2

Stichting Constru Casa, Jaarverslag 2014

Stichting Constru Casa Vestigingsplaats: Zwolle E-mail: [email protected] Website: www.construcasa.org IBAN: NL40INGB0005521025 (te Amsterdam)

www.construcasa.org

2


Inhoudsopgave 2014 in kerncijfers ............................................................................................................... 4

Samenstellingsverklaring ................................................................................................... 5

Bestuursverslag .................................................................................................................. 6 Algemeen .......................................................................................................................... 6 Activiteitenverslag .............................................................................................................. 8 Beleid en Strategie ...........................................................................................................13 Begroting 2015 .................................................................................................................14 Samenstelling bestuur ......................................................................................................15 Jaarrekening .......................................................................................................................16 Balans per 31 december 2014 ..........................................................................................16 Staat van baten en lasten .................................................................................................17 Kasstroomoverzicht ..........................................................................................................18 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ........................................19 Grondslagen ten aanzien van de staat van baten en lasten ..............................................20 Toelichting op de balans ...................................................................................................21 Toelichting op de staat van baten en lasten ......................................................................22 Overige gegevens .............................................................................................................25

www.construcasa.org

3


2014 in kerncijfers

90 huizen1

17 gemeenschapsgebouwen1

• • •

4 maart 2014

2004-2014

EUR 103.131 aan donaties 487 donaties 45 vaste donateurs

10-jarig jubileum van Constru Casa

• •

750 huizen1 80 gemeenschapsgebouwen1

Constru Casa is een Nederlandse stichting, met ANBI status, die sinds 2004 huizen bouwt in Guatemala om de woon- en leefomstandigheden van de armste gezinnen in Guatemala te verbeteren.

1

Inclusief gelden en fondsen rechtstreeks gedoneerd aan Guatemala vanuit verschillende landen

www.construcasa.org

4

Accountants Belastingadviseurs

bezoekadres

postbus

telefoon fax e-mail internet

Donau 2 7908 HA Hoogeveen Postbus 289 7900 AG Hoogeveen 0528-262323 0528-278025 [email protected] www.jonglaan.nl

Samenstellingsverklaring Aan: het bestuur van Stichting Constru Casa

Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Construs Casa te Zwolle bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.

Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.

Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving conform de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving 650 'Fondsenwervende instellingen' van de Raad voor de jaarverslaggeving. Hoogeveen, 25 september 2015

Origineel getekend door J.M. Droste RA

De Jong & Laan Accountants B.V., gevestigd te Almelo, KvK 06054458. Op al onze diensten en werkzaamheden zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de KvK Oost Nederland te Enschede onder nr 08153431, zijn in te zien op www.jonglaan.nl, en worden op verzoek kosteloos toegezonden.


Bestuursverslag Algemeen Aanleiding oprichting De organisatie Constru Casa Guatemala, opgericht in 2004, is een initiatief van Carolien van Heerde. Een eerder bezoek aan Guatemala, waardoor ze is geraakt door de armoedige omstandigheden waarin de Guatemalteekse bevolking leeft, heeft haar doen besluiten te emigreren, om aldaar via kleinschalige projecten de levenssituatie van de allerarmsten te kunnen verbeteren. Vanaf het prille begin, en zelfs nog voordat de organisatie Constru Casa Guatemala volledig up-and-running was, is zij vooral op financieel gebied gesteund vanuit Nederland via Stichting Constru Casa Nederland. Het jaarverslag van de Stichting Constru Casa Nederland voor 2014 ligt nu voor u. Doel Constru Casa heeft als doel het verlenen van humanitaire hulp aan Guatemala. Deze hulp concentreert zich vooral op het bouwen van huizen en gemeenschapsgebouwen. Maar ook verbeterprojecten aangaande educatie en gezondheidszorg worden via Constru Casa behartigd, waarbij sterk gebruik wordt gemaakt van lokale strategische allianties. De Stichting Constru Casa Nederland heeft als primaire doel het werven van fondsen ten behoeve van het kunnen uitvoeren van deze kleinschalige humanitaire projecten, door haar zusterorganisatie Constru Casa in Guatemala. Bestuur De stichting in Nederland kent als bestuurssamenstelling de volgende vijf permanente leden: voorzitter, penningmeester, secretaris, communicatie en vrijwilligers & promotie. Vrijwel alle bestuursleden hebben een directe ervaring met Constru Casa in Guatemala, meestal door zelf te hebben meegebouwd met een huizenproject. De bestuursleden werken volledig vrijwillig en ontvangen dus geen directe vergoeding voor de verleende werkzaamheden. Het bestuur wordt daarnaast bijgestaan door een netwerk van actieve vrijwilligers / ambassadeurs. Ook deze vrijwilligers hebben veelal een sterke relatie met Guatemala, hebben zelf via Constru Casa vrijwilligerswerk verricht, of zijn oudbestuursleden van de Stichting. De activiteiten die deze vrijwilligers ontplooien zijn ondersteunend aan het bestuur, en daarmee ook veelal gericht op promotie en fondsenwerving, maar ook beperkte administratieve taken zoals vertaalwerkzaamheden, het schrijven van teksten voor de website / nieuwsbrieven en het ontwerpen van ander informatiemateriaal. Deze hulp is van onschatbare waarde.

