7:00. Bankovní sluïby 24 hodin dennû

V˘ r o ã n í z p r á v a 2 0 0 0

7:00 0

Bankovní sluÏby 24 hodin dennû

Své vedoucí postavení jsme vybudovali na schopnosti dostát v‰em závazkÛm.

1

08:00 2


Obsah v˘roãní zprávy 2000

4

Dopis pfiedsedy pfiedstavenstva

6

V˘voj nejdÛleÏitûj‰ích ekonomick˘ch ukazatelÛ

7

Na‰e hospodafiení a strategie

8

Zpráva vedení

9

Lidské zdroje

10

Retailové bankovnictví

13

Bankovnictví pro podnikovou klientelu

14

Skupina Citibusiness

17

Skupina finanãních institucí a globální správa cenn˘ch papírÛ

18

¤ízení likvidity a platební styk

20

Treasury

23

Citicorp investiãní spoleãnost

24

Podnikové finance

24

Leasingové sluÏby

27

Makléfiské sluÏby

28

¤ídící orgány

30

Finanãní zpráva

31

Zpráva pfiedstavenstva

32

Roãní úãetní závûrka

35

Pfiíloha roãní úãetní závûrky

xx

Auditorská zpráva

xx

Vnitfiní struktura, dcefiiné spoleãnosti, poboãky

â a s j s o u p e n í z e . · e t fi e t e j e s e C i t i b a n k .

3

Citibank: Va‰e penize jsou ve spolehliv˘ch rukách

Dear friends, We are very proud of the talent depth within our organization and our performance culture. Our customer, product and support areas have employees who are committed to customer focus, professionalism, quality and teamwork. Despite a major investment in our Retail Banking Business, 2000 was a very successful year with net profits up to CZK 855 million compared with CZK 206 million in 1999. Net interest income was steady at CZK 1.2 billion as well as net profit from financial operations at CZK 964 million, but we were able to increase our fees & commissions by 38% resulting in total operating income of CZK 2.9 billion. This corresponds with our strategy of restructuring our pricing toward fee based revenues and placing less reliance on interest revenues as the spreads diminish between loans and deposits. Extraordinary income was related to the one time MTM of our derivative book due to a the adoption of the new act on banks.

Due to the improvement in the economy and our conservative lending criteria, no new net additions for credit adjustments were necessary in 2000. We did, however, add CZK 208 million in general loan reserves which is consistent with our conservative approach to credit in ensuring all potential reserves are adequately reserved against. The increase in revenue as well as stabilization of the credit environment led to an increase in net profit after tax of 415% to CZK 855 million.

The implementation of our 2001 strategy is on track and is in line with our core strategy of past years. Our long-standing Corporate bank is performing well and we are looking to further penetrate our market share in the Top Tier Local Corporate Group. After a major investment in 1999, our Emerging Local Corporate business has progressed extremely well and is already meeting Citibank standard financial profitability. We have just invested heavily in our Retail banking business which we believe will now complete our full product line of banking services within the Czech Republic. This launch of Retail banking is also crucial in our long-term strategy of being a Czech Embedded bank through organic growth.

09:00 4


Despite a major investment in our Retail Banking Business, 2000 was a very successful year with net profits up to CZK 855 million compared with CZK 206 million in 1999. Net interest income was steady at CZK 1.2 billion as well as net profit from financial operations at CZK 964 million, but we were able to increase our fees & commissions by 38% resulting in total operating income of CZK 2.9 billion. This corresponds with our strategy of restructuring our pricing toward fee based revenues and placing less reliance on interest revenues as the spreads diminish between loans and deposits. Extraordinary income was related to the one time MTM of our derivative book due to a the adoption of the new act on banks.

Due to the improvement in the economy and our conservative lending criteria, no new net additions for credit adjustments were necessary in 2000. We did, however, add CZK 208 million in general loan reserves which is consistent with our conservative approach to credit in ensuring all potential reserves are adequately reserved against. The increase in revenue as well as stabilization of the credit environment led to an increase in net profit after tax of 415% to CZK 855 million.

The implementation of our 2001 strategy is on track and is in line with our core strategy of past years. Our long-standing Corporate bank is performing well and we are looking to further penetrate our market share in the Top Tier Local Corporate Group. After a major investment in 1999, our Emerging Local Corporate business has progressed extremely well and is already meeting Citibank standard financial profitability. We have just invested heavily in our Retail banking business which we believe will now complete our full product line of banking services within the Czech Republic. This launch of Retail banking is also crucial in our

5

V˘voj nejdÛleÏitûj‰ích ekonomick˘ch ukazatelÛ

2000

1999

1998

56 572 846

54 180 244

39 939 750

Celkové vlastní jmûní

6 100 621

5 012 644

4 133 400

âisté úrokové v˘nosy

1 205 888

1 136 711

1 297 529

âist˘ zisk z finanãních operací

964 168

997 222

825 216

âisté poplatky a odmûny

236 601

190 556

157 543

Celkové provozní v˘nosy

2 929 180

2 329 717

2 291 834

a pouÏitím rezerv a opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm

1 409 426

1 219 631

1 457 920

Zisk pfied zdanûním

1 198 490

515 840

1 063 006

854 571

205 647

711 842

9

6

6

20 %

19 %

15 %

(tis. Kã)

Celková aktiva

Zisk pfied zdanûním a pfied tvorbou

âist˘ zisk Obchodní místa Kapitálová pfiimûfienost

10:00 6


N a ‰ e h o s p o d a fi e n í a s t r a t e g i e

PfiestoÏe jsme v roce 2000 vynaloÏili rozsáhlé investice na bankovní sítû pro fyzické osoby, byl tento rok pro na‰i banku velmi úspû‰n˘. Skonãil totiÏ celkov˘m ãist˘m ziskem 855 miliónÛ korun, zatímco v roce 1999 ãinil zisk 206 miliónÛ korun. âist˘ úrokov˘ v˘nos byl podobnû jako v pfiedchozích letech pomûrnû stabilní - dosáhl 1,2 miliardy korun. Bance se v‰ak podafiilo zv˘‰it ãist˘ objem pfiíjat˘ch poplatkÛ a provizí o 38 procent, a to vedlo k celkov˘m provozním v˘nosÛm ve v˘‰i 2,9 miliardy korun. Ve srovnání s pfiedchozím rokem (2,3 mld.) jde o 26procentní nárÛst. Takov˘ v˘voj je plnû v souladu s na‰í strategií: zmûnit strukturu v˘nosÛ ve prospûch v˘nosÛ z poplatkÛ a ménû se spoléhat na v˘nosy z úrokÛ, kde se marÏe mezi úroky z depozit a úvûrÛ neustále sniÏuje. Mimofiádné v˘nosy zahrnují zejména zisk z pfiecenûní derivátov˘ch obchodÛ na reálnou hodnotu, která byla zaúãtována v souladu se zmûnou úãetních postupÛ banky.

P fi e s t o Ï e j s m e v r o c e

Vzhledem k pozitivnímu v˘voji ekonomické situace a díky na‰im konzervativním metodám

2000 vynaloÏili rozsáhlé

poskytování úvûrÛ nebylo nutné v roce 2000 tvofiit dal‰í opravné poloÏky k úvûrÛm. Pfiesto

investice na bankovní

jsme - v souladu se sv˘m konzervativním pfiístupem k poskytování úvûrÛ a zaji‰tûní pokrytí

sítû pro fyzické osoby, byl tento rok pro na‰i banku velmi úspû‰n˘.

v‰ech potenciálních rizik dostateãnou v˘‰í rezerv - vytvofiili v‰eobecnou rezervu na krytí ohroÏen˘ch úvûrÛ ve v˘‰i 208 miliónÛ korun. NárÛst v˘nosÛ a stabilizace ekonomiky pfiispûly k rÛstu na‰eho ãistého zisku po zdanûní na 415 procent, tedy na 855 miliónÛ korun.

Skonãil totiÏ celkov˘m ãist˘m ziskem 855 miliónÛ korun.

V roce 2001 uplatÀujeme postupy, které jsou plnû v souladu se základní strategií banky z minul˘ch let. Na‰e dlouhodobá strategie pro podnikové bankovnictví se osvûdãila a navíc hledáme stále nové podnûty pro získání vût‰ího podílu na trhu velk˘ch a stfiednû velk˘ch ãesk˘ch podnikÛ. V roce 1999 banka uskuteãnila velkou investici do skupiny podnikového bankovnictví pro rozvíjející se spoleãnosti, která si na trhu vede velice dobfie a uÏ nyní splÀuje standardní finanãní ukazatele stanovené v rámci celosvûtové sítû Citibank. Koncem roku 2000 Citibank investovala do rozvoje bankovnictví pro drobnou klientelu, jeÏ v souãasné dobû nabízí zákazníkÛm v âeské republice plné spektrum sluÏeb. Rozvoj bankovnictví pro fyzické osoby je dÛleÏitou souãástí na‰í dlouhodobé podnikatelské strategie v âeské republice.

Celkové vlastní jmûní spoleãnosti ve v˘‰i 6,1 miliardy korun se projevilo v úrovni ukazatele kapitálové pfiimûfienosti ve v˘‰i 20,15 procenta. Jde o velmi pfiízniv˘ v˘sledek, neboÈ minimální hodnota stanovená regulátorem ãiní 8 procent. Vûfiíme, Ïe tato úroveÀ vlastního jmûní spoleãnosti vytvofií siln˘ základ pro strategii získávání nov˘ch klientÛ.

U nás poznáte, co je to pohodlí.

7

Zpráva vedení

Aktivity banky organizujeme podle rÛzn˘ch skupin zákazníkÛ a podle typÛ produktÛ a sluÏeb. Hlavní aktivity podle skupin zákazníkÛ jsou: podnikové bankovnictví, retailové bankovnictví, skupina finanãních institucí a sluÏby Citibusiness pro m a l é a s t fi e d n í p o d n i k y . H l a v n í t y p y p r o d u k t Û p fi e d s t a v u j í t r e a s u r y , fi í z e n í l i k v i d i t y , p o d n i k o v é f i n a n c e , fi í z e n í i n v e s t i c , m a k l é fi s k é sluÏby a leasingové produkty.

11:00 8


Lidské zdroje

Firma je právû tak dobrá, jak dobfií jsou její zamûstnanci. V Citibank mohou pracovat jen ti nejlep‰í z nejlep‰ích, ktefií se plnû vûnují své práci a jsou pfiipraveni uspokojit pfiání klientÛ. Na‰i produktoví manaÏefii neustále usilují o to, posunovat hranice inovativnosti s pomocí nov˘ch finanãních nástrojÛ, a doplÀovat tak (uÏ dnes rozsáhlou) nabídku bankovních sluÏeb.

