével Könyv szerinti érték, a társaság által elismert bizonylat szerinti - jogos tartozás

Egyéb rövid lejár. köt.

Könyv szerinti érték

Passzív időbeli elhatárolások

Átjövő tételek: a tárgyévet terhelő költségek valamint a következő évre vonatkozó árbevételek

5.1 Amortizációs politika A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni. Az eszköz maradvány értékét- az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére az üzembe helyezés időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. 1. Társaságunknál a szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla. 2. A tárgyi eszközök maradvány érétkének megállapítása minden esetben egyedi elbírálás alá esik. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Alkalmazott leírási módszer(ek) Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével tervezzük meg, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Értékcsökkenés elszámolása Értékcsökkenést a hónap utolsó napján üzemben levő eszközökre számolunk el a következő hó első napjától a hó utolsó napjáig, lineárisan, naptári napok figyelembe vételével. Terven felüli értékcsökkenés a következő esetekben számolandó el: - tárgyi eszköz, immateriális jószág vagy beruházás értéke tartósan lecsökken, - tárgyi eszköz, immateriális jószág vagy beruházás megrongálódott, megsemmisült, selejtezésre került. Terven felüli értékcsökkenés elszámolásáról külön melléklet készül évenként. Az előző esetekben selejtezési jegyzőkönyvet kell kiállítani, és ez szolgál a terven felüli értékcsökkenés bizonylatául.

5.2.Értékvesztés

A befektetett pénzügyi eszközeinket a kibocsátóktól évente kapott jegyzett tőke – saját tőke információ alapján értékeljük, és értékvesztést számolunk el, ha tartós csökkenés mutatkozik ezen adatok arányában. Ha a vásárolt készlet (anyag, áru) bekerülési, illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb / 20%-kal és 6 hónapon túl/ mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken, ha pedig a saját termelésű készleteink bekerülési/ előállítási /, illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett, várható támogatásokkal növelt eladási áron számított értéken kell kimutatni, a készlet értékét a különbözetnek értékvesztéskénti elszámolásával kell csökkenteni.

A vevő, az adós minősítése alapján az üzleti év mérlegforduló napján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél, a kölcsönként, az előlegként adott összegeknél, értékvesztést kell elszámolni – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke, és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében. A fizetési meghagyáson levő, peresített, illetve felszámolás vagy végrehajtási helyzetbe jutott vevőinkkel szemben fennálló követeléseinkre a következő módon számolunk el értékvesztést: A követelés értékének: 60%: fizetési meghagyás kibocsátása előtt, 70%: fizetési meghagyás kibocsátása után, 90%: peresített eljárás, végrehajtás, felszámolás esetén. A vevőnként, az adósonként kisösszegű követeléseknél – a vevők, az adósok összevont minősítése alapján – az értékvesztés összegét a Tao tv. által elfogadott mértékben állapítjuk meg. Visszaírás A mennyiben az üzleti év mérlegforduló napján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja /30%-kal/ a könyv szerinti értékét, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékét, akkor a különbözet összegével csökkenteni kell az elszámolt terven felüli értékcsökkenés, az elszámolt értékvesztés összegét és az egyéb bevételekkel szemben növelni kell az adott eszköz könyv szerinti értékét. A különbözettel a könyv szerinti értéket az adott eszköz nyilván tartásba vételekor számításba vett értékéig, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó értékig – kell növelni / visszaírás összege. /

5.3. A valuta-és devizatételek értékelése A devizaszámlán lévő deviza, a külföldi pénzértékre szóló követelés, illetve kötelezettség forintértékének meghatározásakor az alábbiak szerint járunk el: A valutát, a devizát az MNB által meghirdetett árfolyamon számítjuk át forintra. A devizabetét-számlán levő összegből való felhasználás forintosítása FIFO módszerrel történik, a nyilvántartáshoz átlagárfolyamot képezünk. Ha a mérlegforduló napon fennálló, külföldi pénzértékre szóló követelések, kötelezettségek és a deviza számlán levő eszközök értékelése során összevontan, az előzőekben meghatározott mértékű árfolyam nyereség keletkezik, akkor az összeget a pénzügyi műveletek egyéb bevételeivel szemben a tárgyév eredményében elszámoljuk. Ha összevontan árfolyam veszteség keletkezik, azt a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaként kell könyvelni.

6. A számviteli politika alkalmazása A Társaság a beszámoló készítése során minden számviteli alapelvnek eleget tett, azoktól legfeljebb a törvény nevesített eseteiben tért el. A devizás mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek átszámításra, ezért az ettől eltérő értékelésből különbözet nem származott. A társaság mérlegében a befektetett pénzügyi eszközökhöz, készletekhez, értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés a tárgyévben nem szerepel. A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek, azok továbbtagolási lehetőségével a társaság nem élt. Az áttekinthetőség érdekében az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban. A mérlegben kezelésbe vett, a kincstári vagyon részét képező eszköz nem szerepel.

7. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A valós vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulásának bemutatására szolgáló mutatók a következő táblázatok szemléltetik:

A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI

MUTATÓ MEGNEVEZÉS Befektetett eszközök fedezettsége Tárgyi eszközök fedezettsége Befektetett eszközök aránya Saját tőke aránya I. Tőkeszerkezeti mutató I.

MUTATÓ SZÁMÍTÁSA

MÉRLEG HIVATKOZÁS

Saját tőke Befektetett eszközök

D A

Saját tőke Tárgyi eszközök

ELŐZŐ ÉV

TÁRGY ÉV

79,85%

80,24%

D AII

89,14%

86,51%

Befektetett eszköz Összes eszköz

A A+B+C

44,24%

36,54%

Saját tőke Összes forrás

D D+E+F+G

35,32%

29,32%

Kötelezettségek Saját tőke

F D

176,85%

231,04%

FII D

167,53%

229,42%

Tőkeszerkezeti mutató II. Rövid lejáratú köt. Saját tőke

A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI

MUTATÓ MEGNEVEZÉS

MUTATÓ SZÁMÍTÁSA

MÉRLEG HIVATKOZÁS

ELŐZŐ ÉV

TÁRGY ÉV

Forgóeszközök Kötelezettségek

B F

88,68%

92,62%

Rövid távú likviditás I.

Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.

B FII

93,61%

93,27%

Rövid távú likviditás II.

Forgóeszk-követ. Rövid lejáratú köt.

B-BII. FII.

67,52%

67,95%

BIV.+BIII.

2,20%

6,27%

140,88%

156,27%

Likviditási mutató

Rövid távú likviditás III.

Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.

Vevők és szállítók aránya

Vevők Szállítók

FII. B II. 1. F II. 2.

AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA

-139 407

adatok eFt-ban TÁRGY ÉV 97 252

12 634

15 937

2 244

17 938

Adózás előtti eredmény összesen

-251 064

2 837

Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

-251 308 -251 308

2 799 2 799

AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI Üzemi tevékenység eredménye

ELŐZŐ ÉV

Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény

MUTATÓ MEGNEVEZÉS

MUTATÓ SZÁMÍTÁSA

EREDMÉNY HIVATKOZÁS

ELŐZŐ ÉV

TÁRGY ÉV

Árbevétel arányos üzemi eredmény

Üzemi eredmény

Er. A

-4,02%

2,80%

Nettó árbevétel

Er. I.

Tőkearányos eredmény

Üzemi eredmény Saját tőke

Er. A D

-12,79%

8,90%

Eszközhatékonyság

Üzemi eredmény Összes eszköz

Er. A A+B+C

-4,52%

2,61%

A tárgyévben végrehajtott jelentős összegű beruházások hatására a tárgyi eszközök saját tőkéhez viszonyított aránya megnőtt, ami a befektetett eszközök viszonyításánál jóval enyhébb emelkedést mutat a forgóeszközök közé átsorolt MIRELITE Külker. Zrt. részvényei miatt. Szintén az átsorolás, illetve a forgóeszközök, azon belül is a saját termelésű készleteink emelkedése miatt a befektetett eszközök aránya a teljes eszköz állományon belül csökkent. Kötelezettségeink, elsősorban a szállítói-, illetve faktoring tartozásunk növekedése folytán az idegen forrás aránya számottevően nőtt. Pénzügyi helyzetünk a bázisidőszakhoz képest többé-kevésbé javulást mutat, a vevői követelésünk nagyobb mértékben emelkedett, mint a szállítói tartozások értéke. A vállalkozás tárgyévi működése, a tevékenységek (üzemi, pénzügyi, rendkívüli) mind pozitív eredményt mutatnak, amit a jövedelmezőségi mutatók jelentős emelkedése is tükröz. A nettó árbevétel nem nőtt számottevően, de az összes árbevételen belüli aránya a saját termelésű készletek jelentős növekedése miatt csökkent. A tárgyévi meg növekedet nyersanyag feldolgozás következtében mind az anyagjellegű ráfordítások körében, illetve más költség nemeknél is rendre növekedés történt ugyan, de a hatékonyabb működés az egységnyi költség csökkenését eredményezte, minek következtében üzemi eredményünk erőteljesen javult.

