Pusztamiske Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról (Zárszámadás) Pusztamiske Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el. 1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi a) bevételének teljesített főösszegét b) kiadásának teljesített főösszegét
67.606 ezer forintban, 53.042 ezer forintban
fogadja el. (2) Az önkormányzat bevételének teljesítését forrásonként részletezve az 1. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat kiadásainak teljesítését kiemelt előirányzatonként, továbbá a felújítási előirányzatokat felújításonként, a beruházási előirányzatokat beruházásonként részletezve a 2. melléklet tartalmazza. 2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi maradványának összegét 14.564 ezer forintban hagyja jóvá az 5. mellékletben részletezett maradványkimutatás alapján. 3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi a) átlagos statisztikai állományi létszámát 15 főben, ebből aa) a költségvetési szervek átlagos statisztikai állományi létszámát ab) a közfoglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszámát
4 főben, 11 főben;
b) a tárgyév első napján foglalkoztatott tényleges és munkajogi nyitólétszámot, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszámot az érvényes előmeneteli rendszer főbb munkaköri csoportjaira, besorolási, fizetési osztályaira, fokozataira vonatkozó előírásokat is figyelembe véve a 4. mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá. 4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján 115.530 ezer forintban állapítja meg. (2) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi mérleg szerinti eredményének összegét 6.313 ezer forintban állapítja meg a 7. mellékletben részletezett eredménykimutatás alapján. (3) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állományában 2015. évben bekövetkezett változásokat a 8. melléklet részletezi. (4) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. december 31-i állapot szerinti vagyonleltárát a 9. mellékletben részletezettek szerint fogadja el. 5. § Az önkormányzat által 2015. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.
2
6. § Behajthatatlan követelésként 2015. évben leírt összeg nincs. 7. § Többéves kihatással járó döntés 2015. december 31. napján nincs. 8. § A vagyonmérlegben szereplő folyamatban lévő beruházások: a) gazdasági épület, garázs építése 50 ezer Ft, b) csatornahálózat tervkészítése 5.906 ezer Ft. 9. § Az önkormányzat hitelállománnyal 2015. december 31. napján nem rendelkezik. 10. § A rendelet mellékletei: 1. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata bevételeinek 2015. évi teljesítése
2. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata kiadásainak 2015. évi teljesítése
3. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2014-2015. évi teljesítése
4. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata által foglalkoztatottak 2015. évi tényleges és munkajogi nyitólétszáma, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszám
5. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi maradványkimutatása
6. melléklet:
Kimutatás Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi vagyonáról
7. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi eredménykimutatása
8. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata immateriális javainak és tárgyi eszköz állományának 2015. évi alakulása
9. melléklet:
Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi vagyonleltára
10. melléklet:
Kimutatás a Pusztamiske Község Önkormányzata által nyújtott 2015. évi közvetett támogatásokról
11. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II.24.) önkormányzati rendelet.
Poór Zoltán polgármester
Szarka Gyula jegyző
A rendelet kihirdetésének napja: Tüskevár, 2016. május 30. Szarka Gyula jegyző
1. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata bevételeinek 2015. évi teljesítése
A BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46.
Önk. és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége 011130 Működési bevételek a) kamatbevételek b) egyéb működési bevételek c) közvetített szolgáltatások értéke d) kiszámlázott ÁFA Önk. és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tev. összesen: Önkorm. funkcióra nem sorolható bevételei áh. kívülről 900020 Közhatalmi bevételek a) értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó b) gépjárműadók c) egyéb közhatalmi bevételek Önk. funkcióra nem sorolható bevételei áh. kívülről összesen: Az önk. vagyonnal való gazdálk. kapcsolatos feladatok 013350 Működési bevételek a) tulajdonosi bevételek - vagyonkezelési díj b) szolgáltatások ellenértéke - földbér, terembér c) kiszámlázott ÁFA Felhalmozási bevételek a) egyéb tárgyi eszközök értékesítése - autó Az önk. vagyonnal való gazdálk. kapcsolatos feladatok összesen: Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 018010 Működési célú támogatások államháztartáson belülről a) Önkormányzatok működési támogatásai Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás 041232 Működési célú támogatások államháztartáson belülről a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233 Működési célú támogatások államháztartáson belülről a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről Közfoglalkoztatási mintaprogram 041237 Működési célú támogatások államháztartáson belülről a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 082091 Működési célú támogatások államháztartáson belülről a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről Működési bevételek a) szolgáltatások ellenértéke - terembér Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése összesen: Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások 104051 Működési célú támogatások államháztartáson belülről a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről Szociális étkeztetés 107051 Működési bevételek a) ellátási díjak - térítési díj b) kiszámlázott ÁFA
ezer forint D E
B
C 2015. évi eredeti ei. módosított ei. teljesítés
%
10 10 20
10 10 20
41 147 67 18 273
410 1470 1365
6.000 320 6.320
6.000 320 6.320
7.906 465 351 8.722
132 145 138
130 300 35
130 300 35
218 12 59
168 4 169
465
465
450 739
159
17.959
21.103
21.103
100
1.430
1.430
1.426
100
3.820
4.820
5.026
104
6.320
6.320
6.238
99
-
400
400
100
900 900
900 1.300
1.040 1.440
116 111
1.200
1.200
1.166
97
250 65
250 65
273 74
109 114
2 47. Szociális étkeztetés összesen:
315
315
347
110
3 ezer forint C D E 2015. évi eredeti ei. módosított ei. teljesítés %
A BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.