Jsme si vûdomi faktu, Ïe rozvoj a podpora na‰ich zamûstnancÛ je proces, kter˘ nikdy nekonãí. T˘mová práce zakládá ná‰ úspûch. Abychom ho dosáhli, poskytujeme v‰em pracovníkÛm intenzivní kvalifikovaná ‰kolení na lokální i mezinárodní úrovni. Podporujeme také dal‰í zvy‰ování znalostí na‰ich vedoucích pracovníkÛ prostfiednictvím rozvojov˘ch programÛ jak pfiímo v jednotliv˘ch poboãkách, tak i v celosvûtovém vzdûlávacím centru. Stanovováním individuálních v˘konnostních cílÛ motivujeme v‰echny zamûstnance Citibank k profesnímu rÛstu.

Tím, Ïe podporujeme rozvoj potenciálu sv˘ch zamûstnancÛ, investujeme do vlastní budoucnosti. Napomáhá nám to udrÏovat vysok˘ standard sluÏeb a s tím spojenou spokojenost zákazníkÛ, kterou opakovanû potvrzují na‰e prÛzkumy. Podporou zamûstnancÛ navíc stvrzujeme své postavení vedoucí zahraniãní banky v âeské republice.

Va‰e budoucnost je i na‰í budoucností.

9

Retailové bankovnictví

V únoru 2001 zahájila Citibank provoz sluÏeb drobného bankovnictví, které vycházejí z úspûchÛ, kter˘ch banka za dobu své existence na ãeském trhu dosáhla. Komplexní ‰kála sluÏeb pro individuální klienty zahrnuje bûÏné a spofiící úãty, termínované vklady, kreditní karty, osobní pÛjãky, soukromé podílové fondy a privátní bankovní sluÏby s názvem CitiGold. SluÏby klientÛm poskytujeme v infrastruktufie novû otevíran˘ch poboãek. Bankovní transakce lze zároveÀ provádût prostfiednictvím telefonu v rámci sluÏby CitiPhone a pfies internet díky produktu CitiDirect.

V û fi í m e , Ï e r o z ‰ í fi e n í sluÏeb o retailové bankovnictví posílí

První poboãka, která nabízí kompletní spektrum sluÏeb, byla otevfiena uÏ v únoru roku 2001. Do konce tohoto roku plánujeme otevfiít dal‰ích osm poboãek. Zahájení sluÏeb v rámci retailového bankovnictví a na‰e první produkty v âeské republice maximálnû vyuÏijí úspûchu

postavení Citibank na

skupiny Citicorp a jejích rozsáhl˘ch globálních zku‰eností s poskytováním podobného typu

ãeském trhu a zaruãí jí

sluÏeb klientÛm po celém svûtû. Právû Citicorp si udrÏuje jednu z nejvy‰‰ích pozic v oblasti

prvenství ve v‰ech oblastech bankovního podnikání.

sluÏeb individuálním zákazníkÛm na svûtû. Citicorp poskytuje sluÏby majitelÛm více neÏ 100 miliónÛ kreditních karet po celém svûtû a spravuje investice v celkové hodnotû 133 miliard dolarÛ.

Divize bankovních sluÏeb pro drobné klienty bude úzce spolupracovat s ostatními oddûleními Citibank v âeské republice, aby mohla v‰em klientÛm nabízet ‰irokou ‰kálu bankovních sluÏeb rÛzného typu. Propojením jednotliv˘ch procesÛ navazujících na zákaznické sluÏby s existujícími sluÏbami podnikového bankovnictví dokázala Citibank zv˘‰it efektivitu.

Provádûní tûchto v˘znamn˘ch zmûn bude podporovat masivní marketingová kampaÀ, která by mûla pfiilákat nové zákazníky a zv˘‰it povûdomí o na‰ich sluÏbách. Odbornû vy‰kolení pracovníci budou pfiipraveni poskytnout v‰em klientÛm co moÏná nejlep‰í sluÏby drobného bankovnictví.

Vûfiíme, Ïe roz‰ífiení sluÏeb o retailové bankovnictví posílí postavení Citibank na ãeském trhu a zaruãí jí prventsví ve v‰ech oblastech bankovního podnikání.

12:00 10


C i t i G o l d : V y b r a n ˘ m a n a Ï e r v á m z p r o s t fi e d k u j e v ‰ e c h n y n a ‰ e s l u Ï b y .

11

13:00 12


Bankovnictví pro podnikovou klientelu

Základním úkolem skupiny podnikového bankovnictví je vytváfiet a upevÀovat dlouhodobé vztahy s vybran˘mi nadnárodními spoleãnostmi, s velk˘mi a stfiednû velk˘mi lokálními podniky a s finanãními institucemi. Na‰e produkty a sluÏby jsou pfiipraveny na míru specifick˘m potfiebám kaÏdé firmy.

Nabízíme kompletní portfólio investiãních produktÛ a sluÏeb podnikového financování zahrnující jak základní, tak i sofistikované produkty z oblasti treasury. Dále kompletní fiízení likvidity a sluÏby platebního styku, podnikové finance a poradenství, leasing, makléfiské sluÏby a investiãní bankovnictví. O kaÏdého na‰eho zákazníka peãuje jeden manaÏer, kter˘ se ve spolupráci s produktov˘mi specialisty stará o bezchybné vyfiízení v‰ech jeho poÏadavkÛ.

V roce 2000 dosáhla skupina podnikového bankovnictví dal‰ího v˘znamného rÛstu poãtu nov˘ch zákazníkÛ a nav˘‰ení objemu obchodních transakcí u stávajících klientÛ. Poãet obchodních transakcí v loÀském roce posunul laÈku na‰ich úspûchÛ. Souãasnû jsme zachovali zdravé a kvalitní úvûrové portfólio.

Také letos hodláme pokraãovat v úspû‰né strategii dal‰ího roz‰ifiování zákaznické základny. Chceme si udrÏet vedoucí postavení v roz‰ifiování nabídky produktÛ a inovativních fie‰ení, v oblasti fiízení likvidity a platebního styku, fie‰ení na bázi elektronického bankovnictví, strukturovan˘ch obchodÛ a finanãních derivátÛ i sluÏeb investiãního bankovnictví. Vedle toho usilujeme o to, aby zÛstal zachován tradiãnû vysok˘ standard kvality v‰ech sluÏeb.

Na‰e sluÏby jsou p fi i p r a v e n y s o h l e d e m n a i n d i v i d u á l n í p o t fi e b y jednotliv˘ch podnikÛ.

Pro své zákazníky pracujeme i tehdy, kdyÏ jiní (ostatní) spí.

13

Skupina Citibusiness

Citibank stále vyhledává pfiíleÏitosti k nabídce bankovních sluÏeb pro specifické potfieby stfiedních a mal˘ch podnikÛ (SME) v âeské republice. Na ãesk˘ trh jsme vstoupili teprve v roce 1999. Velice záhy jsme si v‰ak vybudovali renomé spolehlivého bankovního partnera ãesk˘ch firem s obratem do jedné miliardy. Nyní nabízíme kompletní ‰kálu finanãních produktÛ prostfiednictvím bezpeãného a pfiedev‰ím vysoce efektivního internetového bankovnictví, která zahrnuje fiízení likvidity a platební styk i podnikové finance. Seznam, v˘bûr, paletu??? finanãních fie‰ení stále roz‰ifiujeme o nové produkty, které vznikají s ohledem na aktuální pfiání zákazníkÛ.

V roce 2000 v˘znamnû vzrostl poãet na‰ich zákazníkÛ - získali jsme více neÏ 2700 nov˘ch klientÛ. V souãasnosti tedy poskytujeme sluÏby celkem tfiem tisícovkám klientÛ. Celková v˘‰e úvûrÛ, které jsme jim poskytli, dosáhla 2,8 miliardy korun. RovnûÏ rok 2001 bude pro nás dal‰í expanzivní fází. Na‰ím cílem je získat dal‰í dva tisíce nov˘ch zákazníkÛ a dosáhnout hodnoty 6,8 miliardy korun poskytnut˘ch úvûrÛ. S touto strategií dosáhneme plánovaného 10procentního podílu na ãeském trhu stfiedních a mal˘ch podnikÛ (SME) do roku 2004. T˘m skupiny Citibusiness bude i nadále pokraãovat v úspû‰nû nastolené strategii v˘voje produktÛ a sluÏeb a ve zvy‰ování renomé banky, která nabízí ty nejkvalitnûj‰í sluÏby.

V roce 2000 v˘znamnû vzrostl poãet na‰ich zákazníkÛ - získali jsme více neÏ 2700 nov˘ch klientÛ. V souãasnosti tedy poskytujeme s l u Ï b y c e l k e m t fi e m tisícovkám klientÛ.

14:00 14


Nikdy nevím, kde budu. Ale vím, u které banky chci mít úãet.

15

15:00 16


Skupina finanãních institucí a globální správa cenn˘ch papírÛ

Skupina finanãních institucí a globální správa cenn˘ch papírÛ zprostfiedkovává pro své klienty pÛsobící na ãeském finanãním a kapitálovém trhu bankovní sluÏby tuzemské i mezinárodní. K na‰im zákazníkÛm patfií domácí i zahraniãní banky, poji‰Èovny, obchodníci s cenn˘mi papíry, zprostfiedkovatelé obchodních transakcí a ostatní institucionální investofii.

V roce 2000 jsme pokraãovali v expanzi do mimobankovního sektoru a oslovili jsme zejména penzijní fondy a investiãní spoleãnosti. Na‰e nabídka nyní zahrnuje sluÏby spojené s fiízením portfólií cenn˘ch papírÛ, sluÏby depozitáfie, správu cenn˘ch papírÛ a vázan˘ch depozit, vypofiádávání obchodÛ s cenn˘mi papíry a rÛzné dal‰í agenturní sluÏby vãetnû vedení vázan˘ch úãtÛ.

Rozsáhlá základna zákazníkÛ a ‰iroká nabídka sluÏeb umoÏnily skupinû Citibank dále posílit její vedoucí postavení v oblasti správy zahraniãních cenn˘ch papírÛ.

Na‰e úspûchy v oblasti úschovy cenn˘ch papírÛ potvrzují i prestiÏní oborová ocenûní „Best Sub-Custodian" a „Best Clearing Bank", udûlená mezinárodním ãasopisem Global Investor Magazine. Podobnû jako cena od ãasopisu Custodian Magazine jsou jedním z mnoha dokladÛ v˘luãné pozice na‰í finanãní skupiny na finanãním trhu.

