2015 van de Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND

Financieel verslag over het verenigingsjaar 2014/2015 van de Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND

INHOUDSOPGAVE RAPPORT A. Algemeen B. Resultaten C. Financiële positie FINANCIEEL VERSLAG Jaarverslag van het Bestuur Jaarrekening 1. Balans per 30 juni 2015 2. Exploitatierekening over het verenigingsjaar 2014/2015 3. Grondslagen van de financiële verslaggeving 4. Toelichting op de balans per 30 juni 2015 5. Toelichting op de exploitatierekening over het verenigingsjaar 2014/2015 Overige gegevens Verslag van de kascommissie Verwerking exploitatieresultaat Bijlage 1. Begroting verenigingsjaar 2015/2016 2. Toelichting op de begroting 2015/2016

De ledenvergadering van de Mixed Hockey Club Purmerend

Purmerend november, 2015 Aan de Algemene Ledenvergadering, Middels dit financieel verslag legt het Bestuur van de Mixed Hockey Club Purmerend verantwoording af over de financiële gang van zaken betreffende het seizoen 2013/2014. Het verslag is opgemaakt door de heer A.H. Smits uit hoofde van zijn functie als penningmeester. Als bijlage is opgenomen het concept van de begroting voor het verenigingsjaar 2015/2016, welke door de Algemene Ledenvergadering dient te worden goedgekeurd. A. ALGEMEEN Volgens de statuten, laatst gewijzigd d.d.17 februari 2000 voor notaris mr J.P. Schmal te Purmerend, is het doel van de vereniging het (doen) beoefenen van de hockeysport in al zijn verschijningsvormen. De Mixed Hockey Club Purmerend is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel Noordwest-Holland onder nummer 40624197. Jaarrekening 2013/2014 De vergelijkende cijfers over het verenigingsjaar 2013/2014 als mede de begroting 2014/2015 zijn opgenomen conform de vaststelling door de Algemene Ledenvergadering. Het exploitatieresultaat ad € - 8.490 is onttrokken aan het vermogen. Bestuurssamenstelling Voor de samenstelling van het bestuur wordt verwezen naar het Jaarverslag van het Bestuur.

2

B. RESULTATEN Het verenigingsjaar 2014/2015 is afgesloten met een negatief resultaat van € 12.715 (2013/2014: negatief € 8.490). Opbrengsten De opbrengsten zijn met € 17.560 gestegen door met name een stijging van de inkomsten uit contributies. De overige opbrengsten zijn iets gedaald ten opzicht van vorig jaar. Het ledenaantal was per 1 januari 2015 gestegen van 603 naar 607. De netto kantine opbrengsten zijn nagenoeg gelijk gebleven. Kosten Exploitatiekosten De exploitatiekosten (voor afschrijvingen) zijn met € 25.487 gestegen. De kosten van de leden zijn gestegen als gevolg van een hogere bijdrage aan de KNHB en hogere opleidingskosten. De totale commissiekosten zijn gedaald ten opzichte van vorig jaar. De daling in de huisvestingskosten wordt veroorzaakt door de energie kosten als gevolg van de strengere winter is er minder gespeeld en hebben de lichten en kantine minder stroom verbruikt.De kosten van de trainingen zijn fors gestegen als gevolg van hogere vergoedingen trainers, doordat er meer teams waren en de vergoedingen hoger waren als gevolg van meer gekwalificeerde trainers. Daarnaast zijn de kosten van de trainers van de Dames en Heren 1 fors hoger dan vorig jaar. De stijging van de Algemene kosten wordt met name veroorzaakt door hogere kosten van het leden pakket Lisa alsmede de hogere vergoeding voor de combinatiefunctionaris. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten zijn gestegen als gevolg van het feit dat de boekwaarde van het KGV I volledig is afgeschreven in dit jaar als gevolg van het buiten gebruik stellen van het zandveld. Dit is in het nieuwe seizoen vervangen voor een Semi Waterveld. Financieringslasten De financieringslasten zijn gedaald omdat de Lening van de Rabobank nagenoeg geheel is afgelost. Buitengewone baten en lasten De buitengewone baten en lasten zijn gestegen ten opzichte van vorig jaar. Dit komt voornamelijk doordat er dit jaar een hogere restitutie met betrekking tot de eco taks is ontvangen. Daarnaast is er een vergoeding ontvangen voor het feit dat MHCP zich bezig houd met het invoeren van gehandicapten hockey.