B
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről a) Egyéb felhalmozási célú tám. bevételei államházt. belülről Város-, községgazdálkodási egyéb szolg. 066020 Működési bevételek a) készletértékesítés ellenértéke b) kiszámlázott ÁFA Város-, községgazdálkodási egyéb szolg. összesen: Tárgyévi költségvetési bevételek összesen:
57. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 58. Államháztartáson belüli megelőlegezések 59. Finanszírozási bevételek összesen: 60. BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
10.000
10.000
10.000
100
48.749
53.293
103 28 131 56.611
106
8.142 8.142
7.671 3.324 10.995
7.671 3.324 10.995
100 100 100
56.891
64.288
67.606
105
Pénzeszközök változása: 2015.01.01. napi bankszámlaegyenleg: pénzeszközök 2015. évi változása: 2015.12.31. napi bankszámlaegyenleg:
10.027.263 Ft + 6.216.177 Ft 16.243.440 Ft = 16.243 eFt
2. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata kiadásainak 2015. évi teljesítése
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
A
B
Kormányzati funkció megnevezése
Eredeti
011130 Önk. és önk. hivatalok ált. igazgatási tev. 013320 Köztemető fenntartás és működtetés 013350 Az önk. vagyonnal való gazdálk. felad. 041232 Startmunka program – Téli közfoglalkoztatás 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram 045160 Közutak, hidak, alagutak üzemelt., fenntartása 052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése 064010 Közvilágítás 066010 Zöldterület-kezelés 066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolg. 082042 Könyvtári állomány gyarap., nyilvántartása 082091 Közművelődés – közösségi és társ. részv. fejl. 103010 Elhunyt szem. hátramaradottainak p. ellátása 104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és term. ellátások 105020 Foglalkoztatást elősegítő képz. és egyéb tám. 106020 Lakásfenntartással, lakhatással össz. ellátások 107051 Szociális étkeztetés 107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107060 Egyéb szociális pénzbeli és term. ellát., tám.
8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. Kormányzati funkciók kiadása összesen:
22. Egyéb működési célú kiadások: 23. a) Somló-környéki TKT tagdíj b) Köznevelési Intézményfenntartó Társ. (Óvo24. da) 25. c) Pusztamiskei Családg. Feladatellátó Társulás 26. d) Központi Háziorvosi Ügyeletet Fenntartó Társ. 27. e) Ösztöndíjra átadott (BURSA) 28. f) Tüskevári Közös Önkormányzati Hivatal 29. g) Kolontár Község Önk. – mezőőri járulék 30. h) Polgárőr Egyesület 31. i) Karitasz
C D KIADÁS
5.120 280 440 1.430 4.315 6.250
Módosított 6.600 280 640 1.430 5.110 6.350
890
890
50 950 700 380 4.425 785 90 2.000 2.630 4.600 720 3.320 455 39.830
E
Telje- % sítés 6.173 94 232 83 459 72 1.427 100 5.026 98 6.238 98
ezer forint F G H I J K L M N O P Q KIADÁSBÓL: személyi juttatá- KIADÁSBÓL: ma. terhelő járuKIADÁSBÓL: dologi sok lékok és szoc. hjár. adó kiadások Eredeti Módo- Telje- % Eredeti Módo- Telje- % Eredeti Módo- Telje- % sított sítés sított sítés sított sítés 2.755 3.910 3.887 99 765 1.090 1.071 98 1.600 1.600 1.215 76 280 280 232 83 440 640 459 72 1.260 1.260 1.256 100 170 170 171 101 3.800 4.500 4.428 98 515 610 598 98 4.950 4.950 4.881 99 670 670 666 99 630 730 691 95
405
46
-
-
50 950 899 700 564 380 260 3.820 3.240 1.585 1.329 90 59 2.700 2.315 1.405 1.172 2.000 1.923 720 552 3.390 3.239 4.903 2.927 43.993 38.439
95 81 68 85 84 66 86 83 96 77 96 60 87
3.020 100 1.755 17.640
2.540 415 1.810 19.385
245
245
241
98
1.665
2.337
980
42
2.060 350 50 50 50
2.160 350 50 320 308 120 50
2.218 201 320 308 120 -
103 57 100 100 100 -
-
-
-
-
2.384 94 380 92 1.805 100 19.021 98
850 55 490 3.515
725 140 505 3.910
-
-
890
890
405
46
658 91 143 102 498 99 3.805 97
50 950 700 380 555 630 720 1.075 255 9.155
50 950 700 380 555 1.030 720 1.075 255 9.855
899 564 260 198 806 552 936 201 7.418
95 81 68 36 78 77 87 79 75
2 32. j) Tartalékok 33. Egyéb működési célú kiadások összesen:
34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51.
