2012

___. NAPIREND

Ügyiratszám: _______/2012. ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2012. szeptemberi 12-i nyilvános ülésére

Tárgy:Monoszló Község Önkormányzatának 2012 évi költségvetési rendeletének módosítása Előterjesztő: Simon György polgármester Előkészítette: Kárpáti Zsolt pénzügyi ügyintéző Lukács Ágnes körjegyző Tisztelt Képviselő-testület! Monoszló Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzati rendszer megalakulásától kezdve nagy hangsúlyt helyezett arra, hogy a pénzügyi gazdálkodás egyensúlyát biztosítsa. Ennek érdekében 2012 – ben is ÖNHIKI pályázat került benyújtásra, ami sikeres volt. A település 2011-ben elkezdte a faluszépítése programját, azon belül a kisbolt felújítását. A pályázati program megvalósult, és 2012 tavaszán a műszaki átadás is megtörtént. A pályázathoz kapcsolódó átmeneti fejlesztési hitelszerződés megkötése a bankkal megtörtént. A hitelszerződés végleges összege eltért az eredetileg tervezettől, ezért előirányzat változtatatás vált szükségessé. A féléves beszámoló beküldése a Magyar Államkincstár felé 2012, augusztus 10-ig megtörtént. Az egyeztetések eredményeként előirányzat átcsoportosításokat kellett végrehajtani. A polgármester a képviselőkkel egyeztetve néhány első félévben felmerült feladattal kapcsolatosan előirányzat-módosítást hajtott végre. Összefoglalva: A sikeres pályázatok, a Magyar Államkincstárnak leadott féléves beszámolóhoz kapcsolódó előirányzat-egyeztetések, a végrehajtott kisbolt felújítás, valamint az első félévben keletkezett előre előirányzatilag nem tervezett feladatok előirányzat-módosításait tartalmazza az alábbi rendelet-tervezet. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a javaslatot megvitatni és a rendelet-tervezetet jóváhagyni szíveskedjen. HATÁROZATI JAVASLAT Monoszló Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2012. évi költségvetés módosításáról előterjesztett rendelet-tervezetet elfogadja és …/2012. (…) számon rendeletei közé iktatja. Monoszló, 2012. szeptember 10. Simon György polgármester

I. Monoszló Község Önkormányzata Bevételei

A Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció Szennyvízcsat. érdekeltségi hozzájár. pályázati támogatásra jogosultak Működési hitelfelvétel előir. kivezetés ÖNHIKI pályázat miatt Működési hitelfelvétel előir. kivezetés gázrészesedés Működési hitelfelvétel előir. kivezetés helyi adó, pótlék, bírság Többletbevétel igazgatási gázrészesedés eladásból Többletbevétel ÖNHIKI pály. támogatásból Többletbevétel helyi adó, pótlék, bírság, szabálysértési díj. Mozgáskorlátozottak támogatásának megtérítése Leigényelt szociális kifizetések Szoc. kifizetések támogatási részének előirányzat rendezése MÁK egyeztetés alapján Rövidlejáratú fejlesztési hitel előir. rendezése hitelszerződés alapján Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +55 +21 -2.047 -915 -60 +915 +2.047 +60 +28 +578 -718 -1.077

D Megjegyzés Kapott állami támogatás Kapott állami támogatás Hitelfelvétel finansz. bevételek Hitelfelvétel finansz. bevételek Hitelfelvétel finansz. bevételek Pénzügyi befektetések bevételei Finansz. bevételek Kapott állami támogatás Közhatalmi bevételek Támogatásértékű bevételek Kapott állami támogatás Támogatásértékű bevételek Hitelfelvétel finanszírozási bevétel

-1.113

Monoszló Község Önkormányzata Kiadásai

A Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció kiadási oldala Falugondnoki helyettesítésre ei. átcsoportosítás Közmunkaprogramhoz hozzájárulás megállapodás szerint Lakossági közműtámogatás kiadási oldala Szoc. alapú kamatmentes kölcsön ei. emelés Köveskáli Eü. Társulásnak pénzeszk. átadás Egészségnapra kiadás Közbeszerzési szabályzat

C Előirányzat mód. eFt +55 +82 +20 +400 +21 +90 -43 +12 +15

D Megjegyzés Személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terh. járulékok Működési célú pénzeszközátadások Felhalmozási célú pénzeszk. átadás Kölcsönök nyújtása Támogatásértékű kiadások Dologi kiadások Dologi kiadások

