1. NAPIREND
Ügyiratszám: 5/ 66/2014. ELŐTERJESZTÉS
Tapolca Város Önkormányzata, Gyulakeszi Község Önkormányzata és Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületeinek 2014. április 25-i nyilvános együttes ülésére Tárgy:
A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról szóló beszámoló megtárgyalása
Előterjesztő:
Császár László polgármester Tóth József polgármester Bolla Albert polgármester
Előkészítette:
Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó Pénzügyi Irodavezető Dénes Emil Adócsoport vezető Fülöp Jánosné pénzügyi főmunkatárs
Megtárgyalja:
Minden bizottság
Meghívandó:
TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET !
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-a figyelembevételével figyelembe vételével az önkormányzatok évközi költségvetési beszámolót készítenek. Tapolca Város Önkormányzata költségvetési beszámolója tartalmazza a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal beszámolóját is. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete, Gyulakeszi Község Önkormányzata Képviselő-testülete, Raposka Község Önkormányzata Képviselőtestülete döntött arról, hogy 2013. március 1-jétől közös önkormányzati hivatalt működtet, így a megállapodás alapján a költségvetéssel és beszámolóval kapcsolatos előterjesztéseket együttes ülés keretében kell megtárgyalni. A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi gazdálkodásának alakulásáról az alábbi tájékoztatást adom: A Közös Hivatal bevételi előirányzatait 100,6 %-ra, kiadási előirányzatait 84,2 %-ra teljesítette a módosított előirányzathoz képest. Saját bevételei továbbszámlázott szolgáltatás díjából, általános forgalmi adó bevételből és kamatbevételből származnak. A bevételek tartalmazzák a Hivatal előző évi pénzmaradványának elszámolását is, melyet az átvett pénzeszközök között kell szerepeltetni. A Közös Hivatal működési kiadásai 84,2 %-ra teljesültek. A személyi juttatások előirányzatát a Hivatalnál nem léptük túl, maradvány keletkezett. A decemberi bérek a pénzforgalmi szemlélet miatt a következő évet terhelik (pénzmaradványból). A dologi (hivatali működtetési) kiadások alakulása az időarányosnál alacsonyabb, a
2
takarékos gazdálkodás volt jellemző. Egyéb működési célú kiadások között az előző évi pénzmaradvány befizetési kötelezettsége (kötelezettséggel nem terhelt rész elvonása) jelenik meg. Beruházási és felújítási kiadások között az első félévben beszerzett eszközök szerepelnek. (klímaberendezés beszerzése, a fénymásoló felújítása, szünetmentes tápegység). Az előirányzatok felhasználásáról részletesen a mellékelt táblázatokban adunk tájékoztatást. Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal pénzmaradványának alakulása: 2013. évi pénzmaradvány
52.903.686 Ft
2013. évet terhelő bér és járulék kiadások 2013. évi szállítói tartozás 2013. évben megrendelt áruszállításból adódó kötelezettség visszaigazolt megrendelés alapján 2013.évi kiadás megtakarítás (kv-i rendelet alapján) Összesen: Kérem a Tisztelt elfogadására.
Képviselő-testületeket
az
6.662.874 Ft 1.585.548 Ft 3.234.103 Ft 41.421.161 Ft 52.903.686 Ft
előterjesztés
megvitatására
és
HATÁROZATI JAVASLAT A Képviselő-testület a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradványa elszámolásáról szóló beszámolót az előterjesztés 1. , 2. és 3. melléklete szerint elfogadja. Határidő: azonnal Felelős: polgármesterek, jegyző
Tapolca, 2014. április 17. Császár László polgármester
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEGE Működési Bevételek
Sorszám
Teljesítés 2013. 12.31
2
3.
Közhatalmi bevételek
Megnevezés
Teljesítés 2013. 12. 31.
4.
5.
Személyi juttatások
Intézményi működési bevételek
232
Átengedett központi adók Támogatások, kiegészítések (működési célú) Átvett pénzeszközök államháztartáson belül
51 043
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
177 549
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
44 543
Dologi kiadások
64 813
Egyéb működési célú kiadások
41 421
Ellátottak pénzbeni juttatása Tartalékok működési célú
Kölcsön visszatérülés
Kölcsönök nyújtása
Működési költségvetési bevételek összesen:
51 275
Működési költségvetési kiadások összesen:
Költségvetési maradvány igénybevétele
52 904
Likvidhitel törlesztése
Költségvetési szervek finanszírozási bevétele
288 681 Költségvetési szervek finanszírozása
Működési célú, finanszírozási célú bevételek
341 585
Működési célú, finanszírozási célú kiadások
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
392 860
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN
Felhalmozási Bevételek 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29.
Ezer forintban!
Működési Kiadások
Megnevezés
1
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 11. 12.
1.melléklet a _/2014.(_) Kt. határozathoz
328 326
328 326
Felhalmozási Kiadások
Felhalmozási célú bevételek
Beruházások
425
Támogatások, kiegészítések (felhalmozási célú)
Felújítások
228
Egyéb központi támogatások
Egyéb felhalmozási kiadások
Támogatásértékű bevételek
ebből: -EU-s forrásból finansz. felhalmozási kiadások
Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről
- Felhalmozási célú pe. atadás államháztartáson belülre
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről
- Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson kívülre
- ebből: EU-s támogatásból származó forrás
Felhalmozási célú tartalékok
Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:
Felhalmozási költségvetési kiadások összesen:
Költségvetési maradvány igénybevétele
Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Rövid lejáratú hitelek felvétele
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN Függő, átfutó, kiegyenlítő bevétel
392 860
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás
Korrigált pénzkészlet
-51 764
Pénzkészlet 2013. 09. 30-án
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN
341 096
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
1. oldal
653
653 328 979 12 088 29 341 096
2. melléklet a _/2014. (_) Kt. határozathoz Ezer forintban !