www.construcasa.org

6


Samenwerking Zoals aangegeven is vanuit de oorsprong reeds sprake van een nauwe samenwerking tussen Stichting Constru Casa Nederland en Stichting Constru Casa Guatemala. Zo wordt de begroting van Stichting Constru Casa Nederland in nauw overleg met Constru Casa Guatemala opgesteld. Alle projecten die Constru Casa Nederland steunt komen eveneens in nauwe samenwerking met Constru Casa Guatemala tot uitvoer, waarbij lokaal gebruik wordt gemaakt van andere gespecialiseerde partnerorganisaties. Ter vervulling van het primaire doel van fondsenwerving voor specifiek gedefinieerde projecten werkt Constru Casa Nederland nauw samen met Mano – projectbureau voor maatschappelijke ontwikkeling. Mano verleent zakelijke diensten en projectmatige ondersteuning aan sociaal-maatschappelijke en ideële organisaties in Nederland en in ontwikkelingslanden, en helpt Constru Casa vooral bij het indienen van projectaanvragen bij grotere fondsverlenende instellingen. Mano ontvangt een vergoeding voor de door haar verleende diensten op basis van "no cure no pay” naast een starttarief. Financieel beleid Bij het voeren van het financiële beleid hanteert het bestuur het uitgangspunt dat de statutaire doelstelling wordt nageleefd. De doelstelling luidt "het verlenen van humanitaire hulp aan Guatemala, één en ander in de ruimste zin des woords". De stichting tracht dit doel onder meer te bereiken door, zowel nationaal als internationaal, al datgene te doen of te laten verrichten wat naar het oordeel van het bestuur noodzakelijk, nuttig en/of gewenst is. Om sturing te geven aan het beleid stelt het bestuur voorafgaande aan het boekjaar een begroting samen. De begrote baten en lasten zijn gebaseerd op de resultaten uit het verleden en toekomstverwachtingen. De begroting is in dit jaarverslag opgenomen. Door het bestuur van de stichting is bepaald dat de financiële activa mogen bestaan uit liquide middelen, spaartegoeden en in voldoende mate liquide te maken beleggingen. De beleggingen dienen een rendement op te leveren dat marktconform is en een risicoprofiel te hebben dat in logische relatie staat tot de statutaire doelstelling. Vooralsnog heeft het bestuur geen activa belegd. Jaarverslag Als boekjaar hanteert de stichting het kalenderjaar. Rapportering geschiedt door middel van het jaarverslag. Het jaarverslag bestaat uit het bestuursverslag, de jaarrekening en de opgaaf van de namen en de functies van de bestuursleden. Het jaarverslag is o.a. beschikbaar via de website www.construcasa.org.

www.construcasa.org

7


Activiteitenverslag Strategische heroriëntaties van grotere fondsen / instellingen, veelal als gevolg van macroeconomische als ook politieke invloeden die reeds enkele jaren merkbaar zijn, hebben een duidelijk effect op de inkomstenstroom voor de stichting. Om de afhankelijkheid van dergelijke fondsen te verkleinen is reeds erkend dat de focus moet liggen op meer kleinschalige particuliere initiatieven. Ofwel, de mobilisatie van het directe eigen netwerk van de organisatie. Analyse van geldstromen heeft eveneens aangetoond dat een significant deel van de donateurs een directe relatie heeft met Guatemala, zelf actief is geweest als vrijwilliger of zelfs bestuurslid. Tevens wordt de bijdrage van ruim veertig vaste donateurs zeer gewaardeerd. Dit zijn veelal maand donateurs of mensen die per kwartaal of jaarlijks een vaste bijdrage doen. Het betekent voor de stichting een zekere vaste inkomstenbron en is van grote waarde voor het kunnen blijven uitvoeren van de kleinschalige hulp. Behouden en versterken huidige netwerk Ook in 2014 is Constru Casa de aandacht op het behouden en versterken van het huidige netwerk blijven voortzetten. Enkele voorbeelden: •