5.139 9.609
A
B
Kormányzati funkció megnevezése
Eredeti
Beruházások: a) bútorok, berendezési tárgyak b) betonkeverő – Startmunka program c) közművelődési eszközbeszerzés d) könyvtári eszközbeszerzés e) fűkasza adapter f) garázs Beruházások összesen: Felújítások: a) Dózsa Gy. u. 23. hivatal lépcső, festés b) Dózsa Gy. u. 13. tető, homlokzat c) orvosi rendelő lépcső, festés d) járda, út e) Dózsa Gy. u. 26. ajtó-, ablak csere, festés Felújítások összesen: Tárgyévi költségvetési kiadások összesen: Finanszírozási kiadások összesen: KIADÁSOK ÖSSZESEN:
130 70 180 380 211 3.724 528 1.520 494 6.477 56.296 595 56.891
3.029 8.969
4.388
49
C D KIADÁS
E
Módosított
%
130 70 80 200 150 300 930
Teljesítés
F G H I KIADÁSBÓL: személyi juttatások Eredeti Módo- Telje- % sított sítés
J K L M KIADÁSBÓL: ma. terhelő járulékok és szoc. hjár. adó Eredeti Módo- Telje- % sított sítés
ezer forint N O P Q KIADÁSBÓL: dologi kiadások Eredeti Módo- Telje- % sított sítés
70 100 76 95 180 90 150 100 476 51
211 211 3.724 3.724 528 528 1.520 1.520 494 494 6.477 6.477 60.369 49.780 3.919 3.262 64.288 53.042
100 100 100 100 100 100 82 83 83
17.640
19.385
19.021
98
3.515
3.910
3.805
97
9.155
9.855
7.418
75
3. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2014-2015. évi teljesítése A MEGNEVEZÉS
B 2014. évi
C
teljesítés
eredeti ei.
ezer forint D E 2015. évi módosított teljesítés ei.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.
Működési célú bevételek: Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb működési célú tám. bevételei áh. belülről Működési célú támogatások áh. belülről Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Kamatbevételek Egyéb működési bevételek Működési bevételek Finanszírozási bevételek
26.297 13.914 40.211 12.305 343 58 12.706 53 957 8 256 97 80 800 2.251 6.937
17.959 12.770 30.729 6.000 320 6.320 1.200 130 250 100 10 10 1.700 8.142
21.103 14.170 35.273 6.000 320 6.320 1.200 130 250 100 10 10 1.700 10.995
21.103 14.256 35.359 7.906 465 351 8.722 103 1.052 67 218 273 179 41 147 2.080 10.995
19.
Működési célú bevételek összesen:
62.105
46.891
54.288
57.156
20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30.
Működési célú kiadások: Személyi juttatások Munkaadót terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások áh. belülre Egyéb működési célú támogatások áh. kívülre Tartalékok Egyéb működési célú kiadások Finanszírozási kiadások Átlagos statisztikai állományi létszám
18.637 3.584 6.776 11.944 6.028 6.028 15 fő
17.640 3.515 9.155 9.520 4.470 5.139 9.609 595 13 fő
19.385 3.910 9.855 10.843 5.770 170 3.029 8.969 3.919 15 fő
19.021 3.805 7.418 8.195 4.268 120 4.388 3.262 15 fő
31.
Működési célú kiadások összesen:
46.969
50.034
56.881
46.089
32. 33. 34. 35. 36.
