Sarosd Nagykozsegi Onkormanyzat Kepviselo-testiiletenek 6/2012. (IV.20.) R E N D E L E T E Az Onkormanyzat es intezmenyei 2011. evi koltsegvetesi zarszamadasarol
Sarosd Nagykozsegi Onkormanyzat Kepviselo-testulete az allamhaztartasrol szolo, tobbszor modositott 1992. evi X X X V I I I . tdrveny 82.§-a alapjan a 201 L e v i zarszamadasrol az alabbi rendeletet alkotja. 1. §. 1./ A Kepviselo-testiilet a 201 L e v i koltsegvetes teljesitett
bevetelet
319.941.000 Ft-al
jovahagyja. 2.1 A z 1./ pontban rogzitett beveteli foosszeg az Onkormanyzat es koltsegvetesi szervei beveteli forrasonkenti megoszlasat az I. szamu melleklet tartalmazza. 3./ A z 1./ pontban rogzitett bevetelbol tarsadalombiztositasi tamogatas 12.623.000 Ft. 2. §. 1./ A Kepviselo-testiilet a 201 L e v i koltsegvetes teljesitett jovahagyja.
kiadasait 315.924.000 Ft-al
2.1 A Kepviselo-testiilet a miikodesi, valamint tamogatasi kiadasokat a II. szamu melleklet szerinti reszletezessel 282.305.000 Ft-al jovahagyja. 3./
A Kepviselo-testiilet a felhalmozasi kiadasokat reszletezessel 33.619.000 Ft-al jovahagyja.
a
III.
szamu
melleklet szerinti
5690 O O O ^ r a l ' ^ r ^ ^ ^ ^ . kiadasokat 2.299.000 Ft-al, a felujitasi kiadasokat 5.690.000 Ft-al, az egyeb felhalmozasi kiadasokat 25.630.000 Ft-al, a I V . szamu melleklet szermti reszletezessel jovahagyja. meiieKiet d Z
s i
3. §. A z Onkormanyzat es intezmenyei 201 L e v i helyesbitett penzmaradvanyat melleklet szerint 3.885.000 Ft-al jovahagyja
4-§.
az V szamu
A z onkormanyzat 2011. december 31-ei allapot szerinti vagyonat a V I . szamu melleklet - a merlegben, valamint a vagyonleltarban szereplo adatok alapjan 1.362.484.000 Ft-ban allapitja meg. 5. §. A z onkormanyzat altal felvett hitelek allomanyat lejarat, hitelezok es eszkozok szerinti bontasban a V I I . szamu melleklet szerint fogadja el. 6. §. A z onkormanyzat a 2011. evi koltsegvetesi zaro-letszam keretet a VIII. szamu mellekletben feltiintetettek szerinti bontasban, 64 foben allapitja meg. 7. §. A z Onkormanyzat 2011. evi egyszeriisitett merleget, egyszeriisitett penzforgalmi jelentest, egyszeriisitett penzmaradvany-kimutatasat a I X . szamu mellekleteknek megfeleloen fogadja el. 8.§. Sarosd Onkormanyzatanak 2011. evi egyszeriisitett beszamolojat az allamhaztartas szervezeti beszamolasi es kdnyvvezetesi kdtelezettsegenek sajatossagairol sznln 369/9011 (YTT 11 ) Korm.rendeletben foglaltak es az altalanos szamviteli elvek szerint keszitette el.
9.§. (1) E z a rendelet a kihirdetes napjan lep hatalyba. (2) A rendelet kihirdeteserol ajegyzo gondoskodik.
