2014. évi ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÜZLETI JELENTÉSE
Budapest, 2015. április 23.
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
TARTALOMJEGYZÉK
BEVEZETŐ........................................................................................................................................................... 2 I.
HUNGAROPHARMA ZRT. BEMUTATÁSA ......................................................................................... 4
II.
A KONSZOLIDÁCIÓS KÖRBE BEVONT FŐBB LEÁNYVÁLLALATOK BEMUTATÁSA ......... 7 1. Medimpex Gyógyszer Zrt. ........................................................................................................................ 7 2. Patika Management Kft. .......................................................................................................................... 9 3. Egészségügyi Termék Információs Szolgáltató Nonprofit Kft. ........................................................... 10 4. ALMA Gyógyszertár Működtető Kft. ................................................................................................... 11 5. Vektrum Kft. ........................................................................................................................................... 13 6. Szirt Invest Kft. ....................................................................................................................................... 14
III.
ÖSSZEVONT BESZÁMOLÓ A VAGYONI, JÖVEDELMEZŐSÉGI HELYZETRŐL ................... 16
A.) Az összevont mérleg eszköz-és forráscsoportjainak vizsgálata .................................................................. 16 B.) Átfogó eredménykimutatás ......................................................................................................................... 18 IV.
PÉNZÜGYI KOCKÁZATI TÉNYEZŐK ............................................................................................... 19
V.
KÖRNYEZETVÉDELEM, VESZÉLYES HULLADÉKOK ................................................................ 21
VI.
LÉTSZÁM ÉS BÉRADATOK ................................................................................................................. 22
VII. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES VÁLTOZÁSOK ......... 23 VIII. VÁRHATÓ TENDENCIÁK ..................................................................................................................... 24 MELLÉKLETEK ............................................................................................................................................... 25
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
1
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
BEVEZETŐ Az összevont (konszolidált) üzleti jelentés célja, hogy bemutassa a HPH csoport konszolidálásba bevont vállalkozások együttesének helyzetét és üzletmenetét, a vállalkozások során felmerülő főbb kockázatokat és bizonytalanságokat, s ezáltal megbízható és valós képet adjon a tényleges viszonyokról. A Hungaropharma Zrt. a tulajdonosok elvárásai szerint (amelyek között vannak tőzsdei cégek) 2005. óta összevont (konszolidált) beszámolóját IFRS előírásoknak megfelelően készíti más vállalkozásokban szerzett jelentős, illetve mértékadó befolyására tekintettel. Az IFRS konszolidált beszámoló a következőkben felsorolt vállalkozásokban meglévő részesedésekre terjed ki 2014. december 31-én: Leányvállalatok: Pannonmedicina Gyógyszerkereskedelmi Zrt. „v.a.” 85,05 % Medimpex Gyógyszer Zrt. 100 % Patika Management Kft. 100 % Hajdú Gyógyszerkereskedelmi Zrt. „v.a.” 100 % Egészségügyi Termék Információs Szolgáltató Nonprofit Kft. 100 % ALMA Gyógyszertár Működtető Kft. 100 % Vektrum Kft. 100 % Szirt Invest Kft. 99,33 %, (49%) A fent felsorolt leányvállalatok közül néhány kontrollal rendelkezik más vállalkozások felett, melyek az IAS 27 előírásainak értelmében szintén bevonásra kerülnek a konszolidációba. A zárójelben szereplő számok a tulajdoni jogot reprezentálják. Társult vállalat: László Gyógyszertár Kft. 47 % Press GT Kft. 49 % Recyclomed Gyógyszeripari Csomagolási Hulladék Hasznosítását Koordináló Nonprofit Kft. 36 % Szent András Patika Bt. 33 % Duo-Pharm Bt. 50 % A Csoport felszámolás alatt lévő, illetve teljeskörűen értékvesztett cégei a bevonásban nem szerepelnek. (Pharmadose Kft., Pharmadose Gyógyszertár Kft., Gyógyszerellátó Hálózat Kft.) Mindkét Pharmadose Kft közös vezetésű vállalatnak minősül. Ezen társaságoknak a saját tőkéje nem jelentős, ezért a tőkemódszer alkalmazásának következtében nincs jelentős hatásuk a beszámolóra. A Gyógyszerellátó Hálózat Kft. tevékenységet nem végez, beszámolóra jelentős hatása nincsen. A konszolidációs körből nyolc leányvállalat került ki felszámolást követően (Pécs Plaza Gyógyszertár Kft., Endmed Gyógyszerkereskedelmi Bt., H és H Rent Ingatlanhasznosító Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
2
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
Kft., Pesur Építőipari Kft., Rol-Ga 2008 Ingatlanhasznosító Kft., Nyír Plaza Gyógyszertár Kft., Kanizsa Plaza Gyógyszertár Kft., Újpest-Dombi Egészségház Kft. A 2014. évben kettő patika (Fermon Pharma Kft, Dunakeszi Ágnes Gyógyszertár Kft.) került eladásra független félnek. A tulajdoni hányadok változása miatt a Strázsahegy Patika Bt. (korábbiakban társult vállalat) a tárgyévben a leányvállalatok között szerepel. A konszolidációs kör egy új leányvállalattal bővült azáltal, hogy a Patika Management Kft. 100%-os részesedést szerzett a Praxis Platform Kft-ben. A Pannonmedicina Zrt és a Hajdú Zrt. esetében 2014. évben végelszámolás indult, törlésükre 2015. évben kerül sor.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
3
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
I.