V roce 2000 jsme pokraãovali v expanzi do mimobankovního sektoru a oslovili jsme zejména penzijní fondy a investiãní spoleãnosti.

CitiPhone: âas mÛÏete vyuÏít lépe neÏ ãekáním ve frontû.

17

¤ízení likvidity a platební styk

Nabízet inovativní produkty a sluÏby v‰em klientÛm od nadnárodních spoleãností a lokálních korporací aÏ po malé a stfiední podniky je hlavním cílem pracovníkÛ oddûlení fiízení likvidity a platebního styku. Celkové finanãní v˘sledky kaÏdé z firem ãím dál více ovlivÀuje efektivní správa likvidity. My vyvíjíme sluÏby tak, aby co nejlépe vyhovovaly promûnliv˘m poÏadavkÛm klientÛ i celkov˘m ekonomick˘m podmínkám. Na‰i obchodní a produktoví manaÏefii úzce spolupracují s odborníky z oddûlení vztahÛ se zákazníky. KlientÛm nabízejí produkty v následujících oblastech: tuzemsk˘ a zahraniãní platební styk, elektronické obchodování (ecommerce), mobilní elektronické obchodování (m-commerce), platební karty, fiízení likvidity, elektronické bankovnictví, obchodní sluÏby a financování.

Rok 2000 pfiinesl mimo jiné start sluÏeb na bázi elektronického obchodování (e-commerce). V této oblasti se Citibank chce stát vedoucí hráãem trhu v celosvûtovém mûfiítku, a proto s tûmito fie‰eními pfii‰la i na ãesk˘ trh.

CitiDirect je nov˘ systém internetového bankovnictví, jehoÏ mohou vyuÏívat nadnárodní spoleãnosti a lokální firemní zákazníci. Díky nûmu lze pracovat s úãtem v reálném ãase. Stále rostoucí nabídka na‰ich produktÛ a sluÏeb dává zákazníkÛm do rukou nástroje k flexibilní správû bankovních transakcí bez ãasov˘ch omezení. CitiDirect doplÀuje sluÏby internetového bankovnictví pro malé a stfiední podniky, které je pouÏívají jako hlavní komunikaãní kanál uÏ od roku 1999.

16:00 18


PoÏadavky na bezpeãn˘ platební nástroj pro elektronické platby na internetu se nestále zpfiísÀují. Jako odpovûì na tento v˘voj jsme pfiedstavili Citibank Payment Gateway. Jako odpovûì na narÛstající . Zaji‰Èuje bezpeãné finanãní transakce na internetu v rámci jediného online vstupu. Na‰e fie‰ení si svou inovativností a jedineãn˘mi charakteristikami rychle získalo velk˘ zájem ze strany uÏivatelÛ, kter˘m umoÏnilo pokroãit v zavádûní strategie elektronického podnikání. Zaãali jsme také pracovat na sluÏbû CitiMobile, která dovolí klientÛm pfiistupovat k Citibank Payment Gateway prostfiednictvím mobilních telefonÛ vybaven˘ch technologií WAP.

V û fi í m e , Ï e n e p fi e t r Ï i t ˘

Kromû toho jsme zkvalitÀovali i tradiãní sluÏby správy hotovosti. V˘raznû jsme roz‰ífiili sluÏby

proud inovací,

t˘kající spojené s firemními kartami VISA, sbûr hotovosti a úãetních produktÛ. Pfies 60 procent

individuální sluÏby

na‰ich zákazníkÛ nyní vyuÏívá sluÏeb Citibank v oblasti správy likvidity. Centralizaci hotovosti –

a v s t fi í c n ˘ i z o d p o v û d n ˘ p fi í s t u p k e k l i e n t Û m

rovnûÏ i metodou nulov˘ch zÛstatkÛ - hojnû vyuÏívají jak nadnárodní spoleãnosti, tak i velké lokální korporace.

jsou klíãem k úspûchu v oblasti správy hotovosti a obchodních sluÏeb na velmi konkurenãním ãeském trhu.

Ve spolupráci s poji‰Èovnou EGAP jsme také pfiipravili finanãní program na podporu exportu. Jeho úkolem je kompletní zaji‰tûní kaÏdé ãásti transakce: od dokumentárních platebních nástrojÛ a financování, které pfiedchází samotnému exportu, aÏ po obdrÏení platby. Na‰ím cílem je zajistit zákazníkÛm nejvhodnûj‰í a nejbezpeãnûj‰í fie‰ení i tehdy, kdyÏ vyváÏejí do zemí s vy‰‰ím rizikem.

Vûfiíme, Ïe nepfietrÏit˘ proud inovací, individuální sluÏby a vstfiícn˘ i zodpovûdn˘ pfiístup ke klientÛm jsou klíãem k úspûchu v oblasti správy hotovosti a obchodních sluÏeb na velmi konkurenãním ãeském trhu.

CitiDirect: Správa penûz? Staãí kliknout.

19

Treasury

Skupina Treasury má svÛj podíl na tom, Ïe Citibank je stále v âeské republice zahraniãní bankou ãíslo jedna. Na‰i mezibankovní obchodníci, pÛsobící na místních finanãních trzích, patfií mezi tzv. tvÛrce trhu v oblasti FX, derivátÛ a cenn˘ch papírÛ. Díky tomu mÛÏeme klientÛm zaji‰Èovat rychlé sluÏby za konkurenãní ceny. I pfies zv˘‰enou konkurenci a slab‰í ekonomické ukazatele zemû v prÛbûhu celého loÀského roku pomohl ná‰ t˘m 24 odborníkÛ Citibank udrÏet postavení vedoucího poskytovatele finanãních produktÛ a sluÏeb na ãeském trhu.

Pomal˘ ekonomick˘ rÛst spolu s nízkou inflací a problémy s úvûry v oblasti bankovních aktiv poznamenávaly tuzemské finanãní trhy po vût‰inu roku 2000. Pro oddûlení Treasury se v‰ak tyto zmûny projevily zejména lep‰í likviditou trhu, sníÏenou volatilitou úrokov˘ch sazeb a zkvalitnûním portfólia primárních vkladatelÛ. Postupující privatizaãní proces zaloÏen˘ na investiãních pobídkách ve stejném období pfiitahoval patfiiãn˘ objem pfiím˘ch zahraniãních investic. To sehrálo dÛleÏitou roli ve v˘voji kurzu ãeské koruny na trhu FX, kde koruna oproti euru posílila témûfi o tfii procenta. T˘m Treasury hbitû reagoval na situaci na trhu a sehrál vedoucí úlohu pfii fiízení velk˘ch finanãních tokÛ pro své zákazníky. T˘m také vytvofiil atraktivní investiãní moÏnosti pro firemní zákazníky a finanãní instituce.

Marketingov˘ t˘m oddûlení Treasury zajistil dal‰í rÛst tím, Ïe zdÛraznil pfiístup Citibank k mezinárodním trhÛm a pokraãoval ve v˘voji inovativních a individuálních finanãních produktÛ. V˘sledky na‰eho zakaznického prÛzkumu ukazují, Ïe profesionalita, zodpovûdnost, pfievaha v oblasti produktÛ a proaktivní pfiístup v‰ech na‰ich obchodníkÛ a tvÛrcÛ trhu se odrazily ve velmi vysoké spokojenosti zákazníkÛ. Tyto úspûchy pomáhají t˘mu Treasury získávat nové klienty, jimÏ nabízí vysoce sofistikované finanãní nástroje na míru.

18:00 20


Celosvûtová síÈ Citigroup je zárukou finanãního bezpeãí lokálních klientÛ.

21

20:00 22


Citicorp investiãní spoleãnost

Citicorp investiãní spoleãnost a. s. (CIC) byla v âeské republice zaloÏena v roce 1997 jako nezávisl˘ právnick˘ subjekt, aby poskytovala zákazníkÛm Citibank sluÏby v oblasti fiízení investic. Ke konci roku 2000 spravovala spoleãnost aktiva v celkové v˘‰i pfiesahující 5 miliard Kã. Jde o nárÛst o 125 procent, nejvy‰‰í od zaloÏení firmy. Jedním ze stûÏejních faktorÛ, které zpÛsobily tento rÛst, byl ná‰ vstup na trh penzijních fondÛ.

CIC nabízí investorÛm moÏnost investovat do tfií podílov˘ch fondÛ a poskytuje téÏ sluÏby penzijním fondÛm tfietích stran. Podílové fondy jsou investiãní pfiíleÏitostí jak pro institucionální, tak i pro individuální investory. Díky vysoké profesionalitû sluÏeb na‰ich portfóliov˘ch manaÏerÛ a schopnostem analytikÛ, ktefií pfiipravují podklady pro optimální investiãní rozhodnutí, patfií v‰echny tfii fondy mezi pût nejv˘konnûj‰ích v âeské republice.

Na‰e investiãní strategie se zakládá na vysoce sofistikovan˘ch a detailních anal˘zách informací z globálních finanãních trhÛ. Stabilní v˘sledky hospodafiení investiãních fondÛ a neustálá snaha celého t˘mu poskytovat na‰im klientÛm vysoce kvalifikované sluÏby v oblasti fiízení investic fiadí CIC mezi nejv˘znamnûj‰í a nejuznávanûj‰í spoleãnosti na ãeském kapitálovém trhu. Je to postavení, které si hodláme udrÏet.

Díky vysoké profesionalitû sluÏeb na‰ich portfóliov˘ch manaÏerÛ a schopnostem a n a l y t i k Û p a t fi í v ‰ e c h n y t fi i f o n d y m e z i p û t nejv˘konnûj‰ích v âeské republice.

Na v‰ech cestách se mohu spolehnout na jedinou banku.

23

Podnikové finance

Skupina podnikov˘ch financí pomáhá klientÛm získat finanãní prostfiedky na tuzemsk˘ch i mezinárodních finanãních a kapitálov˘ch trzích. Na‰e sluÏby zahrnují syndikované pÛjãky na míru, finanãní poradenství, vydávání dluhopisÛ, strukturované obchodní finance a rÛzné dal‰í investiãní a komerãní bankovní produkty.

Citibank je vedoucí zfiizovatel syndikovan˘ch pÛjãek v âeské republice i v globálním mûfiítku. Spolu s na‰í sesterskou spoleãností Schroder Salomon Smith Barney mÛÏeme zákazníkÛm nabídnout jak˘koliv produkt firemního nebo investiãního bankovnictví v té nejvy‰‰í kvalitû.