9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

Önk épület csatornabekötés Kisbolthoz anyag és eszközbeszerzés fejlesztési céltartalékból Hitelszerződéshez közjegyzői díj Járműjavításra előirányzat Könyvtár csatornabekötés Rövidlejáratú fejlesztési hitel ei. rendezése hitelszerződés alapján Tratalék előirányzat változás Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

+300 +1.600

Dologi kiadások Dologi kiadások

+35 +50 +21 -1.077

Dologi kiadások Dologi kiadások Dologi kiadások Hiteltörlesztés finanszírozási kiadások Tartalékok

-2.694 -1.113

II. Zánka-Monoszló-Balatonszepezd Községek Körjegyzősége Bevételei

A Sorszám 1. 2.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció Zánka gesztor önkormányzattól Bevételi előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +501

D Megjegyzés Intézményfinanszírozás

+501

Zánka-Monoszló-Balatonszepezd Községek Körjegyzősége

Kiadásai A Sorszám 1. 2.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció kiadási oldala Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +501

D Megjegyzés Személyi juttatások

+501

III. Bozzay Pál Német Nemzetiségi Nyelvet Oktató Általános Iskola Bevételei

A Sorszám 1. 2. 3. 4.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció Zánka gesztor önkormányzattól Balatonakali buszköltségekhez hozzájárulás (32011Ft/hó) Zánka saját forrásból fedezett intézményfinanszírozás Bevételi előirányzati többlet lakossági felajánlásból

C Előirányzat mód. eFt +576 +320 -320 +3

D Megjegyzés Intézményfinanszírozás Nem gesztor intézményfinanszírozás Intézményfinanszírozás Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

5.

Intézményi bevétel diákigazolvány költségmegtérítésből

+25

Intézményi bevételek

6.

Intézményi bevétel magán-telefondíj megtérítésből

+3

Intézményi bevételek

7.

Bevételi előirányzat módosulás 2012 első félévben

+607

Bozzay Pál Német Nemzetiségi Nyelvet Oktató Általános Iskola

Kiadásai A Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

B Megnevezés Bérkompenzáció kiadási oldala Számlás óraadási előirányzat csökkentés Megbízási díjas óraadó előirányzat emelés Lakossági felajánlás eszközbeszerzésre kiadási oldal Diákigazolvány költségek kiadási oldala Magán-telefondíj megtérítés kiadási oldala Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +607 -81

D Megjegyzés Személyi juttatások Dologi kiadások

+50

Személyi juttatások

+3

Dologi kiadások

+25

Dologi kiadások

+3

Dologi kiadások

+607

IV: Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda-Bölcsőde Bevételei

A Sorszám 1. 2. 3.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció Zánka gesztor önkormányzattól Bevételi előirányzat emelés SZÉP kártya használat kiadási többletének fedezetére Bevételi előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +307 +121

D Megjegyzés Intézményfinanszírozás Intézményi bevételek

+428

Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda-Bölcsőde

Kiadásai A Sorszám 1. 2. 3.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció kiadási oldala SZÉP kártya használat kiadási oldala (Tranzakciós díj) Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +307 +121 +428

D Megjegyzés Személyi juttatások Dologi kiadások

V. Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulása Háziorvosi Szolgálat Bevételei

A Sorszám 1. 2. 3.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció Zánka gesztor önkormányzattól Többletbevétel előző évi áramdíjmegtérítésből Bevételi előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +84 +276

D Megjegyzés Intézményfinanszírozás Intézményi bevételek

+360

Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulása Háziorvosi Szolgálat Kiadásai

A Sorszám 1. 2.

3.

4. 5. 6. 7.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció kiadási oldala I.T. elnöki döntéssel béremelés bérkompenzációra éves előirányzat-módosítás többletbevételből I.T. elnöki döntéssel eszközbeszerzési előirányzat emelés átcsoportosítással polc beszerzés I.T. elnöki döntéssel gázszolgáltatási előirányzat átcsoportosítás polc beszerzésre I.T. elnöki döntéssel laptop beszerzés előirányzat-módosítás többletbevételből laptop beszerzésre előirányzat átcsoportosítás Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +84

Személyi juttatások

+143

Személyi juttatások

+42

Dologi kiadások

-42

Dologi kiadások

+135 -2

D Megjegyzés

Beruházások Dologi kiadások

+360

VI. Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulása Védőnői Szolgálat Bevételei

A Sorszám 1. 2.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció gesztor önkormányzattól Bevételi előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +62 +62

D Megjegyzés Intézményfinanszírozás

Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulása Védőnői Szolgálat Kiadásai

A Sorszám 1. 2.