Lehotaine Kovacs Klara polgarmester
Dr. Hanak Maria jegyzo
I. szamu melleklet Az onkormanyzat 2011. evi teljesites bevetelei forrasonkent
Beveteli jogcfmek
I. M(ikodesi bevetelek Intezmenyi miikodesi bevetelek (07/31) Onkormanyzatok sajatos miikodesi bevetelei (16/26) Illetekek Helyi adok Atengedett kozponti adok Birsagok, potlekok es egyeb sajatos bevetelek II. Tamogatasok Feltlgyeleti szervtol kapott tamogatas - int.nel Onkorm. koltsegvetesi tamogatasa (09/06 vagy 16/55) Normativ hozzajarulasok Kozpontosftott eloiranyzatok Miikodeskeptelenne valt helyi onkormanyzatok kiegeszfto tamogatasa Helyi onkormanyzatok szinhazi tamogatasa Normativ kotott felhasznalasu tamogatasok Fejlesztesi celii tamogatasok Egyeb kozponti tamogatas Kiegeszitesek es visszateriilesek (09/26) III. Felhalmozasi es toke jellegu bevetelek Targyi eszkozok, immat. javak ertekesitese (08/09) Penzilgyi befektetesek bevetelei (08/15) Felhalmozasi celu penzeszkozatvetel aht.-n kivillrol (08/21) IV. Tamogatasertekii bevetelek (09/22) Tamogataserteku miikodesi bevetelek (09/14) Ebbol OEP-tol atvett tamogataserteku bevet. Tamogataserteku felhalmozasi bevetelek (09/21) Ebbol OEP-tol atvett tamogataserteku bevet. V. Tamogatasi kolcsonok visszateriilese, igenybevetele, ertekpapirok kibocsatasanak bevetele Tamogatasi kolcsonok osszesen HO/nq^ Ertekpapirok kibocsatasa (10/25, 10/26 10/29) VI. Hitelek ( 10/23,10/24 10/30-tnl 33 \a\ Miikodesi celu hitel felvetele Felhalmozasi celu hitel felvetele VII. Penzforgalom nelkiili bevetelek (10/13) Elozo evi eloiranyzat-maradvany, penzmaradvany igenybevetele (10/10) Elozo evi vallalkozasi eredmeny igenybevetele (10/11) Alap es vallalkozasi tevekenyseg kozotti elszamolasok (10/12) VIII. Kiegyenlito, fiiggo, atfuto bevetelek (10/65) Osszesen:
Modosit ott eir.
osszesen
194.648 38.588 156.060
190.288 36.353 153.935
24.019 129.416 2.625 57.545
23.909 127.286 2.740 57.545
57.545
57.545
E Ft-ban Teljesites osszesenbol Miikodes Felhalmozasi i 190.288 36.353 153.935 23.909 127.286 2.740 57.545 57.545 28.269 29.276
28.269 29.276
28.269 29.276
17.363 17.000 363
3.635 3.272 363
28.3522 22.363 9.554 5.989
30.790 24.801 12.623 5.989
24.801 24.801 12.623
1.587
1.921
758
1.163
1.587
1.921
758
1.163
50.000 30.000 20.000 15.305
20.457 12.344 8.113 15.305
12.344 12.344
8.113
15.305
364.800
15.305
319.941
3.635 3.272 363
5.989
5.989 1—
8.113 15.305 15.305
301.041
18.900
II. szamu melleklet A z onkormanyzat 2011. evi teljesitett kiadasai, valamint letszama E Ft-ban Teljesites osszesenbol Kiemelt kiadasi eloiranyzatok
Modosito tt eir.
Kiadasok osszesen Ebbol: - szemelyi jellegu kiadasok - munkaadokat terhelo jarulekok - dologi jellegu kiadasok - az ellatottak penzbeli juttatasai - kolcson nyujtas, visszafizetes - atadott penzeszkozok -beruhazas - felujitas - tartalek - koltsegvetesi letszamkeret
364.800 63.161 18.035 84.078 37.996 43.467 101.075 2.299 10.567 4.122 64
osszesen 315.924 59.163 15.013 78.707 39.364 13.446 102.242 2.299 5.690 64
Miikode si 282.305 59.163 15.013 78.707 39.364 7.136 82.922
Felhalmozasi 33.619
6.310 19.320 2.299 5.690
64
III., szamu melleklet A z onkormanyzat 2011. evi teljesites - alcimenkenti felhalmozasi kiadasai E Ft-ban Teljesites Felujitasi es felhalmozasi kiadasok
Mod.eir Felhalmozasi
1 .)Beruhazasok 2.)Felujitasok ,3.)Egyeb felhalmozasi celu kiadasok, tamogatasok 4. )Fejl.celu hitel v.fiz. 5. ) Felhalm.celu kolcson Osszesen:
2.299
2.299
10.567 19.700 6.160
5.690 19.320 6.160 150 33.619
38.726
I V . szarrni melleklet A z onkormanyzat 2011. evi teljesitett Beruhazasi, felujitasi es felhalmozasi kiadasai feladatonkent Ezer forint Sorszam 1. 2. 3. 4. 5.