3

C. FINANCIËLE POSITIE De in hoofdstuk 1 opgenomen balans is verkort als volgt weer te geven (bedragen x € 1.000): 30 juni 2015 30 juni 2014 Materiële vaste activa Voorzieningen

– –

Benodigd lang vermogen Eigen vermogen(inclusief reserves) Langlopende schulden

31 51 20 97 6

– –

43 45 2 113 13

Overschot beschikbaar lang vermogen

123

128

Voorraden Vorderingen Geldmiddelen

2 28 135

1 28 104

+ –

Kortlopende schulden Werkkapitaal

165 42 123

+ –

Het overschot aan beschikbaar lang vermogen bedraagt € 123.000 (verenigingsjaar 2013/2014 overschot € 128.000), hetgeen een achteruitgang is ten opzichte van het afgelopen jaar. Liquiditeitspositie (kas -en banktegoeden) De liquiditeitspositie van de vereniging is ruim voldoende.

A.H. Smits Penningmeester

4

133 58 128

Jaarverslag van het bestuur: 2014-2015 De samenstelling van het bestuur was afgelopen seizoen als volgt: Leonard van Koningsbruggen – Voorzitter (DB) Ton Smits – Penningmeester (DB) Roderick Zee – Secretaris (DB) Frans Groothuizen – Vz. Technische commissie Alexander Vos – Vz. Jeugdcommissie Gerard Splinter – Vz. Accommodatie- en beheercommissie Zoals gebruikelijk kwam het bestuur het afgelopen seizoen tenminste éénmaal per maand bijeen, normaliter op de eerste dinsdag van de maand. Gedurende het seizoen heeft voor de functie van Vz. Sponsorcommissie een vacature open gestaan. Het is weer een bewogen jaar geweest voor MHCP. In de aanloop naar de zomer zijn er niet alleen voorbereidingen getroffen voor ons nieuwe Veld 1, maar is gelijk een deel van het complex meegenomen. Nu het nieuwe seizoen begonnen is kunnen onze leden daarom spelen op een prachtige nieuwe mat terwijl trotse toeschouwers met het gezicht in de zon (maar zonder modder aan de schoenen) staan aan te moedigen. Meer recent is ook het aangezicht van het clubhuis onder handen genomen, waardoor het geheel een frissere uitstraling heeft gekregen. Het bestuur wil daarvoor onder andere op deze plaats Kurt Hermes hartelijk danken. Daarnaast heeft een groep enthousiaste vrijwilligers de uitbreiding van de entree tot volwaardig terras aangegrepen om een volledige set authentieke steigerhouten meubelen te maken. Deze set siert nu de zonzijde van het clubhuis, en wij verwachten dat dit iedereen zal aanspreken. Tot slot heeft het resterende groen langs de oprit plaatsgemaakt voor een langverwachte plaats om meer fietsen en brommers te stallen. Ook hier is gehoor gegeven aan een veel voorkomende vraag aan het bestuur. Op hockeygebied staat MHCP er rooskleurig voor. Onder de bevlogen leiding van Pierre en Rutger zijn de Dames en de Heren 1 beiden van de derde naar de tweede klasse gepromoveerd. De jeugd en overige senioren presteren naar verwachting, en laten over het algemeen een stijgende lijn zien. Het ledenaantal is ongeveer gelijk gebleven. Helaas heeft de vereniging nu ook het veteranen-team verloren, maar qua aantallen is dit opgevangen door de toevoeging van jong-seniorenteams. In de jeugd is de druk iets van de ketel door teruglopende aanmeldingen. Net als in voorgaande jaren blijft de geringe toestroom van jongens in de jeugd een zorg, nu de verhouding M/V in die leeftijdscategorie niet schever kan en mag worden. De jeugdcommissie is op dat gebied wel druk bezig. Zo levert de deelname aan de Jeugd Sportpas van Spurd jaarlijks een aantal leden op. Daarnaast doet MHCP na een aantal jaren afwezig te zijn geweest weer mee met de scholentoernooien, door uitvoering te geven aan het School Hockey Plan. Tot slot doet MHCP door deelname aan Special Forces ook mee met het sportaanbod voor kinderen met een gedrags- of aandachtsstoornis of een verstandelijke beperking. Hoewel een voorzitter van de sponsorcommissie afgelopen seizoen ontbrak, is er gedurende de loop van het jaar wel een groep enthousiaste seniorenleden bereid gevonden een commissie te vormen. Zij zijn hard bezig om het beleid van MHCP op dit gebied zodanig te wijzigen dat er een gezonde impuls van sponsoring zou moeten ontstaan. Ten opzichte van afgelopen seizoen zijn er ook wat wijzigingen in de samenstelling van het bestuur. Uit de eerdergenoemde commissie is Lucien van den Hombergh bereid gevonden tevens zitting te nemen in het bestuur als voorzitter van de sponsorcommissie. De vertrekkende Frans Groothuizen (TC) zal worden vervangen door Bas Vlaszaty. Het bestuur zal tijdens de ledenvergadering de leden vragen deze benoemingen goed te keuren. Dit verslag zal worden aangehecht aan de jaarrekening 2014-2015. De daaruit te trekken conclusies zijn de grootste zorg van de vereniging. De financiële positie van MHCP is op zich niet zorgwekkend, maar het eigen vermogen wordt snel minder. Er zullen manieren moeten worden 5