Op 27 september is het 10 jarig bestaan van de Stichting in Kampen gevierd. Een erg gezellige dag waarop werd teruggekeken op onder andere de huizen en scholen die gebouwd zijn in de loop van deze jaren. Veel van deze projecten kwamen de bezoekers bekend voor aangezien zij betrokken waren bij de bouw ervan.

•

In 2014 was het aanbod van vrijwilligers vanuit Nederland redelijk beperkt, maar toch kwam een zestal Nederlanders (drie personen in groepsverband en drie personen individueel) helpen bij de bouw van verschillende woningen en een schoolgebouw. Verder mochten we ook hulp ontvangen van acht personen uit België (waarvan één gezin bestaande uit vier leden). We proberen het contact met deze vrijwilligers warm te houden en hun interesse in het werk van de stichting vast te houden, nu ze weer terug zijn in Nederland en België.

Inzet vrijwilligers en Ambassadeurs Het vergroten van de inzet van (ex-)vrijwilligers (Ambassadeurs) blijft net als in andere jaren een speerpunt. Een kleine greep uit de diverse activiteiten die veelal door reeds bekende ambassadeurs en actieve vrijwilligers zijn georganiseerd: •

Promotie van de Stichting en haar werkzaamheden, inclusief de verkoop van typische Guatemalteekse spulletjes en souvenirs op verschillende markten;

•

Op 10 augustus organiseerde Marieke Bijtelaar voor de zesde en laatste keer namens Constru Casa de deelname aan de Ren Vlieland loop. Wederom een groot succes met mooie bijdrages voor de stichting.

•

Op 30 juli verscheen een extra editie van “Voor nu en later”, een magazine over nalaten, erven en schenken, met als kernthema "Goede Doelen". Constru Casa heeft een vermelding in dit magazine. “Voor nu en later” wordt verspreid via notaris kantoren door heel Nederland.

•

En ook “goededoelenknoppen” bij het inleveren van statiegeldflessen bij enkele supermarkten hebben wederom de nodige opbrengsten gegenereerd.

www.construcasa.org

8


Het bestuur heeft deze, en nog meer, activiteiten, opgenomen in een manual die iedereen kan gebruiken om ideeën op te doen om fondsenwervende activiteiten in eigen omgeving te ontplooien. Deze is verkrijgbaar via de website. Bestuurlijke ontwikkelingen en verbeteringen 2014 stond op bestuurlijk niveau in het kader van grote veranderingen: •

Aan het einde van 2013 besloten de toenmalige secretaris, het bestuurslid communicatie en de vrijwilligers coördinator afscheid te nemen van hun taken. Begin 2014 is het gelukt geschikte nieuwe bestuursleden te vinden, namelijk Nicolette van Welzen (secretaris), Joey Juffermans (communicatie) en Liesbeth Kamphuis (penningmeester). Door de inzet van Liesbeth als penningmeester heeft Mariska Vermeij de bestuursfunctie vrijwilligers coördinator aangenomen.

•

Aan het eind van 2014 was Bert Alhers om gezondheidsredenen genoodzaakt zich terug te trekken uit de voorzittersfunctie. Arjan Boomert heeft deze rol van hem overgenomen.

•

Op basis van de huidige samenstelling van het bestuur is het de verwachting dat hiermee stabiliteit voor de langere termijn is bereikt en dat soortgelijke mutaties in de toekomst niet meer op deze schaal zullen plaatsvinden.

Het resultaat: de inkomstenstroom Al deze initiatieven hebben uiteindelijk geleid tot een inkomstenstroom zoals in de grafiek hieronder weergegeven, met een duidelijke verdeling tussen inkomsten vanuit fondsen enerzijds, en particuliere donaties anderzijds. Het verloop van de ontwikkeling van de donaties van 2003 tot en met 2014 is in de onderstaande grafiek te zien is. Na een periode van sterke groei vanaf de start van de stichting in 2003 hebben de inkomsten zich vanaf 2011 gestabiliseerd rond de EUR 100.000 per jaar. Vanaf 2013 is een daling waar te nemen in de particuliere donaties, wat gecompenseerd wordt door donaties uit fondsen.