HUNGAROPHARMA ZRT. BEMUTATÁSA
A Hungaropharma Zrt. Magyarország tradicionális gyógyszer-nagykereskedelmi cége. A Társaság 2011-2013. évi stratégiájában fő célkitűzésként egy olyan országos lefedettségű, költséghatékony szervezet fenntartása fogalmazódott meg, amely nélkülözhetetlen partnere a gyártóknak, segíti a patikusok üzletmenetét, és partnereinek fejlett, európai szintű szolgáltatások nyújtására képes. Megfogalmazásra került ugyanakkor, hogy ez a cél hosszabb távon csak akkor érhető el, ha a patikák egy részével szoros stratégiai együttműködés alakul ki (Gyöngy Patikák), más részüket pedig tulajdonosi kontroll kapcsolja a Társasághoz. Továbbra is fontos célkitűzés maradt, hogy a méretgazdaságossági előnyöket kiaknázva költséghatékonyan, a pénzügyi stabilitást megőrizve, a környezeti változásokra reagálni képes szervezetként működjön. A Társaság cégformája 1993. január 1-jétől részvénytársaság, az alapító tulajdonos az ÁPV Zrt. volt. A privatizációra 2002-ben került sor, amelynek során a többségi részvénycsomagot szakmai befektetőkből álló konzorcium szerezte meg. A konzorcium a Richter Gedeon Vegyészeti Gyár Nyrt-t, az EGIS Gyógyszergyár Zrt-t, a Béres Gyógyszergyár Zrt-t és a Magyar Gyógyszer Vagyonkezelő Zrt-t foglalja magába. 2014-ban a tulajdonosi szerkezetben nem történt érdemi változás. A Hungaropharma Zrt. tulajdonosi struktúrája 2014. december 31-én az alábbi: Konzorcium: 98,69 % Egyéb tulajdonosok /munkavállalók, gyógyszerészek, önkormányzatok/: 1,31 % A Társaság működésének logisztikai struktúrája 2014-ban az alábbi volt: - Budapesti Logisztikai Központ (Tündérfürt utcai raktárbázis és Bogáncsvirág utcai raktárbázis egy része) - Gyógyszeranyag üzletág (Bogáncsvirág utcai raktárbázis) - Debreceni Logisztikai Központ - Kaposvári Logisztikai Központ - Miskolci Logisztikai Központ - Veszprémi Logisztikai Központ - Pécsi Átrakó - Kiskunhalasi Átrakó - Szombathelyi Átrakó - Szegedi Átrakó - Szolnoki Átrakó - Mezőberényi Átrakó A Hungaropharma Zrt-nél 1998. óta működő SAP ECC (R/3) integrált informatikai rendszer a vállalat összes belső üzleti folyamatát lefedi, kiszolgálja. A jelenleg használt 6.0 verzió EHP 5.0-ás kiegészítéssel 2020-ig támogatott, licencekkel kellően ellátott. 2013-ban az SAP ECC Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
4
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
(R/3) az üzleti intelligencia (BI-BO) és az ügyfélkapcsolat kezelési (CRM) külső rendszerelemekkel bővült. A Hungaropharma Zrt. a Magyarországon törzskönyvezett valamennyi humán gyógyszerféleséget és a patikai forgalomban megjelenő termékek széles palettáját forgalmazza. Kereskedelempolitikájának megfelelően termékválasztékát 2014-ban is fenntartotta, a vevői igényekhez igazodva bővítette. A Társaságnál forgalmazott cikkek felölelik a belföldi és import beszerzésű -
törzskönyvezett humán gyógyszerek, immunbiológiai készítmények, tápszerek és gyógytápszerek, diagnosztikumok, fertőtlenítő szerek, orvosi reagenciák, kötszerek, gyógyászati segédeszközök, gyógyszeralapanyagok kozmetikumok, biokozmetikumok, valamint az egészségügyi hatóságok által engedélyezett élelmiszer jellegű készítmények körét.
A Társaság 2014. évi üzleti tervének egyik legfontosabb célkitűzése az eredményes működéssel a hitelszerződéshez kapcsolódóan az előírt pénzügyi kötelezettségek teljesítése. A Társaság gazdálkodására vonatkozó főbb magyar számviteli törvény szerinti mutatók az alábbiak:
A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
2014. év
2013. év
Változás
Index %
11.498.761 41.469.704 29.096 52.997.561 11.707.033 600.000 40.366.527 324.001
10.967.978 39.229.734 218.837 50.416.549 9.450.939 322.810 40.476.943 165.857
530.783 2.239.970 (189.741) 2.581.012 2.256.094 277.190 (110.416) 158.144
104,8% 105,7% 13,3% 105,1% 123,9% 185,9% 99,7% 195,3%
52.997.561
50.416.549
2.581.012
105,1%
2013.év
Változás
239.507.070
226.728.388
12.778.682
105,6%
4.595.721 (491.000) (1.718.384) 2.386.337 2.256.094
5.603.648 (1.371.474) (226.371) 4.005.803 3.575.140
(1.007.927) 880.474 (1.492.013) (1.619.466) (1.319.046)
82,0% 35,8% 759,1% 59,6% 63,1%
2014.év
Index %
5
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség Árbevétel arányos üzemi eredmény
A mutató számítása
2014. év
2013. év
befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
21,70%
21,75%
78,25%
77,81%
22,09%
18,75%
344,81%
428,28%
8,67%
11,11%
1,92%
2,47%
Foglalkoztatottak létszáma: 666 fő
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
6
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
II. A KONSZOLIDÁCIÓS KÖRBE LEÁNYVÁLLALATOK BEMUTATÁSA
BEVONT
FŐBB
A magyarországi gyógyszerpiac korábbi években történt változásai tették indokolttá azt, hogy a Hungaropharma Zrt. piaci részesedésének megtartása érdekében különböző mértékű gazdasági befolyás érvényesítésére törekedett elsősorban a szakmai profiljához közel álló egyes gazdasági társaságokban. A 2014. éves összevont beszámolóban bevont főbb vállalkozások tevékenysége, valamint egyedi (magyar számviteli törvény szerinti) beszámoló adatai a következőkben kerülnek bemutatásra.