Felhalmozási célú bevételek: Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Egyéb felhalmozási célú tám. bevételei áh. belülről Felhalmozási célú támogatások áh. belülről Felhalmozási bevételek
6.594 6.594 -
10.000 10.000 -
10.000 10.000 -
10.000 10.000 450
37.
Felhalmozási célú bevételek összesen:
6.594
10.000
10.000
10.450
38. 39. 40. 41.
Felhalmozási célú kiadások: Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások
13.327 155 106
380 6.477 -
930 6.477 -
476 6.477 -
42.
Felhalmozási célú kiadások összesen:
13.588
6.857
7.407
6.953
2 43.
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:
68.699
56.891
64.288
67.606
44.
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:
60.557
56.891
64.288
53.042
4. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata által foglalkoztatottak 2015. évi tényleges és munkajogi nyitólétszáma, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszám
adatok: főben A MEGNEVEZÉS (besorolási osztály, fizetési fokozat) 1. Közalkalmazottak: a) C 11 2. Egyéb bérrendszer hatálya alá tartozók 3. Közfoglalkoztatottak 4. Választott tisztségviselők 5. Ö sszesen :
B C 2015. január 1. tényleges munkajogi Nyitólétszám
D E 2015. december 31. tényleges munkajogi Zárólétszám
1
1
1
1
2 15 5 23
2 15 18
1 5 5 12
1 5 1 8
5. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi maradványkimutatása
A
ezer forint B
MEGNEVEZÉS
összeg
1.
01
Alaptevékenység költségvetési bevételei
56.611
2.
02
Alaptevékenység költségvetési kiadásai
49.780
3.
I
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)
4.
03
Alaptevékenység finanszírozási bevételei
10.995
5.
04
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai
3.262
6.
II
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)
7.733
7.
A)
Alaptevékenység maradványa (=±I±II)
8.
05
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei
9.
06
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai
10.
III
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)
11.
07
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei
12.
08
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai
13.
IV
Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)
14.
B)
Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)
15.
C)
Összes maradvány (=A+B)
16.
D)
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
17.
E)
Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)
18.
F)
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)
19.
G)
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)
6.831
14.564
14.564 962 13.602
6. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Kimutatás Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi vagyonáról ezer forint A Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58.
A/I/1 Vagyoni értékű jogok A/I/2 Szellemi termékek A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek A/II/3 Tenyészállatok A/II/4 Beruházások, felújítások A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e) A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban A/III/1c - ebből: tartós részesedésel pénzügyi vállalkozásban A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b) A/III/2a - ebből: államkötvények A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c) A/IV/1a - ebből: immateriális javak A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök A/IV/1c - ebből: tartós részesedések, tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) B/I/1 Vásárolt készletek B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek B/I/3 Egyéb készletek B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) B/II/1 Nem tartós részesedések B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=B/II/2a+…+B/II/2e) B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek B/II/2b - ebből: kincstárjegyek B/II/2c - ebből: államkötvények B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei B/II/2e - ebből: befektetési jegyek B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2) B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek C/I/2 Éven túli lejáratú deviza lekötött bankbetétek C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2) C/II/1 Forintpénztár C/II/2 Valutapénztár C/II/3 Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) C/IV/1 Kincstáron kívüli devizaszámlák C/IV/2 Kincstárban vezetett devizaszámlák C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2) C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú tám. bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)
B C D előző id. módos. tárgyi id. 2.996
2.007
2.996 70.704 11.414
2.007 74.027 8.985
5.956
5.956
88.074 860
88.968 860
860
860
860 3.986
860 3.863
3.986
3.863
3.986 95.916
3.863 95.698
10.027
16.243
10.027
16.243
10.027
16.243
2 ezer forint 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102. 103. 104. 105. 106. 107. 108. 109. 110. 111. 112. 113. 114. 115. 116. 117. 118. 119. 120.