gevonden om jaarlijks minder uit te geven of de inkomsten te verhogen, want feit is simpelweg dat er teveel geld uitgaat waar er te weinig binnenkomt. De kosten stijgen, maar het bestuur is na afgelopen seizoen niet voornemens om leden naast de jaarlijkse indexering ook nog te belasten met een volgende contributieverhoging.

6

Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND

1. BALANS PER 30 JUNI 2015 Activa

30 juni 2015 € €

30 juni 2014 € €

Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen Kunstgrasveld I Kunstgrasveld II Verbouwing Inventaris

11.296 7.113 6.725 5.692

11.296 4.433 14.225 6.367 6.601 30.826

42.922

1.600

956

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten

3.835 14.687 9.217

4.630 17.973 6.161 27.739

Liquide middelen

135.354

195.519

7

28.764 103.833

176.475


1. BALANS PER 30 JUNI 2015 Passiva

30 juni 2015 € €

Eigen vermogen Algemene reserve Kunstgrasreserve I Kunstgrasreserve II

30 juni 2014 € €

94.720 1.789

107.435 2.325 3.578 96.509

Voorzieningen Groot onderhoud Verlichting kunstgrasveld Lustrum

39.961 8.849 2.250

113.338

35.961 7.552 1.500 51.060

Langlopende schulden Lening o.g Rabobank II Lening o/g kunstgrasveld

5.500 907

45.013

11.500 1.814 6.407

Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden

6.739 34.804

8

13.314

3.350 1.460 41.543

4.810

195.519

176.475


2. EXPLOITATIEREKENING OVER HET VERENIGINGSJAAR 2014/2015

Begroting 2014/2015 €

Werkelijk 2014/2015 €


Opbrengsten Opbrengsten uit contributie/entreegelden Overige opbrengsten

130.520 40.500

137.976 38.083

117.233 41.266

Totaal opbrengsten

171.020

176.059

158.499

58.265 86.000 18.680 8.100 6.300

61.197 93.661 20.079 4.778 8.923

62.104 69.314 15.694 8.113 7.926

177.345

188.638

163.151

8.150

9.222

8.274

185.495

197.860

171.425

Exploitatiekosten Huisvestingskosten Kosten trainingen Kosten leden Commissiekosten Algemene kosten

