Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
Zápis č. 20/04/2013 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne 9.4.2013 v zasedací místnosti Magistrátu města Hradec Králové
Přítomni: dle prezenční listiny ze dne 9.4.2013 Tajemník finančního výboru: Ing. J. Frydrych nemoc, zastupuje Ing. N. Stříteská Hosté:
Ing. J. Henzl za TSHK Ing. R. Jukl za FC HK, a.s. Eva Břízová za OE Irena Boukalová za OE
Program: 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7)
Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu Informace o aktuálním stavu pasportizace komunikací a chodníků Výsledky hospodaření FC HK, a.s. – průběžné k 28.2.2013 Zápisy DIK k inventuře nedokončeného majetku a zápis z ÚIK za rok 2012 Ekonomické vyhodnocení vyhlášek o místních poplatcích za rok 2012 Závěrečný účet statutárního města Hradec Králové za rok 2012 Informace o nakládání s volnými finančními prostředky v roce 2012
K bodu č. 1 – Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu Ověřovatelem zápisu byl jmenován Ing. Červinka. K bodu č. 2 – Informace o aktuálním stavu pasportizace komunikací a chodníků Komentář k předkládanému materiálu přednesl Ing. J. Henzl, ředitel společnosti Technické služby Hradec Králové, doplnění provedl T. Pospíšil, Dis. a pan Schiller. TSHK na základě přidělených financí provádějí opravy a údržbu místních komunikací. Na účelových komunikacích provádějí údržbu pouze na základě pokynu odboru správy majetku města MMHK, jako vlastníka pozemku. Pasport je počítačová aplikace, která za pomocí uvedených vlastností usnadňuje informovanost při každodenní údržbě komunikací: - označení jednotlivých úseků komunikací dle stavebně technického stavu (nebylo posuzováno při zadání pasportu); po opravě úseku dané komunikace probíhá změna označení (1 - nejlepší) - jasná specifikace ploch komunikací v majetku města s odkazem na aktuální katastr nemovitostí - rozdělení ploch vozovek, chodníků, cyklostezek, parkovišť, včetně grafické podoby do jednotlivých úseků – lze zjistit délky, šířky a plochy požadované komunikace včetně zatřídění do kategorie (místní a účelová) - rozdělení svislého a vodorovného dopravního značení, včetně grafické podoby – lze zjistit počet DZ - evidování mostních konstrukcí (ke konstrukci možnost doplnit mostní list, mostní prohlídky, atd.) - grafické rozdělení zimní a letní údržby chodníků a vozovek na jednotlivé trasy Zapsala: Mgr. Ivona Součková
1/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
- možnost doplňovat informace k realizované stavbě - fotodokumentace stavby před opravou a po opravě, povolení úřadu, záruka apod. - pravidelná aktualizace a editace pasportu – změny svislého dopravního značení, změny ploch chodníků (např. změna původní dlažby 30 x 30 za dlažbu 20 x10), doplňování instalovaných zařízení – protiparkovací zábrany batarda, atd. - pasport obsahuje i digitálně technickou mapu - vrstva přibližného vedení inženýrských sítí – pro práci v terénu velmi důležité
TSHK vycházejí při plánu oprav komunikací z rozpočtu organizace na daný kalendářní rok. Z dokončených akcí zahrnutých v pasportu lze zjistit náklady na jednotku. Při případném navýšení rozpočtu do § 2212 a § 2219 lze naplánovat více stavebních akcí - oprav vozovek a chodníků. Členy Finančního výboru byly diskutovány: opravy vs. investice v oblasti komunikací; systém výběru dané komunikace k opravě; možnosti údržby komunikací za účelem prodloužení životnosti; finanční náročnost oprav a možnost vyčíslení vnitřního finančního zadlužení komunikací Usnesení: Finanční výbor projednal „Informace o aktuálním stavu pasportizace komunikací a chodníků“ po proběhlé diskusi, s tím, je nutné zjistit vnitřní finanční zadlužení komunikací. Finanční výbor předkládá zastupitelstvu města návrh na usnesení: Zastupitelstvo města Hradec Králové ukládá Ing. M. Soukupovi, náměstkovi primátora, předložené pasporty komunikací zařazených do majetku města, doplnit o náklady na údržbu, jakož i obnovu. Hlasování k bodu č. 2: pro 9, proti 0 , zdržel se 2, Usnesení bylo přijato.