Gerealiseerde bedragen (donaties) EUR 250.000

EUR 200.000

EUR 150.000

EUR 100.000

Fondsen Particuliere donaties

EUR 50.000

EUR -

www.construcasa.org

9


Activiteit : Bouwen De missie van Constru Casa is het verbeteren van de kwaliteit van het leven van de armste families in Guatemala door het verstrekken van huisvesting, het aanbieden van ondersteuningsprogramma’s en gemeenschapsprojecten op het gebied van gezondheid en educatie. We werken aan het verbeteren van de woon- en leefomstandigheden van de armste gezinnen in Guatemala. Dit doen we door het bouwen van woningen, het ondersteunen van gezondheidszorg, onderwijs en ontwikkeling, en door te werken aan het welzijn van gemeenschappen. Deze integrale aanpak zorgt ervoor dat de ontwikkeling van elk gezin waarmee we werken geoptimaliseerd wordt. In 2014 heeft Stichting Constru Casa in samenwerking met Constru Casa Guatemala verschillende woningen gebouwd voor gezinnen die in extreme armoede leven en onder erbarmelijke omstandigheden. In totaal hebben 17 gezinnen een nieuwe woning gekregen dankzij bijdragen van Nederlandse donateurs. Tien van deze woningen bestaan uit drie kamers met sanitaire voorzieningen (toilet, of latrine en doucheruimte), en zeven woningen bestaan uit twee kamers met sanitaire voorzieningen. Alle families worden intensief begeleid, helpen mee met de bouw van hun nieuwe woning en vervolgen hun trainingen in een intensief opvolgprogramma. Voor de bouw van deze woningen werd samengewerkt met acht verschillende lokale partnerorganisaties, in heel verschillende delen van het land, en allemaal met hun eigen doelstellingen en werkwijze (op het gebied van educatie, gezondheidszorg of gemeenschapsontwikkeling). Vijf woningen werden gebouwd voor gezinnen waarvan een gezinslid lichamelijk gehandicapt is. Voor de donaties konden we onder andere rekenen op de bijdrage uit een Zwitsers fonds, die al eerder aan Constru Casa doneerde voor de bouw van tien woningen. Verder konden we vier gezinnen helpen aan een nieuwe woning dankzij de bijdrage van individuele donateurs (iemand die eenmalig een bijdrage doet voor de bouw van een volledige woning). De drie andere woningen konden we bouwen dankzij een groot aantal kleinere bijdragen, die gezamenlijk de bouw van een woning opbrachten. Eén van deze woningen kon worden gebouwd door alle bijdragen die werden gedaan tijdens ons tien jarig jubileumfeest dat we in Nederland hielden. Ook konden we in 2014 in samenwerking met lokale samenwerkingspartners een behoorlijk aantal gebouwen met een maatschappelijke functie realiseren zoals scholen en gezondheidscentra. In 2013 kon Stichting Constru Casa in samenwerking met Constru Casa Guatemala een drietal projecten met maatschappelijke functie realiseren. In 2014 werden maar liefst acht gemeenchapsgebouwen gerealiseerd dankzij bijdragen van Nederlandse specifieke donateurs en fondsen. Dit zijn de projecten die uit rechtstreekse samenwerking tussen Stichting Constru Casa en Constru Casa in Guatemala konden worden gerealiseerd: •

Tweede fase van de bouw (tweede verdieping) voor de basisschool voor Jardín de Amor in Santa María de Jesús, Sacatepéquez. Dit project werd mogelijk gemaakt door donatie van Stichting Sunbow X.

•

Twee klaslokalen en toiletten voor de verafgelegen gemeenschap Hacienda Vieja. Voorheen gingen de kinderen naar een school in een verder gelegen gemeenschap en dit was een gevaarlijke weg, waar veel ongeregeldheden voorvielen en veel ouders ervan weerhield hun kinderen dagelijks naar die school te laten lopen. Voor het eerst heeft Hacienda Vieja nu een eigen school. Dit project werd mogelijk gemaakt dankzij de bijdrage van een anonieme stichting.

www.construcasa.org

10


•

Transiciones – betreft de bouw van een centrum voor gehandicapte jongeren uit het hele land, gerealiseerd in San Felipe de Jesús, Sacatepéquez. Door bijdragen van verschillende Nederlandse fondsverlenende instellingen, en in coördinatie met Mano (bedrijf voor maatschappelijke dienstverlening), konden we de bouw van een aantal klaslokalen, een toiletgroep en kantoorruimten realiseren.