B Megnevezés Központilag megtérített bérkompenzáció kiadási oldala Kiadási előirányzat módosulás 2012 első félévben

C Előirányzat mód. eFt +62 +62

D Megjegyzés Személyi juttatások

Monoszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének …./2012. (IX…) önkormányzati rendelete (tervezet) a 2012. évi költségvetésről Monoszló Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében valamint a 368/2011 ( XII.3l.) államháztartási törvény végrehajtására kiadott kormányrendelet 24. § -ban kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. § - ban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1.§. A rendelet hatálya Monoszló Község Önkormányzatára terjed ki. 2. A költségvetés címrendje 2.§. (1) Az Államháztartási törvényben foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg. Mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, önálló címet alkot: - Monoszló Község Önkormányzata - Zánka –Monoszló – Balatonszepezd Községek Körjegyzősége Mint önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szervek, ( továbbiakban ÖM )ahol Zánka illetve Köveskál gesztor önkormányzatok által működtetett társulásokban részt vesz a község. - Bozzay Pál Német Nemzetiségi Nyelvet Oktató Általános Iskola - Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde, mely intézmény az iskolások, óvodások, bölcsődések, szociális étkezők, dolgozók közétkeztetését is ellátja - Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulás : Egészségügyi intézmények – Fogszakorvos - Köveskál és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulás : Egészségügyi intézmények - Háziorvos - Védőnő 3. A költségvetés bevételei és kiadásai összevontan 3.§. (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési előirányzat változását 2012. június 30-i fordulónappal az 1-5. sz. mellékletekben foglaltaknak megfelelően az alábbiakban határozza meg : a.,Bevételi Főösszegét 70.892 e/Ft aa.)Költségvetési Bevételi főösszegét 55.388 e/Ft-ban ab.)Finanszírozási bevételi főösszegét 15.504 e/Ft-ban ebből aba.) Hiány belső finanszírozási főösszegét 611e/Ft-ban abb.) Hiány külső finanszírozási főösszegét 14.893e/Ft-ban b.)Kiadási főösszegét 70.892 e/Ft ba.) Költségvetési kiadási főösszegét 57.480 e/Ft-ban baa.)Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 34.698 e/Ft-ban bab.)Költségvetési felhalmozási célú kiadási főösszegét 22.782 e/Ft-ban bb.)Finanszírozási kiadások főösszegét 13.412 e/Ft-ban állapítja meg.

c.,)A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetési bevételi előirányzatát 2012 június 30-i fordulónappal 55.388e/Ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 57.480 e/Ft-ban,határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét ( finanszírozási bevételekből fedezve ) 2.092 e/Ft-ban határozza meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti a kiadások jogcímenkénti megoszlását az 1- 2. számú mellékletek, alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A rendelet a kapott állami hozzájárulásokat és személyi jövedelemadó bevételeket jogcímenként a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően tartalmazza. (4) A főbb bevételi és kiadási jogcímcsoportokat a költségvetési rendelet 2. mellékletek szerinti bontásban- a következők szerint állapítja meg: Monoszló Község Önkormányzatának bevételei: a.) Kapott Támogatások : 8.995 e/Ft aa.) Önkormányzatok kapott támogatásai 8.995 e/Ft b.) Támogatásértékű bevételek 14.168e/Ft ba.) Támogatásértékű működési célú bevételek 1.091 e/Ft baa.) ebből Társadalombiztosítási alaptól átvett ----- e/Ft bb.) Támogatásértékű felhalmozási célú bevételek 13.077 e/Ft bba.) uniós forrásból kapott támogatások ------ e/Ft bbab.) egyéb pályázati forrásból kapott támogatások LEADER 13.077 e/Ft c.) Közhatalmi bevételek 10.719 e/Ft ca.) működési célú közhatalmi bevételek 9.629 e/Ft cb.) felhalmozási célú közhatalmi bevételek 1.090 e/Ft ( felhalmozási jellegű bevétel) caa.) működési célú helyi adók 4.660 e/Ft cba.) felhalmozási célú helyi adó bevételek 1.090 e/Ft cab.) átengedett központi adók ( SZJA ) 4.084 e/Ft cac.) átengedett központi adók ( gépjárműadó ) 650 e/Ft cad.) bírságok pótlékok egyéb sajátos bevételek ( lakbérek) 215 e/Ft cae.) közhatalmi igazgatási szolgáltatási díjbevételek 20 e/Ft d.) Intézményi működési bevételek: 18.656 e/Ft da.) működési célú intézményi működési bevételek 9.978 e/Ft db.) felhalmozási célú intézményi működési bevételek 8.678 e/Ft ( építési telekeladás ÁFÁ-ja ) e.) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 2.800e/Ft ea.) tárgyi-eszközök értékesítése ( építési telek ingatlan ) 2.800 e/Ft f.) Véglegesen átvett pénzeszközök --- e/Ft fa.) Működési célú pénzeszközátvétel ---- e/Ft fb.) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel ----e/Ft g.) támogatási kölcsönök igénybevétele visszatérülése 50 e/Ft ga.) működési célú 50 e/Ft gb.) felhalmozási célú ---- e/Ft Költségvetési bevételek összesen: 55.388e/Ft h.) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek ha.)Pénzforgalom nélküli bevételek 611 e/Ft haa.) Előző évek pénzmaradványának igénybevétele 611 e/Ft haaa.) Működési célra ----- e/Ft haab.) Felhalmozási célra 611 e/Ft hb.) Előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele ---Hiány belső finanszírozása összesen: 611 e/Ft i.) Értékpapírok értékesítésének bevételei -----e/Ft ia.) Működési célra ( működtetés fenntartásához ) ----- e/Ft iaa.) Forgatási célú értékpapírok bevételei ----- e/Ft