K bodu č. 3 – Výsledky hospodaření FC Hradec Králové, a.s. – průběžné k 28.2.2013 Komentář k předkládanému materiálu provedl Ing. R. Jukl, generální ředitel klubu. FC Hradec Králové, a.s. účtuje v hospodářském roce a to pro období od 1.7.2012 do 30.6.2013. Průběžné hospodářské výsledky jsou k datu 28.2.2013. Hospodářský výsledek je zisk 15 152 tis. Kč, při nákladech 65 339 tis. Kč a výnosech 80 491 tis. Kč. Z toho příspěvek města HK na činnost činil 16 047 tis. Kč. Vlastní příjmy v hospodářském roce 2012/2013 do 28.2.2013 činí 64 440 tis. Kč, tj. 80 % z celkového rozpočtu klubu. Letošní sezona bude ovlivněna v příjmové i výdajové části mimořádným prodejem hráče Václava Pilaře. Z tohoto důvodu klub požádal o ponížení dotačního titulu na vrcholový sport o polovinu. Vzhledem ke zvýšené aktivitě při hledání a jednání s partnery se podařilo klubu navýšit podíl tržeb za vlastní výkony až na 80%. Navýšení mzdových nákladů bylo způsobeno otevřením sportovního centra Bavlna a s tím související nárůst pracovníků.
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
2/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
SPECIFICKÉ UKAZATELE FC HRADEC KRÁLOVÉ, a.s. Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost 2010/2011 2011/2012 2012/2013 201Z/201Y
Ukazatel podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v % podíl tržeb za vlastní výkony a zboží na celkových výnosech v % průměrné náklady na 1 hráče Staršího dorostu v Kč průměrné náklady na 1 hráče Starších žáků v Kč průměrné výnosy na 1 hráče Staršího dorostu v Kč průměrné výnosy na 1 hráče Starších žáků v Kč průměrný počet návštěvníků na 1 utkání vstupné v Kč průměrné náklady na 1 vstupenku v Kč počet VIP vstupenek průměrné náklady na 1 VIP vstupenku v Kč celkové náklady na reprezentaci v tis. Kč Finanční analýza: rentabilita tržeb (ROS) v % (zisk/tržby) rentabilita kapitálu (ROCE) v % (výsledek hospodaření/tržby)
46,65
43,9
19,9
0,45
2,75
2
0
50,59 57616 36733 11799 10388 5174 2870155
52 61572 35601 19244 7927 4723 2878836
80 95880 27502 22250 8495 3763 1485096
1,54 1,56 0,77 1,16 1,07 0,8 0,52
541 218
414 2282 189
446 1316 162
0,86
7,6
14
23,5
1,68
7,6
14
23,5
1,68
debt ratio (CZ/A) v % (cizí zdroje/vlastní kapitál) debt ratio (CZ/A) v % ((CZ - přijaté zálohy)/(Adohadné p.A.)) produktivita práce k tržbám v tis. Kč/1 zaměstnanec
31,1
55
12,4
0,22
3,4 2476
157 2521
0 3218
1,27
Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100)
52,2
56,2
98,5
1,75
Členy Finančního výboru byly diskutovány: hodnoty ukazatelů (např. podíl příspěvku města na celkových výnosech, náklady na vstupenky); hodnoty nákladů a výnosů, čerpání mzdových prostředků společnosti; předběžný hospodářský výsledek a jeho důsledky. Usnesení: Finanční výbor projednal „Výsledky hospodaření FC Hradec Králové, a.s. – průběžné k 28.2.2013“ po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 3: pro 10, proti 0, zdržel se 0, Usnesení bylo přijato.
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
3/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
K bodu č. 4 – Ekonomické vyhodnocení vyhlášek o místních poplatcích za rok 2012 Komentář k předloženému materiálu přednesla I. Boukalová, vedoucí oddělení správy daní, poplatků a pohledávek. V roce 2012 bylo na místních poplatcích vybráno celkem 46.988.471 Kč. Částka oproti předchozím rokům je cca o 11 mil. nižší, a to především z důvodu změny zpoplatnění VHP a JTHZ a vzhledem k nižšímu výběru na poplatku za veřejné prostranství. Z celkových příjmů tvoří poplatek za komunální odpad 80 %, což představuje částku 37.579.845 Kč. Za VHP a JTHZ bylo zaplaceno 2.655.983 Kč, což je cca 5,6 % příjmů, na poplatku za užívání veřejného prostranství bylo vybráno 2.704.141 Kč (cca 5,8 % příjmů), na poplatku ze psů 3.194.681 Kč (cca 6,8 % příjmů) a na poplatku z ubytovací kapacity 853.821 Kč (cca 1,8 % příjmů). Níže uvedený graf vykazuje příjmy na místních poplatcích za období let 2008 – 2012.