Felhalmozasi kiadas megnevezese
Szakfeladat hivatkozas
Teljesitet t kiadas
Tehergepkocsi vasarlas Tornaterem Burgonyakoptato Fiikasza Beruhazasok osszesen:
841126 852011 851011 841403
750 1.226 129 194 2.299
6. 7. 8. 9.
Utfelujitas Ovoda felujitas Sportoltozo Feliijitasok osszesen:
522110 851011 841126
2.928 2.491 271 5.690
10 11. 12. 13.
Ovodara atadott pe. Kolcson nyujtas, atadott pe. haztart. Fejlesztesi celu hitel visszafiz. Felhalmozasi kiadasok osszesen:
851011 8411261 8419069
18.700 770 6.160 25.630
14.
Mindosszesen:
33.619
Kcsziilt: 2012.04.11 11:59
P1R: 727321 Eves bcszamolo
Ellcnorzo kod: 5036385772
SAROSD NAGYKOZSEG O N K O R M A N Y Z A T A
Ertck tipus: Ezcr Forint
Mcgyc: 07 Tclcpulcstipus: 0084
Szalcag: 84J105 Szcklor: 1254 Ev/Idoszak: 2011.2
7Q - A P R N Z M A R A D V A N Y - K . I M U T A T A S FXOIRT T A G O L A S A #
Megncvez6s
EloztJ ev
i
2
3
01
1. A hosszli lejarnlii koltsegvetesi betelszamliik zaroegyenlege!
02
2. A rbvid lejiiratu koltsegvetesi penzforgalmi es betctszamlak zaroegyenlcgei
03
3. Penztarak es bctctkbnyvck zarocgycnlegei
04
A.
Zaro pcnzkcszlet ( l i 2 ' 3 )
Tirgyev 4 0
0
14 967
3 562
12
129
14 979
3 691
05
4. Forttatasi celu ertekpapirok zaro allomanya
0
0
06
5. Rdvid lejaratij lit:vid hitclck es nuikiklcsi celu kdtvenvkiboesatas zaro allomanya (-)
0
0
07
B. Forgatasi celu Finanszirozasi miiveletek egyenlege (4+5)
0
0
08
- Koltsegvetesi aktiv Fiiggd elszamolasok zaroegyenlege
0
104
09
- Koltsegvetesi aktiv atfuto elszamulasok zaroegyenlege
326
90
10
- Koltsegvetesi aktiv kiegyenlito els7amolasok zaroegyenlege
1 1
6. Koltsegvetesi aktiv' elszamolasok zaroegyenlege
0
0
326
194
12
- Koltsegvetesi passziv fuggo elszamolasok zaroegyenlege (-)
0
0
13
- Koltsegvetesi passziv atfuto elszamolasok zaroegyenlege (-)
0
0
14
- Koltsegvetesi passziv kiegyenlito elszamolasok zaroegyenlege (-1
0
0
15
7. Kollsegvetesi passziv elszamolasok zaroegyenlege (-)
0
0
326
194
16
C. Egyeb aktiv es passziv penztlgyi elszamolasok osszesen
17
8. Elozo evben {evekben) kepzell koltsegvetesi lartalekok marailvanya (-1
0
0
18
9. Elozo evben (evekben) kepzell vallalkozasi lartalekok
0
0 0
(6+7)(+)
maradvanva (-)
19
D. Elozo evben (evekben) kepzell lartalekok maradvanva (8+9) (-)
0
20
E. Vallalkozasi levekenvseg penzforgalmi vallalkozasi maradvanva (-)
0
0
21
F. Tiirgvevi hclyesbiletl penzmaradvanv
15 305
3 885
(A+B+C+D+E)
22
10. Inlezmenyi koltsegvetesi befizeles lobblellamogalas mialt
0
0
23
1 1. Kollsegvetesi belizetes lobblettamognliis miatl
3
0
24
12. Kollsegvelosi kiutalas kiutalallan inlezmenyi tamogatas miatt
0
0
25
13. Koltsegvetesi kiutalas kiulalatlan (amogalas mialt
0
0
26
CI. Finansziroziisbol szarma/6 korrekciok (+.10+ 11+12+13) (+)
3
0
27
-1. Pcnzmaradvanyl tcrhclo clvonusok (-)
28
.