II. Specifikus rész A Társaság beszámolójában az adatok összehasonlíthatók az előző év adataival, az értékelési elvekben nem történt változás.

1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések ESZKÖZÖK 1.1. Befektetett eszközök Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének alakulását, valamint a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a következő táblázatok szemléltetik: IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA Mérlegtétel (E Ft) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök Összesen:

Nyitó

Növekedés

Csökkenés Átsorolás

0

Záró 0

2 189

25 252

27 441

2 787 131 178 136 154 997 368

15 704 362 41 318 20 561

0 7 572

18 491 131 540 272 855 1 010 357

977 116

85 071

6 681

1 055 506

528 778

58 061

14 605

572 234

28 189 600 2 532 051 2 668 205

-2 364 1 600 162 929 204 247

0 28 858 28 858

25 825 2 200 2 666 122 2 843 594

0

IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS ALAKULÁSA Mérlegtétel (e Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált 0 0 értéke Kísérleti fejlesztés aktivált 549 438 987 értéke Vagyoni értékű jogok 829 570 1 399 Szellemi termékek 67 537 12 166 79 703 Immateriális javak 68 915 13 174 0 0 82 089 Ingatlanok és kapcsolódó 219 973 19 425 1 758 237 640 vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek 661 627 59 265 6 739 714 153 járművek Egyéb berendezések, 428 025 36 372 12 927 451 470 felszerelések, járművek Beruházások, felújítások 0 0 Beruházásokra adott előlegek 0 0 Tágyi eszközök 1 309 625 115 062 21 424 0 1 403 263 Összesen: 1 378 540 128 236 21 424 0 1 485 352 Az üzleti évben az immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél értékcsökkenési leírás változtatása nem történt. A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás nem volt, az értékcsökkenési leírás a következő: (adatok ezer Ft) · kisértékű eszközök egyösszegű leírása 2.859 · lineáris leírás 125.377 · Összesen 128.236 A Társaság mérlegében üzleti vagy cégérték a tárgyévben nem szerepel. Kutatás és kísérleti fejlesztés során a tárgyévben a készételgyártáshoz kapcsolódó költségek kerültek aktiválásra a befektetett eszközök közé. Megnevezés

Összeg (E Ft)

Különféle anyagköltség Munka- és védőruha Szakértői díjak Informatikával kapcsolatos költségek Bérleti díjak Oktatás, továbbképzés díjai Munkabér és járulékai Értékcsökkenési leírás Egyéb szolgáltatások Összesen

Az üzleti évben terven felüli értékcsökkenés elszámolására, illetve visszaírására nem került sor. A befektetett pénzügyi eszközök között értékvesztés elszámolása nem történt.

1.721 338 3.730 690 566 330 16.524 1.335 18 25.252

A Társaság az üzleti évben értékhelyesbítést nem alkalmazott. A mérlegben tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban nem szerepel. 1.2. Forgóeszközök A készletek között értékvesztés elszámolása nem történt.

KÖVETELÉSEK ÉS KAPCSOLÓDÓ ÉRTÉKVESZTÉSEK ALAKULÁSA Adatok E Ft-ban Jogcím Bekerülési Könyv.sz.érték Tárgyévi Értékvesztés Halmozott érték elszámolás visszaírása értékvesztés Követelések 637.524 634.568 1.244 2.956 mérlegtételenként Összesen: 637.524 634.568 1.244 2.956

KÖVETELÉSEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN Adatok E Ft-ban Megnevezés Anyavállalattal Leányvállalattal Összesen szemben szemben Mirelite Külkereskedelmi ZRt. 26.074 26.074 Összesen 26.074 26.074 A mérlegben olyan követelés, amely az adósnál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, a tárgyévben nem szerepel. A társaság nem rendelkezik visszavásárolt saját részvénnyel. 1.3. Befektetett pénzügyi eszközök, készletek, forgatási célú értékpapírok értékvesztésének változása A bázisévben még a befektetett eszközök közé sorolt MIRELITE Külkereskedelmi Zrt. 70.875 E Ft könyv szerinti értékű részvénycsomag a tárgyévben átsorolásra került a forgatási célú értékpapírok közé. A vállalkozásnál a mérlegkészítés időpontjában figyelembe vett információk és az elvégzett értékelések alapján értékvesztés elszámolására nem került sor.

1.4. Aktív időbeli elhatárolások

BEVÉTELEK AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSÁNAK ÉS HALASZTOTT RÁFORDÍTÁSOK TÉTELEINEK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA

Megnevezés

Előző év

Tárgy év

Adatok E Ft-ban Változás Változás %-ban 10 051

Bevételek aktív időbeli elhatárolása:

2 586

12 637

Folyamatos szolgáltatások árbevétele

2 586

11 946

9 360

361,95%

691 14 468 3 390

691 5 682 -653 -3 974

64,67% -16,15%

203

6 415 1 918 310 805 639 991

6 415 1 662 0 805 639 788

11 372

27 105

15 733

Egyéb tételek Költségek, ráfordítás időbeli elhatárolása: Bankgarancia Felmentésre járó bér + járulékok Faktorálás költségei Szoftverkövetés Előfizetési díjak Biztosítási díj Bérleti díj Egyéb tételek

8 786 4 043 3 974 256 310

Összesen

388,67%

-100,00% 649,22% 0,00%

388,18% 138,35%

Az aktív időbeli elhatárolás emelkedését elsősorban a következő időszakban kiszámlázott, de még a tárgyévet érintő bevétel elszámolása, illetve a megemelkedett szállítói tartozások pénzügyi rendezését segítő faktorálás költségeinek figyelembe vétele okozott. FORRÁSOK 1.5. Saját tőke A saját tőke alakulását a következő táblázat tartalmazza. Saját tőke változásának bemutatása adatok ezer Ft-ban

Saját tőke JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Összesen:

Nyitó 933 000

Növekedés

Csökkenés

-

-

3 543 402 856 - 251 308 1 639 24 815 251 308 2 799 1 089 730 - 223 694

Záró 933 000 -

24 815

-

251 308 - 226 493

3 543 126 734 26 454 2 799 1 092 530

Az eredménytartalékból a számviteli előírásoknak megfelelően átvezetésre került a lekötött tartalékba a befektetett eszközök között aktivált kutatási-kísérleti fejlesztésből még le nem írt részt, 26.454 E Ft. Ennek jelentős része, 25.252 E Ft a tárgyévben felmerült, a készételgyártás üzletág indításához kapcsolódó költségek aktiválásából adódik. 1.6. Céltartalékok Társaságunknál céltartalék képzésére – annak indokolatlansága miatt – nem került sor. 1.7. Kötelezettségek KÖTELEZETTSÉGEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN adatok E Ft-ban Megnevezés Anyavállalattal Leányvállalattal Összesen szemben szemben HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Fevital Kft. 2.638 2.638 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Mirelite Külkereskedelmi ZRt. 2.201 2.201 Összesen 2.638 2.201 4.839

A mérlegben az alábbi hosszú lejáratú kötelezettségek szerepelnek: Kötelezettség (E Ft)

Teljes összeg

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

Következő öt éven belül esedékes 15.095 13.588

Összesen

15.095

13.588

Öt éven túl esedékes 1.507 1.507

A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségek fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztésének átsorolására az alábbiak szerint került sor: Kötelezettség (E Ft)

Teljes összeg

Átsorolt összeg

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

18.233

Hosszú lejáratú összeg 3.138 15.095

Összesen

18.233

3.138

15.095

Zálogjoggal, vagy egyéb joggal biztosított kötelezettségek az alábbiak:

Biztosított kötelezettség megnevezése

Összege(E Ft)

Kedvezményezett

Biztosíték megnevezése Ingó zálogjog

Beruházási hitel

33.344 CIB Bank ZRt

Érintett vagyon tárgy megnevezése

Biztosíték értéke

csomagológép és fagyasztógép

100.000 E Ft

Keretbizt.jelzálo Ingatlan SAPARD támogatás

Mezőgazdasági Zálogjog 119.300 és Vidékfejl. Hivatal Jelzálog

Forgóeszköz hite

257.000

Forgóeszközhitel

CIB Bank ZRt. Folyószámlahitel

340.000

csomagológép és fagyasztógép

99.750 E Ft

ingatlan

119.300 E Ft

Exim Bank CIB Bank ZRt. Garancia

1.108.000

2.500 E USD 2.500 E EUR

273.000E Ft

Engedményezés Késztermék

450.000 E Ft

Engedményezés Árbevétel

682.604 E Ft

Engedményezés Vevői követelés

210.000 E Ft

Vételi jog alapítáIngatlan Keretbizt.jelzálo Ingatlan

2.500 E USD 2.500 E EUR

Keretbizt.jelzálo Ingatlan

500.000 E Ft

Vagyont terhelő Általános vagyon jelzálogjog

1.500.000 E Ft

A társaság nem kapott támogatási program keretében visszafizetési kötelezettséggel járó összeget. A tárgyévi kötelezettségek között nem szerepel olyan, amelynél a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.