Leasingové sluÏby

V prÛbûhu roku 2000

Citibank nabízí v âeské republice leasingové sluÏby prostfiednictvím nezávislého právního

j s m e p r o s t fi e d n i c t v í m

subjektu CitiLeasing s.r.o. Mimo jiné financujeme leasingové kontrakty na dopravní

leasingu financovali n á k u p n o v é h o z a fi í z e n í za více neÏ 1,2 miliardy

prostfiedky, vybavení pro stavební firmy a tiskárny. Na‰ich sluÏeb mohou vyuÏívat v‰ichni klienti Citibank vãetnû nadnárodních spoleãností, velk˘ch tuzemsk˘ch firem i mal˘ch a stfiedních podnikÛ.

korun. V roce 2001 r o z ‰ i fi u j e m e n a b í d k u o produkty zaloÏené na novém zpÛsobu financování aktiv.

V prÛbûhu roku 2000 jsme prostfiednictvím leasingu financovali nákup nového zafiízení za více neÏ 1,2 miliardy korun. V roce 2001 roz‰ifiujeme nabídku o produkty zaloÏené na novém zpÛsobu financování aktiv. Je‰tû více se chceme zamûfiit na produkty na míru nadnárodním a hlavním tuzemsk˘m firmám a pomáhat rozvíjejícím se tuzemsk˘m spoleãnostem v rÛstu financováním jejich kapitálov˘ch v˘dajÛ pomocí leasingu.

22:00 24


Pokládáme základy va‰ich budoucích úspûchÛ.

25

24:00 26


M a k l é fi s k é s l u Ï b y

Makléfiské sluÏby nabízí Citibank prostfiednictvím své dcefiiné spoleãnosti Citicorp Securities, která je ãlenem a akcionáfiem Burzy cenn˘ch papírÛ Praha od roku 1996. Na‰imi zákazníky jsou pfiedev‰ím institucionální investofii domácí i zahraniãní, kter˘m zaji‰Èujeme pfiístup na v‰echny nejdÛleÏitûj‰í trhy s cenn˘mi papíry na svûtû.

Rok 2000 byl pro nás velmi úspû‰n˘. MakléfiÛm se podafiilo získat fiadu nov˘ch klientÛ a celkov˘ obrat tak dosáhl 22,5 miliardy korun. Na základû zv˘‰ené poptávky investorÛ jsme také roz‰ífiili nabídku sluÏeb o obchodování se zahraniãními cenn˘mi papíry.

Abychom uspokojili stoupající investiãní potfieby zákazníkÛ, budeme i nadále aktivní na praÏské burze cenn˘ch papírÛ stejnû jako na hlavních svûtov˘ch burzách. Navíc své sluÏby roz‰ífiíme o elektronické obchodování a zpfiístupníme je i dal‰ím institucionálním a individuálním klientÛm.

Rok 2000 byl pro nás velmi úspû‰n˘. M a k l é fi Û m s e p o d a fi i l o z í s k a t fi a d u n o v ˘ c h klientÛ, a celkov˘ obrat tak dosáhl 22,5 miliardy korun.

B a n k o v n í p r o d u k t y a s l u Ï b y , k t e r é c h c i a p o t fi e b u j i p r o s v o u b u d o u c n o s t .

27

¤ídicí orgány

David C. Francis

Terence J. Kyle

David Kay

g e n e r á l n í fi e d i t e l

v ˘ k o n n ˘ fi e d i t e l

v ˘ k o n n ˘ fi e d i t e l

a p fi e d s e d a p fi e d s t a v e n s t v a

a ã l e n p fi e d s t a v e n s t v a

a ã l e n p fi e d s t a v e n s t v a

P fi e d s t a v e n s t v o C i t i b a n k a . s . m û l o t u ã e s t p fi e d l o Ï i t v á m v ˘ r o ã n í z p r á v u z a r o k 2 0 0 0 .

P fi e d s t a v e n s t v o : David C. Francis generální fieditel a pfiedseda pfiedstavenstva

David Kay v˘konn˘ fieditel a ãlen pfiedstavenstva

Terrance J. Kyle v˘konn˘ fieditel a ãlen pfiedstavenstva

Franti‰ek Máslo v˘konn˘ fieditel a ãlen pfiedstavenstva

02:00 28


Franti‰ek Máslo v ˘ k o n n ˘ fi e d i t e l a ã l e n p fi e d s t a v e n s t v a

Dozorãí rada: Marc Desaedeleer pfiedseda dozorãí rady

Taranjit Singh ãlen dozorãí rady

A. T. Tshibaka ãlen dozorãí rady

C i t i n i k d y n e s p í ®.

29

04:00 30


Zpráva pfiedstavenstva

Pfiedstavenstvo Citibank a.s. pfiedkládá v˘roãní zprávu banky za rok 2000. Podle zákona ã. 158/1989 Sb., o bankách a spofiitelnách byla Citibank a.s. („Banka“) dne 15. ledna 1991 udûlena se souhlasem tehdej‰í Státní banky ãeskoslovenské univerzální bankovní licence umoÏÀující bance ãinnost ve v‰ech oblastech bankovnictví a finanãních sluÏeb. Dále je Citibank a.s. drÏitelem univerzální devizové licence udûlené Státní bankou ãeskoslovenskou dne 23. srpna 1991, která umoÏÀuje bance provádût devizové operace podle devizového zákona ã. 219/1995 Sb., ve znûní pozdûj‰ích pfiedpisÛ. Banka byla zapsána do obchodního rejstfiíku se sídlem v Praze v ãervnu 1991.

Banka je dcefiinou spoleãností ve stoprocentním vlastnictví Citibank Overseas Investment Corporation (COIC), která je ve stoprocentním vlastnictví Citibank, N.A. v New Yorku. Hlavní holdingovou spoleãností je Citigroup, skupina se sídlem ve Spojen˘ch státech poskytující finanãní sluÏby prostfiednictvím sv˘ch zastoupení ve 100 zemích po celém svûtû. Celkov˘ akciov˘ kapitál Citigroup k 31. prosinci 2000 byl 66,2 miliardy USD.

âlenové pfiedstavenstva a dozorãí rady jsou uvedeni na stranû 2.

Roãní úãetní závûrka banky byla pfiipravena v souladu se zákony âeské republiky a se stanovami banky. Úãetní knihy banky a roãní úãetní závûrka jsou vedeny a pfiedkládány David C. Francis

v ãesk˘ch korunách (Kã).

V období od 1. ledna do 31. prosince 2000 banka vykázala zisk po zdanûní 854 571 081 Kã (1999: 205 647 000 Kã). Pfiedstavenstvo navrhuje pfievést 42 728 554 Kã (1999: 10 282 350 Kã) ze zisku do zákonného rezervního fondu. Franti‰ek Máslo Kapitálová pfiimûfienost k 31. prosinci 2000 byla 20.15% (1999: 18.99%), coÏ je pfii porovnání s minimální vyÏadovanou kapitálovou pfiimûfieností, jeÏ je 8.00 %, velmi pfiíznivé.

Bûhem roku 2000 pfiedstavenstvo pravidelnû informovalo dozorãí radu a konzultovalo s ní David Kay

ve‰keré obchodní ãinnosti a finanãní v˘sledky.

KPMG âeská republika Audit s.r.o. je statutárním auditorem banky a vydal auditorskou zprávu o ovûfiení roãní úãetní závûrky ke dni a za rok konãící dnem 31. prosince 2000.

Terrance J. Kyle


31

V˘kaz ziskÛ a ztrát (tis. Kã)

2000

1999

1998

2 809 818

3 128 205

4 634 354

Úroky placené

(1 603 930)

(1 991 494)

(3 336 825)

Zisk z úrokÛ

1 205 888

1 136 711

1 297 529

Úroky pfiijaté

Pfiijaté poplatky a provize

279 469

214 316

180 711

Placené poplatky a provize

(15 868)

(23 750)

(23 168)

âist˘ zisk z finanãních operací (pozn. 1)

964 168

997 222

825 216

0

0

9 819

1 171

4 067

546

494 352

1 151

1181

V˘nosy celkem

2 929 180

2 329 717

2 291 834

V‰eobecné provozní náklady (pozn. 2)

1 297 721

968 958

759 197

144 713

121 940

96 918

17 808

18 303

2 951

208 130

223 242

238 504

V˘nosy z leasingu Ostatní provozní v˘nosy Mimofiádné v˘nosy (pozn. 4)

Odpisy hmotného a nehmotného majetku (pozn. 12) Ostatní provozní náklady (pozn. 3) Tvorba rezerv na krytí ohroÏen˘ch pohledávek (pozn. 18) PouÏití rezerv na krytí nerealizovan˘ch ztrát z derivátÛ

0

0

(13 525)

Tvorba opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm (pozn. 18)

103 455

549 594

156 410

PouÏití opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm (pozn. 18)

(100 649)

(69 045)

0

Tvorba opravn˘ch poloÏek k cenn˘m papírÛm

701

289

0

PouÏití opravn˘ch poloÏek k cenn˘m papírÛm

(185)

0

(8 471)

Tvorba opravn˘ch poloÏek k majetkov˘m úãastem (pozn. 13)

0

0

0

PouÏití opravn˘ch poloÏek k majetkov˘m úãastem

0

0

(6 467)

Tvorba ostatních opravn˘ch poloÏek a rezerv (pozn. 12)

53 228

0

0

5 768

596

3 311

Provozní náklady celkem

1 730 690

1 813 877

1 228 828

Zisk pfied zdanûním

1 198 490

515 840

1 063 006

DaÀ (pozn. 5)

(343 919)

(310 193)

(351 164)

854 571

205 647

711 842

Mimofiádné náklady (pozn. 4)

âist˘ zisk (pozn. 20)

Úãetní principy a poznámky na stranách 35-48 jsou nedílnou souãástí roãní úãetní závûrky.