1. Medimpex Gyógyszer Zrt. Társaság cégneve: Társaság rövidített neve: Társaság székhelye: Tevékenységi kör:
Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Medimpex Gyógyszer Zrt. 1158 Budapest, Rákospalotai határút 2. Humán gyógyszerek, állatgyógyászati termékek és egyéb cikkek importja és nagykereskedelmi értékesítése, bérraktározási tevékenység, logisztikai szolgáltatások végzése
A cég tevékenységét alapvetően két nagy területre bontható: - Saját számlás kereskedelmi tevékenység keretében humán gyógyszerek, gyógyászati szerek, optikai termékek, valamint állatgyógyászati termékek forgalmazása; - Bérraktározási tevékenység és a hozzá kapcsolódó egyéb szolgáltatási tevékenységek ellátása. A saját számlás kereskedelmi tevékenységen belül az elmúlt években a meglévő partnerek mellett a vállalkozás egy újabb termékkör, a képalkotó diagnosztikai készülékek és szerelékek forgalmazását indította el, valamint sikeresen indult a cég az OEP vérfaktor tenderén is. Hosszú távú együttműködést próbált kialakítani a társaság az optikai piacon. Bérraktározás területén az egyedi igények kiszolgálásának köre tovább bővült úgy, mint a nem gyógyszer termékkörhöz kapcsolódóan az átcsomagolások, címkézések, fuvarszervezési feladatok ellátása.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
7
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A mérleg és eredménykimutatás kiemelt tételei, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének főbb mutatószámai a következők:
A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség Árbevétel arányos üzemi eredmény
2014. év 6.141 1.121.247 1.552 1.128.940 188.688 0 940.235 17 1.128.940
2013. év 7.375 714.067 31.984 753.426 165.927 0 558.442 29.057 753.426
Változás (1.234) 407.180 (30.432) 375.514 22.761 0 381.793 (29.040) 375.514
Index % 83,3% 157,0% 4,9% 149,8% 113,7% 168,4% 0,1% 149,8%
2014. év 4.023.308 13.063 11.908 (891) 24.080 22.761
2013. év 3.631.365 5.389 9.834 (710) 14.513 5.780
Változás 391.943 7.674 2.074 (181) 9.567 16.981
Index % 110,8% 242,4% 121,1% 125,5% 165,9% 393,8%
A mutató számítása befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
2014. év
2013. év
0,54%
0,98%
99,32%
94,78%
16,71%
22,02%
498,30%
336,56%
1,16%
0,72%
0,32%
0,15%
Foglalkoztatottak létszáma: 11 fő.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
8
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
2. Patika Management Kft. Társaság cégneve: Társaság rövidített neve: Társaság székhelye: Tevékenységi kör:
Patika Management Korlátolt Felelősségű Társaság Patika Management Kft. 1061 Budapest, Király u. 12. Egyéb gazdasági szolgáltatás
A cég a kiskereskedelmi portfólió menedzsment feladatait látja el. A patikák árubeszerzését koordinálja, irányítja a készletgazdálkodásukat, pénzügyi és könyvelési feladatokat végez a gyógyszertárak részére. A mérleg és eredménykimutatás kiemelt tételei, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének főbb mutatószámai a következők: A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség Árbevétel arányos üzemi eredmény
2014. év
2013. év
Változás
Index %
134.915 94.159 96.362 325.436 (22.224) 0 290.829 56.831
74.232 48.770 88.776 211.778 75.419 0 122.855 13.504
60.683 45.389 7.586 113.658 (97.643) 0 167.974 43.327
181,7% 193,1% 108,5% 153,7% 236,7% 420,8%
325.436
211.778
113.658
153,7%
2014. év
2013. év
1.042.828 (94.263) (1.761) (200) (96.224) (97.643)
Változás
742.783 (57.395) (176) (3.110) (60.681) (61.781)
A mutató számítása befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
300.045 (36.868) (1.585) 2.910 (35.543) (35.862)
Index % 140,4% 164,2% 1000,6% 6,4% 158,6% 158,0%
2014. év
2013. év
41,46%
35,05%
28,93%
23,03%
(6,83)%
35,61%
(1.308,63)%
162,90%
(28,97)%
(27,10)%
(9,04)%
(7,72)%
Foglalkoztatottak létszáma: 56 fő Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
9
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
3. Egészségügyi Termék Információs Szolgáltató Nonprofit Kft. Társaság cégneve: Társaság rövidített neve: Társaság székhelye: Tevékenységi kör:
Egészségügyi Termék Információs Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság ETI Kft. 1061 Budapest, Király u. 12. Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés
A Társaság tevékenységét az egységes termékazonosító kód alkalmazásáról szóló 145/1991(XI.22) kormányrendelet az egészségügy számára történő megvalósításával végzi. A tevékenység jogi alapja a Társaság tulajdonosának, a Hungaropharma Zrt.-nek az Egészségügyi Minisztériummal kötött szerződése, amelyben a társaság teljesítési segédje a megbízottnak. A 2014-as üzleti évet a már korábban kialakított stabil, fenntartható működés mellett, mint non-profit Kft. folytatta, az alaptevékenységgel, működéssel kapcsolatos kiadásokat alapvetően a Hungaropharma Zrt.-vel kötött megbízási szerződésben meghatározott bevételéből fedezte. Az ETI Kft. végelszámolása 2014. december 31.-i fordulónappal megkezdődött. A mérleg és eredménykimutatás kiemelt tételei a következők:
A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
2014. év
2013. év
0 8.470 91 8.561 8.129 0 279 153
0 8.580 1 8.581 8.080 0 495 6
8.561
8.581
2014. év 2.070 54 0 0 54 49
2013. év 2.160 537 0 0 537 483
Változás 0 (110) 90
Index % 98,7% 9.100,0%
(20) 49 0
99,8% 100,6% -
(216) 147 (20)
56,4% 2.550,0% 99,8%
Változás (90) (483) 0 0 (483) (434)
Index % 95,8% 10,1% 10,1% 10,1%
10
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség Árbevétel arányos üzemi eredmény