In totaal zijn 17 gemeenschapsgebouwen in samenwerking met Constru Casa Guatemala gerealiseerd in 2014, waarvan negen gemeenschapsgebouwen (acht scholen en één keuken/toiletgebouw) met fondsen uit de Verenigde Staten en zoals boven vermeld acht gemeenschapsgebouwen dankzij Nederlandse bijdragen. Onderstaande tabel geeft een overzicht van alle gerealiseerde projecten door Constru Casa met fondsen en gelden van voornamelijk donateurs uit Nederland en de Verenigde Staten. Aantal gerealiseerde projecten door Constru Casa Jaar

Nieuwe woning

Nieuwe woning met douche/wc

Verbetering bestaande woning

Gemeenschaps gebouwen

Waterfilters

Goede kookovens

2004

24

0

0

3

0

0

2005

64

0

0

0

0

0

2006

71

3

3

3

130

83

2007

2

54

5

5

15

12

2008

2

65

10

13

45

30

2009

0

43

0

1

0

0

2010

0

90

13

17

90

20

2011

0

73

6

4

37

12

2012

3

67

3

11

35

10

2013

0

40

8

6

19

7

2014

0

82

8

17

55

28

Totaal

166

517

56

80

426

200

Activiteit: Gezondheidszorg: In 2014 heeft Constru Casa 22 fornuizen (verbeterde kookstoven) en 46 waterfilters aan families kunnen leveren. De waterfilters werden allen geleverd aan gezinnen die tot dan toe slechts toegang hadden tot vervuild water uit een rivier of drinkwater van slechte kwaliteit, dankzij de bijdrage van de Nederlandse Stichting Ayuda Maya. Een waterfilter helpt de familie in zeer grote mate hun gezondheid te verbeteren. Voor de fornuizen hebben we de meest arme families geselecteerd die nog op open vuur kookten (wat longproblemen kan opleveren door de luchtvervuiling en verbrandingsgevaar kan opleveren). De fornuizen zijn zo ontworpen dat er 70% minder hout gebruikt wordt, en ze hebben een afvoerkanaal voor betere rookafvoer.

www.construcasa.org

11


Persoonlijke donaties Bij de realisatie van projecten in Guatemala helpen vaak vrijwilligers mee uit ontwikkelde landen. Deze vrijwilligers dragen met fondsen bij aan de bouw van de woningen die ze helpen te bouwen en verder heeft Constru Casa zich als doel gesteld de bekendheid en betrokkenheid bij haar activiteiten te verhogen. In een aantal gevallen willen vrijwilligers persoonlijk een gezin steunen door bijvoorbeeld het aanschaffen van een kookstoof, een waterfilter, of een kind te helpen een opleiding te volgen. In 2014 heeft Constru Casa Guatemala in samenwerking met de sociale partnerorganisaties en dankzij de financiële steun van een aantal Nederlandse donateurs twee jongeren een studiebeurs kunnen geven. Stichting Constru Casa zorgt ervoor dat de gelden die specifiek voor een persoon worden overgemaakt op de juiste plaats terecht komen. Diverse activiteiten, gefinancierd uit algemene donaties aan Stichting Constru Casa •

Voor de families die een woning verkrijgen via Constru Casa is een intensief begeleidings- en opvolgprogramma opgezet. Stichting Constru Casa wendt een deel van haar donatie aan dit programma.

•

Gedurende het jaar begeleidt Constru Casa Guatemala veel families en sociale partnerorganisaties in haar activiteiten. In een aantal gevallen kan Constru Casa inspelen op diverse onvoorziene behoeften van de projecten (op gebied van educatie, gezondheidszorg of kleine bouwbehoeften). In 2014 werd de meeste kleinschalige hulp geboden aan families in geval van nood (extreme gevallen van ziekte, overlijden, behoefte aan medicijnen, operaties, begeleiding, etc.)