1.8. Passzív időbeli elhatárolások KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSÁNAK ÉS HALASZTOTT BEVÉTELEK TÉTELEINEK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA

Megnevezés

Előző év

Tárgy év

Változás

Változás %ban

Bevételek passzív időbeli elhatárolása ÉMÍR pályázati bevétel SAPARD pályázati bevétel *

44 933 380 44 553

316 316

-44 617 -64 -44 553

-99,30 -16,84 -100,00

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása:

23 232

26 014

2 782

11,97

Utólag adott engedmény, reklámköltség Folyamatos szolgáltatások költsége Bankkamat, bankköltség Egyéb tételek

3 421 14 888 4 053 870

9 909 8 774 7 059 272

6 488 -6 114 3 006 -598

189,65 -41,07 74,17 -68,74

0

83 468 83 468

83 468 83 468

68 165

109 798

41 633

Halasztott bevételek: SAPARD pályázati bevétel *

Összesen

61,08

A SAPARD támogatásokból származó pénzbefolyásokat év közben halasztott bevétellé minősítettük.

2. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek, azok továbbtagolási lehetőségével a társaság nem élt. Az áttekinthetőség érdekében az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban.

2.1. Bevételek A tárgyévi bevételek alakulását és annak összetételét a következő táblázat tartalmazza:

BEVÉTELEK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA Tétel szám a I.

A tétel megnevezése b BLFÖLDI ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE EXPORT ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

Előző év adatok ezer Ft-ban C

Tárgy év adatok ezer Ft-ban d

Előző év (%)

Tárgyév (%)

e

f

2 530 034

2 562 573

80,96%

66,96%

935 518

912 703

29,93%

23,85%

-383 781

278 941

-12,28%

7,29%

II.

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE

III.

EGYÉB BEVÉTELEK

28 565

39 028

0,91%

1,02%

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

12 634

15 937

0,40%

0,42%

2 244

17 938

0,07%

0,47%

3 125 214

3 827 120

100,00%

100,00%

VIII. X.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A tárgyévben a bevételek kapcsolt vállalkozásokkal szemben a következő képpen alakultak: BEVÉTELEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN Megnevezés ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele EGYÉB BEVÉTELEK PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Pénzügyi műveletek egyéb bevételei RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK Halasztott bevételek Összesen

Anyavállalatt Társult al szemben vállalkozással szemben

-

Adatok E Ft-ban Összesen

79 557

79 557

79 557

79 557

Kapcsolt vállalkozással szembeni árbevételünk kizárólag a MIRELITE Külkereskedelmi Zrt. felé történő értékesítésből származott.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELÉNEK RÉSZLETEZÉSE FŐBB TEVÉKENYSÉGEK SZERINT Megnevezés

Összeg (E Ft)

Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Saját termék értékesítése Szolgáltatásból származó bevételek Áru értékesítés Egyéb tevékenység

2 562 573 1 862 165 200 462 486 555 13 391

Export értékesítés nettó árbevétele: Saját termék értékesítése Szolgáltatásból származó bevételek Áru értékesítés Egyéb tevékenység

912 704 863 433 42 732 6 539 0

Összesen

3 475 277

EXPORT ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELÉNEK RÉSZLETEZÉSE Adatok E Ft-ban Megnevezés EU értékesítés EU-n kívüli Összesen értékesítés Termék export bevétele (saját és vásárolt) 488.061 381.910 869.971 Szolgáltatás export bevétele 604 42.128 42.732 Export értékesítés nettó árbevétele 488.665 424.038 912.703 Bevételeink meghatározó része a saját előállítású termékek értékesítéséből adódik, ezt követi belföldön a vásárolt készleteink eladásából, illetve a szolgáltatás nyújtásából származó árbevétel. Exportálásunkban jelentősebb a bérmunka bevétele, a külföldre történő értékesítés nagyobb része az Európai Unió országaiba történik. Támogatási program keretében véglegesen kapott támogatások: Támogatás jogcímenként (E Ft) ÉMÍR támogatás 2003-ban 2004-ben 2005-ben 2006-ban SAPARD támogatás 2004-ben 2005-ben 2006-ban Összesen

Rendelkezésre álló Felhasznált összeg összeg/évenkénti bontásban/ 316 4.341 3.284 1.057 343 714 334 380 64 316

Teljes összeg

592 44.392 56.714 106.039

4 427 17.799 22.255

588 44.553 83.468 83.784

Rendkívüli bevételek tételei ÉMÍR pályázati bevétel tárgyévi része SAPARD pályázati bevétel tárgyévi része Egyéb Összesen

összeg (E Ft)

64 17.799 75 17.938

2.2. Költségek és ráfordítások A tárgyévi költségek, ráfordítások alakulását és ennek összetételét a következő táblázat tartalmazza: KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA Tételszám a IV.

A tétel megnevezése b ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

Előző év adatok ezer Ft-ban c

Tárgy év adatok ezer Ft-ban d

Előző év (%)

Tárgyév (%)

e

f

2 129 112

2 563 086

63,06%

67,02%

V.

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

894 244

904 975

26,48%

23,66%

VI.

ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS

119 261

128 236

3,53%

3,35%

VII.

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

107 126

99 696

3,17%

2,61%

IX.

PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK

126 535

128 290

3,75%

3,35%

0

0

0,00%

0,00%

244

38

0,01%

0,00%

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK ADÓFIZETÉSI XII. KÖTELEZETTSÉG KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN XI.

3 376 522

3 824 321 100,00% 100,00%

IMPORT BESZERZÉS RÉSZLETEZÉSE Megnevezés Termék import Szolgáltatás import Import beszerzés összesen

EU-n belülről EU-n kívülről beszerzés beszerzés 94.480 10.033 104.513 -

adatok E Ft-ban Összesen 94.480 10.033 104.513

A társaság nem számolt el támogatott export árbevételt, így ehhez kapcsolódó közvetlen költséget sem.

Támogatási program keretében a cég semmilyen céllal nem nyújtott támogatást. A társaságnál a tárgyévben nem történt olyan gazdasági esemény, melynek elszámolása a rendkívüli ráfordítások közé tartozik.

2.3. Adófizetési kötelezettség

AZ ÉRTÉKELÉS, VALAMINT A RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK TÉTELEI MIATT A TÁRSASÁGI ADÓ MEGÁLLAPÍTÁSÁNÁL MÓDOSÍTÓ TÉTELEK Adatok: E Ft-ban Kiemelt adóalap csökkentő tételek A társasági adótv. 1-2.sz.melléklete szerint megállapított értékcsökkenési leírás összege /7.§ (1) d)/ A nyilvántartásból bármely jogcímen kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök számított nyilvántartási értékének a készletre vett haszonanyag értékét meghaladó része /7.§ (1) d)/ A követelés kiegyenlítésekor a követelés könyv szerinti értékét meghaladóan elszámolt bevétel, de legfeljebb a nyilvántartott értékvesztés. /7.§ (1) n)/ A követelés bekerülési értékéből a Számv.tv.alapján behajthatatlanná vált rész. /7.§ (1) n)/

Kiemelt adóalap növelő tételek A számviteli törvény alapján költségként elszámolt terv szerinti és terven felüli értékcsökkenési leírás /8.§ (1) b)/ A tárgyi eszközök, immateriális javak nyilvántartásból való bármilyen jogcímen történő kivezetésekor a könyv szerinti értéknek a készletre vett haszonanyag értéket meghaladó része /8.§ (1) b)/ Jogerős határozatban megállapított bírság, továbbá az ART és a TB törvényekhez kapcsolódó jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével /8.§ (1) e)/ A számviteli törvény szerint az adóévre ráfordításként elszámolt értékvesztés összege /8.§ (1) gy)/

- 141.014 - 7.417

- 2.995 - 313

128.236 7.492 759 1.244

Az adóalap módosító tételek jövőbeni számszerűsített hatásuk nincsen. A tárgyévben a Társaság összesen 11.171 E Ft negatív adóalapot realizált, amely korlátlan ideig elhatárolható.