A B C D előző id. módos. tárgyi id. Megnevezés D/I/1a - ebből: kv. évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. áh. belülről D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire áh. belülről (>=D/I/2a) D/I/2a - ebből: kv. évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. áh. belülről D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) 300 675 D/I/3a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések jövedelemadókra D/I/3b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések szociális hozzájárulási adóra és járulékokra D/I/3c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adókra D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira 174 521 D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre 126 154 D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i) 39 12 D/I/4a - ebből: kv. évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenért., közvetített szolg. ellenért. D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre D/I/4g - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb pénzügyi műveletek bevételeire D/I/4h - ebből: költségvetési évben esedékes követelések biztosító által fizetett kártérítésre D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre 39 12 D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e) D/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések immateriális javak értékesítésére D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére D/I/5c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére D/I/5d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések értékesítésére D/I/5e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c) D/I/6a - ebből: kv. évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól D/I/6b - ebből: kv. évben esed. követelések működési célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. kormányoktól és más nemz. szerv. D/I/6c - ebből: kv. évben esedékes követelések működési célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. áh. kívülről D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c) D/I/7a - ebből: kv. évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. az Európai Uniótól D/I/7b - ebből: kv. évben esed. követelések felhalmozási célú visszatér.tám.,kölcsön visszatér. kormányoktól és más nemz.szerv. D/I/7c - ebből: kv. évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. áh. kívülről D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g) D/I/8a - ebből: kv. évben esedékes követelések forgatási célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből D/I/8b - ebből: kv. évben esedékes követelések befektetési célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből D/I/8c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére D/I/8d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire D/I/8e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire D/I/8f - ebből: kv. évben esedékes követelések forgatási célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből D/I/8g - ebből: kv. évben esedékes követelések befektetési célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) 339 687 D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú tám. bevételeire áh. belülről (>=D/II/1a) D/II/1a - ebből: kv. évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. áh. belülről D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú tám. bevételeire áh. belülről (>=D/II/2a) D/II/2a - ebből: kv. évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. áh. belülről D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) D/II/3a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések jövedelemadókra D/II/3b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések szociális hozzájárulási adóra és járulékokra D/II/3c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adókra D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i) 163 5 D/II/4a - ebből: kv. évet követően esed. követelések készletértékesítés ellenért., szolgáltatások ellenért., közvetített szolg. ellenért. D/II/4b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések tulajdonosi bevételekre 128 D/II/4c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ellátási díjakra D/II/4d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra 35 D/II/4e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére D/II/4f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kamatbevételekre D/II/4g - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb pénzügyi műveletek bevételeire
3 A 121. 122. 123. 124. 125. 126. 127. 128. 129. 130. 131. 132. 133. 134. 135. 136. 137. 138. 139. 140. 141. 142. 143. 144. 145. 146. 147. 148. 149. 150. 151. 152. 153. 154. 155. 156. 157. 158. 159. 160. 161. 162. 163. 164. 165. 166. 167. 168. 169. 170. 171. 172. 173. 174. 175. 176. 177. 178. 179. 180. 181. 182.
Megnevezés D/II/4h - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések biztosító által fizetett kártérítésre D/II/4i - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb működési bevételekre D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/II/5a+…+D/II/5e) D/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések immateriális javak értékesítésére D/II/5b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ingatlanok értékesítésére D/II/5c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére D/II/5d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések részesedések értékesítésére D/II/5e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c) D/II/6a - ebből: kv. évet követően esed. követelések működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. az Európai Uniótól D/II/6b - ebből: kv. évet követően esed. köv. működési célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. kormányoktól és más nemzetk. szerv. D/II/6c - ebből: kv. évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. áh. kívülről D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/II/7a+D/II/7b+D/II/7c) D/II/7a - ebből: kv. évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. az Európai Uniótól D/II/7b - ebből: kv. évet követően esed. köv. felh. célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. kormányoktól és más nemzetk. szerv. D/II/7c - ebből: kv. évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. áh. kívülről D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre (=D/II/8a+D/II/8b+D/II/8c) D/II8a - ebből: kv. évet követően esedékes követelések befektetési célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből D/II8b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire D/II8c - ebből: kv. évet követően esedékes követelések befektetési célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása D/III/4 Forgótőke elszámolása D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása D/III/8 Gazdasági társaság alapítása, jegyzett tőkéjének emelése esetén a társaságnak ténylegesen átadott eszközök D/III/9 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átadott pénzeszközök, biztosítékok D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) E/I December havi illetmények, munkabérek elszámolása E/II Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II) F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása F/3 Halasztott ráfordítások F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II Nemzeti vagyon változásai G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b) H/I/5a - ebből: kv. évben esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök törlesztésére áh. belülre H/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra
ezer forint B
C
D
előző id. módos. tárgyi id. 5
2.330
163 80
2.335 50
80
50
40
40
120 622
90 3.112
1.337
477
1.337 107.902 120.317
477 115.530 120.317
7.492 -31.373
7.492 -25.299
6.074 102.510
6.313 108.823
29
87
4 ezer forint 183. 184. 185. 186. 187. 188. 189. 190. 191. 192. 193. 194. 195. 196. 197. 198. 199. 200. 201. 202. 203. 204. 205. 206. 207. 208. 209. 210. 211. 212. 213. 214. 215. 216. 217. 218. 219. 220. 221. 222. 223. 224. 225. 226. 227. 228. 229. 230. 231. 232. 233. 234. 235. 236. 237. 238. 239. 240. 241. 242. 243.
