2016 TENTANG RENCANA BISNIS BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH

LAMPIRAN II SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR

/SEOJK.03/2016

TENTANG RENCANA BISNIS BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH

RENCANA BISNIS

BPRS

:

……………………..

TAHUN

:

……………………..

ALAMAT

:

……………………..

DAFTAR ISI

Halaman Data Umum BPRS ………………………………………………………………….. Ringkasan Eksekutif ………………………………………………………………. BAB I STRATEGI BISNIS DAN KEBIJAKAN …………………………………. A.

Visi dan Misi BPRS .................................................................

B.

Arah Kebijakan BPRS ..............................................................

C.

Kebijakan Tata Kelola dan Manajemen Risiko ..............................

D.

Analisis

Posisi

BPRS

dalam

Kelompok

Usaha

Yang

Sama

Berdasarkan Aset, dan/atau Lokasi ........................................... E.

Realisasi Pemberian Pembiayaan Kepada Debitur Menurut Jenis Usaha yang Mencakup Usaha Mikro, Kecil dan Menengah ...........

F.

Strategi Pengembangan Bisnis .................................................

BAB II PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN A.

Proyeksi Neraca ………………………………………………………………..

B.

Proyeksi Laba Rugi ……………………………………………………………

BAB III TARGET RASIO-RASIO DAN POS-POS TERTENTU LAINNYA A.

Target Rasio Keuangan Pokok ……………………………………………..

B.

Target Rasio-Rasio Tertentu Lainnya …………………………………….

BAB IV RENCANA PENGHIMPUNAN DANA ………………………………….. A.

Rencana Penghimpunan Dana Pihak Ketiga ……………………………

B.

Rencana Pendanaan Lainnya ………………………………………………

BAB V RENCANA PENYALURAN DANA ……………………………………….. A.

Rencana Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait .........................

B.

Rencana Penempatan Dana Pada Bank Lain ...............................

C.

Rencana Penyaluran Pembiayaan Kepada Debitur Inti ………………

D.

Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Sektor Ekonomi Yang Menjadi Prioritas Dalam Pemberian Pembiayaan ………………

E.

Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Penggunaan

F.

Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Akad ………..

G.

Rencana

Penyaluran

Pembiayaan

Berdasarkan

Jenis

Usaha

Debitur yang Mencakup Usaha Mikro, Usaha Kecil Dan Usaha Menengah ………………………………………………………………………. BAB VI RENCANA PERMODALAN ……………………………………………… A.

Proyeksi Pemenuhan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Rasio Modal Inti Minimum …………………………………

B.

Rencana Perubahan Modal ………………………………………………………

BAB VII RENCANA PENGEMBANGAN ORGANISASI, TEKNOLOGI INFORMASI, DAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) ………………………. A.

Rencana Pengembangan Organisasi ...........................................

B.

Rencana Pengembangan Teknologi Informasi ................................

A.

Rencana Pengembangan Sumber Daya Manusia ……………………..

B.

Rencana Pemanfaatan Tenaga Alih Daya (Outsourcing) ……………..

BAB

VIII

RENCANA

PENERBITAN

PRODUK

DAN/ATAU

PELAKSANAAN AKTIVITAS BARU................................................... BAB

IX

RENCANA

PENGEMBANGAN

DAN/ATAU

PERUBAHAN

JARINGAN KANTOR........................................................................ BAB X INFORMASI LAINNYA...........................................................

DATA UMUM 1. Nama BPRS

:

2. Alamat Lengkap

:

3. Telepon dan Fax

:

4. NPWP

:

5. Pemegang Saham

:

Nama Pemilik

6. Komisaris

Jumlah

Persentase

: Nama

7. Direksi

Jabatan

: Nama

Jabatan

8. Dewan Pengawas Syariah Nama

Jabatan

RINGKASAN EKSEKUTIF Ringkasan eksekutif paling sedikit meliputi: a.

Rencana dan langkah-langkah strategis Bagian ini menguraikan rencana dan langkah-langkah strategis yang akan ditempuh oleh BPRS dalam jangka pendek untuk periode 1 (satu) tahun, jangka menengah untuk periode 3 (tiga) tahun, dan strategi pengembangan jangka panjang untuk periode 5 (lima) tahun. a. Jangka Pendek

b. Jangka Menengah

c. Jangka Panjang *)

*) Rencana strategi jangka panjang hanya disampaikan apabila terdapat perubahan.

b. Indikator keuangan utama Bagian ini menguraikan indikator keuangan utama yang memuat kinerja BPRS

dan proyeksi dari faktor permodalan, kualitas aset, rentabilitas, dan likuiditas sesuai dengan penilaian tingkat kesehatan BPRS posisi akhir bulan September pada tahun penyusunan Rencana Bisnis dan proyeksi jangka pendek dari faktor permodalan, kualitas aset, rentabilitas, dan likuiditas sesuai dengan penilaian tingkat kesehatan BPRS. Contoh tabel indikator keuangan utama Rencana Bisnis BPRS tahun 2017 untuk BPRS dengan modal inti paling sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh miliar rupiah) adalah sebagai berikut:

Indikator Rasio Rasio Rasio Rasio

KPMM Proyeksi Kecukupan Modal Modal Inti terhadap ATMR Kualitas Aktiva Produktif (EAQ)

Aktual Sep 2016

Des 2016

Proyeksi Tahun 2017 Tahun 2018 Jun Des

Tahun 2019

Indikator

Aktual Sep 2016

Des 2016

Proyeksi Tahun 2017 Tahun 2018 Jun Des

Tahun 2019

Rasio NPF-Gross Rasio NPF-Net Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Rasio Aset yang menghasilkan pendapatan (IGA) Rasio Net Margin Operasional Utama (NSOM) Rasio Return On Assets (ROA) Cash Ratio Rasio Shortterm Mismatch (STM) Financing to Deposit Ratio (FDR) Rasio Pembiayaan UMKM terhadap Total Pembiayaan

c.

Target jangka pendek dan jangka menengah Target jangka pendek memuat target kegiatan usaha BPRS selama 1 (satu) tahun ke depan, antara lain mencakup penurunan tingkat Non Performing Financing (NPF), peningkatan fungsi intermediasi, dan peningkatan efisiensi. Target jangka menengah memuat target kegiatan usaha selama 3 (tiga) tahun ke depan, antara lain mencakup upaya penguatan permodalan, serta penerapan tata kelola dan manajemen risiko BPRS yang mengacu pada ketentuan mengenai tata kelola dan manajemen risiko bagi BPRS. a. Jangka Pendek

b. Jangka Menengah

BAB I STRATEGI BISNIS DAN KEBIJAKAN A. Visi dan Misi BPRS Bagian ini memuat visi dan misi BPRS yang disusun dan disampaikan oleh BPRS setiap periode 5 tahun sekali sepanjang tidak terdapat perubahan.

B. Arah Kebijakan BPRS Bagian ini memuat arah kebijakan BPRS yang dijelaskan dalam jangka pendek untuk periode 1 (satu) tahun, jangka menengah untuk periode 3 (tiga) tahun, dan rencana strategi pengembangan jangka panjang untuk periode 5 (lima) tahun yang

mencakup

informasi

umum

kebijakan

BPRS

yang

ditetapkan

oleh

manajemen dalam pengembangan usaha BPRS di waktu yang akan datang.

C. Kebijakan Tata Kelola dan Manajemen Risiko Bagian ini memuat kebijakan tata kelola dan manajemen risiko BPRS yang meliputi informasi mengenai langkah-langkah dalam menerapkan manajemen

risiko dan kebijakan dalam melaksanakan tata kelola, termasuk kebijakan remunerasi yang mencakup pemberian gaji, bonus dan fasilitas lain. Dalam hal belum terdapat ketentuan khusus yang mengatur mengenai penerapan tata kelola BPRS dan manajemen risiko BPRS, kebijakan penerapan tata kelola dan manajemen risiko BPRS mengacu pada ketentuan mengenai penilaian tingkat kesehatan BPRS.

D. Analisis Posisi BPRS dalam Kelompok Usaha yang Sama Berdasarkan Aset, dan/atau Lokasi Bagian ini memuat analisis posisi BPRS dalam kelompok usaha yang sama berdasarkan aset dan/atau lokasi serta menjelaskan pula permasalahan dan hambatan BPRS dalam menghadapi persaingan dengan BPRS lain dalam kelompok usaha yang sama.

E. Realisasi Pemberian Pembiayaan kepada Debitur Menurut Jenis Usaha yang Mencakup Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Bagian ini memuat realisasi pemberian pembiayaan yang dikelompokkan menurut jenis usaha mikro, kecil dan menengah. Kriteria jenis usaha mikro, kecil dan

menengah mengacu pada Undang-undang mengenai usaha mikro, kecil, dan menengah.

F. Strategi Pengembangan Bisnis Bagian ini menjelaskan strategi pengembangan bisnis yang antara lain memuat informasi langkah-langkah strategis untuk mencapai tujuan usaha BPRS yang telah

ditetapkan,

termasuk

penjelasan

mengenai

strategi

pengembangan

organisasi dan teknologi informasi, dan strategi untuk mengantisipasi perubahan kondisi eksternal.

BAB II PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN A.

Proyeksi Neraca PROYEKSI NERACA

No.

POS - POS

AKTIVA 1. Kas 2. Penempatan Pada Bank Indonesia 3. Penempatan Pada Bank Lain 4. Piutang a. Piutang Murabahah b. Pendapatan Margin Murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang Salam d. Piutang Istishna' e. Pendapatan Margin Istishna' yang ditangguhkan -/5. Pembiayaan a. Pembiayaan Mudharabah b. Pembiayaan Musyarakah 6. Pembiayaan Ijarah a. Aktiva Ijarah b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/7 Piutang Transaksi Multijasa a. Transaksi Multijasa b. Pendapatan Transaksi Multijasa Yang Ditangguhkan -/8 Qardh 9. Penyisihan Penghapusan Aktiva -/a. Cadangan Umum b. Cadangan Khusus 10. Aktiva Istishna dalam Penyelesaian 11. Termin Istishna' -/12. Persediaan 13. Agunan yang diambil alih 14. Aktiva dalam valuta asing 15. Aktiva Tetap dan Inventaris a. Tanah dan Gedung b. Akumulasi Penyusutan Gedung -/c. Inventaris d. Akumulasi Penyusutan Inventaris -/16. Rupa-Rupa Aktiva TOTAL ASET

Aktual Sept Tahun X-1

Tahun X-1 Desember

(dalam ribuan Rp) Proyeksi Tahun X Juni Desember

Tahun X+1 Tahun X+2

No.