3. Mérlegen kívüli tételek A mérlegben nem szerepel olyan, meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír.

4. Cash Flow kimutatás A 2006. évi cash-flow kimutatást a 1. számú melléklet tartalmazza.

5. A mérleg és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kimutatások A 2006. évi mérleg és eredmény-kimutatás változását abszolút értékben illetve százalékban a 2 és 3. számú melléklet tartalmazza. A mérleg tételek összetételének alakulása a 4. számú melléklet tartalmazza.

III. Tájékoztató adatok 1. Bér és létszámadatok LÉTSZÁMADATOK Állománycsoport (fő) Szellemi Fizikai Összesen BÉRADATOK Állománycsoport (fő) Szellemi foglalkozásúak Fizikai foglalkozásúak Állományon kívűli bér Egyéb bér Összesen SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK Állománycsoport (fő) Szellemi foglalkozású munkavállalók Fizikai foglalkozású munkavállalók Vegyes elszámolt személyi jellegű egyéb kifizetés Összesen

Átlagos létszám (fő) 65 270 335

Bérköltség (E Ft) 248.045 352.286 7.032 143 607.506

Szem.jell.egyéb kifizetés (E Ft) 4.762 44.418 35.093 84.273

A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, valamint a felügyelő bizottság tagjai javadalmazása az alábbi: Tisztségviselői kör

Összeg ( E Ft)

Igazgatóság Felügyelő Bizottság Összesen

3.817 2.900 6.717

A Társaság vezető tisztségviselői, igazgatósági és felügyelő bizottsági tagjai az üzleti évben a társaságtól nem kaptak előleget, kölcsönt, a társaság nevükben nem vállalt garanciát.

2. Környezetvédelem A tevékenység jellegéből adódóan a társaság termel és tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkeznek környezetre káros anyagok. Megnevezés

egység

Nyitó

Növekedés Csökkenés

Szerves oldószereket, ill. más veszélyes anyagokat tartalmazó festékhulladékok

kg

32

Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner

kg

51

Halogénmentes hűtő-kenő emulziók és oldatok

kg

Szintetikus hidraulika olajok

Záró

32

-

44

95

-

-

100

100

-

kg

-

115

115

-

Ásványolaj alapú, klórvegy.nem tartalmazó motor-, hajtómű-, kenőolajok

kg

450

2.680

1.650

1.480

Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok

kg

8

190

198

-

Veszélyes, szilárd porózus mátrixot (pl. azbesztet) tartalmazó fémből készült csomagolási hulladékok, ide értve a kiürült hajtógázos palackokat

kg

-

3

3

-

Veszélyes anyagokkal szennyezett abszorbensek, szűrőanyagok

kg

40

220

260

-

Olajszűrők

kg

-

140

140

-

PCB-ket tartalmazó transzformátorok és kondenzátorok

kg

-

15

15

-

Ólomakkumulátorok

kg

114

2.916

3.030

-

Nikkel-kadmium elemek Egyéb hulladékok, amelyek gyűjtése és ártalmatlanítása speciális követelményekhez kötött a fertőzések elkerülése érdekében

kg

-

7

7

-

kg

-

5

5

-

Fénycsövek és egyéb higanytartalmú hulladékok

kg

8

168

176

-

Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések, amelyek különböznek… hulladékoktól

kg

-

65

65

-

Elemek és akkumulátorok

kg

-

9

9

-

703

6.677

5.900

1.480

Összesen

Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan a tárgyévben 162 ezer Ft költség került elszámolásra. A gazdálkodónak a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs.

3. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához. A tárgyében ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt hibák eredményre, mérleg tételekre gyakorolt hatása nem volt jelentős, ezért azok a tárgyévi tételek között kerültek elszámolásra.

4. Külföldi telephelyek főbb adatai A társaság nem rendelkezik külföldön telephellyel.

5. Képviselet A társaság képviseletére és az éves beszámoló aláírására jogosult személy: Név: Dobos István Lakcím: 2234 Maglód, Gábor Á. u. 25.

1./ számú melléklet

CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

b

c

d

a 1 2

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1 Adózás előtti eredmény ±

3

2 Elszámolt amortizáció +

4

3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±

5

4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±

6

330 820

-252 634

-251 825

2 837

119 261

128 236

5 049

1 244

5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±

-2 059

-5 060

7

6 Szállítói kötelezettség változása ±

21 947

57 185

8

7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±

-2 034

171 552

9

8 Passzív időbeli elhatárolások változása ±

6 130

-8 977

10

9 Vevőkövetelés változása ±

-21 168

-135 020

11

10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ±

444 837

-448 860

13

11 Aktív időbeli elhatárolások változása ±

10 926

-15 733

14

12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -

-244

-38

15

13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -

16

-187 079

-120 877

17

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14 Befektetett eszközök beszerzése -

-192 001

-204 247

18

15 Befektetett eszközök eladása +

4 922

83 370

19

16 Kapott osztalék, részesedés +

20

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele +

-153 282

419 617

1 110 299

658 621

991

764

44 724

50 610

-1 309 296

-293 016

21 22

18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +

23

19 Hitel és kölcsön felvétele +

24 25

20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 22 Véglegesen kapott pénzeszköz +

26

23 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) -

27

24 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése -

28

25 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -

29

26 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -

30

27 Véglegesen átadott pénzeszköz -

31

28 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ±

32

IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

2 638 -9 541

46 106

2./ számú melléklet

„A” MÉRLEG Eszközök (aktívák) változásai adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

a b 1 A. Befektetett eszközök 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27 B. Forgóeszközök 28 I. KÉSZLETEK 29 Anyagok 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 33 Áruk 34 Készletekre adott előlegek 35 II. KÖVETELÉSEK 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések 41 Követések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek

Előző év

Tárgyév

Változás abszolút értékben

c 1 364 690 67 239 0 1 639 1 958 63 642 0 0 0 1 222 426 777 395 315 489 100 753 0 28 189 600 0 75 025 0 0 72 925

d 1 361 628 95 383 0 26 454 17 092 51 837 0 0 0 1 262 859 772 717 341 353 120 764 0 25 825 2 200 0 3 386

e

0 2 050

-3 062 28 144 0 24 815 15 134 -11 805 0 0 0 40 433 -4 678 25 864 20 011 0 -2 364 1 600 0 -71 639 0 0 -70 875

0 2 100 0 0 0 1 709 021 1 192 615 110 834 685 117 0 188 453 208 211 0 476 319 417 942 0

0 1 336 0 0 0 2 337 763 1 546 127 139 963 638 068 0 473 737 294 359 0 634 568 552 962 26 074

0 -764 0 0 0 628 742 353 512 29 129 -47 049 0 285 284 86 148 0 158 249 135 020 26 074

34 496 0 23 881 0 0 0 0 0 0

0 0 55 532 0 0 70 875 70 875 0 0

-34 496 0 31 651 0 0 70 875 70 875 0 0

Változás %ban e -0,22% 41,86% 1514,03% 772,93% -18,55%

3,31% -0,60% 8,20% 19,86% -8,39% 266,67% -95,49%

-97,19%

-36,38%

36,79% 29,64% 26,28% -6,87% 151,38% 41,38% 33,22% 32,31%

-100,00% 132,54%

100,00% 100,00%

Sorszám

A tétel megnevezése

a b 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 50 Pénztár, csekkek 51 Bankbetétek 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 Halasztott ráfordítások 56

Eszközök összesen

Előző év

Tárgyév

c

d

Változás abszolút értékben e

Változás %ban e

0 0 40 087 1 981 38 106 11 372 2 586 8 786

0 0 86 193 4 826 81 367 27 105 12 637 14 468

0 0 46 106 2 845 43 261 15 733 10 051 5 682 0

115,01% 143,61% 113,53% 138,35% 388,67% 64,67% 0

3 085 083

3 726 496

641 413

20,79%

"A" MÉRLEG Források (passzívák) változásai adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