Za období posledních pěti let bylo na místních poplatcích vybráno celkem 278.752.075 Kč. Nedoplatky na všech místních poplatcích činí k 31. 12. 2012 celkem 18.933.411 Kč a zahrnují i nedoplatky z minulých let. Oproti předchozímu roku jsou vyšší o 1.065.828 Kč. Přehled nedoplatků v letech 2008 - 2012 (údaje v Kč) Druh poplatku ze psů
2008
2009
2010
2011
2012
564.864
610.230
674.862
718.328
848.924
za užívání VP
43.571
56.923
2.769
193.939
303.869
z ubyt. kapacity
46.044
18.237
15.873
20.131
22.040
za VHP a JTHZ
0
0
0
118.570
196.458
za kom. odpad
14.359.853
14.381.734
16.816.615
17.562.120
ze vstupného *
255.111
nevybírá se
15.869.660 nevybírá se 16.563.164
nevybírá se
nevybírá se
17.867.583
18.933.411
15.269.443 15.067.124 celkem *Poplatek zrušen usnesením zastupitelstva v roce 2008
Všechny pohledávky na místních poplatcích jsou vymáhány v souladu s obecně závaznými vyhláškami města, se zákonem č. 565/1990 Sb., o místních poplatcích, ve znění pozdějších předpisů, a podle zákona Zapsala: Mgr. Ivona Součková
4/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
č. 280/2009 Sb., daňový řád, ve znění pozdějších předpisů (účinný od 1. 1. 2011). Nad rámec zákona jsou všem dlužníkům nejprve odeslány tzv. upomínky, tj. poštovní poukázky s upozorněním na nedoplatek a s náhradní lhůtou splatnosti. Pokud poplatník nezaplatí dluh v této náhradní lhůtě, je nedoplatek vyměřen platebním výměrem (poplatek z ubytovací kapacity, poplatek za užívání veřejného prostranství a poplatek za VHP a JTHZ). Místní poplatek ze psů a za komunální odpad je možné od roku 2011 v souladu se zákonem vyměřit hromadným předpisným seznamem (veřejnou vyhláškou), což výrazně zjednodušilo administrativně náročný vymáhací proces a mělo dopad i na výrazné snížení nákladů za poštovné. Po vyměření nedoplatků zjišťuje správce daně (poplatku) součinností s bankami účty daňových dlužníků, neboť pohledávky jsou nejčastěji vymáhány nařízením daňové exekuce přikázáním pohledávky z účtu u poskytovatele platebních služeb. Rovněž jsou prováděny i exekuce na důchod nebo mzdu poplatníka. Stále častěji se však stává, že exekuce není provedena z důvodu nedostatku finančních prostředků na účtech nebo je naše pohledávka zaznamenána do pořadí. Jednou z možností zajištění pohledávky bylo podání návrhu k soudu na nařízení výkonu rozhodnutí prodejem věcí movitých. Ani tento postup nebýval vždy úspěšný, neboť velmi často nebyly nalezeny postižitelné věci nebo se nepodařilo zjistit skutečný pobyt dlužníka a soud výkon rozhodnutí pro bezvýslednost zastavil. Úspěšnost tohoto způsobu vymáhání v minulých obdobích byla cca 5 – 9 %. V posledních letech jsou velmi často i fyzické osoby v insolvenci a pohledávky je nutné přihlásit do insolvenčního řízení. V roce 2012 dodavatel informačního systému propojil SW Agendio s insolvenčním rejstříkem a referent spravující jednotlivé agendy obdrží mailem hlášení, že dlužník je evidován v tomto rejstříku. Do 30 dnů je pak možné přihlásit pohledávky do insolvenčního řízení. V oblasti místních poplatků představuje největší objem příjmů a zároveň nejvyšší podíl nedoplatků poplatek za komunální odpad. Od roku 2002, kdy byl tento poplatek zaveden, bylo vybráno na všech místních poplatcích celkem 620.740.453 Kč. V tomto porovnání suma nedoplatků ve výši 18.933.411 Kč