A mutató számítása befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
2014. év
2013. év
0,00%
0,00%
98,94%
99,99%
94,95%
94,16%
3,43%
6,13%
0,63%
6,26%
2,61%
24,86%
Foglalkoztatottak létszáma: nincs
4. ALMA Gyógyszertár Működtető Kft.
Társaság cégneve: Társaság rövidített neve: Társaság székhelye: Tevékenységi kör:
Alma Gyógyszertár Működtető Társaság Alma Gyógyszertár Kft. 1061 Budapest, Király utca 12. Gyógyszer-kiskereskedelem
Korlátolt
Felelősségű
Az Alma Gyógyszertár Működtető Kft.-hez tartozó patikák 2012. áprilisában önálló gazdasági társaságokká alakultak. Így biztosítható a biztonságos és gazdaságos gyógyszer- és gyógyászati segédeszköz-ellátás, valamint a gyógyszerforgalmazás általános szabályairól szóló 2006. évi XCVIII. törvény („Gyftv.”) 2011. január 1. napján hatályba lépett 83/A. § (1) bekezdése figyelembe vételével alkalmazandó 74. § (1) bekezdésének érvényesülése, mely előírja, hogy a gyógyszerészeknek a működtető társaságokban meghatározott nagyságú részesedéssel kell rendelkezniük. A vállalkozás főtevékenységét 2013. év májusában befejezte, mivel a belőle korábban jogutódlással kivált társaságok átvették a gyógyszertárak működtetését. Az Alma Gyógyszertár Kft. a továbbiakban, a gyógyszertárat működtető cégek tulajdonosaként, egyfajta holding cégként funkcionál. Az Alma Gyógyszertár Működtető Kft. mérleg és eredménykimutatás kiemelt tételei, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének főbb mutatószámai a következők: Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
11
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség Árbevétel arányos üzemi eredmény
2014. év
2013. év
Változás
Index %
1.598.956 1.596.626 1.115 3.196.697 1.924.581 3.000 1.267.412 1.704
1.607.032 1.506.833 342 3.114.207 1.940.907 8.251 1.163.524 1.525
(8.076) 89.793 773 82.490 (16.326) (5.251) 103.888 179
99,5% 106,0% 326,0% 102,6% 99,2% 36,4% 108,9% 111,7%
3.196.697
3.114.207
82.490
102,6%
2014. év
2013. év
6.024 (3.460) (6.532) (6.027) (16.019) (16.326)
Változás
3.526.281 (161.497) 646.170 30 484.703 450.934
A mutató számítása befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
Index %
(3.520.257) 158.037 (652.702) (6.057) (500.722) (467.260)
0,2% 2,1% -
2014. év
2013. év
50,02%
51,60%
49,95%
48,39%
60,21%
62,32%
65,85%
59,95%
(0,11)%
(5,19)%
(57,44)%
(4,58)%
Az Alma csoportba tartozó cégek felsorolását az 1. sz. melléklet tartalmazza. Foglalkoztatottak létszáma: 1 fő. Érdekeltségeinek száma: 53, ebből működő patikák száma: 35
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
12
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
5. Vektrum Kft. Társaság cégneve: Társaság rövidített neve: Társaság székhelye: Tevékenységi kör:
Vektrum Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Vektrum Kft. 1061 Budapest, Király u. 12. Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése
A Vektrum Kft. fő tevékenysége saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése. A Vektrum Kft. a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A Kft. többségi tulajdonosa gyógyszertárakat működtető cégeknek. A Vektrum Kft. mérleg és eredménykimutatás kiemelt tételei, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének főbb mutatószámai a következők:
A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
2014. év
2013. év
Változás
Index %
510.465 582.072 439
533.359 560.731 398
(22.894) 21.341 41
95,7% 103,8% 110,3%
1.092.976 1.021.698 0 71.126 152 1.092.976
1.094.488 937.084 0 157.225 179 1.094.488
(1.512) 84.614 0 (86.099) (27) (1.512)
99,9% 109,0% 45,2% 84,9% 99,9%
Változás (1.074) 93.114 (211.718) 338 (118.266) (107.521)
Index % 96,2% 5,3% 5,8%
2014. év 27.061 29.724 (23.110) 0 6.614 6.614
2013. év 28.135 (63.390) 188.608 (338) 124.880 114.135
13
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség
Árbevétel arányos üzemi eredmény
A mutató számítása befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
2014. év
2013. év
46,70%
48,73%
53,26%
51,23%
93,48%
85,62%
6,96%
16,78%
2,72%
(5,79)%
109,84%
(225,31)%
Foglalkoztatottak létszáma: nincs Érdekeltségeinek száma: 19, ebből működő patikák száma: 11. A csoporthoz tartozó cégeket a 2. sz. melléklet tartalmazza.
6. Szirt Invest Kft. Társaság cégneve: Társaság rövidített neve: Társaság székhelye: Tevékenységi kör:
Szirt Invest Befektető és Vagyonkezelő Korlátolt Felelősségű Társaság Szirt Invest Kft. 1162 Budapest, Budapesti út 238. Gyógyszer kiskereskedelem
A Szirt Invest Kft. fő tevékenysége gyógyszer kiskereskedelem, többségi tulajdonos több patikát működtető vállalkozásnak. A Szirt Invest Kft. mérleg és eredménykimutatás kiemelt tételei, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének főbb mutatószámai a következők:
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
14
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A. B. C. D. E. F. G.
adatok E Ft-ban Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Mérleg szerinti eredmény
A mutató megnevezése Tőkeigényesség Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Tőkefeszültség Eszközarányos jövedelmezőség Árbevétel arányos üzemi eredmény
2014. év
2013. év
Változás
Index %
742.838 1.103.406 540.600 2.386.844 1.651.171 6.134 558.179 171.360
907.859 1.081.934 966.257 2.956.050 (249.542) 8.020 3.033.601 163.971
(165.021) 21.472 (425.657) (569.206) 1.900.713 (1.886) (2.475.422) 7.389
81,8% 102,0% 55,9% 80,7% 76,5% 18,4% 104,5%
2.386.844
2.956.050
(569.206)
80,7%
2014. év
2013. év
Változás
Index %
611.447
636.967
(25.520)
96,0%
(142.806) (14.959) (500.011) (657.776) (658.408)
(133.016) 209.240 95 76.319 63.964
(9.790) (224.199) (500.106) (734.095) (722.372)
107,4% -
A mutató számítása befektetett eszközök összes eszköz forgóeszk.értéke összes eszk.ért. saját tőke összes forrás kötelezettségek saját tőke üzemi tev.eredménye összes eszköz üzemi tev.eredménye értékesítés nettó árbevétele
2014. év
2013. év
31,12%
30,71%
46,23%
36,60%
69,18%
(8,44)%
33,81%
(1.215,67)%
(5,98)%
(4,50)%
(23,36)%
(20,88)%
Foglalkoztatottak létszáma: 13 fő. Érdekeltségeinek száma: 51, ebből működő patikák száma: 19 A cégek felsorolását az 3. sz. melléklet tartalmazza.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
15
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
III.