32

Rozvaha (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

31.12.98 121 748

AKTIVA Pokladní hodnoty (pozn. 6)

311 546

204 085

Úãty u âeské národní banky (pozn. 6)

668 382

4 442 333

988 728

979 928

4 646 418

1 110 476

2 859 937

6 834 423

520 302

Pokladniãní poukázky (pozn. 9) Ostatní penûÏní ústavy (pozn. 6) BûÏné úãty Termínované vklady Úvûry bankám (pozn. 6)

268 446

109 445

5 394 906

23 733 849

9 633 938

7 482 893

1 112 187

6 860 833

0

25 114 482

16 604 216

12 877 799

21 222 505

23 138 144

21 406 307

398 451

115 856

886 979

Investice do dcefiiné spoleãnosti, ãistá hodnota (pozn. 13)

10 000

10 000

10 000

Nehmotn˘ majetek, ãistá hodnota (pozn. 12)

14 043

6 260

9 167

310 613

264 509

280 831 1 538 074

Úvûry klientÛm, ãistá hodnota (pozn. 7, 8 a 18) Obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou (pozn. 10)

Hmotn˘ majetek, ãistá hodnota (pozn. 12) Úãty ãasového rozli‰ení aktivní (pozn. 14) Ostatní aktiva (pozn. 14) Aktiva celkem

280 198

1 927 874

5 382 689

632 544

1 299 815

56 572 846

54 180 244

39 939 750

PASIVA Ostatní penûÏní ústavy (pozn. 15) BûÏné úãty

316 109

583 486

661 367

Termínované vklady a ostatní v˘pÛjãky

6 728 384

16 855 505

17 134 301

Podfiízen˘ dluh

1 701 585

1 619 055

1 343 475

8 746 078

19 058 046

19 139 143

6 287 392

Úãty klientÛ (pozn. 16) BûÏné úãty Termínované vklady a ostatní v˘pÛjãky

Úãty ãasového rozli‰ení pasivní (pozn. 17)

8 866 238

7 526 139

23 479 482

17 530 046

5 722 815

32 345 720

25 056 185

12 010 207

390 406

2 207 328

1 926 338

Ostatní pasíva vãetnû danû (pozn. 17)

7 646 625

1 710 775

1 818 638

Rezervy na krytí ohroÏen˘ch pohledávek (pozn. 18)

1 343 396

1 135 266

912 024

Kapitál (pozn.19)

2 425 000

2 425 000

1 825 000

Kapitálové fondy (pozn. 19)

1 734 168

1 532 440

1 458 843

Zákonn˘ rezervní fond (pozn. 20)

182 264

171 981

136 389

Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch období (pozn. 20)

872 940

677 576

1 326

31 678

0

0

854 571

205 647

711 842

6 100 621

5 012 644

4 133 400

56 572 846

54 180 244

39 939 750

Vlastní jmûní

Zmûna reálné hodnoty derivátÛ v bankovním portfoliu (poz.20) Zisk za rok (pozn. 20)

Pasiva celkem



33

Podrozvaha (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

31. 12. 98

Závazky ze záruk a otevfien˘ch akreditivÛ poskytnut˘ch bankám (pozn. 23)

380 764

142 398

217 024

Závazky ze záruk a otevfien˘ch akreditivÛ poskytnut˘ch klientÛm (pozn. 23)

3 490 358

4 804 378

3 053 296

Potencionální úvûrová rizika (pozn. 23)

7 238 621

6 396 299

3 764 706

Pohledávky ze spotov˘ch, termínov˘ch a opãních devizov˘ch operací (pozn. 23) 128 223 002

82 972 878

110 226 265

Závazky ze spotov˘ch, termínov˘ch a opãních devizov˘ch operací (pozn. 23)

127 890 150

82 766 088

110 501 024

Úrokové a jiné deriváty (pozn. 23)

140 272 137

108 416 263

127 561 731



34

Úãetní principy V˘chodisko pro zpracování roãní úãetní závûrky Roãní úãetní závûrka byla pfiipravena na základû úãetnictví vedeného v souladu se zákonem o úãetnictví a pfiíslu‰n˘mi právními pfiedpisy âeské republiky a stanovami Citibank a.s. (dále jen „banka“). V dÛsledku toho nebyla tato úãetní závûrka zpracována v souladu se v‰eobecnû uznávan˘mi úãetními principy ve Spojen˘ch státech ani s mezinárodními úãetními standardy. Roãní úãetní závûrka byla sestavena na základû principu historick˘ch cen (s v˘jimkou cenn˘ch papírÛ urãen˘ch k obchodování a derivátÛ k obchodování) a plného ãasového rozli‰ení nákladÛ a v˘nosÛ. Tato úãetní závûrka je pfiipravená v souladu s opatfiením MF âR ã. 282/87 740/1998 z 9. prosince 1998, kter˘m se stanoví uspofiádání a obsahové vymezení poloÏek úãetní závûrky a rozsah údajÛ ke zvefiejnûní pro banky. Srovnatelné údaje za pfiedchozí rok byly upraveny nebo reklasifikovány tam, kde bylo nutné promítnout zmûny v úãetních principech nebo v ãesk˘ch pfiedpisech pro finanãní v˘kaznictví. Banka neprovádí konsolidaci úãetní závûrky se svou dcefiinou spoleãností Citicorp Securities (âR) s.r.o. ani se spoleãnostmi CitiLeasing s.r.o. a Citicorp investiãní spoleãnost, a.s. patfiícími do skupiny Citigroup. âísla uvedená v závorkách pfiedstavují záporná ãísla.

Úvûry klientÛm Úvûry klientÛm jsou úãtovány v nominální hodnotû sníÏené o opravné poloÏky a zahrnují pÛjãky a eskontované smûnky. âasové rozli‰ení diskontu smûnek je zahrnuto pod poloÏkou „V˘nosy a v˘daje pfií‰tích období“.

Ú v û r o v é p fi í s l i b y a k r e d i t n í d e r i v á t y Banka úãtuje ve‰keré úvûrové pfiísliby, záruky, otevfiené akreditivy a kreditní deriváty v podrozvaze. Kreditní deriváty jsou povaÏovány za souãást bankovního portfolia a úãtují se podobnû jako záruky i otevfiené akreditivy. Pro fiízení úvûrového rizika úvûrov˘ch derivátÛ uzavírá banka opaãné derivátové obchody, které mohou b˘t zaji‰tûny hotovostí.

Pokladniãní poukázky a obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou Pokladniãní poukázky a obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou jsou klasifikovány jako krátkodobé cenné papíry zahrnuté v obchodním portfoliu, a proto jsou vykazovány buì v cenû pofiízení (upravené o amortizaci prémie nebo diskontu) nebo v trÏní hodnotû, podle toho, která je niÏ‰í. V investiãním portfoliu nejsou zahrnuty Ïádné cenné papíry. Pfii prodeji se rozdíl mezi ãist˘m v˘nosem z prodeje a úãetní hodnotou úãtuje jako zv˘‰ení nebo sníÏení v˘nosÛ. O nákupu a prodeji se úãtuje k datu vypofiádání. âasové rozli‰ení kupónu a amortizace prémie nebo diskontu jsou zahrnuty ve v˘kazu ziskÛ a ztrát jako v˘nosy z úrokÛ, sníÏené o sráÏkovou daÀ v pfiípadech, kde je to vyÏadováno (tj. u obligací vydan˘ch pfied 1. lednem 1998). Tyto danû jsou ãasovû rozli‰ovány na základû pfiedpokladu, Ïe tyto instrumenty zÛstanou v drÏení banky buì do v˘platy kupónu nebo do splatnosti, podle toho, která skuteãnost nastane dfiíve.

I n v e s t i c e v d c e fi i n é s p o l e ã n o s t i Banka vlastní 100% registrovaného jmûní své dcefiiné spoleãnosti Citicorp Securities (âR) s.r.o. Investice v dcefiiné spoleãnosti je uvedena buì v cenû pofiízení nebo úãetní hodnotû podílu na vlastním jmûní dcefiiné spoleãnosti, podle toho, která z hodnot je niÏ‰í.

P fi í l o h a r o ã n í ú ã e t n í z á v û r k y

35

Hmotn˘ a nehmotn˘ investiãní majetek Hmotn˘ a nehmotn˘ investiãní majetek je uveden v pofiizovací cenû sníÏené o oprávky. Technické zhodnocení bankou najatého majetku se odpisuje úãetnû rovnomûrnû po dobu krat‰ího z následujících období: 10 let nebo zb˘vající období nájemní smlouvy. Nábytek a zafiízení se odpisují rovnomûrnû v prÛbûhu ãtyfi let. Umûlecké pfiedmûty se neodpisují. Software se odpisuje dva roky. Hmotn˘ majetek v cenû niÏ‰í neÏ 40 000 Kã a nehmotn˘ majetek v cenû niÏ‰í neÏ 60 000 Kã je úãtován do nákladÛ v roce jeho pofiízení. DaÀ z pfiidané hodnoty vztahující se k pofiízení majetku se zahrnuje do pofiizovací ceny a je odpisována podle kategorie investiãního majetku.

R e z e r v y a o p r a v n é p o l o Ï k y n a k r y t í p fi í p a d n ˘ c h z t r á t z ú v û r Û Tvorba rezerv a opravn˘ch poloÏek na krytí pfiípadn˘ch ztrát z úvûrÛ je zahrnuta do nákladÛ. V˘‰i rezerv a opravn˘ch poloÏek urãuje vedení banky na základû hodnocení pfiedpokládaného dopadu tuzemsk˘ch a mezinárodních ekonomick˘ch vlivÛ, na základû zmûn v rozsahu a sloÏení portfolia, jeho v˘konnosti a dal‰ích ukazatelÛ.

DaÀovû odãitatelná ãást vytvofieného objemu rezerv na krytí ohroÏen˘ch pohledávek a opravn˘ch poloÏek k úvûrÛm je vypoãtena v souladu s poÏadavky zákona o rezervách.

Poplatky a provize (a) Provize z úvûrÛ a finanãního pronájmu jsou klientÛm úãtovány za pouÏití roãní úrokové sazby z nevyãerpané ãástky závazku, vypoãítané na denním základû. V˘nosy z provizí se ãasovû rozli‰ují. (b) Poplatky za poskytovan˘ úvûr jsou klientÛm úãtovány v plné v˘‰i pfii zahájení transakce. Pfiíjmy z tûchto poplatkÛ se úãtují ãasovû rozli‰ené rovnomûrnû po oãekávanou dobu trvání transakce. V pfiípadû syndikátních pÛjãek se provize pfiijatá bankou jako manaÏerem konsorcia pfievy‰ující v˘‰i provize ostatních úãastníkÛ syndikátu úãtuje do v˘nosÛ k datu, kdy je úãtována klientovi. (c) Poplatky za akreditivy a záruky se klientÛm bûÏnû úãtují k datu vystavení akreditivu nebo záruky. Pfiíjmy z tûchto poplatkÛ se rozpou‰tûjí do v˘nosÛ rovnomûrnû po dobu trvání závazku. V pfiípadû, Ïe poplatek za jednotlivou transakci nedosahuje 500 000 Kã, je zaúãtován do v˘nosÛ v plné v˘‰i k datu, kdy je úãtován klientovi. (d) Provize a odmûny za provedené transakce a poradenské sluÏby jsou úãtovány do v˘nosÛ k datu, kdy jsou úãtovány klientovi.