Bestedingen Aan doelstellingen is 113 % (2013: 79%) besteed ten opzichte van de totale baten. Kosten eigen fondsenwerving bedroeg 0,9 % (2013: 0,3%) ten opzichte van de totale baten.

www.construcasa.org

12


Beleid en Strategie Al sinds de oprichting van de stichting is het achterliggende doel het ondersteunen en verbeteren van de levens van de armste bevolking in Guatemala. De wijze waarop daar door Constru Casa invulling aan wordt gegeven is met name door het werven van donaties en fondsen in Nederland. Een van origine stabiele inkomstenbron zijn de grotere instellingen die we, ondersteund door Mano, vragen om specifieke projecten financieel te ondersteunen, maar al enige jaren loopt deze geldstoom via deze ingang terug (vooral door internationaal beleid van fondsverlenende en politiek gestuurde instellingen). Een andere geldstroom omvat de donaties die we veelal krijgen van mensen of organisaties die een directe of indirecte relatie met Carolien van Heerde, de oprichtster van de Stichting, hebben. Tevens is ook niet onopgemerkt gebleven dat een significant deel van de donateurs zelf actief is geweest als vrijwilliger of zelfs bestuurslid. Deze groep is een zeer belangrijke bron voor fondsen en, met de eerdergenoemde (mede door de politiek beïnvloede) tendens van teruglopende fondsen, blijft daarmee ook een belangrijke pijler om de aandacht op te blijven vestigen. Daarnaast heeft het bestuur een aantal aanvullende beleidsmatige pijlers gedefinieerd, die richtinggevend zijn voor het reilen en zeilen van de stichting. Deze zijn: 1. Behouden en versterken relatie huidige donateurs 2. Vergroten van de inzet van (ex)-vrijwilligers (ambassadeurs) 3. Werven van nieuwe vrijwilligers voor Guatemala 4. Zichtbaarheid en naamsbekendheid vergroten 5. Fondsenwerving / Relatiebeheer Mano 6. Fondsenwerving via Bedrijven 7. Fondsenwerving nieuwe donateurs 8. Verbetering interne organisatie (bestuurlijk, financieel, administratief) Met name de eerste 3 pijlers zijn een expliciete uiting van de erkenning dat het directe eigen netwerk van donateurs, vrijwilligers en vrienden erg waardevol is, en gebruikt dient te worden om een stabiele inkomstenstroom zeker te stellen. De eerder besproken activiteiten over het jaar 2014 laten ook duidelijk zien hoe hier concrete invulling aan wordt gegeven, en welke in de komende jaren ook verder dienen te worden uitgebreid. Daarnaast zal het bestuur verbeterinitiatieven blijven nemen om de interne organisatie slagvaardiger en efficiënter te laten functioneren (pijler 8), zodat meer in minder tijd kan worden gerealiseerd, en er met kleine stappen ook de focus gelegd kan worden op vergroten van de naamsbekendheid (pijler 4) en daaraan gekoppeld het uitbreiden van het donateursnetwerk (pijler 6 en 7). Uitgangspunt voor de stichting blijft dat het zoveel als mogelijk geld zal proberen te werven via vrijwilligers om zo zoveel mogelijk te kunnen besteden aan het doel, de verbetering van leefomstandigheden van arme gezinnen in Guatemala.

www.construcasa.org

13


Begroting 2015 Onderstaand is de begroting van 2015 weergegeven. De uiteindelijke bestedingen aan projecten zijn direct afhankelijk van de te realiseren inkomsten. Woningbouw Woningen (casas)

EUR

40.000

Opvolgprogramma (Plan seguimiento)

EUR

2.000

Beurs Oscar Porix (Beca Oscar Porix, instituto 1er basico)

EUR

550

Projecten, van specifieke donateurs

EUR

10.300

Verbeterde kookstoven (Estufas mejorades)

EUR

1.050

Waterfilters (Filtros de aqua) Variosa: activiteiten, meubels, etc..

EUR EUR

1.110 1.000

EUR EUR

3.500 1.000

Bankkosten en transactiekosten Administratiekosten en onkosten CC NL

EUR EUR

750 500

Accountantskosten

EUR

1.950

Onvoorziene kosten

EUR

500

Totaal

EUR

64.210

Educatie

Gezondheidszorg

Fondsenwerving Kosten Mano Kosten fondsenwerving overig Kosten stichting

www.construcasa.org

14


Samenstelling bestuur Op 31 december 2014 zag de organisatie Constru Casa Nederland er als volgt uit: Bestuur •