Kbltsegvctcsi penzmaradvany (F+Gl H)
0
0
15 308
3 885
29
4. Vallalkozasi maradvanybol alaptcvekenyscg cllatasara fclhasznalt o s s z e g
0
0
30
5. A penzmaradvunvt ktilon jogszabaly alapjan modosito tetel (1)
0
0
15 308
3 885
31
J
Modositott penzmaradvany (1+14+15)
f\. 32
sorbol:
6. Egeszsegbiztosilasi Alapbol tblyositott penzeszkoz maradvanva
33
1 7. Kotelezettseggel terhelt penzmaradvany
34
F bbdl: - Miikodesi colli kotelezettseggel terhelt penzmaradvany
35
Felhalmozasi colli kotelezettseggel terhelt penzmaradvany
0
0
15 308
3 885
0
0
15 308
3 885
36
1 X Szabad penzmaradvany
0
0
37
E ibbl: - Miikodesi celu szabad penzmaradvany
0
0
0
0
38
xlhalmozisi cclii szabad penzmaradvany
PIR: 727321
Kcsziilt: 2012.04.11 11:59
Eves bcszamolo
Ellcnorzo kod: 5036385772
SAROSD NAGYKOZSEG O N K O R M A N Y Z A T A
Ertck tipus: Ezcr Forint
Mcgyc: 07 Tclcpi'ilcsliptis: 0084 Szakag: 841 105 Szcklor: 1254 Ev/Idoszak: 2011.2
01 - K o n y w i t e l i Merleg n
Megnevezes
HI6z<3 evi aliomanyi ertek
Tnrgyevi aliomanyi ertck
i
2
3
4
ESZKOZOK 01
1. Alupitas-alszcrvezcs aktivalt crlekc (1111,1121)
I
0
02
2. Kiscrlcti rejlesztcs aktivalt crlekc (1112.1 122)
I
0
(,
0
38
0
03
3. Vngvoni ertekii jogok (1113.1123)
04
4. Szellcmi termekek (1 114,1124)
05
>. Immalcrialisjavakra adott clolegck (1181.1 182)
0
0
06
6. Immaterial!* iavak crtckhclvcsbitcse (119)
0
0
07
I. Immateriilis javak Osszesen (01+...+06)
08
1. Ingatlanok cs a kapcsolodo vagyoni crtckii joaok (121,122-bol)
44
09
2. Gepck. bcrcndczcsck es fclszcrclesck (131 1.1312-bol)
10
3. Jarmiivck (1321.1322-bdl)
1 1
4. Tcnycszallatok (141,142-bSl)
12
5 Bcrullazasok.fcluiitasok (1227.127. H127,1317
13
6. Boi ubazasra adoll clolegck (128.1318.1328,148,1598.1599)
1 333 643
0 1 315 782
6 180
4 890
354
943
0
0
11"27,132237,1327.14227,14237.147)
