Dombóvári Környezet és Hulladékgazdálkodási Kft.
2014. évi ÜZLETI TERVE
Készítette: Somfalvi József Ügyvezető igazgató
A tervezést befolyásoló tényezők − A gazdasági terv elkészítésénél elsődleges szempont volt a törvényi előírások betartása. A törvényi előírások, kötelezések 2014. évre vonatkozó változásai, szigorodása a költségek növekedését eredményezte. − Társaságunk a 2014. évre várhatóan nem számolhat eredménnyel, mivel olyan jelentős bevételkiesés és költségnövekedéssel kell számolnia, melynek negatív hatása nem ellensúlyozható belső tartalékok, költségcsökkentés, vagy tevékenységbővítés feltárásával. A 2013. január 1-től hatályos és érvényes CLXXXV./2012. törvény közszolgáltató cégek számára nem engedélyezi engedélyhez kötött hulladékgazdálkodási tevékenység folytatását, csak abban az esetben, ha az közszolgáltatás keretein belül történik, így nem lehetséges a tevékenységi kör bővítése. A hivatkozott jogszabály előírja a hulladéklerakóra kerülő hulladékok után fizetendő lerakási illeték 100%-os növelését, így a várható költségnövekedés ebből a tételből eléri a 16 000 000 Ft-ot. Az „Egyes törvényeknek a rezsicsökkentés végrehajtásával összefüggő módosításáról” szóló CLXXXVIII. számú törvény rendelkezett az alkalmazandó egységárakról, illetve a számlázás során kedvezményezettek köréről, mely alapján 2014. december 31-ig befagyasztotta a szolgáltatási díjakat. Az ebből származó bevételkiesés mértéke az előző év második félévében 16,7 millió forint nagyságú volt, várhatóan egész évre ez eléri 2014-ben a 32 000 000 Ft-t. − A Társaság hulladékkezelési szolgáltatási területe 2014. évben Dombóvár területére terjed ki, várhatóan a szolgáltatási terület ebben az évben nem bővül, a működési terület bővüléséből eredő bevételekre nem lehet számítani, így a dombóvári hulladékszállítást terhelő költségek inflációs növekedése következtében a tevékenység várhatóan csak működési támogatás által lesz eredményes. − A tervezésnél bizonytalansági tényezőként hat az üzemanyag ár növekedésének negatív hatása, mivel jelentősen fog növekedni a felhasznált mennyiség a szállítás gyakorlat megváltoztatása után. ellensúlyozható költség-racionalizási intézkedésekkel. − 2014-re a kormányzat az elvárt munkabér emelés előírásával növeli személyi jellegű kiadásainkat, amely szintén nem ellentételezhető gazdasági intézkedéssel
Az előzetes eredményterv tábla − Az előzetes eredmény 2014. évi alakulásának tervét a becsatolt táblázat szemlélteti. − Az eredmény alakulását a mérlegben szereplő ráfordítás felosztásnak megfelelően, a bevételeket a tevékenységek részletezésével mutatjuk be. − Az összes költség és bevétel felosztásra került a költséghelyek között.