Devizové operace (a) Transakce v cizích mûnách jsou úãtovány v Kã v kurzu platném ke dni transakce. Aktiva a pasiva vyjádfiená v cizích mûnách a promptní nákupy a prodeje cizích mûn se pfiepoãítávají na Kã v kurzu vyhlá‰eném âNB pro den uzávûrky. (b) V pfiípadû termínov˘ch devizov˘ch transakcí zaúãtovan˘ch jako zaji‰Èovací operace se termínov˘ diferenciál transakce ve vztahu k promptnímu smûnému kurzu na trhu urãuje v okamÏiku provedení transakce a rozpou‰tí se do v˘nosÛ nebo nákladÛ rovnomûrnû po dobu trvání transakce. Pohyby kurzu na promptním trhu ve vztahu ke kurzu platnému v ãase provedení transakce se úãtují ve v˘nosech a nákladech dennû. Termínové devizové transakce klasifikované jako obchodní se oceÀují metodou trÏní hodnoty za pouÏití trÏního termínového devizového kurzu. Zisky a ztráty jsou diskontovány na souãasnou hodnotu za pouÏití trÏních úrokov˘ch sazeb. (c) Zaplacené a pfiijaté opãní prémie z devizov˘ch opcí jsou vykazovány v rozvaze po dobu trvání opce. U opcí v cizí mûnû jsou pfiíslu‰né revalvaãní zisky a ztráty uvedeny ve v˘kazu ziskÛ a ztrát. V okamÏiku realizace opce nebo jejího vypr‰ení bez realizace je zaplacená a pfiijatá prémie zahrnuta do v˘kazu ziskÛ a ztrát v plné v˘‰i. Ve‰keré nakoupené devizové opce jsou ihned prodány a naopak. TrÏní cena devizov˘ch opcí se úãtuje plnû do v˘kazu ziskÛ a ztrát.


36

(d) Akciov˘ kapitál splacen˘ v zahraniãní mûnû byl pfieveden na Kã za pouÏití kurzu platného ke dni splacení. Rozdíl vznikl˘ mezi nominální hodnotou splaceného akciového kapitálu vyjádfienou v Kã a korunovou protihodnotou skuteãnû upsané ãástky byl zúãtován jako aÏio. AÏio i následné kurzové rozdíly ze splaceného kapitálu, jenÏ je nadále veden v USD, jsou vykazovány na úãtu kurzov˘ch rozdílÛ v „Kapitálov˘ch fondech“ v rozvaze banky.

Úrokové deriváty Úrokové deriváty zahrnují dohody o budoucí úrokové sazbû (Forward Rate Agreements) a úrokové swapy. Úrokové deriváty jsou klasifikovány buì jako obchodní nebo zaji‰Èovací instrumenty. Obchodní instrumenty se oceÀují trÏními cenami na úrovni portfolia. Revalvaãní zisky a ztráty jsou plnû zohlednûny ve v˘kazu ziskÛ a ztrát. Zaji‰Èovací instrumenty jsou ãasovû rozli‰eny po dobu trvání transakce. Zbytková trÏní cena zaji‰Èovacího derivátu je zaúãtována na pfiíslu‰né úãty vlastního jmûní v rozvaze.

D a À z p fi í j m Û âástka daÀové pohledávky ãi závazku za bûÏné období se vykazuje v ostatních aktivech ãi pasivech. OdloÏená daÀ se zji‰Èuje jako rozdíl mezi daÀov˘m základem a ziskem pfied zdanûním zji‰tûn˘m v úãetnictví z titulu rozdílu mezi odpisy hmotného a nehmotného majetku podle zákona o daních z pfiíjmu, jakoÏ i z ostatních doãasn˘ch rozdílÛ.

Nákup cenn˘ch papírÛ s právem zpûtného prodeje Operace, ve kter˘ch jsou od bank nakupovány cenné papíry s právem zpûtného prodeje za pfiedem stanovenou cenu, jsou úãtovány jako zaji‰tûné poskytnuté úvûry. Závazek vztahující se k tûmto cenn˘m papírÛm se ve v˘‰i zaplacené úhrady zahrnuje do poloÏky „Ostatní penûÏní ústavy“ nebo „Úãty klientÛ“ v rozvaze. Zaplacená úhrada se rovnûÏ úãtuje jako „Úvûry bankám“ nebo „Úvûry klientÛm“. Aãkoliv vlastnické právo k cenn˘m papírÛm koupen˘m s právem zpûtného prodeje pfiechází na banku, v˘nos z tûchto cenn˘ch papírÛ náleÏí dluÏníkovi. Z tohoto dÛvodu není úrok z takov˘ch cenn˘ch papírÛ bankou ãasovû rozli‰ován. Banka tyto cenné papíry navíc nepfieceÀuje trÏními cenami. Úrokové v˘nosy, které vznikají jako rozdíl mezi dohodnutou ãástkou prodeje a nákupu, jsou rovnomûrnû ãasovû rozli‰ovány a úãtovány do úrokov˘ch v˘nosÛ ve v˘kazu ziskÛ a ztrát.

P o l o Ï k y z p fi e d c h o z í h o o b d o b í PoloÏky z pfiedchozího období jsou vykazovány jako mimofiádné v˘nosy nebo mimofiádné náklady ve v˘kazu ziskÛ a ztrát bûÏného roku.

Zmûny úãetních postupÛ V dÛsledku zmûny úãtování derivátÛ, kdy deriváty v obchodním portfoliu jsou v roce 2000 úãtovány v reáln˘ch hodnotách, banka zaúãtovala k 1. lednu 2000 zisk ve v˘‰i 305 mil Kã. Tento zisk pfiedstavuje rozdíl mezi celkovou trÏní hodnotou derivátÛ v obchodním portfoliu k 31. prosinci 1999 a ãasov˘m rozli‰ením úrokÛ nabûhl˘ch v úãetnictví k tûmto derivátÛm. Z dÛvodu zmûny postupÛ úãtování pro banky byla vykázaná odloÏená daÀová pohledávka ve v˘‰i 178,4 mil. Kã jako souãást mimofiádn˘ch v˘nosÛ. Tato ãástka pfiedstavuje v˘‰i odloÏené daÀové pohledávky k 1. lednu 2000.


37

1. âist˘ zisk z finanãních operací: (tis. Kã)

2000

1999

âist˘ v˘nos z devizov˘ch operací

880 708

745 574

âist˘ zisk / (ztráta) z operací s cenn˘mi papíry

(16 200)

165 467

âist˘ zisk / (ztráta) z ostatních finanãních operací

99 660

86 181

964 168

997 222

âist˘ zisk z ostatních finanãních operací za rok 2000 a 1999 obsahuje ãástku 99,7 mil. Kã a 86,1 mil. Kã z derivátov˘ch operací. âástka 86,1 mil. Kã byla v roce 1999 zahrnuta v rámci „âist˘ch v˘nosÛ z úrokÛ“. Z dÛvodu porovnatelnosti byla tato ãástka reklasifikována.

2. V‰eobecné provozní náklady (tis. Kã)

2000

1999

Mzdy a odmûny zamûstnancÛ

388 345

272 385

Sociální v˘daje a zdravotní poji‰tûní

117 137

84 892

Personální náklady celkem

505 482

357 277

Ostatní v‰eobecné provozní náklady

792 239

611 681

1 297 721

968 958

PrÛmûrn˘ poãet zamûstnancÛ v prÛbûhu roku: Zamûstnanci

441

342

âlenové dozorãí rady

3

3

âlenové pfiedstavenstva

4

5

Ostatní ãlenové vedení

18

8

3. Ostatní provozní náklady Ostatní provozní náklady roku 2000 a 1999 zahrnují zejména odhadovan˘ pfiíspûvek do fondu poji‰tûní vkladÛ klientÛ ve v˘‰i 14,3 mil. Kã a 16,3 mil. Kã.

4 . M i m o fi á d n é v ˘ n o s y a n á k l a d y (tis. Kã)

2000

1999

Mimofiádné v˘nosy

494 352

1 151

Mimofiádné náklady

(5 768)

(596)

Mimofiádné v˘nosy roku 2000 pfiedstavují zejména zmûnu v úãtování derivátov˘ch transakcí v obchodním portfoliu a odloÏené danû.


38

5. DaÀ (tis. Kã) DaÀ z pfiíjmÛ

2000

1999

332 141

310 026

Vratka danû za rok 1999

(6 082)

–

OdloÏená daÀ ve v˘‰i 31 %

17 860

167

343 919

310 193

DaÀov˘ základ

OdloÏené danû z pfiíjmu jsou poãítány ze v‰ech doãasn˘ch rozdílÛ za pouÏití aktuální daÀové sazby 31%. OdloÏená daÀová pohledávka k 31. prosinci 2000 se skládá z následujících poloÏek: (tis. Kã)

2000

Opravné poloÏky a rezervy

134 195

Odpisy hmotného a nehmotného majetku

26 301

OdloÏená daÀová pohledávka k 31. prosinci 2000

160 496

6. Pokladní hotovost, úãty u âeské národní banky a pohledávky za bankami a) Vklady u emisních bank: (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

Pokladní hotovost

311 546

204 085

Úãty u âeské národní banky

668 382

4 442 333

Celkem

979 928

4 646 418

31. 12. 00

31. 12. 99

b) Pohledávky za bankami a úvûry bankám podle zbytkové splatnosti: (tis. Kã) Splatné na poÏádání Do 3 mûsícÛ Od 3 mûsícÛ do jednoho roku Celkem

268 446

109 445

24 846 036

15 880 188

0

614 583

25 114 482

16 604 216

V roce 2000 byla vytvofiena opravná poloÏka k pohledávkám za bankami ve v˘‰i 0,2 mil. Kã. V roce 1999 nebyly vytvofieny Ïádné opravné poloÏky k pohledávkám za bankami. âástka 820 mil. Kã a 6 640 mil. Kã v „Pohledávkách za bankami“ v roce 2000 a 1999 pfiedstavuje úvûr poskytnut˘ âNB v rámci reverzní repo operace zaji‰tûn˘ pokladniãními poukázkami vydan˘mi âNB.