představuje pouze cca 3 %. Členy Finančního výboru byly diskutovány: meziroční rozdíly ve výběrech poplatků; systém a možnosti kontroly výběru poplatků z ubytovací kapacity a možné vlivy na výši jeho výběru (konání kulturněspolečenských akcí, roční období); přesun části příjmů z VHP z místních poplatků do ost. daňových příjmů. Usnesení: Finanční výbor bere na vědomí „Ekonomické vyhodnocení vyhlášek o místních poplatcích za rok 2012“. Hlasování k bodu č. 4: pro 11, proti 0 , zdržel se 0, Usnesení bylo přijato. K bodu č. 5 – Zápisy DIK k inventuře nedokončeného majetku a zápis z ÚIK za rok 2012 Komentář k předloženému materiálu přednesla E. Břízová, vedoucí informační soustavy. FV byly předloženy zápisy jednotlivých dílčích inventarizačních komisí k inventuře nedokončeného majetku a zápis z ústřední inventarizační komise za rok 2012. V celkovém hodnocení inventarizace movitého, nehmotného a nemovitého majetku je vidět zlepšení práce dílčích inventarizačních komisí. Celkové hodnocení inventarizace pořizovaného majetku je průměrné. Popis pořizovaného majetku je v některých případech stručný a nevyjadřuje stav pořizovaného majetku, se staršími investicemi se nepracuje, často není správně uveden datum počátku pořizování majetku. Po formální stránce u inventurních soupisů odboru správy majetku, odboru hlavního architekta a odboru rozvoje města chybí název odboru v hlavičce. Přetrvávají nedostatky při předávání pořízeného majetku do užívání a evidence. Je nedostatečné určení pořízeného majetku pro správné zařazení do evidence. Nedostatky jsou v kontrolách předávacích protokolů. Často se s nemovitým majetkem pořizuje i majetek movitý, u kterého je nutné důsledně kontrolovat předávací protokoly. Uvedené nedostatky jsou průběžně projednány s příslušnými odbory. Celkové hodnocení inventarizace pohledávek je kladné, dílčí inventarizační komise inventuru provedla zodpovědně, s výsledky inventarizace se dále pracuje. Zapsala: Mgr. Ivona Součková
5/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
Členy Finančního výboru byly diskutovány: závěry z inventarizace; stav účtů „nedokončený hmotný majetek“; možnost přecenění resp. odepsání hodnoty nerealizované investice Usnesení: Finanční výbor projednal „Zápisy DIK k inventuře nedokončeného majetku a zápis z ÚIK za rok 2012“ po proběhlé diskusi, předkládá Zastupitelstvu města návrh usnesení: Zastupitelstvo města Hradec Králové ukládá jednotlivým náměstkům primátora, u odborů, které vykazují na účtech „nedokončené pořizování investic a nedokončené pořizování projektů“, aby provedli posouzení těchto jednotlivých akcí a předložili orgánům města návrh ke schválení případných odpisů, jako zmařenou investici. U ostatních těchto nedokončených investic a projektových dokumentací starších pěti let, se kterými se i nadále počítá, provádět k nim opravné položky. Hlasování k bodu č. 5: pro 11, proti 0 , zdržel se 0, Usnesení bylo přijato. K bodu č. 6 – Závěrečný účet statutárního města Hradec Králové za rok 2012 Komentář k předloženému materiálu přednesla vedoucí oddělení rozpočtu a financování Ing. N. Stříteská. Hospodaření města za rok 2012 skončilo rozpočtovým přebytkem ve výši 134,9 mil. Kč, příjmy upraveného rozpočtu byly naplněny na 101% a naplánované výdaje byly uskutečněny ze 76% upraveného rozpočtu.