ÖSSZEVONT BESZÁMOLÓ A VAGYONI, JÖVEDELMEZŐSÉGI HELYZETRŐL
A konszolidált beszámoló az Európai Unió által befogadott Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokkal (IFRS) összhangban készült el. A konszolidált pénzügyi kimutatások a bekerülési költség elvének alkalmazásával készültek. A leányvállalatok teljes mértékben konszolidálásra kerülnek attól az időponttól, amikor az ellenőrzési jog átkerül a Csoporthoz. Attól az időponttól, amikor az anyavállalat ellenőrzési joga megszűnik, kikerülnek a Csoport konszolidált beszámolójából. A Csoport közös vezetésű és a társult vállalkozásokban lévő befektetéseket a tőkemódszer alkalmazásával számolja el, és először a bekerülési költségen mutatja ki. Származékos ügyletek nincsenek. A következőkben az IFRS standardokkal összhangban elkészített összevont mérleg, illetve az átfogó eredménykimutatás kerülnek bemutatásra.
A.) Az összevont mérleg eszköz-és forráscsoportjainak vizsgálata
ESZKÖZÖK Az eszközök összetétele a konszolidált beszámolóban a következőképpen alakult: Érték: ezer Ft
8.951.794
Részarány (%) 16,7%
Forgóeszközök
44.610.556
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
53.562.350
Megnevezés Befektetett eszközök
2014. XII. 31.
9.052.532
Részarány (%) 18,9%
83,3%
38.817.076
81,1%
114,9%
100,0%
47.869.608
100,00%
111,9%
2013. XII. 31.
Index % 98,9%
A befektetett eszközök értéke 8.951.794 ezer Ft, amely az eszközök értékének 16,7 %-át teszi ki.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
16
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A befektetett eszközök megoszlását és az előző évhez viszonyított változását az alábbi táblázat szemlélteti: Érték: ezer Ft Megnevezés
7.371.334 528.619
Részarány (%) 82,3% 5,9%
7.513.364 365.751
Részarány (%) 83,0% 4,0%
79.310
0,9%
83.721
0,9%
94,7%
507.803
5,7%
405.172
4,5%
125,3%
464.728
5,2%
684.524
7,6%
67,9%
8.951.794
100,0%
9.052.532
100,0%
98,9%
2014. XII. 31.
Tárgyi eszközök Immateriális javak Részesedés társult és közös vezetésű vállalkozásban Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (Vevők) Halasztott adókövetelés BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
2013. XII. 31.
Index % 98,1% 144,5%
A forgóeszközök értéke a konszolidált beszámolóban 44.610.556 ezer Ft, amely az összes eszköz értékének 83,3 %-a. A forgóeszközök összetételét és százalékos megoszlását, valamint az előző évhez viszonyított alakulását az alábbi táblázat tartalmazza: Érték: ezer Ft Megnevezés Értékesíthető pénzügyi eszközök Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (Vevők) Készletek Pénzeszközök Eladásra szánt eszközök FORGÓESZKÖZÖK
2014. XII. 31.
Részarány (%)
2013. XII. 31.
Részarány (%)
8.365
0,0%
8.365
0,0%
100,0%
21.701.603
48,7%
20.341.426
52,4%
106,7%
17.543.508 5.335.876 21.204 44.610.556
39,3% 12,0% 0,0% 100,00%
16.651.908 1.815.377 0 38.817.076
42,9% 4,7% 0,0% 100,0%
105,4% 293,9% 114,9%
Index %
Néhány eszközalakulásra vonatkozó mutatószám az alábbiak szerint alakult:
A mutató megnevezése Tőkeigényesség % Forgóeszközök aránya % Eszközarányos árbevétel Eszközarányos jövedelmezőségi mutató %
A mutató számítása befektetett eszköz összes eszköz forgóeszközök összes eszköz nettó árbevétel összes eszköz adózás el.eredm. bef.eszk.+készletek
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
2014. év
2013. év
16,7%
18,91%
83,3%
81,09%
4,59
4,84
13,6%
11,8%
17
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
FORRÁSOK A források összetétele a konszolidált beszámolóban a következőképpen alakult: Érték: ezer Ft Megnevezés Saját tőke Kötelezettségek FORRÁSOK ÖSSZESEN
2014. XII. 31. 11.666.607 41.895.743 53.562.350
Részarány (%) 21,8% 78,2% 100,0%
2013. XII. 31. 8.117.398 39.752.210 47.869.608
Részarány (%) 17,0% 83,0% 100,0%
Index % 143,7% 105,4% 111,9%
Az összevont beszámolóban a saját tőke a bázisidőszak viszonyítva 3.549.209 ezer Ft-tal nőtt a tárgyévben és 40.426 ezer Ft-tal alacsonyabb a Hungaropharma Zrt. egyedi beszámolójában szereplő értéknél. A kötelezettségek között hosszú lejáratú kötelezettségekként 6.817.831 ezer Ft szerepel a hosszú lejáratú hitelek soron, 63.065 ezer Ft a hosszú lejáratú céltartalék, a halasztott adó kötelezettség 2014. december 31-én 4.745 ezer Ft volt. A rövid lejáratú kötelezettségek között legjelentősebb tétel a szállítókkal szemben fennálló kötelezettség, értéke 2014-ben 33.247.859 ezer Ft, míg 2013-ban 29.915.380 ezer Ft-ot ért el. A tőkehatékonysági mutatók alakulását 2013-ben, illetve 2014-ban az alábbi táblázat szemlélteti: A mutató megnevezése
A mutató számítása saját tőke
Saját tőke aránya % Saját tőke növek. aránya % Tőke feszültség %
összes forrás saját tőke jegyzett tőke kötelezettségek saját tőke
2014. év
2013. év
x 100
21,8%
16,96%
x 100
193,8%
134,87%
x 100
359,1%
489,72%
B.) Átfogó eredménykimutatás A 2009. január 1-től hatályos IAS 1 pénzügyi kimutatások prezentálása módosított standard előírja, hogy a vállalkozások minden költség és jövedelem tételt (ideértve a közvetlenül a saját tőke terhére elszámolt tételeket is) vagy egyetlen kimutatásban („átfogó jövedelemkimutatás“), vagy két kimutatásban (egy különálló „eredménykimutatás“ és egy „átfogó jövedelemkimutatás“) mutassanak be. Ezt a módosítást a Hungaropharma Zrt. 2009. január 1jétől alkalmazza, minden költség és jövedelem tételt egyetlen kimutatásban mutat be.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
18
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
Az értékesítés nettó árbevétele 2014-ben 245.649.948 ezer Ft volt, ami 6,0 %-kal magasabb a bázis időszakinál. Az értékesítés önköltsége 6,1 %-kal növekedett, 221.140.085 ezer Ft-ról 234.591.122 ezer Ft-ra. A következő táblázat az eredménykategóriák alakulását mutatja be: Megnevezés Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény Tárgyévi átfogó eredmény
2014. évi tény 4.947.619 (474.421) 4.492.502 3.636.588
2013. évi tény 4.179.763 (1.145.021) 3.038.181 2.165.052
Eltérés 767.856 670.600 1.454.321 1.471.536
Érték: ezer Ft Index % 118,3% 41,4% 147,8% 167,9%
A Csoport tárgyévi átfogó eredménye az előző évhez képest 1.471.536 ezer Ft-tal növekedett.