A B C D előző id. módos. tárgyi id. Megnevezés H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b) H/I/8a - ebből: kv. évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatér. tám., kölcsönök törlesztésére áh. belülre H/I/8b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9l) H/I/9a - ebből: kv. évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak H/I/9b - ebből: kv. évben esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak H/I/9c - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására H/I/9d - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására H/I/9e - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására H/I/9f - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére H/I/9h - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira H/I/9i - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására H/I/9j - ebből: kv. évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetk. szerv. H/I/9k - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek H/I/9l - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek váltókiadásokra H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) 29 87 H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szoc. hozzájár. adóra H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra 35 H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/II/5a+H/II/5b) H/II/5a - ebből: kv. évet követően esedékes kötelezettségek működési célú visszatér. tám., kölcsönök törlesztésére áh. belülre H/II/5b - ebből: kv. évet követően esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/II/8a+H/II/8b) H/II/8a - ebből: kv. évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatér. tám., kölcsönök törlesztésére áh. belülre H/II/8b - ebből: kv. évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9i) 595 657 H/II/9a - ebből: kv. évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pü. vállalkozásnak H/II/9b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására H/II/9c - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására H/II/9d - ebből: kv. évet követően esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira H/II/9f - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására H/II/9g - ebből: kv. követően esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetk. szerv. H/II/9h - ebből: kv. követően esedékes kötelezettségek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek H/II/9i - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek váltókiadásokra H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) 630 657 H/III/1 Kapott előlegek (=H/III/1a+H/III/1b+H/III/1c) 2.476 1.769 H/III/1a - ebből: túlfizetés a jövedelemadókban H/III/1b - ebből: túlfizetés az általános forgalmi adóban H/III/1c - ebből: egyéb túlfizetések, téves és visszajáró befizetések, egyéb kapott előlegek 2.476 1.769 H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár) H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása H/III/8 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok H/III/9 Nemzetközi támogatási programok pénzeszközei H/III/10 Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) 2.476 1.769 H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) 3.135 2.513 I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2.257 1.864 J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek 2.330 J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) 2.257 4.194 FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) 107.902 115.530
7. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi eredménykimutatása A MEGNEVEZÉS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41.
01 02 03
Közhatalmi eredményszemléletű bevételek Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03) 04 Saját termelésű készletek állományváltozása 05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05) (07=±05+06) 06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08) (11=08+09+10) 09 Anyagköltség 10 Igénybe vett szolgáltatások értéke 11 Eladott áruk beszerzési értéke 12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (16=12+...+15) 13 Bérköltség 14 Személyi jellegű egyéb kifizetések 15 Bérjárulékok V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (20=17+...+19) VI Értékcsökkenési leírás VII Egyéb ráfordítások A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) (23=04±07+11-(16+20+21+22)) 16 Kapott (járó) osztalék és részesedés 17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek 18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27) 18a - ebből: árfolyamnyereség VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=16+17+18) (28=24+...+26) 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32) 21a - ebből: árfolyamveszteség IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=19+20+21) (33=29+...+31) B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (34=28-33) C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (=±A±B) (35=±23±34) 22 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei 23 Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek X Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=22+23) (=36+37) XI Rendkívüli ráfordítások D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(=X-XI) (40=38-39) E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±C±D) (41=±35±40)