Afschrijvingen

Totaal exploitatiekosten Resultaat voor financieringslasten

–

14.475

–

21.801

–

12.926

Financieringslasten

–

340

–

177

–

416

–

Buitengewone baten en lasten –

Exploitatieresultaat

9

14.135

9.263 –

12.715

4.852 –

8.490


3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING WAARDERING Materiële vaste activa Op het gebouw wordt vanaf het seizoen 2009/2010 niet meer afgeschreven. Fiscaal is het toegestaan om af te schrijven tot 50% van de W.O.Z. waarde. Aangezien panden in principe alleen maar in waarde toenemen, hebben wij besloten om de fiscale regels te volgen en op het pand niet meer af te schrijven. De kunstgrasvelden worden lineair afgeschreven conform de jaarlijkse aflossing van de leningen o/g, afgesloten bij de Rabobank ter financiering van de aankoop van het kunstgrasveld. Waardering van de overige materiële vaste activa vindt plaats tegen de aanschaffingskosten verminderd met lineaire afschrijvingen, die gebaseerd zijn op geschatte levensduur en berekend over de aanschaffingskosten. De afschrijvingspercentages bedragen: Verbouwing

10,00%

Inventaris

20,00 % 10,00 %

Op investeringen gedurende het verenigingsjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. Kunstgrasreserve I en II De kunstgrasreserves zijn ten tijde van de aanleg van de kunstgrasvelden gevormd uit de bijdragen van leden en sponsors. Het betrof de financiering van het deel van de aanlegkosten wat door de Mixed Hockey Club Purmerend diende te worden bijgedragen. Daar voor deze financieringen een langlopende lening is afgesloten valt de reserve in gelijke mate vrij met de jaarlijkse aflossing van de betreffende leningen. Voorzieningen Groot onderhoud Deze voorziening wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de geraamde kosten. De voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijkse dotatie.

10

Verlichting kunstgrasveld Deze voorziening wordt gevormd voor de vervanging van de lampen van de verlichting van het kunstgrasveld. Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde van de geraamde kosten. De voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijkse dotatie. Lustrum Deze voorziening wordt opgebouwd voor kosten in zake een lustrum, dat per periode van vijf jaar zal worden gehouden. De voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijkse dotatie. Overige activa en passiva Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengst van contributies en overige inkomsten in het boekjaar enerzijds en de kosten anderzijds. Rentebaten en -lasten Dit betreft de op de verslagperiode betrekking hebbende van derden ontvangen en te ontvangen respectievelijk aan derden betaalde en te betalen rente.

11

4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 JUNI 2015 ACTIVA

30 juni 2015 30 juni 2014 € €

MATERIËLE VASTE ACTIVA Gebouwen Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar Bij: investeringen boekjaar

Af : cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar afschrijving boekjaar

– –

249.782 –

249.782 –

249.782 238.486 – - –

249.782 238.486 -

11.296

11.296

30.820 26.387 4.433

30.820 24.188 2.199

De post gebouwen omvat het clubhuis van de Mixed Hockey Club, Purmerend gelegen op Sportpark de Munnik te Purmerend. De verzekerde waarde bedraagt € 659.100. Kunstgrasveld I Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar Af: cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar afschrijving boekjaar

– –

– –

-

4.433

De investering betrof de kosten die ten laste van de Mixed Hockey Club Purmerend werden gebracht in zake de aanleg van het eerste kunstgrasveld en aanpassingen aan het hekwerk. Eind van het seizoen 2014/2015 is het veld buiten gebruik gesteld ten behoeve van de aanleg van een nieuw semi waterveld. De resterende boekwaarde is derhalve in zijn geheel ten laste van 2014/2015 gebracht. Kunstgrasveld II Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar Af: Subsidie VSB fonds cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar afschrijving boekjaar

– – –

101.121 30.000 56.896 7.112 7.113

De investering betrof de kosten die ten laste van de Mixed Hockey Club Purmerend werden gebracht in zake de aanleg van het 2e kunstgrasveld.