iab.)Befektetési célú értékpapírok bevételei ---- e/Ft ib.)felhalmozási célú ---- e/Ft iba.)Forgatási célú értékpapírok bevételei ---- e/Ft ibb.)Befektetési célú értékpapírok bevételei ---- e/Ft i. Kötvények kibocsátásának bevételei ---- e/Ft j., Pénzügyi befektetések bevételei ( gáz részesedés értékesítése ) 915 e/Ft j. Hitelek 13.978 e/Ft ja.) Működési célú hitel felvétele 1.978 e/Ft jb.) Felhalmozási célú likvid hitel felvétele 12.000 e/Ft Hiány külső finanszírozása összesen: 14.893 e/Ft Bevételek összesen: 70.892 e/Ft (5) Monoszló Község Önkormányzatának kiadásai: Kiadási főösszegek: 70.892 e/Ft a.) Költségvetési működési kiadások előirányzata: 34.698 e/Ft aa.) Személyi jellegű kiadások: 6.067 e / Ft ab.) Munkaadókat terhelő járulékokat: 1.713 e/Ft ac.) Dologi és egyéb folyó kiadásokat: 18.132 e/Ft ad.) Szociális támogatások 3.156 e/Ft ae.) Pénzeszközátadásokat és támogatásértékű kiadások: 5.490 e/Ft af.) kölcsönök nyújtásának kiadásai 140 e/Ft b.) Működési célú tartalékok: ----- e/Ft c.) Felhalmozási célú kiadásokat: 22.782 e/Ft ca.) Beruházások felújítások kiadásai: 11.995 e/Ft cb.) Felhalmozási célú tartalékokat: 2.088 e/Ft cc.) Felhalmozási célú pénzeszközátadások ------ e/Ft cd.) ÁFA fizetési kiadásai, fordított ÁFA 8.678 e/Ft ce.) Felhalmozási célú pénzeszközátadások 21 e/Ft d.) Finanszírozási kiadások előirányzatát: 13.412 e/Ft da.) Működési célú hitel törlesztést: ------- e/Ft db.) Felhalmozási célú hitel törlesztést: 12.000 e/Ft dc.) Felhalmozási célú hitel kamat előirányzatát: 1.022 e/Ft dd.) Érték papírvásárlás kiadásai: 390 e/Ft összegben állapítja meg. ( 2 ) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti feladatonkénti megoszlását a rendelet 1.-5. számú mellékletei alapján határozza meg a képviselőtestület. ( 3 ) A kapott támogatásokként megjelenő normatív állami hozzájárulásokat és SZJA bevételek jogcímenként a 3. számú melléklet tartalmazza. ( 4 ) A kiemelt bevételi és kiadási működési és felhalmozási előirányzatokat mérlegszerűen a 5 számú melléklet szerint állapítjuk meg. 4.§. Monoszló község önkormányzatának költségvetési engedélyezett létszámát 2012 június 30-i állapot alapján a következők szerint határozzuk meg. Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma : 1 fő ( kerekített átlag ) Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma : ---- fő Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma : 1 fő (kerekített átlag ) Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 2 fő Állományba nem tartozók tiszteletdíjasok 1 fő ( társadalmi megbízatású polgármester ) Megbízási díjas ( 3 fő ) szerződés alapján 3 fő