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
Cím
02 1
Alcím
Kiemelt előirányzat
2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI Cím száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
2013. évi eredeti előirányzat
2013. évi módosított előirányzat
Teljesítés 2013. december 31-ig
Teljesítés %-a
Kötelező feladatok előirányzata
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata
Önként vállalt feladatok előirányzata
4
5
6
7
8
9
10
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
01
2
3 Bevételek
1. 1.1.
I. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés
150
232
154,7
232
1.2.
Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
115
170
147,8
170
1.3.
Bérleti díj
1.4.
Intézményi ellátási díjak
1.5.
Alkalmazottak térítése
1.6.
Általános forgalmi adó bevétel
160,0
40
1.7.
Kamatbevétel
2. 2.1.
II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről
2.2.
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
2.2.1. 3. 3.1. 3.2.
15
15
10
7
70,0
7
4 337 4 337
51 043 51 043
1 176,9 1 176,9
51 043 51 043
305 889
438 900 52 903
341 585 52 904
77,8 100,0
270 993 52 251
52 903
52 904
100,0
52 251
305 889
333 094
288 681
86,7
305 889
390 484
392 860
305 889 170 093
389 829 198 375
328 326 177 549
Ebből: EU-s forrásból származó bevételek
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről IV. Felhalmozási célú bevételek
5. 5.1.
V. Finanszírozási bevételek Költségvetési pénzmaradvány
5.2.
40
III. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
4.
5.1.1.
25
Működési célú költségvetési maradvány Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN
55 576
15 016 653
218 742
55 576
14 363
100,6
322 268
55 576
15 016
84,2 89,5
258 387 126 993
55 576 43 776
14 363 6 780
11 800
653
Kiadások 6. 6.1.
I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások
6.2.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
45 500
52 951
44 543
84,1
30 993
6.3.
Dologi kiadások
90 296
97 082
64 813
66,8
58 980
6.4.
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.oldal
1 750 5 833
2. melléklet a _/2014. (_) Kt. határozathoz Ezer forintban !
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
Cím
02 1
Alcím
Kiemelt előirányzat
2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI Cím száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
2013. évi eredeti előirányzat
2013. évi módosított előirányzat
Teljesítés 2013. december 31-ig
Teljesítés %-a
Kötelező feladatok előirányzata
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata
Önként vállalt feladatok előirányzata
4
5
6
7
8
9
10
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
01
2 6.5. 7. 7.1.
3 Egyéb működési célú kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások
7.2.
Felújítások
7.3.
EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr. projektek kiadásai
7.4
Egyéb felhalmozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN:
Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)
305 889
41 421
41 421
100,0
655 425
653 425
99,7 100,0
653 425
230
228
99,1
228
390 484
328 979
84,2
57
63
63
0
0
0
3.oldal
41 421
258 387
42 0
0
55 576
15 016
16
5
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2013. ÉVI PÉNZMARADVÁNYA
3.1.melléklet a _/2014. (_) Kt. határozsathoz
Sorsz.
ezer Ft
Megnevezés
Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal
1. Költségvetési bankszámlák záróegyenlege
29
2. Pénztárak,betétkönyvek egyenlege 3. Záró pénzkészlet
29
4. Költségvet.aktív elsz. egyenlege (+)
17 145
5. Költségvet.passzív elsz.egyenlege (-) 6. Kv.aktív-passzív elsz. egyenlege össz. (4+5)
17 145
7. Tárgyévi pénzmaradvány (3+6)
17 174
8. Előző évben (években) képz.tart.pénzmar. (-) 9. Vállalk.tev.pénzmaradvány 10. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (7+8-9)
17 174
11. Kv.kiutalatlan tám.miatti mód.
44 413
12. Kv.pm.külön jogszabály alapján mód.tétel 13. Váll.tevékenység miatt 14. Módosított pénzmaradvány(10+11+12)
61 587
4. oldal
KIMUTATÁS
3.2.melléklet a _/2014. (_)
A 2013. ÉVI PÉNZMARADVÁNY ELSZÁMOLÁSÁRÓL
Kt. határozathoz
1.
2.
Tárgyévi pénzmaradvány
Finanszírozás miatti korrekció
3.
4.
5.
6.
Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal
-44 331
61 505
44 413
61 587
ÖSSZESEN
-44 331
61 505
44 413
61 587
5. oldal
Kv-i pénzmaradvány külön jogsz.mód.tételek
normatíva
közp.tám.
7.
8.
0
0
Módosított pénzmaradvány
1.
Kiadási megtakarítás
Intézmény megnevezés
Bev. többlet (+) Bev. kiesés (-)
Sorszám
ezer Ft
Kötelezettséggel terhelt
Tartalékba helyezendő összeg
Szabad pénzm.
9.
10.
11.
12.
Módosított pénzmaradványból
61 587
8 781
52 806
61 587
8 781
52 806
0