Dhr. B. Ahlers

Voorzitter

•

Mw. E.A. Kamphuis

Penningmeester

•

Mw. N. van Welzen

Secretaris

•

Dhr. J. Juffermans

Communicatie

•

Mw. M. Vermeij

Vrijwilligers

26 september 2015

Voorzitter

Dhr. A.P. Boomert

________________

Penningmeester

Mw. E.A. Kamphuis

________________

Secretaris

Mw. N. van Welzen

________________

Communicatie

Dhr. J. Juffermans

________________

Vrijwilligers

Mw. M. Vermeij

________________

www.construcasa.org

15


Jaarrekening Balans per 31 december 2014 (na verwerking exploitatiesaldo)

www.construcasa.org

16


Staat van baten en lasten Werkelijk 2014

Baten: . Baten uit eigen fondsenwerving . Baten uit gezamenlijke acties . Baten uit acties van derden . Subsidies van overheden . Rentebaten en baten uit beleggingen . Overige baten Som der baten

B

Begroot 2014

€ 79.577 € 23.554 € € € 10 € 1.054 € 104.195

D

Lasten Besteed aan doelstellingen Algemeen . Kleinschalige hulp € Bouwen . Huizen bouwen (casas) € . Mejoras (Acometidas, titulos, soluciones indv, mantenimiento) €

Werkelijk 2013

€ €

112.166 15.050

€ €

€ € 96 € 549 € 153.263

€ € € 127.216

-

€

-

65.547 292

€ €

31.000 -

€

2.000

€

3.000

€

-

€ €

550 20.033

€ €

€ € € €

840 750 1.000 26.500

€ €

40 -

135.305 17.313

€

-

€ 109.415 € 6.000

Educatie . Plan seguimiento . Becas 16 niﬁos, Calle de Mercy . Beca Maritza . Beca Mario . Beca Oscar Porix, instituto 1er basico . Specifieke projecten Gezondheidszorg . Estufas mejorades . Filtros de aqua . Variosa: actividades, operaciones, muebles, etc. . Specifieke projecten

€ €

2.530 250

550 45.456

€ € €

300 550 -

€ € € €

1.050 1.110 1.000 30.000

€ € € €

555 360 920 -

€ €

750 500

€ € €

292 -

Persoonlijke donaties Kosten . Bank- en transactiekosten . Administratievekosten en onkosten CC NL . Onvoorziene kosten Onvoorziene kosten Guatemala Totaal besteed aan doelstellingen C kosten besteed doel in % van baten (=C/D) Werving baten . Kosten eigen fondsenwerving A Eigen fondsenwerving: kosten in % van baten (A/B) . Kosten gezamenlijke acties . Kosten bank . Kosten acties derden . Kosten verkrijging subsidies overheden . Kosten van verkrijging goederen . Kosten van beleggingen Totaal werving baten

€ 117.552 113% € € € € € €

Beheer en administratie . Kosten beheer en administratie E Beheer en admin kosten in % van som de lasten (=E/F) Som der lasten Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking aan . continuïteitsreserve . bestemmingsreserve . algemene reserve . bestemmingsfondsen

Resultaat na bestemming

www.construcasa.org

F

907 0,9% 499

€ 114.416 90% € € €

-

€ € €

750 0,6% 750

€ 121.172 79% € € € € € € €

-

379 0,3% 688 2.941 -

€

1.406

€

1.500

€

4.008

€

2.233 1,8%

€

8.300 6,7%

€

3.479 2,7%

€ 121.191

€ 124.216

€ 128.659

€

-16.996

€

3.000

€

24.604

€ € € € €

-23.951 6.955 -16.996

€ € € € €

-

€ € € € €

9.304 15.300 24.604

€

3.000

€

-

€

-

17


Kasstroomoverzicht

www.construcasa.org

18


Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens bepalingen van de "Richtlijnen voor de Jaarrekening 650 fondsenwervende instellingen" van de Raad voor de jaarverslaggeving. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs respectievelijk de nominale waarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover niet anders vermeld is, staan de liquide middelen ter vrij beschikking.