Rozpočet Příjm y Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Výdaje Běžné výdaje Kapitálové výdaje Rezervy Saldo Příjm y - Výdaje
2011 Skutečnost 2 293 886,6 1 229 563,4 323 771,2 209 123,4 531 428,7 2 164 147,2 1 654 760,1 509 387,2 0,0 129 739,4
Schválený 2 321 475,2 1 295 470,0 196 394,3 522 202,3 307 408,6 2 449 200,3 1 440 890,9 977 102,1 31 207,3 -127 725,1
2012 Upravený 2 049 547,9 1 315 376,6 202 358,3 231 482,6 300 330,3 2 562 607,9 1 602 427,8 929 868,1 30 312,1 -513 060,0
Skutečnost 2 077 817,5 1 316 583,7 240 715,0 222 920,5 297 598,4 1 942 928,9 1 481 831,7 461 097,2 0,0 134 888,7
Plnění v% 101,38% 100,09% 118,95% 96,30% 99,09% 75,82% 92,47% 49,59% -----
Index 12/11 0,91 1,07 0,74 1,07 0,56 0,9 0,9 0,91 -----
Celkové příjmy města za rok 2012 činily 2,078 mld. Kč, tj. o 28,2 mil. Kč více než předpokládal upravený rozpočet. Daňové příjmy se podílely na celkových příjmech 63% a dosáhly hodnoty 1,31 mld. Kč. Meziročně se jedná o nárůst těchto příjmů o 38 mil. Kč oproti roku 2011 (samozřejmě po korekci o daň z příjmu právnických osob za obec, kdy město je zároveň poplatníkem a příjemcem té daně). K tomuto navýšení přispěly zejména příjmy v oblasti výherních hracích přístrojů (obecně) a příjmy náležející městu z rozpočtového určení daní. Nedaňové příjmy tvořily 12% celkových příjmů. Jedná se především o výběr nájemného z bytového a nebytového fondu včetně pozemků, ale významnou součást také v roce 2012 tvořily dividendy společnosti Tepelné hospodářství Hradec Králové ve výši 32 mil. Kč a po 1,7 mil. Kč obdrželo město od společností Hradecké služby a Bohemian Waste Management. Od roku 2012 již tato kategorie nezahrnuje odpočty DPH, které jsou nyní kompenzačně evidovány ve výdajích a představují částku cca 25 mil. Kč. Kapitálové příjmy dosáhly hodnoty 222,9 mil. Kč, což je 10% celkových příjmů. Městem přijaté transfery (dotace) v roce 2012 dosáhly hodnoty 297,6 mil. Kč, přičemž cca 102 mil. Kč tvořil Souhrnný dotační vztah. Částku 124 mil. Kč město získalo od regionální rady, jako investiční příspěvek Zapsala: Mgr. Ivona Součková
6/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
např. na akce: Revitalizace Vertex (66 mil. Kč); Rekonstrukce sportovního areálu Bavlna (23 mil. Kč); Lávka přes Orlici (20 mil. Kč). Dále město získalo investiční a neinvestiční příspěvky ze státního rozpočtu v souhrnné výši 59 mil. Kč, např. na zateplení škol (17 mil. Kč) či „Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách“ (14 mil. Kč). V roce 2012 město realizovalo výdaje v částce 1,94 mld. Kč. Čerpání běžných výdajů dosáhlo souhrnně hodnoty 1,48 mld. Kč, z plánovaných 1,60 mld. Kč. Nevyčerpáno na konci roku zůstalo 121 mil. Kč, přičemž 82 mil. Kč představují úspory a 39 mil. Kč je při zachování původního účelu předmětem převodů do roku 2013. Z meziročního srovnání běžných výdajů, poté, co jsou tyto očištěny o daň z příjmu města, o částku rovnající se odpočtu DPH a o vyplacené sociální dávky v roce 2011, vyplývá, že došlo k nárůstu běžných výdajů přibližně o 4%. Největší navýšení připadlo na výdaje odboru správy majetku, ze kterých byla hrazena např. oprava Městských lázní (22 mil. Kč), oprava hradeb u Adalbertina, či meziročně navýšen účelový příspěvek Technickým službám na komunikace 7 mil. Kč a veřejné osvětlení 7 mil. Kč. V oblasti kapitálových výdajů bylo vyčerpáno 461 mil. Kč, což je 50 % z plánovaných investic zařazených do rozpočtu města pro rok 2012. Nedočerpáno zůstalo na konci roku cca 468 mil. Kč, přičemž výsledné úspory činí 21 mil. Kč. Meziročně došlo k poklesu uskutečněných investic o 48 mil. Kč. Zadluženost města dosáhla k 31.12.2012 hodnoty 666,2 mil. Kč, přičemž souhrn splátek jistin za uplynulý rok činil 51,76 mil. Kč. V průběhu