39

7. Úvûry klientÛm, ãistá hodnota (tis. Kã) Úvûry klientÛm Opravné poloÏky na krytí ztrát z úvûrÛ âisté úvûry klientÛm

31. 12. 00

31. 12. 99

21 999 128

23 911 350

(776 623)

(773 206)

21 222 505

23 138 144

a) Úvûry klientÛm podle sektorÛ a zbytkové splatnosti, ãistá hodnota: (tis. Kã)

Splatné na pofiádání

Do 3 Od 3 mûsícÛ mûsícÛ do 1 roku

1 – 2 roky

2 – 4 roky

4 – 5 let

Nad 5 let

Celkem 5 let

31. prosince 2000 Finanãní instituce Nefinanãní instituce Poji‰Èovny Rezidenti jednotlivci Nerezidenti Celkem

177

52 038

0

0

0

0

0

52 215

1 688 544

14 012 030

3 039 168

545 977

1 151 747

217 212

83 263

20 737 941

2 398

0

0

0

0

0

0

2 398

0

632

5 843

2 661

11 937

9 500

262 443

293 016

85 566

51 369

0

0

0

0

0

136 935

1 776 685

14 116 069

3 045 011

548 638

1 163 684

226 712

345 706

21 222 505

31. prosince 1999 Finanãní instituce Nefinanãní instituce

0

30 000

320 000

0

0

0

0

350 000

592 567

15 480 516

5 149 758

155 783

89 380

268 279

25

21 736 308

Poji‰Èovny

0

0

0

0

0

0

0

0

Rezidenti jednotlivci

0

16

1 692

7 045

9 629

7 566

224 349

250 297

Nerezidenti

128 888

468 740

173 911

30 000

0

0

0

801 539

Celkem

721 455

15 979 272

5 645 361

192 828

99 009

275 845

224 374

23 138 144

Bankovní záruky Nemovitosti

Vklady

Nezaji‰tûno

Celkem

b) Úvûry klientÛm podle sektorÛ a zpÛsobu zaji‰tûní, ãistá hodnota: (tis. Kã) 31. prosince 2000 Finanãní instituce Nefinanãní instituce

0

0

0

52 215

52 215

3 189 655

0

7 140

17 541 143

20 737 938

Poji‰Èovny

0

0

0

2 398

2 398


0

266 573

0

26 445

293 018

Nerezidenti Celkem

0

0

0

136 936

136 936

3 189 655

266 573

7 140

17 759 137

21 222 505

0

0

0

350 000

350 000

2 040 310

0

10 142

19 685 856

21 736 308

31. prosince 1999 Finanãní instituce Nefinanãní instituce Poji‰Èovny

0

0

0

0

0


0

227 113

156

23 028

250 297

Nerezidenti Celkem

0

0

0

801 539

801 539

2 040 310

227 113

10 298

20 860 423

23 138 144

V letech 2000 a 1999 nebyly provedeny Ïádné odpisy úvûrÛ a banka nevykazovala Ïádné v˘nosy z odepsan˘ch úvûrÛ.


40

8. Syndikátní úvûry Úvûry klientÛm zahrnují podíl banky na syndikátních úvûrech. Následující informace se vztahuje na syndikátní úvûry, v jejichÏ pfiípadû byla banka hlavním manaÏerem: (tis. Kã)

31. 12. 00 Úvûrové pfiísliby

31. 12. 00 ZÛstatky na konci roku

31. 12. 99 Úvûrové pfiísliby

31. 12. 99 ZÛstatky na konci roku

âástka poskytnutá bankou

3 229 901

2 629 071

2 238 776

1 962 188

âástka poskytnutá ostatními bankami

7 414 502

6 056 039

4 144 664

3 240 355

10 644 403

8 685 110

6 383 440

5 202 543

Celkem

Úrok a riziko úvûrov˘ch ztrát u tûchto syndikátních úvûrÛ jsou rovnomûrnû rozdûleny mezi v‰echny úãastníky syndikátu.

9. Pokladniãní poukázky (tis. Kã)

31. 12. 00 TrÏní hodnota

31. 12. 00 Úãetní hodnota



Emitent Pokladniãní poukázky – kótované na Burze cenn˘ch papírÛ Praha Vládní sektor

2 039 971

2 039 937

410 993

410 988

820 000

820 000

6 423 435

6 423 435

2 859 971

2 859 937

6 834 428

6 834 423

âNB Celkem

V roce 2000 a 1999 pfiijala banka pokladniãní poukázky âNB ve v˘‰i 820 mil. Kã a 6 640 mil. Kã v rámci reverzní repo operace s âNB.

10. Obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou (tis. Kã)




31. 12. 99 Úãetní hodnota 0

Dluhopisy – kótované na Burze cenn˘ch papírÛ Praha Finanãní instituce

0

0

0

Nefinanãní instituce

0

0

0

0

Vládní sektor

311 867

312 568

10 230

10 205

Celkem

311 867

312 568

10 230

10 205

85 905

85 883

0

0

0

0

105 651

105 651

85 905

85 883

105 651

105 651

397 772

398 451

115 881

115 856

Dluhopisy – nekótované na Ïádném trhu Nefinanãní instituce Finanãní instituce Celkem Dluhopisy celkem

V roce 2000 a 1999 pfiijala banka dluhopisy ve v˘‰i 52 mil. Kã a 10,2 mil. Kã v rámci reverzních repo operací. V‰echny zÛstatky zahrnují ãasovû rozli‰en˘ úrok.


41

11. Cenné papíry pro klienty

Cenné papíry pro klienty v drÏení banky, které nejsou zaznamenány v rozvaze banky: (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

Cenné papíry s pevn˘m v˘nosem

11 091 389

5 193 009

Majetkové cenné papíry

29 722 031

22 263 819

Celkem

40 813 420

27 456 828

12. Hmotn˘ a nehmotn˘ investiãní majetek (tis. Kã)

Technické zhodnocení pronajatého majetku

Ostatní hmotn˘ investiãní majetek

Hmotn˘ investiãní majetek celkem

Nehmotn˘ investiãní Hmotn˘ a nehmotn˘ majetek – software majetek celkem

233 265

334 925

568 190

43 826

22 814

147 290

170 104

76 669

246 773

Úbytky

(15 976)

(31 332)

(47 308)

(169)

(47 477)

Stav k 31. prosinci 2000

240 103

450 883

690 986

120 326

811 312

341 247

Pofiizovací cena: Stav k 1. lednu 2000 PfiírÛstky

612 016

Oprávky, odpisy a opravné poloÏky: Stav k 1. lednu 2000

93 990

209 691

303 681

37 566

Roãní odpis

29 235

120 900

150 135

14 895

165 030

(27 533)

1 043

(26 490)

763

(25 727)

Oprava pfiedchozího období Pfiechodné sníÏení hodnoty

0

0

0

53 228

53 228

(15 621)

(31 332)

(46 952)

(169)

(47 122)

80 071

300 302

380 373

53 055

433 428

Stav k 1. lednu 2000

139 275

125 234

264 509

6 260

270 769

Stav k 31. prosinci 2000

160 032

150 581

310 613

14 043

324 656

Úbytky Stav k 31. prosinci 2000 ZÛstatková cena:

Banka vytvofiila opravnou poloÏku k nehmotnému investiãnímu majetku ve v˘‰i 53,2 mil. Kã z dÛvodu pfiechodného sníÏení hodnoty majetku.

Údaje uvedené v fiádku „Oprava pfiedchozího období“ pfiedstavují vliv zmûny odpisového plánu „Technického zhodnocení pronajatého majetku“ z dÛvodu vûrnûj‰ího zobrazení pfiedmûtu úãetnictví.


42

1 3 . I n v e s t i c e d o d c e fi i n é s p o l e ã n o s t i Investice do dcefiiné spoleãnosti Citicorp Securities (âR), s.r.o. zahrnuje: (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

10 000

10 000

Cenu pofiízení Opravné poloÏky

0

0

10 000

10 000

Citicorp Securities (âR), s.r.o. se sídlem Evropská 178, 166 40 Praha 6 je dcefiiná spoleãnost ve stoprocentním vlastnictví Citibank a.s. Neauditovaná ãástka vlastního jmûní Citicorp Securities (âR) s.r.o. k 31. prosinci 2000 ãiní 28,8 mil. Kã.

14. Úãty ãasového rozli‰ení aktivní a ostatní aktiva (tis. Kã)

31. 12. 00

Náklady pfií‰tích období Pfiíjmy pfií‰tích období Ostatní aktiva

31. 12. 99

23 790

9 851

256 408

1 918 023

5 382 689

632 544

5 662 887

2 560 418

Pfiíjmy pfií‰tích období zahrnují zejména ãasové rozli‰ení úrokÛ z pohledávek. Ostatní aktiva zahrnují v roce 2000 zejména kladnou reálnou hodnotu z pfiecenûní derivátÛ ve v˘‰i 4 907 mil. Kã.

1 5 . Ú ã t y p e n û Ï n í c h ú s t a v Û a p o d fi í z e n á p a s i v a a) Úãty penûÏních ústavÛ podle zbytkové splatnosti: (tis. Kã)

31. 12. 00

Splatné na poÏádání

31. 12. 99

316 109

583 486

Do 3 mûsícÛ

3 936 022

14 233 941

Od 3 mûsícÛ do 1 roku

1 027 040

1 891 876

1–2 roky

8 781

187 194

2–4 roky

132 945

86 200

1 623 596

456 294

7 044 493

17 438 991

4–5 let

K 31. prosinci 2000 a 1999 je na úãtech bank zahrnut závazek vypl˘vající z reverzního repa ve v˘‰i 820 mil. Kã a 6 640 mil. Kã.

b) Podfiízená pasiva âástka 1 701,6 mil. Kã a ãástka 1 619 mil. Kã v roce 2000 a 1999 pfiedstavuje podfiízen˘ úvûr ve v˘‰i 45 milionÛ USD (za LIBOR + 0,43%) od matefiské spoleãnosti COIC. Tento úvûr je splatn˘ 27. prosince 2005.


43

16. Úãty klientÛ Podle sektoru a zbytkové splatnosti: (tis. Kã)

Splatné na poÏádání

Do 3 Od 3 mûsícÛ mûsícÛ do 1 roku

1 – 2 roky

2 – 4 roky

4 – 5 let

Nad 5 let

Celkem

31. prosince 2000 Finanãní instituce Nefinanãní instituce Vládní sektor Poji‰Èovny Neziskové organizace Rezidenti jednotlivci

91 818

970 187

0

0

0

0

7 000

1 069 005

7 071 767

18 563 029

2 386 653

2 948

20 394

0

296 068

28 340 859

39

0

0

0

0

0

0

39

226 300

667 556

0

0

0

0

0

893 856

10 788

0

0

0

0

0

0

10 788

447 626

442 917

35 366

10 959

0

0

0

936 868

Nerezidenti

1 017 900

73 528

787

0

2 090

0

0

1 094 305

Celkem

8 866 238

20 717 217

2 422 806

13 907

22 484

0

303 068

32 345 720

31. prosince 1999 Finanãní instituce Nefinanãní instituce Vládní sektor Poji‰Èovny Neziskové organizace Rezidenti jednotlivci Nerezidenti Celkem

19 852

405 392

0

0

0

0

0

425 244

6 340 431

12 582 962

411 372

26 219

378

0

110 567

19 471 929

0

0

0

0

0

0

0

0

377 104

1 064 313

6 435

0

0

0

0

1 447 852

10 465

0

0

0

0

0

0

10 465

202 851

204 439

2 219

0

0

0

0

409 509

575 436

2 713 705

0

0

0

2 045

0

3 291 186

7 526 139

16 970 811

420 026

26 219

378

2 045

110 567

25 056 185

K 31. prosinci 2000 a 1999 je na úãtech klientÛ zahrnut závazek vypl˘vající z reverzního repa ve v˘‰i 52 mil. Kã a 10,2 mil. Kã.