5.§. (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási és finanszírozási kiadások célonkénti részletezését a 2-es , 4.-es 5-ös számú mellékletek tartalmazzák, melynek főösszegei a következők: Beruházások nettó: 11.995 e/Ft ÁFA egyenes fordított,valamint Fejlesztési ÁFA befizetések 8.678 e/Ft Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások ----- e/Ft Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 21 e/Ft Felhalmozási céltartalék 2.088 e/Ft Befektetett pénzügyi eszközök 390 e/Ft Fejlesztési célú hitelek törlesztése 12.000e/Ft Fejlesztési célú hitelek kamata 1.022e/Ft Összesen: 36.194 e/Ft Ebből finanszírozási kiadás 13.412 e/Ft Felhalmozási célú kiadások 22.782e/Ft 6.§. (1) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását az eredeti rendelet 7. számú melléklete tartalmazza. (2) Az önkormányzat a kiadások között 2012 június 30-ai fordulónappal felhalmozási céltartalékot 2.088 e/Ft összegben állapít meg az 4-es számú melléklet szerint. 7.§. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 5. számú táblázat tartalmazza. 8.§ Az önkormányzat a közösen fenntartott intézményeknek átadott pénzeszköz mértékéről az eredeti költségvetési rendelet 8.-as számú melléklete alapján döntött. ( 2 ) Az önkormányzat 2012. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. számú melléklet alapján állapította meg. 9.§. A képviselőtestület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2012 január 01-i forduló nappal nem rendelkezett. A finanszírozási egyensúly megteremtésére a költségvetés 5.000 e/Ft működési hitelfelvételt határozott meg év-elején, amely részben sikeres ÖNHIKI pályázattal és többletbevételekkel 1.978 e/Ft-ra módosult. A fentieken túl fejlesztési célú átmeneti hitelt tartalmaz 12.000 e/Ft összegben a rendelet , amit a LEADER pályázati támogatás megérkezéséig vesz igénybe a képviselőtestület. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan, a képviselőtestületet illetik meg. A hitelszerződések megkötése a számlavezető bankkal megtörténtek. ( átmeneti fejlesztési hitel 12 millió, hitelkeret szerződés átmeneti működési forráshiányra 3 millió forint összegben. 4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 10.§. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a körjegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselőtestület felelős. 11.§. Amennyiben a Körjegyzőség, az Általános Iskola, illetve az Óvoda ( közösen fenntartott intézmények ) 30 napon túli összes tartozásállománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10 %- át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csőd-biztos kinevezése céljából. 12.§. (1) A képviselőtestület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. (2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület a körjegyző által történő előkészítés

után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt – első alkalommal - a féléves beszámolóval egyidejűleg. 13.§. (1) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor. 14.§. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Körjegyzőség köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási terv (elfogadott költségvetési rendelet 8.és 10 sz. melléklet) alapján. (2) A Körjegyzőség, valamint az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért. 15.§. (1) A Képviselő-testület társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatásának keretét 100 e/Ft-ban állapította meg. (2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás. (3) Az önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650,- Ft-ban határozta meg A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 103. § (6) bekezdése alapján. (4) Az Önkormányzat a 2011.évi CLXXXVIII. törvény figyelembevételével a köztisztviselők cafetéria-juttatását 2012.évi éves keretösszegét 200.000,- .Ft-ban határozta meg. 5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 15. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felelős. 16.§. (1) A költségvetés végrehajtásáról a körjegyzőség köteles ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. A körjegyző a körjegyzőség és az önkormányzat belső ellenőrzéséről a Balatonfüredi Kistérségi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületet tájékoztatni. 17.§. A különböző társadalmi szervezetek, alapítványok támogatására a költségvetésben biztosított előirányzat felhasználásáról alkalmanként a benyújtott kérelmek alapján a Képviselőtestület dönt. A támogatásról megállapodást kell kötni. ( 2 ) Az odaítélt támogatás folyósítását az Önkormányzat felfüggeszti amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és még meg nem fizetett köztartozása van s ennek rendezését nem igazolja,valamint amíg az előző alkalommal részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számol el. 18.§. A 2011-ben képződött pénzmaradvánnyal kapcsolatosan a testület megállapítja, hogy felhalmozási pénzmaradványt felhalmozási kiadásokra kívánja felhasználni. 6. Záró rendelkezések 19.§. (1) Az átmeneti gazdálkodás szabályaira jelen Önkormányzati Képviselőtestületi rendeletben foglalt szabályok az irányadók, melyek az új költségvetési rendelet hatálybalépéséig érvényben maradnak. (2) E rendelet 2012. szeptember …. napján lép hatályba. Monoszló , 2012. szeptember …. S i m o n György polgármester

Lukács Ágnes körjegyző

Záradék: Kihirdetve: 2012. szeptember…………. Lukács Ágnes körjegyző