12

– – –

101.121 30.000 49.784 7.112 14.225

30 juni 2015 30 juni 2014 € € Verbouwing Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar Investeringen Af: Subsidie VSB fonds Subsidie NUON cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar afschrijving boekjaar

– – – –

18.819 11.240 10.000 10.000 2.452 882

– – –

6.725

18.819 10.000 1.570 882 6.367

De investering betrof het plaatsen van een nieuwe verwarmingsketel. Inventaris Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar Af : cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar afschrijving boekjaar

– –

29.568 22.967 909 5.692

De verzekerde waarde van de inventaris bedraagt € 15.500.

13

– –

29.568 21.936 1.031 6.601

30 juni 2015 30 juni 2014 € € VORDERINGEN Debiteuren Debiteuren

3.835

4.630

3.835

4.630

2.742 10.053 113 131 50 1.500 98

2.501 12.814 113 168 1.109 669 599 -

14.687

17.973

4.189 1.292 3.356 318 62

4.213 1.292 227 429

9.217

6.161

50 119.809 14.575 920

50 83.831 19.492 460

135.354

103.833

Overige vorderingen Subsidies Contributie/entreegelden Depot postbus Vriendenloterij Afrekening trainer H1 en D1 Rabobank JJ-dag Nationale Sportkampen Rojo dubbel betaald Spurd Bitjes hapdag

Vooruitbetaalde kosten Verzekeringen Trainer D1 Dispi B.V. Sponsorvisie Diversen

LIQUIDE MIDDELEN Kas Rendementrekening Rabobank Rekening courant Rabobank Kruisposten

De kredietfaciliteit bedraagt € 20.000. Hiervoor zijn geen aanvullende zekerheden verstrekt.

14

30 juni 2015 30 juni 2014 € € PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand aanvang boekjaar Mutatie volgens bestemming exploitatieresultaat

–

Stand einde boekjaar

107.435 12.715

–

115.925 8.490

94.720

107.435

2.325 2.325

3.488 1.163

Kunstgrasreserve I Stand aanvang boekjaar Vrijval boekjaar

–


–

-

2.325

3.578 1.788

5.366 1.788

De vrijval vindt plaats gedurende 15 jaar in gelijke delen en wordt in mindering gebracht op de afschrijvingslast van het 1e kunstgrasveld. Zie ook de toelichting bij de materiele vaste activa. Kunstgrasreserve II Stand aanvang boekjaar Vrijval boekjaar

–


1.789

De vrijval vindt plaats gedurende 10 jaar in gelijke delen en wordt in mindering gebracht op de afschrijvingslast van het 2e kunstgrasveld

15

–

3.578

30 juni 2015 €

30 juni 2014 €

Stand bij aanvang boekjaar Dotatie

35.961 4.000

33.761 3.500

Onttrekking

39.961 - –

37.761 1.300


39.961

35.961

7.552 1.600

6.896 1.600

VOORZIENINGEN Voorziening groot onderhoud

Voorziening verlichting Stand bij aanvang boekjaar Dotatie –

Onttrekking Stand einde boekjaar

9.152 303

–

8.493 941

8.849

7.552

1.500 750

750 750

Voorziening lustrum Stand bij aanvang boekjaar Dotatie –

Onttrekking Stand einde boekjaar

16

2.250 - –

1.500 -

2.250

1.500

30 juni 2015 €

30 juni 2014 €

5.500

11.500

LANGLOPENDE SCHULDEN Lening o/g Rabobank II Saldo einde boekjaar De rente bedraagt 6,6% voor 5 jaar vast. Aflossing bedraagt € 500 per maand. Hierdoor zal de lening volledig zijn afgelost ultimo 2016. De lening heeft een kortlopend karakter (binnen een jaar) voor een bedrag van € 5.500.