Változás abszolút értékben

Változás abszolút értékben

b

c

d

e

e

a 57

D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE

1 089 730

1 092 530

2 800

0,26%

933 000

933 000

0

0,00%

0

0

0

0

0

0

3 543

3 543

0

0,00%

402 856 1 639

126 734 26 454

-276 122 24 815

-68,54% 1514,03%

0

0

0

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

0

0

0

Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 68 E. Céltartalékok

0

0

0

-251 308

2 799

254 107

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

1 927 188

2 524 168

596 980

30,98%

58 59 61

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK

62

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63 64

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

60

65 66

69 70 71 72 73

Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

201,11%

0

2 638

2 638

100,00%

74

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

2 638

2 638

100,00%

75

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

0

76

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

0 101 585 0 0 0 31 585 70 000 0

0 15 095 0 0 0 0 15 095 0

0 -86 490 0 0 0 -31 585 -54 905 0

0

0

0

0

0

0

1 825 603 0

2 506 435 0

680 832 0

0 1 438 139 24 548

0 1 890 234 7 118

0 452 095 -17 430

296 673 0

353 858 0

57 185 0

0

2 201

2 201

77 78 79 80 81 82 83 84 85 86

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

87 88

Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények

89 90 91

Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92 93

Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

-85,14%

-100,00% -78,44%

37,29%

31,44% -71,00% 19,28%

Sorszám

A tétel megnevezése

a 94

b Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95 96 97 98

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások

Előző év

Tárgyév

c

d

Változás abszolút értékben e

Változás %ban e

1 427 64 816 0 0

0 253 024 0 0

-1 427 188 208 0 0

-100,00% 290,37%

68 165

109 798

41 633

61,08%

99

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

44 933

316

-44 617

-99,30%

100

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

23 232

26 014

2 782

11,97%

101

Halasztott bevételek

0

83 468

83 468

100,00%

3 085 083

3 726 496

641 413

20,79%

102

Források összesen

3./ számú melléklet

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) változásai adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

Változás abszolút értékben

Változás %ban

a

b

c

d

e

f

1 2 3

1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

4

3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke

7

II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek

8 9 10 11 12 13 14

5 6 7 8 9 IV.

5 6

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet

2 530 034 935 518

2 562 573 912 703

32 539 -22 815

1,29% -2,44%

3 465 552

3 475 276

9 724

0,28%

-390 567

238 235

628 802

261,00%

6 786

40 706

33 920

499,85%

-383 781

278 941

662 722

272,68%

28 565 13 1 503 690 336 084 25 010 261 335 2 993

39 028 0 1 929 356 365 647 29 415 234 530 4 138

10 463 -13 425 666 29 563 4 405 -26 805 1 145

36,63% -100,00% 28,31% 8,80% 17,61% -10,26% 38,26%

2 129 112 569 184 115 368 209 692 894 244 119 261 107 126 4 075

2 563 086 607 506 84 273 213 196 904 975 128 236 99 696 1 244

433 974 38 322 -31 095 3 504 10 731 8 975 -7 430 -2 831

20,38% 6,73% -26,95% 1,67% 1,20% 7,53% -6,94% -69,47%

-139 407 0 0 80 0

97 252 0 0 80 0

236 659 0 0 0 0

269,76%

0 0

0 0

0 0

59 0 12 495 0

60 0 15 797 0

1 0 3 302 0

12 634 2 0 106 699 0

15 937 0 0 114 049 38

-3 303 -2 0 7 350 38

0 19 834 0

0 14 241 0

0 -5 593 0

0,00%

1,69% 26,43% -26,14% -100,00% 6,89%

-28,20%

Sorszám a 41 42 43 44 45 46 47 48 49

A tétel megnevezése b IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIIIIX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 50 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 51 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 52G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Változás abszolút értékben e

Változás %ban

Előző év

Tárgyév

c

d

126 535

128 290

1 755

1,39%

-113 901

-112 353

1 548

-1,36%

-253 308

-15 101

2 244 0

17 938 0

238 207 15 694 0

-94,04% 699,38%

2 244

17 938

15 694

699,38%

-251 064

2 837

253 901

201,13%

244

38

-206

84,43%

-251 308

2 799

254 107

201,11%

0

0

0 0

-251 308

2 799

254 107

e

201,11%

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) változásai adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

Változás abszolút értékben

Változás %ban

a

b

c

d

e

f

2 530 034

2 562 573

32 539

1,29%

912 703

-22 815

-2,44%

1

1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2

2 Exportértékesítés nettó árbevétele

3

I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

3 465 552

3 475 276

9 724

0,28%

4

3 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

2 021 344

1 861 292

-160 052

-7,92%

5

4 Eladott áruk beszerzési értéke

261 335

234 530

-26 805

-10,26%

6

5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

2 993

4 138

1 145

38,26%

7

II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05)

2 285 672

2 099 960

-185 712

-8,13%

8

III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II)

1 179 880

1 375 316

195 436

16,56%

9

6 Értékesítési, forgalmazási költségek

812 683

775 393

-37 290

-4,59%

10

7 Igazgatási költségek

418 856

432 331

13 475

3,22%

11

8 Egyéb általános költségek

9 187

9 672

485

5,28%

1 240 726

1 217 396

-23 330

-1,88%

28 565

39 028

10 463

36,63%

13

0

-13

-100,00%

107 126

99 696

-7 430

-6,94%

4 075

1 244

-2 831

-69,47%

-139 407

97 252

236 659

269,76%

0

0

0

0

0

0

80

80

0

12

IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08)

13

V. Egyéb bevételek

14

ebből: visszaírt értékvesztés

15

VI. Egyéb ráfordítások

16 17

ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V-VI)

18 19

9 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

935 518

20

10 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

21

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 11 árfolyamnyeresége

0

0

0

0

0

0

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 12 bevételek

0

0

0

59

60

1

22 23 24

0,00%

1,69%

25

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

0

0

0

26

13 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

12 495

15 797

3 302

0

0

0

12 634

15 937

3 303

26,14%

2

0

-2

-100,00%

0

0

0

106 699

114 049

7 350

0

38

38

0

0

0

19 834

14 241

-5 593

0

0

0

126 535

128 290

1 755

27

ebből: értékelési különbözet

28

VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13)

29

14 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

30 31 32

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

33

16 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

34

17 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

35

ebből: értékelési különbözet

36 VIII.Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17)

26,43%

6,89%

-28,20% 1,39%

Sorszám a 37 38 39

A tétel megnevezése b PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIIB. VIII) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY C. (±A±B) IX. Rendkívüli bevételek

40

X. Rendkívüli ráfordítások

41

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X)

42

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)

43

XI. Adófizetési kötelezettség

44 45

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, 18 részesedésre

46

19 Jóváhagyott osztalék, részesedés

47

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

Előző év

Tárgyév

c

d

Változás abszolút értékben e

Változás %ban e

-113 901

-112 353

1 548

-1,36%

-253 308

-15 101

238 207

2 244

17 938

15 694

0

0

0

2 244

17 938

15 694

699,38%

-251 064

2 837

253 901

201,13%

244

38

-206

-84,43%

-251 308

2 799

254 107

201,11%

0

0

0

0

0

0

-251 308

2 799

254 107

194,04% 699,38%

201,11%

4./ számú melléklet

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) összetétele % adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

a b 1 A. Befektetett eszközök 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27 B. Forgóeszközök 28 I. KÉSZLETEK 29 Anyagok 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 33 Áruk 34 Készletekre adott előlegek 35 II. KÖVETELÉSEK 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő 38 vállalkozással szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések 41 Követések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek

Előző év

Tárgyév

c 1 364 690 67 239 0 1 639 1 958 63 642 0 0 0 1 222 426 777 395 315 489 100 753 0 28 189 600 0 75 025 0 0 72 925

d 1 361 628 95 383 0 26 454 17 092 51 837 0 0 0 1 262 859 772 717 341 353 120 764 0 25 825 2 200 0 3 386

Előző év (%)

Tárgyév (%)

e

e

0 2 050

44,24 2,18 0,00 0,05 0,06 2,06 0,00 0,00 0,00 39,62 25,20 10,23 3,27 0,00 0,91 0,02 0,00 2,43 0,00 0,00 2,36

36,54 2,56 0,00 0,71 0,46 1,39 0,00 0,00 0,00 33,89 20,74 9,16 3,24 0,00 0,69 0,06 0,00 0,09 0,00 0,00 0,06

0 2 100 0 0 0 1 709 021 1 192 615 110 834 685 117 0 188 453 208 211 0 476 319 417 942 0

0 1 336 0 0 0 2 337 763 1 546 127 139 963 638 068 0 473 737 294 359 0 634 568 552 962 26 074