POS - POS


Tahun X-1 Desember

Proyeksi Tahun X Juni Desember

Tahun X+1 Tahun X+2

PASIVA 1. Kewajiban segera 2. Tabungan wadiah 3. Dana Investasi a. Tabungan Mudharabah b. Deposito Mudharabah 3. Kewajiban kepada Bank Indonesia 4. Kewajiban kepada Bank Lain 5. Kewajiban Lainnya 6. Pembiayaan/Pinjaman Yang Diterima 7 Pembiayaan/Investasi Subordinasi 11. Rupa-Rupa Pasiva 12. Modal Pinjaman 13. Modal Disetor a. Modal dasar b. Modal yang belum disetor -/14. Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio -/c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal 15. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap 16. Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan 17. Laba Ditahan 18. Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu i. Laba ii. Rugi -/b. Tahun berjalan i. Laba ii. Rugi -/TOTAL PASIVA

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif termasuk alasan/pertimbangan penetapan proyeksi

B.

Proyeksi Laba Rugi

PROYEKSI LABA RUGI

No.

POS - POS

I.

PENDAPATAN OPERASIONAL A. Pendapatan Operasional dari Penyaluran Dana 1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank 2. Dari Bank Indonesia 3. Dari bank - bank lain di Indonesia B. Pendapatan Operasional Lainnya 1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah) 2. Jasa Layanan 3. Pendapatan Qardh 4. Pendapatan Administrasi 5. Lainnya

II.

BAGI HASIL KEPADA PEMILIK DANA -/A. Berdasarkan Non Profit Sharing 1. Pihak Ketiga bukan bank 2. Bank - Bank lain B. Berdasarkan Profit Sharing 1. Pihak Ketiga bukan bank 2 Bank - Bank lain PENDAPATAN OPERASIONAL SETELAH DISTRIBUSI BAGI HASIL BEBAN OPERASIONAL A. Beban Bonus Titipan Wadiah B. Premi C. Tenaga Kerja D. Pendidikan dan Pelatihan E. Penelitian dan Pengembangan F. Sewa G. Promosi H. Pajak - Pajak (Tidak termasuk pajak penghasilan) I. Pemeliharaan dan Perbaikan aktiva tetap dan Inventaris J. Penyusutan/Penyisihan/amortisasi/penghapusan K. Biaya Barang dan Jasa L. Lainnya LABA OPERASIONAL (III-IV) RUGI OPERASIONAL (IV-III) PENDAPATAN NON OPERASIONAL BEBAN NON OPERASIONAL LABA NON OPERASIONAL (VII-VIII) RUGI NON OPERASIONAL (VIII-VII) LABA TAHUN BERJALAN *) RUGI TAHUN BERJALAN *) ZAKAT TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN A. Jumlah Laba *) B. Jumlah Rugi*)

III. IV.

V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV.

*)


Tahun X-1 Desember

(dalam ribuan Rp) Proyeksi Tahun X Tahun X+1 Tahun X+2 Juni Desember

Jumlah ini harus sesuai dengan laba rugi berjalan pada lampiran 1 Proyeksi Neraca-Pasiva nomor 18.b.

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif termasuk alasan/pertimbangan penetapan proyeksi

BAB III TARGET RASIO-RASIO DAN POS-POS TERTENTU LAINNYA A. Target Rasio Keuangan Pokok Bagian ini memuat target rasio keuangan pokok yang meliputi informasi penilaian atas kondisi permodalan, kualitas aset, rentabilitas, dan likuiditas. B. Target Rasio-Rasio Tertentu Lainnya Bagian ini memuat target rasio-rasio tertentu lainnya yang meliputi proyeksi beberapa rasio terkait pembiayaan kepada debitur UMKM dan rasio dana pendidikan. TARGET RASIO KEUANGAN POKOK DAN POS-POS TERTENTU LAINNYA

No

KOM PONEN

A.

RASIO KEUANGAN POKOK 1 Rasio CAR 2 Rasio Proyeksi Kecukupan Modal 3 Rasio Modal Inti terhadap ATMR 4 Rasio Kualitas Aktiva Produktif (EAQ) 5 Rasio NPF a. Gross b. Netto 6 Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 7 Rasio aset yang menghasilkan pendapatan (IGA) 8 Rasio Net Margin Operasional utama (NSOM) 9 Rasio Return On Assets (ROA) 10 Cash Ratio (CR) 11 Rasio Short Term Mistmatch (STM) 12 Financing to Deposit Ratio (FDR)

B.