Leningen o/g kunstgrasveld Saldo einde boekjaar

907

De Gemeente Purmerend heeft een renteloze lening verstrekt in hoofdsom groot € 13.613 (looptijd 15 jaar). Aflossing bedraagt € 908 per jaar met ingang van het boekjaar 2001/2002. De lening heeft een kortlopend karakter (binnen een jaar) van een totaalbedrag ad € 907.

17

1.814

30 juni 2015 30 juni 2014 € € KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Twinfield Schipper verhuur P. Regnault, trainer D1 Steevers Cleaning Services B.V. Icova B.V. Klomp Overige crediteuren

12 958 148 5.621 336

729 1.292 807 185 336

6.739

3.349

31.000 1.570 533 908 298 180 315

277 500 566 117 -

34.804

1.877

Overige schulden Veldbijdrage leden Trainersvergoeding Eigen bijdrage opleidingskosten Aflossing lening incl. rente Aflossing lening Spurd KNHB Rabobank Overige schulden

18

5. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER HET VERENIGINGSJAAR 2014/2015 Begroting 2014/2015 €



OPBRENGSTEN Contributies

130.520

137.976

117.233

14.000 2.500 24.000

13.313 2.742 22.028

16.703 2.501 22.062

40.500

38.083

41.266

171.020

176.059

158.499

58.265 86.000 18.680 8.100 6.300

60.065 93.352 20.079 7.778 7.891

62.105 70.599 15.694 6.827 7.926

177.345

186.156

163.151

OVERIGE OPBRENGSTEN Sponsoring Subsidies Netto kantineopbrengsten

Totaal opbrengsten

EXPLOITATIEKOSTEN Huisvestingskosten Kosten trainingen Kosten leden Commissiekosten Algemene kosten

19




Huisvestingskosten Huur velden Kosten velden Energiekosten Onderhoud clubhuis Assurantie OZB/diverse zakelijke heffingen Dotatie voorziening groot onderhoud Dotatie voorziening lichten kunstgrasveld

18.465 15.000 14.000 4.200 1.500 3.500 1.600

18.368 1.141 14.319 16.125 4.222 1.422 4.000 1.600

18.168 16.837 15.578 4.566 1.856 3.500 1.600

Totaal huisvestingskosten

58.265

61.197

62.105

Vergoedingen interne trainers Externe trainer Hockeymaterialen

44.500 27.500 14.000

49.033 27.500 17.128

32.428 15.615 22.556

Totaal trainingskosten

86.000

93.661

70.599

12.500 250 750 4.680 500 18.680

14.312 495 38 750 3.780 780 20.079

12.714 250 750 1.538 442 15.694

Kosten trainingen

Kosten leden Contributie KNHB Boetes KNHB Kosten zaalhockey Dotatie lustrumreserve Opleidingen Assurantiën (WA/ongevallenverzekering) Totaal kosten leden

–

Commissiekosten Jeugdcommissie Technische zaken Sponsorcommissie Seniorencommissie Overige commissies

1.200 200 200 2.000 4.500

1.529 105 898 2.246

751 811 5.265

Totaal commissiekosten

8.100

4.778

6.827

20




Algemene kosten Telefoon- internetkosten Website/leden pakket Barcoordinatoren Overige algemene kosten

550 3.000 2.000 750

586 4.895 1.800 1.642

623 4.431 1.823 1.049

Totaal algemene kosten

6.300

8.923

7.926

882 2.199 7.112 908

882 4.433 7.112 908

882 2.199 7.112 1.032

11.101

13.335

11.225

Afschrijvingen Verbouwing Kunstgrasveld I Kunstgrasveld II Inventaris

In mindering gebracht op de afschrijvingen: Vrijval kunstgrasreserve I Vrijval kunstgrasreserve II

– –

Totaal afschrijvingen

1.163 1.788

– –

8.150

2.325 1.788

– –

9.222

1.163 1.788 8.274

Financieringslasten Rente minus bankkosten Rente lening kunstgrasveld

–

900 560

Totaal financieringslasten

–

340

21

–

409 586 177

–

572 988 416




Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten Deen Jeugdsponsoractie Restitutie ecotax Restitutie OZB Vriendenloterij Grote Club Actie Nationale sportkampen Special Forces Overige buitengewone baten