0,00 0,07 0,00 0,00 0,00 55,40 38,66 3,59 22,21 0,00 6,11 6,75 0,00 15,44 13,55 0,00

0,00 0,04 0,00 0,00 0,00 62,73 41,49 3,76 17,12 0,00 12,71 7,90 0,00 17,03 14,84 0,70

34 496 0 23 881 0 0 0 0 0 0

0 0 55 532 0 0 70 875 70 875 0 0

1,12 0,00 0,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 1,49 0,00 0,00 1,90 1,90 0,00 0,00

Sorszám

A tétel megnevezése

a b 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 50 Pénztár, csekkek 51 Bankbetétek 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 Halasztott ráfordítások 56

Eszközök összesen

Előző év

Tárgyév

c

d

0 0 40 087 1 981 38 106 11 372 2 586 8 786

0 0 86 193 4 826 81 367 27 105 12 637 14 468

3 085 083

3 726 496

Változás Változás %abszolút ban értékben e e 0,00 0,00 0,00 0,00 1,30 2,31 0,06 0,13 1,24 2,18 0,37 0,73 0,08 0,34 0,28 0,39 0,00 0,00 100,00%

100,00%

"A" MÉRLEG Források (passzívák) összetétele % adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Tárgyév

Változás abszolút értékben

Változás abszolút értékben

a

b

c

d

e

e

57

D. Saját tőke

58

I. JEGYZETT TŐKE

1 089 730

1 092 530

35,32

29,32

933 000

933 000

30,24

25,04

59

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

0

0

0,00

0,00

60

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

0

0

0,00

0,00

3 543

3 543

0,11

0,10

402 856

126 734

13,06

3,40

1 639

26 454

0,05

0,71

64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

0

0,00

0,00

65

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

0

0

0,00

0,00

66

Valós értékelés értékelési tartaléka

0

0

0,00

0,00

-251 308

2 799

-8,15

0,08

0 0 0 0

0 0 0 0

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

1 927 188

2 524 168

62,47

67,74

61 III. TŐKETARTALÉK 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 63

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 68 69 70 71

E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék

72

F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85

0

2 638

0,00

0,07

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

2 638

0,00

0,07

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

0,00

0,00

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval sz.

0

0

0,00

0,00

101 585

15 095

3,29

0,41

0

0

0,00

0,00

0 0 31 585 70 000 0

0 0 0 15 095 0

0,00 0,00 1,02 2,27 0,00

0,00 0,00 0,00 0,41 0,00

0

0

0,00

0,00

0

0

0,00

0,00

1 825 603 0

2 506 435 0

59,18 0,00

67,26 0,00

0 1 438 139 24 548 296 673 0

0 1 890 234 7 118 353 858 0

0,00 46,62 0,80 9,62 0,00

0,00 50,72 0,19 9,50 0,00

0

2 201

0,00

0,06

1 427

0

0,05

0,00

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással sz. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök 87 ebből: az átváltoztatható kötvények 88 Rövid lejáratú hitelek 89 Vevőktől kapott előlegek 90 Kötelezettségek áruszállításból és szolg-ból (szállítók) 91 Váltótartozások 92 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 93 94 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Sorszám a 95 96 97 98 99

A tétel megnevezése b Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

101

Halasztott bevételek

102

Források összesen

c 64 816 0 0

Változás Változás %abszolút ban értékben d e e 253 024 2,10 6,79 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00

68 165

109 798

2,21

2,95

44 933

316

1,46

0,01

23 232

26 014

0,75

0,70

0

83 468

0,00

2,24

3 085 083

3 726 496

100,00%

100,00%

Előző év

Tárgyév

Független Könyvvizsgálói Jelentés A soron következő éves, legfőbb szervi közgyűlés elé terjesztett számviteli beszámolóról

Elvégeztük a Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.(Cégjegyzékszám:07-10-001013) mellékelt 2006. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2006.december 31.-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 3.726.496 ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény 2.799 ezer Ft (nyereség)-, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredmény-kimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A Társaság 2005. évi éves beszámolóját a DIAMANT Könyvvizsgáló Kft. könyvvizsgálta, ezen belül megbízott könyvvizsgáló: Szakolcainé Bárány Terézia, aki a 2006. március 07-án kelt könyvvizsgálói jelentésben hitelesítő záradékkal látta el. Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az igazgatóság felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes pénzügyi kimutatások elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai körülményeknek, valamint, hogy a könyvvizsgálat tervezés elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésből eredő, lényeges hibás állítások kockázatának felméréseit, a könyvvizsgálói megítélésétől függnek. Az éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázat felmérésének nem célja, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fent említett területre korlátozódott és nem tartalmaz egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához.

Záradék (vélemény) A könyvvizsgálat során a Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a magyar számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló az Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. 2006. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.

Kelt: Budapest, 2007. április 12.

A bejegyzett könyvvizsgáló adatai: Tóth Erzsébet bejegyzett könyvvizsgáló 1121 Budapest, Eötvös út 22. Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági szám: 004682 A társaság adatai: Census Controlling Kft. Cégjegyzékszám: Fővárosi Bíróság 01-09-677152 Székhely: 1121 Budapest, Eötvös út 22. Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyilvántartási szám: 000602

Tóth Erzsébet bejegyzett könyvvizsgáló ügyvezető a Census Controlling Kft. képviseletében

A Társaság rövid történeti áttekintése Az 1960-as évek közepén az Országos Tervhivatal és az akkori Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Minisztérium iparfejlesztési koncepciója alapján döntöttek a Hűtőipari Országos Vállalat 9. gyárának székesfehérvári helyszínű megvalósítása mellett. Az építkezés a Budapest-Balaton főközlekedési vasútvonal mellett a város délkeleti iparvidékén indult, az üzem ünnepélyes átadására 1967. május 1-én került sor. 1988-ban megszűnt a Magyar Hűtőipari Vállalat. Nyolc önálló egységgé vált szét, amelynek egyike a Székesfehérvári Hűtőipari Vállalat volt, amely 1991. áprilisában részvénytársasággá alakult át. Az elmúlt 38 év a kapacitások bővítésével, a technológiák és termékek folyamatos korszerűsítésével telt el. E fejlesztéseknek is tulajdonítható, hogy a társaságnál a versenyképesség feltételei továbbra is biztosítottak. A cég tevékenységi körében lényeges változás nem következett be, azonban alkalmazkodva a piaci és az új gazdasági körülményekhez, jó hírnevet szerzett magának mind az export, mind a belföldi piacon.

A.) Az éves gazdálkodás elemzésekkel alátámasztott leírása 2006 év elején a Társaságunknál tulajdonos váltás történt, melynek eredményeként a FEVITAL Mezőgazdasági Termelő és Kereskedelmi Kft. 89,78 %-os tulajdonosi részt szerzett. Az új többségi részesedéssel rendelkező tulajdonos érdekeit képviselő management üzleti elképzeléseiben az előző évhez viszonyítva megnövekedett szerep jutott a hagyományos gyorsfagyasztott zöldség-gyümölcs előállításának, ugyanakkor ezzel egy időben jelentős beruházás mellett újra megindult a speciális „cook and chill” / főzz és hűts / technológiával a gyorsfagyasztott készételek gyártása is. Az új, napi 8000 adag előállítását biztosító készétel üzem 2006 második félévében kezdte meg az iparszerű termelését, biztos hátteret nyújtva a Budapest Ferihegy Nemzetközi Repülőtéren július hónapban megnyitott, mintegy 1500 fő közétkeztetését biztosító étterem ellátásának. A folyamatos gyártás mellett folyó kísérletek eredményeként bővült a kínálat, megteremtve a lehetőségét annak, hogy figyelembe lehessen venni az ellátásnál a különböző étkezési szokásokat is. A készétel üzem teljes kapacitásának kihasználására a fejlesztésekkel egy időben megindultak a további piacszervező munkák, és a tervek szerint 2007 évben már teljes kapacitás lekötéssel fog tudni működni. A készétel mellett továbbra is a meghatározó a gyorsfagyasztott zöldség-gyümölcs előállítása. Míg a készétel az összes termelésből 4%-os , addig a zöldségfeldolgozás 91%-os, a gyümölcs feldolgozás pedig 5%-os részarányt képviselt. 2006 évben új termékkel nem bővült a kínálatunk, de a hagyományosnak mondható termékek gyártását sikerült megnövelni. Míg 2005 évben 22 ezer tonna nyersanyagot dolgoztunk fel, addig 2006 évben 28 ezer tonna került felvásárlásra. 2006 évben az előállított kész- és félkész termék nagysága 19 ezer tonna volt, ez 4 ezer tonnával haladta meg az előző évi termelés nagyságát. A gazdasági helyzet az elmúlt évben sem kedvezett az ágazatnak. A legfontosabb belkereskedelmi partnereinket továbbra is a folyamatosan bővülő hálózattal rendelkező kereskedelmi láncok alkotják. A jelentős árversenyben csak részben tudtuk érvényesíteni a 2006 évi energiaár változásokat, de igaz ez az egyéb költségeink vonatkozásában is.