ezer forint B C D előző módosí- tárgyi időszak tások időszak 8.843 8.825 1.299 1.499 10.142
10.324
26.297 15.228 1.402 42.927 1.856 4.020
21.103 13.391 4.261 38.755 2.253 3.886
18 5.894 16.169 4.209 3.935 24.313 2.901 21.858 -1.897
66 6.205 13.857 4.756 3.765 22.378 5.724 18.500 -3.728
80
41
80
41
75
75 5 -1.892 6.594 1.384 7.978 12 7.966 6.074
41 -3.687 10.000 10.000 10.000 6.313
8. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata immateriális javainak és tárgyi eszköz állományának 2015. évi alakulása
A MEGNEVEZÉS
1. Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)
B C D E F Immate- Ingatla- Gépek, Tenyész- Beruháriális ja- nok és berend., állatok zások és kapcs. felszer., vak felújítávagyoni járműsok értékű vek jogok 3.197
5.956
ezer forint G H Koncesz- Összesen szióba, vagyonkez. adott eszközök 4.232 130.286
97.846
19.055
5.100
407
5.507
5.100
407
5.507
2.710
2.710
1
1
2.711
2.711
2. Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások 3. Nem aktivált felújítások 4. Beruházásokból, felújításokból aktivált érték 5. Térítésmentes átvétel 6. Alap.átvétel, vagyonk.vétel miatti átvétel, vagyonkez. jog visszav. 7. Egyéb növekedés 8. Összes növekedés (=02+…+07) 9. Értékesítés 10. Hiány, selejtezés, megsemmisülés 11. Térítésmentes átadás 12. Kv.szerv, társ.alap.átadás, vagyonk.adás miatti átadás,vagyonk.jog v. 13. Egyéb csökkenés 14. Összes csökkenés (=09+…+13) 15. Bruttó érték összesen (=01+08-14)
3.197
102.946
16.751
16. Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya
201
27.142
17. Terv szerinti értékcsökkenés növekedése
989
1.777
18. Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése 19. Terv szerinti értékcsökkenés záró állom. (=16+17-18)
5.956
4.232
133.082
7.641
246
35.230
2.835
123
5.724
2.710
2.710
1.190
28.919
7.766
369
38.244
24. Értékcsökkenés összesen (=19+23)
1.190
28.919
7.766
369
38.244
25. Eszközök nettó értéke (=15-24)
2.007
74.027
8.985
3.863
94.838
20. Terven felüli értékcsökkenés nyitó állománya 21. Terven felüli értékcsökkenés növekedés 22. Terven felüli értékcsökkenés visszaírás, kivezetés 23. Terven felüli értékcsökkenés záró állom. (=20+21-22)
26. Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke
201
4.278
5.956
4.479
9. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez Pusztamiske Község Önkormányzata 2015. évi vagyonleltára
A
B
MEGNEVEZÉS
Hrsz.
ezer forint C D Bruttó Mérleg érték szerinti érték
1. A./ TÖRZSVAGYON: 2.
I. Forgalomképtelen törzsvagyon körébe tartozó az önkormányzat kizárólagos tulajdonát képező nemzeti vagyon:
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.
1. Földterületek 2. Utak 3. Járdák 4. Árkok 5. Béke u. kút 6. Autóbuszváró Dózsa Gy. u. 7. Térburkolat (autóbuszváró Dózsa Gy. u.) 8. Világháborús emlékmű Dózsa Gy. u. 9. Hősi emlékmű környezetének térburkolata 10. Autóbuszváró környezetének térburkolata 11. Ravatalozó 12. Temető kerítés és kapu 13. Temető térburkolat 14. Temető 15. Dózsa Gy. u. 16. előtti kút 16. Dózsa Gy. u. 24. előtti kút 17. Autóbuszváró Dózsa Gy. u. 18. Játszótéri kút 19. H-3 hintaállvány, hintalap, bölcsőhinta, 2 fa védőkorlát 20. Csúszdaház mászóhálóval 21. Nyújtó mászóhálóval 22. Homokozó 23. Libikóka 24. Lóhere 4 személyes rugós játék 25. Dínó 1 személyes rugós játék 26. Játszótér kerítés, 1 kétszárnyú kapu, 2 egyszárnyú kapu 27. Térkő burkolat
7.249 37.708 3.127 5.752 270 1.257 181 1.134 687 349 1.325 398 637 30 257 311 266 360 641 1.045 726 445 385 473 473 1.345 1.163
7.249 22.318 1.797 3.623 210 1.033 64 544 494 251 910 273 445 19 199 241 80 279 571 931 647 396 343 421 421 1.197 1.036
30.
Ingatlanok (1 + … + 27):
67.994
45.992
31.
I. Forgalomképtelen törzsvagyon körébe tartozó az önkormányzat kizárólagos tulajdonát képező nemzeti vagyon összesen (1 +…+ 27):
67.994
45.992
32.
II. Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon:
33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44.
1. Földterületek 2. Polgármesteri Hivatal, orv. rend. Dózsa Gy. u. 23. 3. Polgármesteri Hivatal kerítés 4. Gázpalack lerakó Dózsa Gy. u. 23. 5. Polgármesteri Hivatal környezetének térburkolata 6. Futballpálya 7. Sportöltöző 8. Sportöltöző előtti kút 9. Klubkönyvtár Dózsa Gy. u. 26. 10. Ivóvízvezeték Szabó G. u. 11. Villanyhálózat Szabó G. u.