2
− A tevékenységekhez kapcsolódó bevételek és költségek tervezése a valós bázis számviteli adatok alapján történt figyelembe véve az inflációs változásokat és a tevékenységek ismert és megváltozott paramétereit. − A bevétel a tavalyi 2. félév bázisán került számításra, mivel a szolgáltatás egységárait 2013. július 1-től kezdődően, 2014. december 31-ig rögzítette a már idézett jogszabály. − Nem került be a tervezéskor a közszolgáltatás fenntartását szolgáló pályázati kiírásban a többségi tulajdonos által megpályázott támogatási összeg, melynek értéke: 34 392 779 Ft. Bevétel 2013 bázis 9110 szerződéses vevők 3 749 917 Ft 9111 lakossági hull. 122 502 740 Ft 9112 zöld hulladékszálítás 8 218 532 Ft 9113 hulladékudvar üzem. 3 390 000 Ft 9114 bérbeadás bevétele 2 893 103 Ft 9115 konténeres ipari 26 003 575 Ft 9116 konténer szállítás 8 715 371 Ft 9117 költségvetési szerv 5 698 916 Ft 9119 egyéb 1 095 849 Ft 961 tárgyi eszköz eladás 9 449 606 Ft 9121 szelektív hulladék ela. 980 197 Ft 9123 hulladéktárló edény eladás 193 225 Ft 9124 edénymosás 695 140 Ft 9120 költségtérítés bevétele 246 499 Ft 963kártérítés más vállalkozástól 899 Ft 9662 kamatbevétel ügyfelektől 1 005 645 Ft 9664 értékvesztés visszaírása 276 Ft 9673 apasági támogatás - Ft 968 gázolaj jövedéki adóvisszatérítés 510 000 Ft 9691 kerekítési különbözet 68 431 Ft 9721pénzintézettől kapott kamat 3 566 Ft 9722 magánszemélytől kapott kamat - Ft 9725 árfolyam nyereség - Ft TÁMOP program - Ft Összesen 195 421 487 Ft Ráfordítások, költségek Gázolaj (5122) 13 432 256 Ft Benzin (5121) 801 584 Ft Kenőolaj (5123) 54 653 Ft Munkaruha, védőruha ktsg. (514) 303 788 Ft Nyomtatvány, irodaszer (515) 729 796 Ft Tisztítószer, tisztító eszközök (516) 214 351 Ft Alkatrészek (517) 302 239 Ft
3
2014 terv - Ft 102 480 000 Ft - Ft 2 640 000 Ft 2 800 000 Ft 19 753 964 Ft - Ft 9 500 000 Ft 500 000 Ft 80 000 Ft 1 200 000 Ft 150 000 Ft 700 000 Ft 250 000 Ft - Ft 1 000 000 Ft - Ft - Ft 600 000 Ft - Ft 3 500 Ft - Ft - Ft 6 800 000 Ft 148 457 464 Ft 18 000 000 Ft 800 000 Ft 55 000 Ft 300 000 Ft 700 000 Ft 200 000 Ft 500 000 Ft
Víz, áram, gáz(518) 627 905 Ft Egyéb máshova nem sorolt anyagok (519) 412 925 Ft Szállítás, rakodási díj (521) 19 744 675 Ft Bérleti díj (522) 8 163 874 Ft Karbantartási költség (523) 5 180 397 Ft Hirdetés,reklám,propaganda költségek (524) 229 997 Ft Kiküldetés költsége (526) 100 667 Ft Könyvviteli szolgáltatás költsége (527) 550 248 Ft Könyvvizsgálat díja (528) 480 000 Ft Postaköltség (5291) 1 728 253 Ft Telefon költség (5292) 540 088 Ft Oktatás, továbbképzési költség (5294) 952 000 Ft Szelektív hull. begyűjtői díj (5295) 51 442 Ft Úthasználati díj(5296) 230 662 Ft Hulladéklerakás díja (5298) 49 612 158 Ft Egyéb igénybe vett szolgáltatás (5299) 8 987 052 Ft Hatósági, szolg. díjak, illetékek(531) 2 376 247 Ft Pénzügyi szolg. Díjak (532) 6 955 674 Ft Biztosítási díjak (5331) 1 291 076 Ft Bérköltség (541) 30 783 878 Ft Megbízási díj (542) 240 000 Ft Egyszerűsített foglalkoztatás bére (544) 237 475 Ft Üzleti vendéglátás (55111) 46 089 Ft Alkalmazottnak adóköteles juttatás (55114) 15 875 Ft Dolgozók étkezési térítései (5512) 1 356 000 Ft Keresőképtelenség napjára jutó betegsz. (5513) 326 241 Ft Tiszteletdíj FEB tagoknak (5516) 1 830 000 Ft Táppénz hozzájárulás (5517) 78 340 Ft Végkielégítés(5521) 539 182 Ft Adómentes juttatás(5522) 248 790 Ft Életbiztosítás (5524) 299 949 Ft Kereskedelmi utalvány (5525) 1 862 100 Ft Egészségpénztár adomány (5526) 681 581 Ft Beiskolázási támogatás (5527) 29 400 Ft Szociális hozzájárulás (561) 7 560 132 Ft Egészségügyi hozzájárulás (562) 916 032 Ft Szakképzési hozzájárulás (564) 505 440 Ft Természetbeni juttatások utáni SZJA (5651) 669 871 Ft Egysz.fogl. eredő közteher (568) 96 000 Ft Terv szerinti értékcsökkenés (571) 6 608 152 Ft Egy összegben elszámolt écs (572) 21 274 Ft Közvetlen költség, ráfordítás 179 005 808 Ft ELÁBÉ 214 383 Ft Átszámlázott telefondíj 246 499 Ft
4
600 000 Ft 400 000 Ft 5 000 000 Ft 7 000 000 Ft 5 500 000 Ft 100 000 Ft 100 000 Ft 600 000 Ft 480 000 Ft 1 700 000 Ft 250 000 Ft 6 115 000 Ft 930 000 Ft 500 000 Ft 66 112 158 Ft 9 000 000 Ft 2 100 000 Ft 1 000 000 Ft 1 300 000 Ft 30 000 000 Ft 240 000 Ft 400 000 Ft 40 000 Ft - Ft 1 356 000 Ft 1 830 000 Ft - Ft 248 790 Ft 299 949 Ft 1 862 100 Ft 681 581 Ft 29 400 Ft 7 367 621 Ft 892 706 Ft 492 570 Ft 652 813 Ft 161 701 Ft 400 000 Ft - Ft 176 297 390 Ft 200 000 Ft 150 000 Ft
Káresemény helyreállításának ráfordítása (8663) Környezetvédelmi termékdíj (8675) Bírság, kötbér, késedelmi kamat Kerekítés Értékvesztés elszámolása Leírás Gépjármű adó Innovációs járulék APEH cégautó adó Kerekítési különbözet Lízing kamat Hitelkamat Árfolyamveszteség Helyi iparűzési adó Véglegesen átadott pénzeszközök (8895) Társasági adó Egyéb ráfordítás Közvetett költség Összes ráfordítás Eredmény
58 000 Ft 17 476 Ft 149 510 Ft - Ft 1 757 356 Ft 282 Ft 518 400 Ft 495 000 Ft 110 400 Ft 1 542 Ft 120 694 Ft 118 919 Ft 107 611 Ft 3 285 600 Ft 52 000 Ft - Ft - Ft 7 253 672 Ft 186 259 480 Ft 9 162 007 Ft
5
- Ft - Ft - Ft - Ft - Ft - Ft 500 000 Ft 495 000 Ft 110 400 Ft - Ft 60 000 Ft 120 000 Ft - Ft 3 200 000 Ft - Ft - Ft - Ft 4 835 400 Ft 181 132 790 Ft - 32 675 326 Ft
A 2014. év fontosabb feladatai Társaságunk a Tulajdonosok egyetértésével részt vesz a Mecsek-Dráva Hulladékgazdálkodási programban, a program idei feladatai nem rónak kiemelt feladatokat a társaságunkra.
Az adminisztrációs területen dolgozókra kiemelt feladatként hárul a 2007. és 2008. évben kialakult kinnlevőségek behajtása, az adatbázis folyamatos frissítése. Szükségesnek látszik továbbá, hogy a használatban lévő edényállományt folyamatosan figyelemmel kísérjük, hogy a szerződésállományunkat ellenőrzés alatt tudjuk tartani. A költségek felülvizsgálata, a karbantartási tevékenység felülvizsgálata, a kedvezőtlen gyakorlat felszámolása, a tervszerű működés alapjainak lerakása, folyamatos feladatot jelent az ügyvezető számára a szindikátusi szerződés alapelvei alapján.
Dombóvár, 2014. február 20.
Tisztelettel:
Somfalvi József Ügyvezető igazgató
6