Külkereskedelmi aktivitásunk 2006 év első félévében megfelelő árualap hiányában visszaesett, de az új 2006-2007 évi értékesítési szezonra sikerült a hiányzó készleteket részben pótolni. A meglevő hagyományos értékesítési csatornákon túl sikerült új partnereket is szerezni, amely kapcsolatok lehetőséget biztosítanak a hosszú távú értékesítések tervezéséhez. A folyamatos piackutatás szükségességét indokolja, hogy változatlanul jelentős konkurenciával kell számolni ebben az értékesítési szegmensben is. Mind a belföldi, mind az export piacokon a következő években tovább szeretnénk fokozni a jelenlétünket, melynek érdekében kiemelt szempont a hatékonyságunk további növelése. A 2006 év értékelésének legfőbb meghatározója a 2005 évi likviditási helyzet romlása, és a helyzet javítását célzó egyéb intézkedések mellett a kényszerű, alacsony árakon történő értékesítés volt. A fentiek okán így a 2006 évet megfelelő árualap hiányával indította a Társaság, mely rányomta a bélyegét az első féléves értékesítési tevékenységünkre is. Alapvető célkitűzés volt az árualapok megfelelő szintű visszapótlása, és az év második felében az értékesítés jelentős növelése. Befektetett eszközeinkben bekövetkezett változás, döntően kétirányú mozgás eredménye. A növekedés elsősorban a készétel üzletághoz kötött, mely részben a kísérlet-fejlesztés aktivált értékének közel 25 millió Ft-os növekedéséből, részben pedig az üzletág újraindításának67 millió Ftos, illetve a Ferihegyi étterem beüzemelésének 45 millió Ft-os beruházási igényéből tevődik össze. Fentieken túl a Társaság csak a működésének fenntartásához szükséges beruházásokat végezte el. A Befektetett pénzügyi eszközöknél bekövetkezett 97%-os csökkenés a Mirelite Zrt részvényeink a Forgó eszközök közé történő átsorolásából adódik. A készleteink közel 30%-kal emelkedtek, ezen belül 27%-kal, mintegy 238 millió Ft-tal nőtt a félkész és késztermék aránya. A változás a tervhez viszonyítva 19%-kos,181 millió Ft-os növekedést mutat. Mennyiségét tekintve a sajáttermelésű félkész és késztermék állománya az alábbiak szerint alakult: Sajáttermelésű kész- és félkész termék Nyitókészlet Termelés Egyéb növekedés Értékesítés Egyéb csökkenés Záró készlet

2005 tonna

2006 tonna 14 463 14 622 2 18 574 7 10 506

Változás mértéke % 10 506 18 674 2 17 069 39 12 074

72,6 127,7 0 91,9 557,1 114,9

A termelés növelése 6 ezer tonna többlet nyersanyag felvásárlását tette szükségessé. A felvásárlási árak átlagban 1%-kal alatta maradtak az előző évi áraknak, ami 0,31-Ft/kg megtakarítást jelentett az alapanyag árában. A készleteken belül 86 millió Ft-tal, mintegy 41%-kal nőtt a vásárolt áruk értéke. Ebből mintegy 239 millió Ft volt a termelés-raktározás göngyölegének, és 54 millió Ft az idegen gyorsfagyasztott kereskedelmi árunak az értéke.

A rendkívül kedvező időjárás következtében elhúzódott a feldolgozás, és a megrendelések, illetve a kiszállítások is az eddigiektől eltérően, 1 hónapos késéssel indultak meg. Az első féléves értékesítési lemaradást november-december hónapban kellett pótolnunk, egy rendkívül intenzív értékesítés mellett. Így az év végével jelentősen, mintegy 32%-kal / 135 millió Ft-tal / nőtt a vevőkövetelésünk az előző időszakhoz viszonyítva. 2005 évben a Mérlegünkben 34 millió Ft követelés került kimutatásra az egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozásokkal szemben. Ez a Mirelite Külkereskedelmi Zrt-vel szembeni követelés a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően átsorolásra került 2006 évben a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések közé, melynek nagysága 26 millió Ft volt. Az egyéb követelések között a legjelentősebb tétel az év végi intenzív kiszállítások miatti ÁFA elszámolásból adódik, 31 millió Ft. A Társaság saját tőkéje alig mutat változást az elmúlt évhez viszonyítva: Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény

2005 év e/Ft 1 089 730 933 000 3 543 402 856 1 639 - 251 308

2006 év e/Ft 1 092 530 933 000 3 543 126 734 26 454 2 799

Változás %-ban 0,26 0,00 0,00 - 68,54 1 514,03 201,11

A Társaság alaptőkéje 933000 db, egyenként 1 000 Ft névértékű, dematerializált részvény. 2006 január 30.-án nyilvános vételi ajánlat keretében a FEVITAL Kft többségi részesedést szerzett a Társaságban. A közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező belföldi tulajdonú Kft, 96,22%-os szavazati aránnyal rendelkezik. A részvények tőzsdei forgalmazása nincs korlátozva, de a Társaság saját részvényeit csak az Alapszabályzatban rögzítettek betartása mellett szerezheti meg. A részvénytársaság legfőbb szerve a Közgyűlés, kizárólagos hatáskörébe tartozik különösen az Alapszabály módosítása, a részvények kibocsátása, azok átalakítása, a hozzájuk fűződő jogok megváltoztatása. A Társaság napi munkáját az Igazgatóság által , az Igazgatóság tagjai közül válsztott vezérigazgató irányítja és ellenőrzi. Kötelezettségeink 597 millió Ft-tal, közel 31%-kal nőttek 2006 évben. Hátrasorolt kötelezettségünk keletkezett a FEVITAL Kft által rendelkezésünkre bocsátott 2,6 millió Ft beruházásra fordított kölcsönből. Hosszúlejáratú kötelezettségünk 15 millió Ft-ra csökkent, mivel tartozásaink, a szerződéseknek megfelelően visszafizetésre kerültek, illetve 3 millió Ft esedékes tőkerész átvezetésre krült a rövidlejáratú kötelezettségek közé. A meglevő kötelezettség egyéb beruházáshoz kötött. Az év második felében az értékesítés időbeni koncentrálódása nem volt kedvező a likviditásunkra, mivel a szállítói kötelezettségek teljesítése általában 30 napon belüli volt, míg a vevői követelések ezt az időt lényegesen meghaladták. A vevőkövetelésünk 32%-kal, míg a szállítói tartozásunk 19%-kal nőtt. A szállítói tartozások időben történő rendezése érdekében az év végén faktoráltattuk a tartozásaink egy részét, ezért az egyéb rövidlejáratú kötelezettségeink188 millió Ft-os növekedéséből 179 millió Ft ebből adódott. Részben a magas készletállomány, mely 354 millió Ft-tal emelkedett 2005 évhez viszonyítva, részben az elmúlt évek veszteséget termelő gazdálkodása, szükségessé tette újabb rövidlejáratú hitel

igénybevételét. Ugyanakkor a készételüzem újra indítása is jelentős forgóeszköz igénnyel járt, így a rövidhiteleken belüli 452 millió Ft növekedésből 200 millió Ft ezt az üzletágat finanszírozta. Társaságunk a 2006 évet eredménnyel zárta, az alábbiak szerint: Eredménylevezetés Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költsége Értékesítés közvetett költsége Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

2005.12.31. eFt 3 465 552 2 285 672 1 240 726 28 565 107 126 - 139 407 - 113 901 2 244 - 251 064

2006.12.31. eFt 3 475 276 2 099 960 1 217 396 39 028 99 696 97 252 - 112 353 17 938 2 837