RASIO-RASIO TERTENTU LAINNYA 1 Rasio Pembiayaan Produktif (UMKM) terhadap Total Pembiayaan 2 Rasio Dana Pendidikan dan Pelatihan*): a. Rasio Dana Pendidikan dan Pelatihan terhadap Total Anggaran SDM b. Rasio Realisasi Dana Pendidikan dan Pelatihan terhadap total Dana Pendidikan dan Pelatihan yang dianggarkan 3 Rasio Agunan Yang Diambil Alih terhadap Total Pembiayaan


Tahun X-1 Desember

Proyeksi Tahun X Tahun X+1 Tahun X+2 Juni Desember

*) Cakupan dana pendidikan dan pelatihan mengacu kepada ketentuan yang berlaku.

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif termasuk alasan/pertimbangan penetapan target

Penjelasan mengenai formula rasio keuangan pokok sebagai berikut: No. 1

RASIO KEUANGAN POKOK Rasio CAR

2

Rasio Proyeksi Kecukupan Modal

3

Rasio Modal Inti terhadap ATMR Rasio Kualitas Aktiva Produktif

4

5

Rasio NPF

6

Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional

7

Rasio aset yang menghasilkan pendapatan

FORMULA PERHITUNGAN Modal ATMR

KETERANGAN

Modal merupakan penjumlahan modal inti dengan modal pelengkap.  Perhitungan Modal mengacu pada ketentuan KPMM BPRS.  Perhitungan ATMR mengacu pada ketentuan KPMM BPRS. CAR T1  CAR T1 merupakan hasil proyeksi KPMM CAR T0 untuk periode berikutnya berdasarkan perhitungan regresi dengan menggunakan data KPMM selama 12 bulan terakhir.  CAR T0 merupakan nilai KPMM BPRS pada periode penilaian. Modal Inti Perhitungan Modal Inti dan ATMR mengacu Total ATMR pada ketentuan KPMM BPRS. Aktiva produktif yang diklasifikasikan  Aktiva produktif yang diklasifikasikan Aktiva produktif merupakan aktiva produktif yang sudah maupun yang mengandung potensi tidak memberikan penghasilan atau menimbulkan kerugian yang besarnya ditetapkan sebagai berikut:  50% dari aktiva produktif yang digolongkan Kurang Lancar.  75% dari aktiva produktif yang digolongkan Diragukan.  100% dari aktiva produktif yang digolongkan Macet.  Aktiva produktif merupakan aktiva produktif sebagaimana diatur dalam ketentuan yang mengatur mengenai penilaian kualitas aktiva BPRS. Pembiayaan non Lancar  Pembiayaan non lancar adalah pembiayaan Total Pembiayaan yang tergolong dalam kolektibilitas Kurang Lancar, Diragukan dan Macet sesuai dengan ketentuan yang mengatur mengenai Penilaian Kualitas Aktiva BPRS.  Total pembiayaan adalah jumlah pembiayaan yang dimiliki oleh BPRS. Biaya Operasional  Beban Operasional merupakan beban yang Pendapatan Operasional dikeluarkan oleh bank untuk membiayai operasional BPRS termasuk bagi hasil kepada dana pihak ketiga.  Pendapatan Operasional merupakan pendapatan yang diterima oleh BPRS. Aktiva Produktif – Non Performing Aset  Aktiva produktif merupakan aktiva Total Aset produktif sebagaimana diatur dalam ketentuan yang mengatur mengenai penilaian kualitas aktiva BPRS.  Non Performing Asset adalah Aktiva Produktif yang tergolong Kurang Lancar, Diragukan dan Macet sebagaimana dimaksud dalam ketentuan yang mengatur mengenai penilaian kualitas aktiva BPRS.  Total Aset yang dimiliki oleh bank, yang dihitung berdasarkan data selama 12 bulan terakhir dari bulan laporan. 

No. 8

RASIO KEUANGAN POKOK Rasio Net Margin Operasional Utama (NSOM)

FORMULA PERHITUNGAN

KETERANGAN

Pendapatan Operasional Utama – Bagi  Hasil - Biaya Operasional Utama Rata-rata aset Produktif 





9

Rasio Return On Assets

Laba sebelum Pajak Total Aset





10 Cash Ratio

Cash & Setara Kas Kewajiban Lancar

 

11 Rasio Short Term Mistmatch

Aktiva lancar 3 bulan Kewajiban lancar 3 bulan





12 Financing to Deposit Ratio

Total Pembiayaan Total Dana Pihak Ketiga

 

13 Rasio Pembiayaan Produktif (UMKM) terhadap Total Pembiayaan

Total Pembiayaan Produktif Total Pembiayaan

 