IV. PÉNZÜGYI KOCKÁZATI TÉNYEZŐK 1. Pénzügyi kockázatok A Csoportnak a tevékenysége során többféle pénzügyi kockázattal kell számolnia: piaci kockázat (többek között devizaárfolyam-kockázat, cash-flow kamatláb kockázat és valós értékű kamatkockázat, árkockázat), hitelkockázat, likviditási kockázat. A Csoport átfogó kockázatkezelési programjának központi kérdése a pénzügyi piacok kiszámíthatatlansága, és fő feladatának a Csoport pénzügyi teljesítményére gyakorolt esetleges kedvezőtlen hatások minimalizálását tekinti. A Csoport szerződéses megállapodásokkal fedezi az egyes kockázatokat. A kockázatkezelési funkciót a gazdasági és logisztikai vezérigazgató-helyettes koordinálja és felügyeli az irányítása alá szakterületek segítségével, a Társaság vezetése által jóváhagyott irányelvek alapján. Az alapelvek kitérnek a specifikus területekre is, úgy mint árfolyamkockázat kezelése, kamatkockázat, hitelezési kockázat, nem derivatív eszközök kezelése. (a) Piaci kockázat (i) Devizaárfolyam-kockázat A Csoport Magyarországon végzi tevékenységét. Majdnem kizárólag csak magyar vevőknek értékesítik termékeiket, amit forintban számláznak le. A beszerzések jelentős részét külföldi szállítókkal bonyolítják, amelynek egy részét nem forintban fizetik ki (elsősorban euróban). Így a Társaság a különböző devizák használata miatt devizaárfolyam kockázatnak van kitéve, elsősorban EUR vonatkozásában.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
19
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
A devizaárfolyam kockázat kezelése érdekében a Csoport, szerződéseket köt a szállítókkal, amelyben rögzítik a devizaárfolyamot, amelyen a beszerzés történik, ebből kifolyólag nincs jelentős devizaárfolyam-kockázat. A Csoport kockázatkezelési politikája szerint szinte minden tranzakciót fedezni kell minden egyes jelentős valuta viszonylatában. A fent említett tranzakciók nem minősülnek fedezeti elszámolásnak. (ii) Cash-flow és valós értékű kamatláb kockázat Mivel a Csoportnak nincsenek jelentősebb kamatozó eszközei, ezért a Csoport bevétele és működési cash-flowja nagymértékben független a piaci kamatok változásaitól. A Csoportnál kamatláb kockázat a finanszírozási struktúrából adódóan merül fel. A Csoport amiatt van kitéve a kamatláb változásoknak, mert a külső finanszírozást hosszú- és rövid lejáratú hitelekkel oldják meg. A Csoportnak fix kamatozású hitelei nincsenek, kizárólag BUBOR alapúakkal rendelkezik. A további kockázatok elkerülése érdekében kizárólag forintban vannak a hitelek. (b) Hitelezési kockázat A Csoportnál nincs jelentős hitelezési kockázatból fakadó koncentrációja. A Csoportnál szabályzat biztosítja, hogy a termékek nagykereskedelmi értékesítése csak megfelelő hiteltörténettel rendelkező vevők felé történhet. A Csoport folyamatosan figyeli a vevők fizetési magatartását, korlátozza vásárlási lehetőségeiket hitelkeretek beállításával. A mindenkori vásárlási limit beállítását a vevővel kötött szerződésben vállalt forgalom és fizetési határidő nagysága, valamint a múltbéli fizetési készség határozza meg. A vevőkövetelések behajtását a Csoport kiemelten kezeli, mint az egyik legjelentősebb kockázati tényezőt. A vevőminősítések folyamatosan egyedileg történnek. Amennyiben a vevő pénzügyi eszközei nem nyújtanak elég biztosítékot a behajtásra jogi eljárást indítunk. A Csoport a vevőkintlévőségeket napi rendszerességgel figyeli. A vevőink többsége fizetési magatartása alapján vásárlási limitek beállítása mellett tud vásárolni. Év végén azon kintlévőségekre képezünk értékvesztést, amelyek behajtása jelentős részben jogi úton sem valószínűsíthető. (c) Likviditási kockázat A prudens likviditáskockázat-kezelés magába foglalja a megfelelő készpénzállomány és piacképes értékpapír állomány biztosítását, források rendelkezésre állásának biztosítását megfelelő összegű hitelkeretek lekötésével, valamint a piaci pozíciók lezárásának képességét. Az üzleti tevékenység dinamikus jellegére tekintettel a Csoport igyekszik rugalmas finanszírozási lehetőségeket biztosítani hitelkeretek rendelkezésre tartásával. Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
20
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
2. Tőke kockázat A Hungaropharma Zrt. és öt bank (CIB, MKB, FHB, Sberbank, Takarékbank) között 2012. június 1-én aláírásra került a 17 milliárd forintos hitelt biztosító szerződést, amely a Csoport jövőbeni finanszírozását biztosítja. A hitelkeret két részből áll, az egyik 10 milliárd Ft értékű és öt éves lejáratú refinanszírozást szolgál, míg a másik 7 milliárd Ft értékű folyószámla jellegű, rövid lejáratú hitel, amely általános vállalatfinanszírozási célokra fordítható. A hitel biztosítékaként a Hungaropharma Zrt. ingatlanjai és készletei kerültek jelzálog alá. A saját és idegen tőke aránya a következők szerint alakul: (ezer Ft-ban)
Összes rövid lejáratú hitel Összes hosszú lejáratú hitel Pénzeszközök Nettó kötelezettség Saját tőke Összes tőke Idegen tőke aránya
V.