Változás %-ban 0,28 - 8,13 - 1,88 36,63 - 6,94 269,76 - 1,36 699,38 201,13

A megfelelő termelési és értékesítési politika eredményeként az üzemi eredményünk 237 millió Ft-tal javult 2005 évhez viszonyítva. Az árbevételünk csak 0,28%-kal haladta meg az előző évben realizált árbevételt, ennek eléréséhez azonban 1,5 tonnával kevesebb árut kellett értékesítenünk. A belföldi értékesítés aránya közel 74% volt, míg az export 2005 évhez viszonyítva közel 1%-kal, 26%-ra csökkent. Ennek oka, hogy megfelelő árualap hiányában, az év első felében az export kiszállításunk jelentősen visszaesett, amely kiesést az év végéig nem tudtuk pótolni. A belföldi értékesítés fő irányát 2006 évben is a kereskedelmi láncok képezték. Ezen a területen a legerősebb az árverseny, de a minőséget a piac ma már részben elismeri. Így az eredmény javulásában az értékesítési árak pozitív irányú változásai is szerepet játszottak. Míg egységnyi értékesítésre jutó árbevételünk 2005 évben 173,-Ft/kg volt, ugyanez 2006 évben 183,-Ft-ra nőtt. Költségeket tekintve mind az értékesítési költségeink, mind az egyéb ráfordításaink csökkentek. Az összköltség elemzését tekintve az aktivált saját teljesítmény érték 663 millió Ft-os növekedése elsősorban a készletek megfelelő szintű visszapótlásából ered. Mind a mennyiségét, mind az áru összetételét illetően lényegesen kedvezőbb a helyzet, mint amit a 2005 év vége mutatott. Egyéb bevételeinknél mutatkozó 36%-os, 10 millió Ft-os növekedés elsősorban egy Velencei ingatlan értékesítéséből származó, 7,5 millió Ft árbevétel elszámolásából eredt. Ebben az évben is jelentős, közel 11 millió Ft kártérítést kaptunk a West Star szállítmányozó cégtől. Az anyagjellegű ráfordítások 20%-os növekedésén belül az anyagköltség, ezen belül is a nyers- és alapanyagok növekedése a meghatározó. 2006 évben 1 034 millió Ft értékben vásároltuk fel a termeléshez szükséges anyagokat, de jelentős tételt képviselnek az energia hordozók is, mintegy 454 millió Ft-os nagyságban. Az idei évben is folytatódott az a tendencia, hogy a kereskedelmi láncok közvetlenül a gyártóval állnak kapcsolatban, így a kereskedelmi áruk értékesítése a Társaságunknál tovább csökkent. Az ELÁBÉ mintegy 27 millió Ft-tal, több mint 10%-kal csökkent. 2005 évben 77 fővel csökkent a létszám, mely 2006 év első félévében folytatódott a szerződött

dolgozók kilépésével. A termelés fokozása, a készétel üzem újraindítása, továbbá a Ferihegyen működő étterem megnyitása azonban az év második felében jelentősen emelte a létszámigényt is. Ugyanakkor az október hónapig elhúzódó feldolgozást követő felfokozott szállítási és csomagolási igények miatt, a szerződött állományú létszám az év végével sem csökkent. És bár az éves statisztikai állományi létszám 2006 évben 317 fő volt, ami 1 fő növekedést jelentett, az év végén 335 fő volt a dolgozói létszám a 2005 évi 289 fővel szemben. A személyi jellegű ráfordításaink a fentiek okán közel 11 millió Ft-tal nőttek az előző évhez viszonyítva. Üzemi eredményünk 237 millió Ft-tal javult, 97 millió Ft eredménnyel zártuk a 2006-os évet. Pénzügyi eredményünk a változatlanul magas hitelállomány miatt az elmúlt évhez viszonyítva nem mutat javulást. Így a szokásos vállalkozói eredményünkben nem tudtunk pozitív eredményt realizálni, 15 millió Ft veszteséget könyveltünk el. Rendkívüli eredményként 18 millió Ft került elszámolásra, mely a SAPARD pályázathoz kapott támogatás tárgyidőszakra bevételként elszámolt része. A 2006 évi Mérleg szerinti pozitív eredményünk 2,8 millió Ft. Az előző évi 251 millió Ft veszteséget ledolgoztuk az év folyamán, ami nagyon sok összetevőnek az eredőjeként sikerült. Mind a feldolgozott nyersanyag mennyisége és minősége, mind a feldolgozás hatékonyságának fokozása, mind pedig a piaci pozícióink megerősítése segítette az eredményünk ilyen mértékű javulását. A társaságunk esetében is változatlanul rendkívül fontos a környezetvédelmi előírásoknak való megfelelés. A hulladékok tárolása, nyilvántartása az előírásoknak megfelelően történik, és azok elszállítására a szükséges hatósági engedéllyel rendelkező társasággal van szerződésünk. Környezet szennyezés okán a Társaságra 2006 évben nem vetettek ki bírságot, és a közcsatornába kibocsátott technológiai szennyvíz is az előírt határértéken belül maradt. Újfajta veszélyes hulladék nem keletkezett. A környezetvédelem területén csak szintentartó fejlesztések történtek, és az elkövetkező évben sem terveztünk ezen a területen nagyobb beruházást. A 2006-os év zárásával jelentős előrelépés történt arra vonatkozóan, hogy a 2007-es évet megfelelő alapokról tudjuk indítani. A 2007 évi terveinkben 32 ezer tonna nyersanyag felvásárlása mellett 21 ezer tonna kész és félkész termék előállítása szerepel. Az 5,1 milliárd Ft árbevételből jelentős, mintegy 20%-os növekedést várunk a készétel üzletágból. A speciális technológia alkalmazásával 450 különböző étel került eddig kifejlesztésre, ami a kedvező piaci kilátások mellett alapot ad a terveink megvalósításának. A hagyományos zöldség-gyümölcs gyorsfagyasztott termékek előállításánál is alapvető cél a hatékonyság fokozása, a költségek csökkentése, ezen belül az energia felhasználásának racionalizálása. A 2006 év eredményes gazdálkodása után a terveinknek megfelelően, 2007 évben tovább erősíthetjük jelenlétünket a hazai és a külföldi piacokon.

A Társaság gazdálkodásának kiemelt kockázati tényezői A mezőgazdasági (időjárásfüggő) termelés alakulása. Az export piaci lehetőségek alakulása. A belföldi piaci tényezők alakulása. Külső és belső gazdasági tényezők (pl. kamat, árfolyam, stb.) Cégünk tevékenysége nem változott, ezért a fentiekben vázolt kockázati tényezők határozzák meg továbbra is gazdálkodásunk alakulását.

B.) A forgalomba hozatal céljának megvalósulása Részvény és egyéb értékpapír forgalomba hozatal 2006-ban nem volt.

C.) A kibocsátó értékpapír struktúrájának változása § § §

Társaságunk 2006-ban nem bocsátott ki értékpapírt. A forgalomban levő részvényeinkhez kapcsolódó jogok nem változtak. A vezető állású személyek részvénytulajdonát a 2/a sz. adatlap tartalmazza.

D.) Vezető állású személyek felsorolása A Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. Igazgatósága: Dobos István elnök-vezérigazgató (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) Mérnök és közgazdász, 20 évig a költségvetésben tevékenykedett különböző vezető beosztásokban. Fisli József vezérigazgató helyettes (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) Agrármérnök, a Chio magyarországi vállalatánál volt helyettes vezető. Szilágyi Sándor vezérigazgató helyettes (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) Gépész gazdasági mérnök, 1978. óta több hasonló tevékenységi körben működő cégnél volt vezető beosztásban. Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. Felügyelő Bizottsága: Dr. Ilcsik Sándor elnök (egyéni ügyvéd) Ügyvéd, gazdasági jogász, irodája több nagy budapesti cég képviseletét látja el. Farkas Zoltán üzletvezető (Széfti Bt.) Építész, környezetvédelmi mérnök, egy betéti társaság tulajdonosa, amely biztonságtechnikával foglalkozik. Pázmándi Mihály értékesítési és logisztikai igazgató (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) A Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. vezetése: Dobos István elnök-vezérigazgató Szilágyi Sándor vezérigazgató helyettes Baráth Zoltán vezérigazgató helyettes Fisli József vezérigazgató helyettes Dr. Berecz Tamásné gazdasági igazgató Gáborik János műszaki igazgató Pázmándi Mihály értékesítési és logisztikai igazgató Kúthy László külkereskedelmi igazgató

E.) A tárgyévet megelőző, könyvvizsgáló által hitelesített konszolidált éves beszámoló adatai, könyvvizsgálói záradék Konszolidált beszámolót a cégünk nem készít, éves beszámolónk könyvvizsgálói záradékát mellékeljük. FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT Az éves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, mely a társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó felel. Székesfehérvár, 2007. április 27.

(: Dobos István :) elnök-vezérigazgató