Pendapatan Operasional Utama adalah pendapatan yang diterima oleh bank dari aktivitas penyaluran dana. Dihitung dari akumulasi pendapatan utama dalam 12 bulan terakhir dari bulan laporan. Bagi Hasil adalah distribusi bagi hasil yang dilakukan bank atas dana mudharabah yang diterima oleh bank. Dihitung dari akumulasi bagi hasil dalam 12 bulan terakhir dari bulan laporan. Beban Operasional Utama adalah beban yang dikeluarkan oleh bank untuk membiayai aktivitas utama bank. Dihitung dari akumulasi biaya operasional utama dalam 12 bulan terakhir dari bulan laporan. Aktiva produktif merupakan aktiva produktif sebagaimana diatur dalam ketentuan yang mengatur mengenai Penilaian Kualitas Aktiva bagi BPRS. Laba sebelum pajak adalah laba yang diperoleh oleh bank sebelum perhitungan pajak dan telah memperhitungkan kekurangan PPA. Laba sebelum pajak diperoleh dari akumulasi laba sebelum pajak dalam 12 bulan terakhir dari bulan laporan Total Aset adalah total aset yang dimiliki oleh bank. Total Aset dihitung dari rata – rata 12 bulan terakhir dari bulan laporan Cash & Setara Kas adalah kas, giro dan tabungan pada bank lain Kewajiban Lancar meliputi tabungan, deposito, kewajiban kepada bank lain, kewajiban segera dan kewajiban lainnya yang jatuh tempo sampai dengan 1 bulan. Aktiva lancar 3 bulan adalah aktiva yang memiliki jatuh tempo sampai dengan 3 bulan meliputi Kas, Penempatan pada bank lain dan pembiayaan. Kewajiban lancar 3 bulan adalah kewajiban yang harus diselesaikan oleh bank sampai dengan 3 bulan meliputi tabungan, deposito, kewajiban kepada bank lain, kewajiban segera, kewajiban lainnya dan pinjaman yang diterima. Total pembiayaan adalah jumlah pembiayaan yang dimiliki oleh BPRS. Total dana pihak ketiga adalah jumlah dana pihak ketiga berupa tabungan dan deposito. Total pembiayaan produktif adalah jumlah pembiayaan yang dimiliki oleh BPRS untuk usaha mikro, kecil, dan menengah. Total pembiayaan adalah jumlah pembiayaan yang dimiliki oleh BPRS.

BAB IV RENCANA PENGHIMPUNAN DANA A. Rencana Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Bagian ini memuat rencana penghimpunan dana pihak ketiga yang meliputi rencana penghimpunan tabungan dan deposito, serta informasi mengenai penabung dan deposan inti. Informasi mengenai penabung inti merupakan informasi mengenai 25 (dua puluh lima) data penabung terbesar, sedangkan informasi mengenai deposan inti merupakan informasi mengenai 25 (dua puluh lima) data deposan terbesar. Dalam hal pada Laporan Bulanan BPRS hanya terdapat data berdasarkan nomor rekening penabung dan data berdasarkan nomor rekening deposan, BPRS dapat menggunakan data 25 (dua puluh lima) rekening tabungan terbesar dan data 25 (dua puluh lima) rekening deposito terbesar untuk menyajikan informasi mengenai penabung dan deposan inti. RENCANA PENGHIM PUNAN DANA

No

A.

POS-POS


Tahun X-1 Desember

(dalam ribuan Rp) Proyeksi Tahun X Juni Desember

DANA PIHAK KETIGA 1. Dana Simpanan Wadiah a. Tabungan 1) 2. Dana Investasi Tidak Terikat 2) a. Tabungan 3) b. Deposito - 1 bulan - 3 bulan - 6 bulan - ≥ 12 bulan TOTAL PENGHIMPUNAN DANA PIHAK KETIGA 4)

B C

PENABUNG INTI DEPOSAN INTI

D E F

% PENABUNG INTI THD DANA PIHAK KETIGA % DEPOSAN INTI THD DANA PIHAK KETIGA % PENABUNG DAN DEPOSAN INTI THD DANA PIHAK KETIGA 1)

Total pada baris ini harus sesuai dengan total Dana Simpanan Wadiah-Tabungan pada Proyeksi Neraca - Pasiva No.1b.

2)

Total pada baris ini harus sesuai dengan total Dana Simpanan Wadiah-Lainnya pada Proyeksi Neraca - Pasiva No.1c.

3)

Total pada baris ini harus sesuai dengan total Dana Investasi Tidak Terikat-Tabungan padaProyeksi Neraca - Pasiva No.2a.

4)

Total pada baris ini harus sesuai dengan total Dana Investasi Tidak Terikat-Deposito pada Proyeksi Neraca - Pasiva No.2b.

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif termasuk asumsi yang digunakan dalam menyusun rencana penghimpunan dana pihak ketiga dan strategi untuk merealisasikan rencana tersebut

B. Rencana Pendanaan Lainnya Bagian ini memuat rencana pendanaan lainnya yang mencakup antara lain pinjaman dari bank lain dan/atau pinjaman lainnya termasuk linkage program. RENCANA PENDANAAN LAINNYA

Aktual No

JENIS PENDANAAN LAINNYA

Sept Tahun X-1

(dalam ribuan Rp) Proyeksi Tahun X-1 Tahun X Desember

Juni

Desember

JUMLAH

pppp

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif termasuk asumsi yang digunakan dalam menyusun rencana pendanaan lainnya dan strategi untuk merealisasikan rencana tersebut

BAB V PENYALURAN DANA A. Rencana Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Pihak terkait adalah pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum penyaluran dana BPRS. RENCANA PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT

Aktual No

Nama Pihak Terkait

Jenis Penyediaan Dana

1)