2014
2013
1.093.228
1.239.496
6.817.831 (5.335.876) 2.575.183 11.666.607 14.241.790 18,08 %
8.061.524 (1.815.377) 7.485.643 8.117.398 15.603.041 47,98 %
KÖRNYEZETVÉDELEM, VESZÉLYES HULLADÉKOK
A veszélyes hulladékokkal kapcsolatos tevékenységek végzésének feltételeiről szóló 98/2001. (VI.15.) Kormányrendelet alapján, a leselejtezett gyógyszerek, szennyezett laborvegyszerek és elektronikai hulladékok összegyűjtést követően a Bogáncsvirág utcában kialakított veszélyes hulladéktárolóba kerülnek. 2014. évben ebből a tárolóból megfelelő ütemezéssel és előkészítő munkával mindezek teljes egészében, mint veszélyes hulladékok az engedéllyel rendelkező társaság - Ecomissió Kft. - által kerültek megsemmisítésre. Elszállításuk az ártalmatlanító műbe szintén engedéllyel rendelkező szakcég segítségével történt meg. A Csoport patikáiban a lakossági lejárt gyógyszerek begyűjtését és megsemmisítését a Hungaropharma Zrt. közreműködésével a Recyclomed Kft. végzi.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
21
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
VI. LÉTSZÁM ÉS BÉRADATOK
Érték: ezer Ft 2014
2013
Bérek, fizetések és egyéb nem pénzbeli juttatások
5.078.696
5.019.129
101,2%
Nyugdíjjárulék
1.358.009
1.344.844
101,0%
A dolgozói juttatásokkal kapcsolatos összes kiadás
6.436.705
6.363.973
101,1%
1.144
1.207
94,8%
Foglalkoztatottak száma (fő)
Index %
Létszám, bérköltség megoszlása 2014-ban:
Érték: ezer Ft Létszám Hungaropharma Zrt. Alma csoport Vektrum csoport Szirt csoport Egyéb Összesen
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
Bérköltség 666
201 82 128 67 1.144
3.051.049 758.396 332.067 443.522 493.662 5.078.696
22
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
VII. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA LÉNYEGES VÁLTOZÁSOK
UTÁN
BEKÖVETKEZETT
A magyarországi gyógyszerpiacon a gyártói és nagykereskedői oldalra továbbra is jelentős terhek hárulnak. A kormányzati törekvések szintjén a gyógyszer kereskedelem kórházi csatornájának erősítésére, illetve az állami intézmények operatív szerepének erősítésére lehet számítani a kórházak beszerzésében. A forráshiányos üzleti közegben csak megfelelő garanciákkal támogatott szerződéseken alapuló szállítások teljesíthetőek. A kiskereskedelem szereplőinek nagy része a patikai láncokhoz vagy beszerzési társulásokhoz való csatlakozásban keresi az üzleti stabilitás megőrzésének lehetőségét. A biztonságos és gazdaságos gyógyszer- és gyógyászati segédeszköz ellátás, valamint a gyógyszerforgalmazás általános szabályairól szóló 2006. évi XCVIII. törvény („Gyftv.”) 2011. január 1. napján hatályba lépett 83/A. § (1) bekezdése figyelembe vételével alkalmazandó 74. § (1) bekezdése előírja, hogy a gyógyszerészeknek a működtető társaságokban elsőként 2014. január 1-től kezdődően, meghatározott nagyságú részesedéssel kell rendelkezniük. Az ehhez kapcsolódó üzletrész eladások 2013. évben megtörténtek. A törvény értelmében 2017. január 1-től a gyógyszerészek részesedésének el kell érnie az 50 %ot, csökkentve ezzel a társaság döntő befolyását. Ennek jelentős hatása lehet a konszolidációs kör szerkezetére. A törvény további előírása, hogy a közfinanszírozásban részesülő gyógyszer kiszolgáltatására szerződött gyógyszertárat működtető társaságban nem szerezhet sem közvetlenül, sem közvetve tulajdont gyógyszergyártási, gyógyszer-nagykereskedelmi engedéllyel rendelkező gazdálkodó szervezet, illetve olyan vállalkozás vagy vállalkozáscsoport, amely közvetlenül vagy közvetett módon legalább négy gyógyszertárat működtető társaságban tulajdonnal rendelkezik. Nem valósítható meg olyan összefonódás, amelynek eredményeképpen négynél több gyógyszertár kerülne az adott vállalkozás vagy vállalkozáscsoport vagy ugyanazon természetes személy közvetlen vagy közvetett irányítása alá. A 2014. évben a racionalizálások szem előtt tartása mellett tovább folytatódtak a Csoporton belüli átrendeződések egyes patikák bezárásával, valamint tevékenységet nem folytató cégek végelszámolásának folytatásával, továbbá a patikákat üzemeltető cégek esetében az üzletrészek értékesítésével átrendeződtek a tulajdoni viszonyok és hányadok. A fordulónapot követően megtörtént a Pannonmedicina Zrt. és a Hajdú Zrt. végelszámolásának befejeződése, a cégeket a cégbíróság törölte. Az ETI Kft. végelszámolása 2014. december 31.-i fordulónappal megkezdődött.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
23
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
VIII. VÁRHATÓ TENDENCIÁK Az elmúlt évek intézkedéseinek hatásai 2014-ben pozitívan érvényesültek, melynek köszönhetően a Társaság elnyerte az év magyar vállalata díját. Az előző évhez hasonlóan a 2015-ös évben is mérsékelt piacnövekedésre számítunk, az eddigi piaci helyzetünk megóvása mellett. A 2014-es évben jelentős szervezeti változás nem történt és 2015-ben sem tervezünk nagyobb strukturális átalakítást. A 2015-ös évben tartósan alacsony kamatszinttel, a Csoport pénzügyi helyzetének stabilitásával számolunk. 2015-ben a Társaság legfontosabb feladata, hogy a Csoporttól megszokott, megbízható szolgáltatási színvonalat fenntartva kövesse a stratégiájában kijelölt irányvonalat, a megújult szervezeti, logisztikai struktúra adta lehetőségeket kihasználva biztosítsa tulajdonosai számára az elvárt jövedelmezőséget.