– – – – – – – –

692 2.328 1.052 515 1.224 675 1.500 1.277

1.751 881 579 475 669 497

Totaal buitengewone baten

–

9.263

4.852

22

23

VERWERKING EXPLOITATIERESULTAAT Het exploitatieresultaat is als volgt verwerkt in het vermogen van de vereniging: In mindering gebracht op de Algemene reserve

24

12.715

Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND Bijlage 1 bij financieel verslag BEGROTING 2015/2016



Opbrengsten Contributies/entreegeld Overige opbrengsten

135.025 36.500

130.520 40.500

Totaal opbrengsten

171.525

171.020

Exploitatiekosten Huisvestingskosten Kosten trainingen Kosten leden Commissiekosten Algemene kosten

62.638 99.250 16.500 6.600 8.300

58.265 86.000 18.680 8.100 6.300

193.180

177.345

10.114

8.150

203.402

185.495

Afschrijvingen

Totaal exploitatiekosten Resultaat voor financieringslasten

–

31.877

–

14.475

Financieringslasten

–

320

–

340

–

31.557

–

14.135

Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten Buitengewone lasten

–

Exploitatieresultaat

25

– –

– –

–

–

31.557

–

14.135

Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND Bijlage 2 bij financieel verslag TOELICHTING OP DE BEGROTING 2015/2016



Begroting contributie per lidmaatschap Senioren Junioren A Junioren B Junioren C Junioren D Junioren E Junioren F

265 245 235 225 205 185 145

260 240 230 220 200 180 140

Aantal leden per 1 januari

607

603

Sponsoring Subsidies Netto kantineopbrengsten

14.000 2.500 20.000

14.000 2.500 24.000

Totaal opbrengsten

36.500

40.500

OVERIGE OPBRENGSTEN

26



EXPLOITATIEKOSTEN Huisvestingskosten Huur velden Exploitatie velden Energiekosten Onderhoud clubhuis Assurantie OZB/ diverse heffingen Dotatie voorziening groot onderhoud Dotatie voorziening lichten kunstgrasveld

18.637 5.400 15.500 15.800 4.200 1.500 1.600

18.465 15.000 14.000 4.200 1.500 3.500 1.600

62.638

58.265

63.250 26.000 10.000

44.500 27.500 14.000

99.250

86.000

15.000 250 750 500

12.500 250 750 4.680 500

16.500

18.680

1.200 200 200 2.000 3.000

1.200 200 200 2.000 4.500

6.600

8.100

Kosten trainingen Vergoedingen trainers Trainer H1 & D1 Hockeymaterialen

Kosten leden Contributie KNHB Boetes KNHB Dotatie lustrumreserve Opleidingen Assurantiën (WA/ongevallenverzekering)

Commissiekosten Jeugdcommissie Technischecommissie Sponsorcommissie Seniorencommissie Overige commissies

27



Algemene kosten Telefoonkosten Website Barcoördinatoren Overige algemene kosten

550 5.000 2.000 750

550 3.000 2.000 750

8.300

6.300

882 3.000 5.324 908

882 1.036 5.324 908

10.114

8.150

- 500 180

-900 560

Afschrijvingen Verbouwing Kunstgrasveld I (na aftrek vrijval KG reserve nieuw/oud) Kunstgrasveld II (na aftrek vrijval KG reserve) Inventaris

Financieringslasten Rente minus bankkosten Rente lening kunstgrasveld –

28

320

–

340

BRUTOMARGE KANTINEOPBRENGSTEN Begroting 2015/2016 €



Omzet Inkoopwaarde van de omzet

40.000 20.000

48.000 24.000

40.125 18.097

Brutomarge

20.000

24.000

22.028

50%

50%

54,9%

Brutomarge in % van de omzet

29

2015 van de Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND

Recommend Documents