Sept Tahun X-1

(dalam ribuan Rp) Proyeksi Tahun X-1 Tahun X Desember Juni Desember

% Penyediaan Dana Pihak terkait terhadap Modal Keterangan: 1)

Jenis penyediaan dana dikelompokkan menjadi: a. pembiayaan b.penempatan dana antar bank sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai BMPD

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif termasuk alasan atau pertimbangan yang digunakan dalam menyusun rencana dimaksud serta strategi BPRS untuk merealisasikan rencana tersebut

B. Rencana Penempatan Dana Pada Bank Lain Rencana penempatan dana pada bank lain dalam bentuk: 1. giro dan/atau tabungan pada bank umum konvensional; 2. giro,

tabungan, deposito, dan/atau sertifikat deposito syariah pada bank

umum syariah, dan unit usaha syariah; dan/atau 3. tabungan dan/atau deposito pada BPRS lain.

RENCANA PENEM PATAN DANA PADA BANK LAIN

No

Jenis Penempatan pada Bank Lain

1

Giro

2

Tabungan

3

Deposito

4

Sertifikat Deposito Syariah


(dalam ribuan Rp) Proyeksi Tahun X Tahun X-1 Desember Juni Desember

JUMLAH


C. Rencana Penyaluran Pembiayaan Kepada Debitur Inti Yang dimaksud dengan debitur inti adalah debitur individual atau debitur grup yang masuk dalam kategori 25 (dua puluh lima) debitur terbesar pada BPRS di luar pihak terkait. Informasi mengenai debitur inti merupakan informasi mengenai 25 (dua puluh lima) data debitur terbesar. Dalam hal pada Laporan Bulanan BPRS hanya terdapat data debitur berdasarkan nomor rekening, BPRS dapat menggunakan data 25 (dua puluh lima) rekening pembiayaan terbesar untuk menyajikan informasi mengenai debitur inti.

pppp

RENCANA PENYALURAN DANA KEPADA DEBITUR INTI

dalam ribuan Rp No

Nama Peminjam/KelompokPeminjam

Proyeksi Aktual Tahun X Sept Tahun X-1 Tahun X-1 Desember Juni Desember

JUMLAH Keterangan : 1)

rencana penyaluran pembiayaan kepada debitur inti mencakup rencana penyaluran pembiayaan baru kepada debitur inti existing atau kepada calon debitur yang berpotensi menjadi debitur inti.

2)

apabila dalam ketentuan mengenai Laporan Bulanan BPRS, tidak tersedia data per debitur, maka dapat menggunakan data per rekening pembiayaan.


D. Rencana Penyaluran Pembiayaan Kepada Berdasarkan Sektor Ekonomi Yang Menjadi Prioritas Dalam Pemberian Pembiayaan Rencana penyaluran pembiayaan disajikan berdasarkan sektor ekonomi yang menjadi prioritas dalam pemberian pembiayaan BPRS. Sektor ekonomi tersebut adalah 5 (lima) sektor ekonomi dengan persentase pemberian pembiayaan terbesar dari total portofolio penyaluran pembiayaan BPRS. Rincian sektor ekonomi adalah sebagaimana diatur dalam Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPRS.

RENCANA PENYALURAN PEM BIAYAAN BERDASARKAN SEKTOR EKONOM I YANG M ENJADI PRIORITAS DALAM PEM BERIAN PEM BIAYAAN

No

Sektor Ekonomi

1)

dalam ribuan Rp Proyeksi Aktual Tahun X Sept Tahun X-1 Tahun X-1 Desember Juni Desember

1 2 3 dst

JUMLAH Keterangan: penjelasan mengenai kategori sektor ekonomi mengacu pada Pedoman Penyusunan Laporan 1) Bulanan BPRS


E. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Penggunaan Rencana penyaluran pembiayaan disajikan berdasarkan jenis penggunaan yaitu modal kerja, investasi, dan konsumsi sebagaimana diatur dalam

Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPRS.

pppp

RENCANA PEM BERIAN PEM BIAYAAN BERDASARKAN JENIS PENGGUNAAN

No


JENIS PENGGUNAAN

dalam ribuan Rp Proyeksi Tahun X Tahun X-1 Desember Juni Desember

1 MODAL KERJA 2 INVESTASI 3 KONSUMSI TOTAL PEMBIAYAAN BERDASARKAN PENGGUNAAN

1)

Keterangan: 1)

Jumlah pada baris ini harus sama dengan total pembiayaan pada Proyeksi Neraca - Aktiva No. 5, 6 dan 8.


F. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Akad Rencana penyaluran pembiayaan berdasarkan akad yaitu piutang (murabahah, salam, istishna, dan qardh), pembiayaan (mudharabah dan musyarakah), dan sewa-menyewa (ijarah, IMBT, dan multijasa).

pppp

RENCANA PEM BERIAN PEM BIAYAAN BERDASARKAN JENIS AKAD

No


JENIS AKAD

dalam ribuan Rp Proyeksi Tahun X Tahun X-1 Desember Juni Desember

A. Piutang 1 Murabahah 2 Salam 3 Istishna' 4 Qardh B. 1 2

Pembiayaan Mudharabah Musyarakah

C. Sewa Menyewa 1 Ijarah 2 IMBT 3 Multijasa TOTAL PEMBIAYAAN BERDASARKAN AKAD

1)

Keterangan: 1)

Jumlah pada baris ini harus sama dengan total pembiayaan pada Proyeksi Neraca - Aktiva No. 4, 5, 6, 7 dan 8.


G. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Usaha Debitur Yang Mencakup Usaha Mikro, Usaha Kecil Dan Usaha Menengah.

pppp

RENCANA PENYALURAN PEM BIAYAAN BERDASARKAN JENIS USAHA DEBITUR YANG M ENCAKUP USAHA M IKRO, USAHA KECIL DAN USAHA M ENENGAH

JENIS USAHA

Aktual Sept TahunX-1

Tahun X-1 Desember

dalam ribuan Rp Proyeksi Tahun X Juni Desember

A. USAHA M IKRO B. USAHA KECIL C. USAHA M ENENGAH

TOTAL PEM BIAYAAN*) Keterangan: *) Œ

Jumlah pada baris ini harus sama dengan total pembiayaan pada Proyeksi Neraca - Aktiva No. 4, 5, 6, 7 dan 8.


pppp

BAB VI RENCANA PERMODALAN A. Proyeksi Pemenuhan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Dan Rasio Modal Inti Minimum

Proyeksi KPMM paling sedikit meliputi proyeksi modal, proyeksi Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), dan proyeksi rasio KPMM yang dijelaskan untuk posisi aktual (akhir bulan September penyusunan RBB), proyeksi akhir bulan Desember pada tahun penyusunan RBB, proyeksi 1 tahun ke depan yang disajikan secara semesteran dan proyeksi tahun kedua dan ketiga yang disajikan secara tahunan. Proyeksi pemenuhan rasio KPMM dan rasio modal inti minimum mengacu kepada

ketentuan

Otoritas

Jasa

Keuangan

mengenai

kewajiban

penyediaan modal minimum dan pemenuhan modal inti minimum BPRS. PROYEKSI PEM ENUHAN KEW AJIBAN PENYEDIAAN M ODAL M INIM UM (KPM M )

dalam ribuan Rp Proyeksi

Aktual No

1

2 3 4

KOMPONEN MODAL

September

Tahun X-1

Tahun X-1

Desember

Tahun X Juni

Desember

Tahun X+1 Tahun X+2 Desember

Desember

KOMPONEN MODAL a. Modal Inti 1) 1) Modal Inti Utama a) Modal Disetor b) Cadangan Tambahan Modal 2) Modal Inti Tambahan 3) Faktor Pengurang Modal Inti b. Modal Pelengkap 1) TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (a + b) 1) ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (2:3)

Keterangan: 1)

Cakupan modal inti dan modal pelengkap serta perhitungan ATMR mengacu pada ketentuan yang mengatur mengenai KPMM

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif

B. Rencana Perubahan Modal

Rencana perubahan modal merupakan proyeksi perubahan modal selama 3 (tiga) tahun mendatang baik terkait struktur permodalan maupun jumlah modal. Termasuk dalam rencana perubahan modal adalah rencana penambahan modal dari pemegang saham lama (existing shareholders), dan rencana penambahan modal lainnya. Rencana tersebut dijelaskan untuk posisi aktual (akhir bulan September penyusunan RBB), proyeksi akhir bulan Desember pada tahun penyusunan RBB, proyeksi 1 tahun ke depan yang disajikan secara semesteran dan proyeksi tahun kedua dan ketiga yang disajikan secara tahunan. RENCANA PERUBAHAN M ODAL

pppp No

KOMPONEN

Aktual September Tahun X-1 Tahun X-1 Desember

dalam ribuan Rupiah Proyeksi Tahun X Tahun X+1 Tahun X+2 Juni Desember Desember Desember

POSISI MODAL Pemegang Saham 1 2 3 4 5 Total Modal Disetor Lainnya (seperti modal inti tambahan, modal pelengkap)

penjabaran tabel di atas secara naratif/deskriptif (apabila diperlukan)

BAB VII RENCANA PENGEMBANGAN ORGANISASI, TEKNOLOGI INFORMASI, DAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) A. Rencana Pengembangan Organisasi Bagian ini memuat rencana pengembangan organisasi antara lain mencakup rencana pembentukan atau perubahan satuan kerja dan/atau komite, yang disesuaikan dengan ukuran dan kompleksitas usaha BPRS.

B. Rencana Pengembangan Teknologi Informasi Bagian ini memuat rencana pengembangan teknologi informasi antara lain mencakup rencana pengembangan teknologi informasi yang mendukung sistem informasi manajemen dan pelaporan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan pihak terkait lainnya.

pppp C. Rencana Pengembangan SDM Bagian ini memuat rencana pengembangan SDM antara lain mencakup pemenuhan SDM pada BPRS, rencana kebutuhan pendidikan dan pelatihan SDM, termasuk rencana biaya/anggaran pendidikan dan pelatihan sebagaimana diatur dalam ketentuan yang berlaku.