Dr. Feller Antal vezérigazgató
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
24
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
MELLÉKLETEK 1.
sz. Melléklet
AZ ALMA CSOPORT CÉGEI -
Al-Ma Cifra Gyógyszertár Kft.
-
Al-Ma Corvin Gyógyszertár Kft.
-
Alma Tulajdonosi Partner Kft.
-
Aloha Egészségház Kft.
-
BPBA Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPDU Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPGÖ Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPKO Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPMÁ Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPME Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPMT Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPPÉ Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPÚJ Alma Gyógyszertár Kft.
-
BPVM Alma Gyógyszertár Kft.
-
Cool-House Építőipari Kft.
-
CSRT Alma Gyógyszertár Kft.
-
D.A.F. Kft.
-
DUO-PHARM Bt.
-
EGRT Alma Gyógyszertár Kft.
-
Encián-Immo Kft.
-
GDLL Alma Gyógyszertár Kft.
-
Gödi Egészségház Kft.
-
Grigalaviciusné és Társai Bt.
-
HPA. Medik Kft.
-
Kaposvári Egészségház Kft.
-
KCST Alma Gyógyszertár Kft.
-
KKFT Alma Gyógyszertár Kft.
-
KKHT Alma Gyógyszertár Kft.
-
KKRT Alma Gyógyszertár Kft.
-
KRCT Alma Gyógyszertár Kft.
-
KSBR Alma Gyógyszertár Kft.
-
KSVM Alma Gyógyszertár Kft.
-
MARINA IMMO Kft.
-
MSKB Alma Gyógyszertár Kft.
-
MSKT Alma Gyógyszertár Kft.
-
ORST Alma Gyógyszertár Kft.
-
ÓZDT Alma Gyógyszertár Kft.
-
Parkvárosi Egészségház Kft.
-
PKS Alma Gyógyszertár Kft.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
25
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
-
Salgótarjáni Egészségház Kft.
-
SKLT Alma Gyógyszertár Kft.
-
SLYM Alma Gyógyszertár Kft.
-
SZEK Alma Gyógyszertár Kft.
-
Szentesi Egészségház Kft.
-
SZGD Alma Gyógyszertár Kft.
-
Szolnoki Egészségház Kft.
-
Szt. András Patika Bt.
-
TATT Alma Gyógyszertár Kft.
-
Tolnai Egészségház Kft.
-
Tóth-Art-2005 Kft.
-
TTBD Alma Gyógyszertár Kft.
-
TTBT Alma Gyógyszertár Kft.
-
UNIPHARM 2006 Bt.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
26
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
2.
sz. melléklet
A VEKTRUM CSOPORT CÉGEI
-
Alba Plaza Gyógyszertár Kft.
-
BPCO Corvin Gyógyszertár Kft.
-
Brilpil Patika Bt.
-
DNJV Béke Gyógyszertár Kft.
-
Endmed Bt."f.a."
-
Érdi Egészségház Kft.
-
József krt. 34. Kft.
-
Kanizsa Plaza Gyógyszertár Kft."f.a."
-
KCSM Cifra Gyógyszertár Kft.
-
Nyír Plaza Gyógyszertár Kft."f.a."
-
Ó Utcai Gyógyszertár Kft.
-
Officemed Projekt Kft.
-
Patika Praxis Bt.
-
Pécs Plaza Gyógyszertár Kft."f.a."
-
Pelikán Patika Kft.
-
SZFV Szupermarket Gyógyszertár Kft.
-
Tiszafüredi Med-All Bt.
-
Uránia Patika Gyógyszeripari Bt.
-
Üdvözítő Patika Kft.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
27
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
3.
sz. melléklet
A SZIRT CSOPORT CÉGEI -
Árpádföldi Egészségház Kft.
-
Bajai Egészségház Kft. „v.a.”
-
Bátonyterenyei Egészségház Kft.
-
Békéscsabai Egészségház Kft.
-
Beledi Gyógyszertár Kft.
-
Berettyóújfalui Egészségház Kft.
-
B.M. Immo Kft. „v.a.”
-
Damjanich-Pannónia Bt.
-
Dunaharaszti Egészségház Kft.
-
Dunaparti Gyógyszertár Kft.
-
Egészségkontroll Kft. „v.a.”
-
Érdi Gyógyszertár Kft.
-
Etyeki Egészségház Kft.
-
Fóti Egészségház Kft.
-
GSZ Immo Kft. „v.a.”
-
Halásztelki Egészségház Kft.
-
H & H Rent Kft. „f.a.”
-
II. Kerületi Gyógyszertár Kft.
-
Írottkő Egészségház Kft. „v.a.”
-
Kaposvári Megváltó Bt.
-
Kunmadarasi Egészségház Kft.
-
L.B. Pharma Kft.
-
László Gyógyszertár Kft.
-
Lepsényi Turul Kft.
-
Maglódi Egészségház Kft.
-
Mátyás-Sansz Kft. „v.a.”
-
Mezőtúri Egészségház Kft.
-
Nagykőrösi Ezüst Patika Kft.
-
Napsugár Office Kft. „v.a.”
-
Őrségi Encián Bt.
-
Pesur Kft. „f.a.”
-
Rákóczi Gyógyszertár Kft.
-
Rol-Ga Kft. „f.a.”
-
Salgótartjáni Gyógyszertár Kft.
-
Solti Hársfa Bt. „v.a.”
-
Solti Tilia Kft.
-
Sopres Kft. „v.a.”
-
Strázsahegy Patika Bt.
-
Szadai Egészségház Kft. „v.a.”
-
Szent Jakab Gyógyszertár Kft.
-
Szigetvári Egészségház Kft.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
28
HUNGAROPHARMA ZRT 2014. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS
-
Szirt Immo Kft.
-
Tápiószelei Egészségház Kft.
-
Tiszacsegei Egészségház Kft.
-
Tünde-Tolna Gyógyszertár Kft.
-
Újpest Dombi Egészségház Kft. „f.a.”
-
Újszászi Egészségház Kft.
-
Uránia Gyógyszertár Kft.
-
Váci Egészségház Kft.
-
Viktória Gyógyszertár Kft.
-
Vizafogó Gyógyszertár Bt.
Konszolidált üzleti jelentés – 2014 .
29