17. Úãty ãasového rozli‰ení pasivní a ostatní pasiva (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

V˘daje pfií‰tích období

364 860

2 185 938

V˘nosy pfií‰tích období

25 546

21 390

7 646 625

1 710 775

8 037 031

3 918 103

Ostatní pasiva

Vût‰ina v˘dajÛ pfií‰tích období je tvofiena ãasov˘m rozli‰ením úrokÛ z depozit. Ostatní pasiva pfiedstavují v roce 2000 zejména zápornou reálnou hodnotu z pfiecenûní derivátÛ ve v˘‰i 4 835 mil. Kã.


44

1 8 . R e z e r v y a o p r a v n é p o l o Ï k y n a p fi í p a d n é ú v û r o v é z t r á t y (tis. Kã) Stav k 1. lednu 2000

Rezervy

Opravné poloÏky

1 135 266

773 206

Tvorba rezerv a opravn˘ch poloÏek

208 130

103 455

PouÏití rezerv a opravn˘ch poloÏek

0

(100 649)

Kurzov˘ rozdíl z tvorby a rozpou‰tûní opravn˘ch poloÏek v cizí mûnû Stav k 31. prosinci 2000

0

780

1 343 396

776 792

Opravné poloÏky k 31. prosinci 2000 zahrnují 776,6 mil. Kã opravn˘ch poloÏek vytvofien˘ch k ÚvûrÛm klientÛm (pozn. 7) a 0,2 mil. Kã opravn˘ch poloÏek vytvofien˘ch k Pohledávkám za bankami (pozn. 6).

19. Kapitál a kapitálové fondy (tis. Kã)

Základní jmûní

AÏiov˘ fond

Rezerva na kurzové rozdíly z kapitálu

Nezaregistrovan˘ kapitál

Splacen˘ kapitál celkem

2 425 000

723 365

809 075

0

3 957 440

0

0

0

0

0

Stav k 1. lednu 2000 Emitované akcie Kurzové rozdíly ze splaceného kapitálu Stav k 31. prosinci 2000

0

0

201 728

0

201 728

2 425 000

723 365

1 010 803

0

4 159 168

K 31. prosinci 2000 pfiedstavoval akciov˘ kapitál banky 2 425 000 bûÏn˘ch akcií se jmenovitou hodnotou 1 000 Kã na jednu akcii. V souladu se stanovami banky ãástka splatná akcionáfiem za emisi tûchto akcií ãinila 109 993 058 USD. Kapitál banky je veden v USD.

20. Nerozdûlen˘ zisk a zákonn˘ rezervní fond (tis. Kã)

Nerozdûlen˘ zisk Zisk bûÏného roku

Stav k 1. lednu 2000

677 576

Pfiídûl do zákonného rezervního fondu Pfievod zisku z roku 1999

Zákonn˘ rezervní fond

Reálná hodnota

Celkem

205 647

883 223

171 981

0

1 055 204 0

0

(10 283)

(10 283)

10 283

0

195 364

(195 364)

0

0

0

0

0

854 571

854 571

0

0

854 571

Zisk za finanãní rok Zmûna reálné hodnoty derivátÛ v bankovním portfoliu Stav k 31. prosinci 2000

Nerozdûlen˘ zisk celkem

0

0

0

0

31 678

31 678

872 940

854 571

1 727 511

182 264

31 678

1 941 453

Navrhované rozdûlení zisku roku 2000 (Kã 000)

Nerozdûlen˘ zisk

Stav k 31. prosinci 2000, pfied navrhovan˘m rozdûlením zisku

854 571

Pfiídûl do zákonného rezervního fondu

(42 729)

Pfiesun do nerozdûleného zisku

811 843


45

2 1 . A k t i v a a p a s i v a v y j á d fi e n á v c i z í c h m û n á c h (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

Vedená v Kã

32 537 366

38 981 112

Vedená v cizí mûnû

24 035 480

15 199 132

56 572 846

54 180 244

Vedená v Kã

32 318 048

37 079 844

Vedená v cizí mûnû

24 254 798

17 100 400

56 572 846

54 180 244

31. 12. 00

31. 12. 99

24 035 480

15 199 132

72 988 957

42 942 249

Aktiva

Pasiva

Devizová pozice (tis. Kã) Aktiva v cizí mûnû Rozvahové poloÏky Podrozvahové poloÏky – promptní, termínové a opãní devizové operace – cross currency swapy

3 383 160

5 477 643

100 407 597

63 619 024

24 254 798

17 100 400

71 175 790

41 388 586

Pasiva v cizí mûnû Rozvahové poloÏky Podrozvahové poloÏky - promptní, termínové a opãní devizové operace - cross currency swapy


46

4 416 645

4 135 639

99 847 233

62 624 625

2 2 . T r a n s a k c e s p fi i d r u Ï e n ˘ m i s u b j e k t y âástky vykázané v rozvaze a podrozvaze zahrnují následující transakce se spoleãnostmi v rámci skupiny Citigroup: (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

242 489

144 386

24 484

61 857

Rozvaha: Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty Obchodovatelné dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou

5 067

-

Vklady bank

941 109

4 444 479

Vklady klientÛ

337 071

116 531

Devizové operace

5 037 850

17 266 228

Mûnové opce

2 293 292

1 452 110

Podrozvaha:

Úrokové a jiné opãní kontrakty Záruky pfiijaté od bank

412 132

412 131

3 189 655

2 163 966

Závazky ze záruk poskytnut˘ch bankám

0

758

Závazky ze záruk poskytnut˘ch klientÛm

0

1 097 936

Otevfiené akreditivy Podrozvahové úrokové instrumenty Jiné závazky za bankami

0

41 549

84 355 229

59 764 248

1 865 994

1 559 615

23. Podrozvahové závazky a) Hrubá nominální hodnota neodvolateln˘ch podrozvahov˘ch závazkÛ vÛãi klientÛm a bankám ãinila: (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

2 268 275

4 195 973

0

758

1 222 083

608 405

Závazky ze záruk poskytnut˘ch klientÛm bankám Závazky z otevfien˘ch akreditivÛ klientÛm bankám

(tis. Kã)

380 764

141 640

3 871 122

4 946 776

31. 12. 00

31. 12. 99

6 349 246

3 410 012

889 375

2 986 287

7 238 621

6 396 299

Potencionální úvûrová riziká vÛãi klientÛm bankám

Záruky pfiijaté od klientÛ od bank

152 062

36 312

3 189 655

2 163 966


47

b) Podrozvahové finanãní nástroje (tis. Kã)

31. 12. 00

31. 12. 99

Termínové devizové operace (nákup)

8 491 296

16 067 741

Termínové devizové operace (prodej)

8 523 799

16 127 909

703 353

1 101 333

0

0

Promptní devizové operace (nákup)

1 648 462

170 134

Promptní devizové operace (prodej)

1 654 112

169 793

Termínové devizové operace (nákup)

109 504 855

56 337 123

Termínové devizové operace (prodej)

109 383 938

56 235 549

Zaji‰Èovací nástroje

Úrokové swapy Dohody o budoucí úrokové sazbû (FRA) Nástroje k obchodování

Úrokové swapy

64 789 074

47 855 265

Dohody o budoucí úrokové sazbû

73 156 114

57 590 383

Cross currency swapy (nákup)

7 425 667

7 663 602

Cross currency swapy (prodej)

7 175 579

7 498 559

Úrokové a jiné opãní kontrakty

1 623 596

1 869 282

Opãní mûnové kontrakty (nákup)

1 152 722

2 734 278

Opãní mûnové kontrakty (prodej)

1 152 722

2 734 278

Jiné úrokové a devizové kontrakty (nákup)

742 537

0

Jiné úrokové a devizové kontrakty (prodej)

990 508

0

24. Orgány spoleãnosti Dozorãí rada: Marc Desaedeleer, pfiedseda dozorãí rady Taranjit Singh, ãlen dozorãí rady A. T. Tshibaka, ãlen dozorãí rady

Pfiedstavenstvo: David C. Francis, pfiedseda pfiedstavenstva Franti‰ek Máslo, ãlen pfiedstavenstva David Kay, ãlen pfiedstavenstva Terrance J. Kyle, 0


48

Regional Representations Prague

Brno

Ostrava

Citibank a.s.

Citibank a.s.

Citibank a.s.

Evropská 178

Hlinky 118

28. ¤íjna 121a

166 40 Praha 6

603 00 Brno

709 00 Ostrava

Telephone: +420 2 2430 4111

Telephone: +420 5 4321 1122

Telephone: +420 69 6696 223

Fax: +420 2 2430 4613

Fax: +420 5 4321 1648

Fax: +420 69 6696 000

Citibank a.s.

Pardubice

PlzeÀ

Rytífiská 24

Citibank a.s.

Citibank a.s.

110 00 Praha 1

âechovo nábfieÏí 1790

Lochotinska 18

Telephone: +420 2 3306 2355

530 03 Pardubice

301 00 PlzeÀ

Fax: +420 2 3306 2356

Telephone: +420 40 6024 301

Telephone: +420 19 7338 066

(opened February 2001)

Fax: +420 40 6024 311

Fax: +420 19 7237 828

Citibank a.s.

Ústí nad Labem

Sales centrum Revolucni

Citibank a.s.

Revoluãní 6

Mírové námûstí 37

110 00 Praha 1

400 01 Ústí nad Labem

Telephone: +420 2 2480 0952

Telephone: +420 47 5258 358

(opened May 2001)

Fax: +420 47 5258 365

Subsidiaries

Affiliates

Citicorp Securities (âR), s.r.o.

CitiLeasing

Citicorp investiãní spoleãnost, a.s.

Evropská 178

Evropská 178

Evropská 178

166 40 Praha 6

166 60 Praha 6

166 40 Praha 6

Telephone: +420 2 3306 1111

Telephone: +420 2 3306 1363

Telephone: +420 2 3306 1847

Fax: +420 2 3306 1870

Fax: +420 2 3306 1330

Fax: +420 2 3306 1616

49

7:00. Bankovní sluïby 24 hodin dennû

Recommend Documents