3.375 6.810 52 186 350 350 1.340 360 15.725 139 89
3.375 4.695 34 34 251 129 882 280 12.726 72 50
28.776
22.528
Ingatlanok (1 + … + 11):
59 76/1 76/1 76/8 76/8 76/8 125 125 125 140 148 148 176/14 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177
76/5 76/5 76/5 76/5 123 137 137 156 76/4
2
A
B
MEGNEVEZÉS
Hrsz.
45. 46. 47. 48.
12. Víziközmű földterület 13. Víziközmű egyéb vezetékek 14. Víziközmű egyéb építmények 15. Víziközmű egyéb gépek, berendezések
49.
C
0178/1
ezer forint D
Bruttó érMérleg ték szerinti érték 17 3.833 379 3
17 3.488 356 2
Vagyonkezelésbe adott eszközök (12 + … + 15):
4.232
3.863
50. 51. 52. 53.
16. Immateriális javak 17. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 18. Beruházások
3.197 16.751 5.956
2.007 8.985 5.956
Immat. javak, tárgyi eszközök – ingatlanok nélkül (16 + … + 18):
25.904
16.948
54.
II. Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon összesen (1 + … + 18):
58.912
43.339
126.906
89.331
2.430 3.746
2.430 3.077
6.176
5.507
860 100
860 -
55. A./ TÖRZSVAGYON ÖSSZESEN (I + II): 56. B./ ÜZLETI VAGYON: 57. 58. 59. 60. 61.
1. Földterületek 2. Lakóház Dózsa Gy. u. 13. Ingatlanok (1+2): 3. BAKONYKARSZT Zrt. részvény 4. Pusztamiske Szélenergia Kft. törzsbetét
84
62.
Részesedések (3 + 4):
960
860
63.
Befektetett pénzügyi eszközök (3 + 4):
960
860
64. 65. 66. 67.
5. Pénzeszközök 6. Követelések 7. Követelés jellegű sajátos elszámolások Egyéb eszközök (5 + … + 7):
68. B./ ÜZLETI VAGYON ÖSSZESEN (1 + … + 7): 69. JOGOSULTSÁGOK ÖSSZESEN (A + B):
16.243 3.022 90 19.355 25.722 115.053
70. C./ KÖTELEZETTSÉGEK: 71.
Pénzügyi kötelezettségek:
72. 73. 74. 75. 76. 77. 78.
1. Kötelezettségek dologi kiadásra 2. Kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére 3. Iparűzési adó túlfizetés 4. Gépjárműadó túlfizetés 5. Pótlék túlfizetés 6. Mezőőri járulék túlfizetés 7. Közfoglalkoztatási támogatási előleg
79.
Pénzügyi kötelezettségek összesen (1 + … + 7):
80. C./ KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (1 +… + 7):
87 657 848 11 1 11 898 2.513 2.513
10. melléklet a 6/2016. (V.30.) önkormányzati rendelethez
Kimutatás a Pusztamiske Község Önkormányzata által nyújtott 2015. évi közvetett támogatásokról
A
B
C
MEGNEVEZÉS
mennyiség
összeg
1.
Gépjárműadó mentességek, kedvezmények:
2. 3. 4. 5.
a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján 5. § a) pontja alapján (mentes) 5. § f) pontja alapján (mentes) 8. § (1) bekezdése alapján (20%)
2 db 1 db 4 db
36.120,- Ft 7.000,- Ft 22.356,- Ft
6.
Gépjárműadó mentességek, kedvezmények összesen:
7 db
65.476,- Ft
7.
Ö SSZESE N:
7 db
65.476,- Ft
INDOKOLÁS Általános indokolás Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdése alapján a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. Részletes indokolás
1-10. §: az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (2) bekezdése tartalmazza a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatandó mérlegeket és kimutatásokat.
11. §: hatályba léptető, hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.
HATÁSVIZSGÁLAT
A 2011. január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-a szerint: 17. § (1) A jogszabály előkészítője - a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű - előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről... önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell. [...]
(2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket". Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai - a Jat. 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében - az alábbiak szerint összegezhetők: a) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása
aa) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezetnek társadalmi hatása nincs. A Tervezet gazdasági és költségvetési hatásokat nem keletkeztet. ab)A jogszabály környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak közvetlen környezeti és egészségi következményei nincsenek. ac) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet adminisztratív terheket nem keletkeztet. b) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A rendelet megalkotásának szükségességét központi jogszabályok előírásai indokolják. c) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A Tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.