roku bylo započato s čerpáním úvěru poskytnutého Komerční bankou, a.s. v objemu 350 mil. Kč, a do konce bylo vyčerpáno 116 mil. Kč. Přezkoumání hospodaření provedla, a závěrečnou zprávu předložila, auditorská společnost: ECOEconomic & Commercial Office s.r.o. se závěrečným výrokem „bez výhrad“. Finanční vypořádání Souhrn finančních prostředků města k 31.12.2012 činil 963 mil. Kč, je složen ze zůstatků prostředků na běžných či spořicích účtech města; z vyjádřené tržní hodnoty portfolia města, jehož součástí je i Rizikový pojistný fond a z nedočerpaného zůstatku investičního úvěru. V rámci finančního vypořádání roku 2012 byly uskutečněny převody do rozpočtu města na rok 2013 v hodnotě 486,3 mil. Kč. Po započtení již alokovaných finančních prostředků v rozpočtu města a rozpočtovém výhledu, zbývá k rozdělení částka cca. 169,5 mil. Kč. Celou částku navrhujeme použít jako souhrnnou rozpočtovou rezervu pro rok 2013, s tím, že 81,6 mil Kč bude využito na spolufinancování dotačních investičních akcí Zateplení ZŠ Mandysova a ZŠ Štefcova, pro které doposud bylo uvažováno o financování pomocí kontokorentního úvěru, a 48 mil. Kč použít na navýšení aktuálního rozpočtu akce Výstavba křižovatky U Koruny (prostředky byly počátkem roku „zapůjčeny“ na finanční dokrytí investičních akcí „Rekonstrukce Bílé věže“ a „ Rekonstrukce ulice Kladská“). Členy Finančního výboru byly diskutovány: výsledek hospodaření; čerpání kapitálových výdajů; systém meziročních převodů běžných výdajů; finanční vypořádání. Usnesení: Finanční výbor projednal „Závěrečný účet statutárního města Hradec Králové za rok 2012“ po proběhlé diskusi, bez připomínek. Hlasování k bodu č. 6: pro 8, proti 0 , zdržel se 1, Usnesení bylo přijato.
K bodu č. 7 – Informace o nakládání s volnými finančními prostředky v roce 2012 Komentář k předloženému materiálu přednesla Ing. N. Stříteská, vedoucí oddělení rozpočtu a financování. Nakládání s volnými peněžními prostředky Statutárního města Hradec Králové se řídí Směrnicí rady města č. 11/2005, o postupech města Hradec Králové při zhodnocování volných peněžních prostředků, včetně jejich dodatků, která umožňuje investování ve třech oblastech, a to cash pooling pro běžné účty vedené v Komerční bance, a.s., krátkodobé ukládání do depozitních produktů a investování do cenných papírů v rámci vytvořeného konzervativního portfolia, pod aktivní správou odborného subjektu. Zapsala: Mgr. Ivona Součková
7/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
K 31.12.2012 bylo do cash poolingu zapojeno celkem 12 účtů, z toho jsou 4 účty města a 8 účtů náleží městem zřízeným popř. ovládaným organizacím: Správa nemovitostí HK, Dopravní podnik HK (3x), Technické služby HK, Městské lesy HK, Hradecká kulturní a vzdělávací společnost a od srpna také Tepelné hospodářství HK, a.s.. Jednotlivé podíly městských organizací na cash poolingové sumě jsou znázorněny v grafu č. 1. Průměrný denní objem peněžních prostředků města, zapojených v cash poolingu, činil v roce 2012 312 mil. Kč, což je 55% sdružených prostředků. Tyto prostředky byly do října úročeny sazbou 1,13% p.a. a od října 0,94% p.a. Pro krátkodobé ukládání nebyl rok 2012 velmi přízniví. Česká národní banka (dále jen ČNB) v průběhu roku změnila třikrát své referenční sazby, a tak došlo opět k posunutí historického minima jednotlivých sazeb, kde např. 2T REPO sazba dosahuje nyní hodnoty 0,05%. Důsledkem je pak samotné snižování úrokových sazeb, za které jsou banky ochotny peněžní prostředky přijímat k uložení. Sledované sazby PRIBID pro období 14 dnů až 6 měsíců, dosáhly v průběhu roku 2012 průměrné hodnoty 0,39–0,85% p.a.. U všech smluvně sjednaných partnerů, tj. Komerční banky, a.s.; Československé obchodní banky, a.s.; České