0 1 797
0 1 797
14
7. Allami koszlclck. lartalekok (1591.1592)
0
0
15
8. Targvi eszkozok crtckhclycsbitesc (129.1319.1329,149)
0
0
16
11. Targyi eszkozok Osszesen (08+... + 15)
17
1. Tarlbs reszesedes (171,. 1751.)
18
Ehhol - larlds tarsulasi reszesedes (1 71 13,175113,175123,175133)
19
1 341 974 400
1 323 412 400
0
0
2. Tarlos hilelviszonvl moglostesilo ertckpapir (1 72-174.1752)
6 143
5 780
1 294
1 081
20
3, Tarlosan adoll kolcsdn (191-!94-bol,1981 -bol)
21
4, Ho.sszii Icjaratn bankbelelek (178)
0
22
5. Egyeb hosszu lejaratu kovelelesek (195-661, 1982-bbl)
0
0
23
6. Befektelell penziigyi eszkozok ertekhelyeshitese (179)
0
0
24
l i l . Belekleletl penziigyi eszkozok Osszesen (17 + 19+,..+23)
7 837
7 261
25
1. Ozemellelesre. kezelesre alndoll eszkozok (161,162)
0
0
26
2. Konccsszioba adoll eszkozok (163.164)
0
0
0
27
3. Vagyonkezelesbe adoll eszkozok (167,168)
0
0
28
4. Vagyonkezelesbe veil eszkozok (165,166)
0
0
29
5. Ozemellelesre. kezelesre atadott, konccsszioba. vagyonkczelcsbe adott, illctve vagyonkezelesbe velt eszkozok ertckhclycsbilcsc (169.)
0
0
30
V. Uzemeltetcsre, kezelesre atadott. konccsszioba, vagyonkczelcsbe adott. illctve vagyonkezelesbe vett eszkozok (25+. ..-29)
0
0
31 32
1 349 855
/%) B K F H K T F T H T T E S Z K O Z O K O S S Z E S E N (07+16+24+30) . Anyagok (21.. 241.)
1 330 673
266
141
0
0
33
1 . Bclcjezctlen tcrmclcs es t'clkesz tenuckek
34
3 . Nbvendck-. hizo cs egyeb allatok (253.26"')
0
0
35
4 Kcsztcrmekek (251.261)
0
0 0
(253,263)
36
5 a A n * , betctdijas gongyijlcgck. kbzvclitctt sTolgiiltatavok (22., 231.. 2 3 2 . . 234., 242.. 243.. 244 246.)
0
37
5 b Kovetcles tejeben titvett eszkozok. keszletek (233., 245.)
0
0
38
I Keszletek osszesen (32-..+37)
266
141
39
1 Kovelelesek aruszalliliisbbl cs szolgallatiisbol (veebk) (282., 2*3 . 2 8 4 . , 2882.. 2883., 2884.)
40
2 Adosok (281.2881)
41
3 Rovid lejaralti kolcsbnok(27.278)
42
4 Egyeb kovelelesek (285-287.. 2885-2887., 19-bol)
0
(1
10 675
8 483
1 556 1
20 801
2 115 17 140
PIR: 727321
Kcsziilt: 2012.04.11 11:59
Eves bcszamolo
Ellcnorzii kod: 5036385772
SAROSD N A G Y K O Z S E G O N K O R M A N Y Z A T A
Ertck tipus: Ezcr Forint
Mcgye: 07 Tclcpiilc'stipus: 0084
Szaiag: 841 105 Szextor: J254 Ev/Jdoszak: 2011.2 iy/-?x. v>itM-'
i
h i J
k
01 - Konyvviteli Merleg n
Megnevezes
Elozo evi altomanyi ertek
Targyevi aliomanyi crtek
i
2
3
4
.
20 80
17 140
43
Ebbol: - lartdsan adott kolcsonokbol a merlcgtbrdulonapo! kdvcld egv even beliil cscdekcs reszletek 1191 -194-bol. 1981-bol)
44
- egvcb hosszii lejaratii kovetclcsokbdl a merlegforduldnapot kciveld cay even beliil csejekes reszlelek (195-bdl. 1982-bbl)
(
0
45
- ncmzctkdzi tamogatasi programok miatti kovctelesek (2874.)
I
0
46
- tamogatasi program clolegck (2871.)
(
0
47
- clbfinanszfrozas miatti kovctelesek (2876.)