www.construcasa.org

19


Grondslagen ten aanzien van de staat van baten en lasten Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd, verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de directe methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen

www.construcasa.org

20


Toelichting op de balans ACTIVA Voorraden Dit betreft goederen gekocht in Guatemala bedoeld voor verkoop op markten in Nederland. De aanwezigheid op markten heeft als doel het bevorderen van naamsbekendheid en het werven van donateurs. PASSIVA Reserves en fondsen Stichting Constru Casa wil de woon- en leefomstandigheden van de armste gezinnen in Guatemala verbeteren. Dit doen we door het bouwen van woningen, het ondersteunen van gezondheidszorg, onderwijs en ontwikkeling, en door te werken aan het welzijn van gemeenschappen. Deze integrale aanpak zorgt ervoor dat de ontwikkeling van elk gezin waarmee we werken geoptimaliseerd wordt. Het verloop van de reserves en fondsen zijn hieronder opgedeeld en weergegeven. Algemene reserve De algemene reserve is opgebouwd uit ontvangen donaties die niet van te voren een bestemming hebben meegekregen minus de kosten die de stichting maakt en aangehouden voorraden goederen. Mutatieoverzicht eigen vermogen

Beginstand 1 januari 2014

Toevoeging Aanvulling Onttrekking uit reserves

Reserves . Reserves . Algemene donaties

€ €

-2.314 12.052

€

24.618

€

-22.445

€

3.679

Fondsen . Bouwen . Educatie . Gezondheidszorg . Persoonlijke donaties . Onvoorzien

€ € € € €

13.980 1.510 -

€ € € € €

45.077 10.000 24.500 -

€ € €

6.782 12.583 3.080

€ € € € €

Totaal

€ 25.228

€ 104.195

€

-

Totaal Mutaties

€ €

Eindstand 31 december 2014

-1.506

€ €

-2.314 10.546

65.839 22.583 29.090 -

€ -13.980 € € -1.510 € € -

€ € € € €

-

€ 121.191

€ -16.996

€

8.232

Overige schulden en overlopende passiva Hieronder zijn de nog te betalen accountantskosten met betrekking tot de jaarrekening 2014 opgenomen.

www.construcasa.org

21


Toelichting op de staat van baten en lasten Baten In totaal heeft de stichting 487 donaties ontvangen over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014. Het totaal van deze donaties is EUR 103.131. De verdeling van de donaties is als volgt opgebouwd.

Verdeling aantal donateurs 38

8 6

Klein (< EUR 100) Middel (EUR 100 - 999) Groot (EUR 1.000 - 4.999) Extra groot (EUR 5.000 >)

435

Het percentage van de inkomsten per donateurgroep is hieronder weergegeven.

Verdeling per donateurstype

EUR 9.450 EUR 9.934 Klein (< EUR 100) Middel (EUR 100 - 999) EUR 18.461 EUR 65.287

www.construcasa.org

Groot (EUR 1.000 - 4.999) Extra groot (EUR 5.000 >)

22


Lasten Besteed aan doelstellingen In totaal is EUR 117.552 besteed aan doelstellingen. Kosten eigen fondsenwerving Activiteiten in Nederland, zoals kraamhuur en dergelijke. De andere helft komt voort uit de bancaire kosten, voornamelijk transactie kosten voor de overboekingen naar Guatemala. Kosten acties derden Dit betreft kosten gemaakt door Mano. Per project ontvangt Mano EUR 250,- bureaukosten. Vervolgens ontvangt Mano maximaal 10% van de geworven gelden als vergoeding voor haar verleende diensten met betrekking tot fondsenwerving. Kosten beheer & Administratie Dit betreft kosten voor het begeleiden van projecten en administratie kosten te Guatemala door Constru Casa Guatemala. Per kwartaal ontvangt Constru Casa Nederland een financiële verantwoording van de projecten uit Guatemala opgesteld door Constru Casa Guatemala. Verder zijn hieronder opgenomen de accountantskosten voor het samenstellen van de jaarrekening.

www.construcasa.org

23


Ondertekening voor akkoord jaarrekening door bestuursleden 26 september 2015 Voorzitter

Dhr. A.P. Boomert

________________

Penningmeester

Mw. E.A. Kamphuis

________________

Secretaris

Mw. N. van Welzen

________________

Communicatie

Dhr. J. Juffermans

________________

Vrijwilligers

Mw. M. Vermeij

________________

www.construcasa.org

24


Overige gegevens Bestemming exploitatiesaldo Voorgesteld wordt om het exploitatiesaldo als volgt te bestemmen: Bestemmingsfondsen

6.955

Algemene reserve

-23.951

Totaal

-16.996

Vooruitlopend op het besluit van de bestuursvergadering is dit voorstel al in de jaarrekening verwerkt.

www.construcasa.org

25

2

Recommend Documents