spořitelny, a.s.; Raiffeisenbank a.s.; UniCredit Bank Czech Republic a.s.; Všeobecné úverové banky, a.s. a PPF, a.s., je periodicky prováděno indikativní šetření, tak aby byla ověřena možnost deponování prostředků mimo cash pooling. Na základě těchto šetření byla využita nabídka UniCredit Bank Czech Republic, PPF, ale také zřízen depozitní účet v Komerční bance. Výnosy z těchto transakcí v roce 2012 dosáhly souhrnně výše 2 174 522,86 Kč. Portfolio města Hradec Králové spravuje společnost ČSOB Asset Management, a.s.. Celková tržní hodnota portfolia, jehož součástí je i rizikový pojistný fond města, činila k 31. 12. 2012 299 mil. Kč. V roce 2012 došlo tedy k navýšení tržní hodnoty portfolia o 18 mil. Kč, tj. o 6,52% p.a.. Za další pozitivní informaci lze považovat navýšení ocenění pohledávek za islandskými dluhopisy, a to v případě dluhopisů společnosti Glitnir banki na 25% nominální hodnoty a pro dluhopisy společnosti Landsbanki bylo stanoveno expertní ocenění na 5% z původního nulového. Shrnutí Zhodnocování volných finančních prostředků bude stejně jako v předešlém roce ovlivňováno nízkou úrovní úrokových sazeb, jejichž navýšení mnozí analytikové očekávají až v průběhu roku 2014. Bude tedy nadále velmi obtížné za pomoci konzervativního přístupu dosáhnout takové míry zhodnocení, aby byla překonána roční míra inflace. V případě roku 2012 se tuto pomyslnou hranici podařilo překonat pouze prostředkům na portfoliu, což byl sice dobrý výsledek, ale u tohoto druhu investice je nutné vždy posuzovat jeho výnosnost v delším horizontu a zde teprve postupně snižujeme výraznější ztrátu z roku 2008 a velmi nízkou míru zhodnocení v roce 2005. Platnost Dohody o poskytování cash poolingu skončí v říjnu t.r.. Pokud ze strany banky nedojde k úpravě pravidel, bude původní platnost smlouvy prodloužena dodatkem. Počet zapojených účtů bude řešen operativně, dle výhodnosti nebo na základě požadavků jednotlivých organizací. V oblasti krátkodobého ukládání, mezi které zahrnujeme i deponování prostředků na spořicí účty či účty s individuální úrokovou sazbou, je předpokládána opět zvýšenou analytickou činnost při vyhledávání nových možností ukládání a posuzování výhodnosti oproti využívání cash poolingu. Avšak vzhledem k přetrvávajícímu zvýšenému objemu dočasně volných peněžních prostředků, který vzniká pomalu Zapsala: Mgr. Ivona Součková
8/9
9.4.2013
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
nabíhajícím čerpáním rozpočtu, a předpokládané stagnaci úrokových sazeb depozitních produktů, vidíme reálnou možnost mírného navýšení objemu portfolia cca. 30 - 50 mil. Kč, kde lze i s konzervativní strategií dlouhodobě ochránit prostředky před znehodnocením. V této věci bude vyvolána diskuse se správci portfolia, tak abychom nabyli přesvědčení, že tento krok bude pro město přínosný, nebo zda je vhodné hledat další možné varianty, jako je osamostatnění investice a například vložení prostředků do systému sdružených investic. V tomto případě, by tato investice byla předložena orgánům města k projednání, stejně tak jako případný návrh na úpravu sjednané strategie. Členy Finančního výboru byly diskutovány: předložené materiály Usnesení: Finanční výbor projednal „Informace o nakládání s volnými finančními prostředky v roce 2012“ po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 7: pro 8, proti 0 , zdržel se 0, Usnesení bylo přijato.
Jednání bylo zahájeno v 14:00 hod. a ukončeno v 17:10 hod..
Příloha: Prezenční listina
Rozdělovník: Primátorovi města Tajemníkovi města Všem členům zastupitelstva Všem členům Finančního výboru Tajemníkovi Finančního výboru 1x archivace
Ing. Milan Sommer předseda finančního výboru Ověřovatel zápisu:
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
9/9
9.4.2013