(
0
48
- tamogatasi programok szabalytalan kifizctesc miatti kbvctclc's (2872)
I
0
49
- garancia- es kezesscgvallalasbol sziirmazd kbvetc!esck(2873)
0
0
50
II. Kdvctelcsck osszesen (39+...+42)
33 032
27 738
51
1. Forgatasi cell) reszescdes (2951,298-hdl)
0
0
52
l/a Forgatasi cell) reszescdes bekcriilesi (konyv szerinti) crteke (2951.)
0
I)
53
l/b Forgatasi colli reszescdes clszamolt ertckvesztese (2982.)
0
0 0
54
2. Forgatasi celu hitclviszony mogtostesitd ertekpapirok (2911.2921.2931,2941,298-bdl)
0
55
2/a Forgatasi celu hitclviszonyl mcgtoslesilb ertekpapir bekcriilesi (konvv szcrinli) ertcke (2911., 2921.. 2931 . 2941.)
0
0
56
2/b Forgatasi celu hitclviszonvt megleslesitd erlekpapir clszamolt ertckvesztese (2981.)
0
0
57
Ill Ertekpapirok ds.szesen (51+54)
58
1. Penzrarak. csekkek, betetkdnyvek (3D
0
0
12
129
14 967
3 562
59
2. Koltsegvetesi penzforgalmi szamlak (32)
60
3. Elszamolasi szamlak (33-34)
0
0
61
4. Idegen penzeszkdzdk (35-36)
0
47
62
IV, Penzeszkozflk Osszesen (57+...+60)
14 979
3 738
63
1. Koltsegvetesi aktiv Riggo elszamolasok (391)
0
104
64
2. Kdllsegvelesi aktiv atfuto elszamolasok (392,395,396,398)
326
90
65
3. Kollsegvetesi aktiv kiegyenlito elszamolasok (394)
0
0
66
4. Kdllsegvelesen kfviili aktiv penziigvi elszamolasok (399)
0
0
67
V. Egyeb aktiv penziigyi elszamolasok osszesen (63-...+66)
326
194
68
B) FORCrOESZKOZOK OSSZESEN (38+50+57+62+67)
69
ESZKOZOK OSSZESEN (31+68)
48 603 1 398 458
31 811 1 362 484
KJRRASOK 70 71 72 73
. Kezelesbe veil eszkozok lartos tokeje (4111.) ; . Sajal tulajdonban levd eszkozok tartds tokeje (4112.) 1 Tarlos loke (70+71) . Kezelesbe veil eszkb/ok Idkevallozasa (412)
0
0
26 222
26 222
26 222
26 222
0
0
74
2 Sajal tulajdonban levo eszkozok Ibkcvallozasa (413.)
1 273 251
] 241 088
1273 251
1 241 088
75
1 . Tbkevaltozasok (73+74)
76
1 Kezelesbe vert eszkozok crtckclcsi tartalcka (4171.)
0
0
77
2 Sajat tulajdonban levd eszkozok crtckclesi tartalcka (4172 )
0
0
78
1 1. Frtckclcsi tartalck (76+77)
79
D ) SA.IAT T O K E OSSZFSFN (72+75+78)
0 1 299 473
0 1 267 310
80
1 Koltsegvetesi tartalck clszamolasa (4211., 4214.) (81 +82)
15 305
3 885
81
E bbdl: - targyevi koltsegvetesi tartalck clszamolasa (421 1.)
15 305
3 885
0
0
82
Idzo ev(ek) koltsegvetesi tartalckanak elszamohisa (4214)
83
2 Kollsegvetesi penzmarndvanv (4212)
0
I)
84
3. Kdllsegvelesi kiadasi megtakaritas (425 )
0
0
- 5 -
PIR: 727321
Kcsziilt: 2012.04.11 11:59
Eves bcszamolo
Ellenorzo kod: 5036385772
SAROSD NAGYKOZSEG ONKORMANYZATA
Ertck tipus: Ezcr Forint
Mcgye: 07 Tclcpiilcstipus: 0084 Szakag: 841105 Szcktor: 1254 Ev/Idoszak: 2011.2
01 - Konyvviteli Merlee #
Megnev^ezes 2
Elozo e v i aliomanyi ertck
Targyevi aliomanyi ertek
3
4
85
4. Kdllsegvelesi beveteli lemunidas (426.)
0
S6
5. Elbirany/al-marailvany (424.)
0
0
87
1. Koltsegvetesi lartalekok osszesen 180+83+,..+86)
15 30 S
3 885
)
0
(
0
88
1. Vallalkozasi tartalck clszamolasa (4221., 4224,1(89190)
8")
EbbbT: - targvevi vallalkozasi tartalck clszamolasa 14221.)