D. Rencana Pemanfaatan Tenaga Alih Daya (Outsourcing) Bagian ini memuat rencana penggunaan tenaga kerja alih daya antara lain mencakup rencana penggunaan tenaga kerja di luar tenaga kerja tetap, yang meliputi jumlah maupun bidang kerja penugasan, rencana penggunaan tenaga kerja diluar penggunaan tenaga kerja tetap termasuk jumlah dan bidang kerja penugasan. Alih

daya

adalah

penyerahan

sebagian

pelaksanaan

pekerjaan

kepada

perusahaan penyedia jasa melalui perjanjian pemborongan pekerjaan dan/atau melalui perjanjian penyediaan jasa tenaga kerja. pppp LAPORAN RENCANA PEM ANFAATAN TENAGA KERJA ALIH DAYA Bidang Tugas dan Alasan No.

Bidang Tugas

Alasan

Jumlah

Nama Perusahaan Penyedia Tenaga Kerja Alih Daya

Jangka W aktu

1 2 3 4 dst


BAB VIII RENCANA PENERBITAN PRODUK DAN/ATAU PELAKSANAAN AKTIVITAS BARU Bagian ini memuat rencana penerbitan produk dan/atau pelaksanaan aktivitas baru untuk periode 1 (satu) tahun ke depan. Rencana penerbitan produk dan/atau pelaksanaan aktivitas baru yang wajib dicantumkan di Rencana Bisnis BPRS adalah produk dan/atau aktivitas baru yang tidak pernah diterbitkan atau dilaksanakan sebelumnya oleh BPRS sebagaimana diatur dalam ketentuan yang mengatur mengenai produk dan aktivitas baru bagi BPRS. RENCANA PENERBITAN PRODUK DAN/ATAU AKTIVITAS BARU

No. A. 1

Nama Produk atau Aktivitas Baru PRODUK

Jenis

Rencana W aktu Penerbitan atau Pelaksanaan

Tujuan / M anfaat Bagi Bank

Bagi Nasabah

Keterkaitan Produk atau Aktivitas Baru dengan strategi Bank

Deskripsi Umum

Risiko yang mungkin Timbul

2 3 4 dst B. 1

AKTIVITAS

2 3 4 dst.


M itigasi Risiko

BAB IX RENCANA PENGEMBANGAN DAN/ATAU PERUBAHAN JARINGAN KANTOR Bagian ini memuat rencana pengembangan dan/atau perubahan jaringan kantor untuk periode 1 (satu) tahun ke depan paling sedikit meliputi : a. rencana pemindahan alamat kantor pusat; b. rencana pembukaan, pemindahan alamat dan/atau penutupan kantor cabang dan/atau kantor kas; c. rencana kegiatan pelayanan kas berupa kas keliling, payment point, dan perangkat perbankan elektronis; d. rencana pemindahan payment point dan lokasi perangkat Automatic Teller Machine dan/atau Automated Deposit Machine. Pengertian kantor cabang, kantor kas, dan kegiatan pelayanan kas berupa kas keliling, payment point, dan perangkat perbankan elektronis mengacu pada ketentuan mengenai BPRS.

RENCANAPENGEM BANGAN DAN/ATAU PERUBAHAN JARINGAN KANTOR NO

NAM A KANTOR

RENCANA W AKTU PELAKSANAAN *)

PERKIRAAN INVESTASI/BIAYA

A. Pembukaan 1

Kantor Cabang a…. b…..

2

Kantor Kas a…. b…..

3

Kegiatan Pelayanan Kas a. Kas Keliling b. Payment Point c. Perangkat Perbankan Elektronis 1)

ATM

2)

ADC

3)

EDC

B. Pemindahan Alamat 1

Kantor Pusat

2


3


4

Kegiatan Pelayanan Kas a. Payment Point b. Perangkat Perbankan Elektronis 1)

ATM

2)

ADC

C. Penutupan 1


2


3

Kegiatan Pelayanan Kas a. Kas Keliling b. Payment Point c. Perangkat Perbankan Elektronis 1)

ATM

2)

ADC

3)

EDC

*) diisi dengan bulan rencana waktu pelaksanaan **) keterangan detail dapat dilampirkan dalam lembaran terpisah

LOKASI

KETERANGAN **)


pppp

BAB X INFORMASI LAINNYA Bagian ini memuat rencana-rencana lain yang perlu diuraikan (apabila ada) namun tidak termasuk dalam cakupan Rencana Bisnis, antara lain langkah-langkah penyelesaian pembiayaan bermasalah termasuk dengan cara agunan yang diambil alih (AYDA) dan/atau hapus buku, penyelesaian AYDA dan hapus buku, serta laporan BPRS sebagai Penyelenggara Layanan Keuangan Tanpa Kantor dalam Rangka Keuangan Inklusif (Laku Pandai). Pengertian AYDA mengacu kepada pengertian AYDA yang diatur ketentuan yang mengatur mengenai penilaian kualitas aktiva BPRS.

Ditetapkan di Jakarta pada tanggal KEPALA EKSEKUTIF PENGAWAS PERBANKAN OTORITAS JASA KEUANGAN,

NELSON TAMPUBOLON pppp

2016 TENTANG RENCANA BISNIS BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH

Recommend Documents