90
- elbzd c\(ck) vallalkozasi tartalckanak clsz;imoIasa[4224.)
0
0
91
2. Vallalkozasi maradvany (4222., 4223 )
t
0
92
3. Vallalkozasi kiadfisi megtakaritas (427.)
I
0
93
4. Vallalkozasi beveleli lemaradas (428.)
(
0
94
11. VaTlalkozasi tartalekok osszesen (88-91+92+93)
(
0
95
E) T A R T A L E K O K O S S Z E S E N (87+94)
15 305
3 885 0
96
1. Hosszii lejaratra kapott ktilesondk (43512.,43612 )
0
97
2. Tartozasok fcilcszte'si ceTij kotvenykibocsatasbol (434112.4341122)
0
0
98
3. Tartoziisok miikodesi cell) kotvenykibocsatasbol (434122.4341222)
0
0
99
4. Borahazasi es fejlcsztcsi hitclck (4311 I2..432112..43312.)
68 920
67 375
100
5. Miikodesi cell) hosszii lejaratii hitelek (43 1122.,432122.)
(1
0
101
6. Egyeb hosszii lejaratii kblelezettsegek (438-661)
0
0
102
1. Hosszii lejarali) kolelezellsegek bsszesen (96+... + 101)
68 920
67 375
103
1. Rbvid lejaralu kblcsdndk (4531., 4541.)
104
2. Rovid lejaralu hilelek (451 1.. 4521., 4551.,4561., 4571.)
0
0
6 749
11 176 0
105
2/n Ebbol: likvid hilelek cs rovid lejaralu miikodesi celu kotvenykibocsalasok (4551., 4561.. 4571.)
0
106
3. Kdlelezellsegek aruszallitasbdl es szolgallalasbbl (szullilok) (441-443.) (107-108)
0
0
107
Ebbol: - laigyevi kollsecvelesl lerheld szalliloi kolelezellsegek
0
0
108
- kirgvev el kdvelo evel lerheld szalliloi kolelezellsegek
109
4. Egyeb rovid lejiiralii kolelezellsegek (43-bol. 444.. 445., 446., 447. 449.)
(1 I0+... + I27)
0
0
8 011
12 691
1 10
Ebbol: - vaTtolartozasok (444.)
0
0
1 1 1
- munkavallalokkal szembeni kulonfele kbtelczcltsee.ek (445.)
0
0
1 12
kdltsegvetcsscl szembeni kbtclczcttscgck (446.)
1 13
hclvi ado tultizctcsc miatti kbtelezettscgck (4472.)
0 1 412
0 2 490
1 14
ncmzctkdzi tamogatasi programok miatti kbtclczcttsegck (4494.)
0
0
115
tamogatasi program eldlcgc miatti kbtclezenscg (4491.)
0
0
1 16
eldliuanszirozas miatti kdtelezett.segek (4495.)
0
0
1 17
szabiilytalan kilizetcsek miatti kotclezeltscgek (4492.)
0
0
118
garaneia cs kczcssegvallalasbol szarntazd kotolczertsonek ( 4 4 9 3 . )
0
0
119
hosszii lojaralra kapott kolcsonok kdvclkczo evet terhelo t o r l o s z t o reszletci (43511., 4)611.)
0
0 0
120
felhalmozasi eeTii kotvenykibocsatasbol szarmazo tartozasok kiivctkezii evet terhelo tirlcszto rtiszlctei (4341111., 4341121)
0
121
miikodesi cclii kdn enykibocsafcisbol szanruiai tartoziisok k o v e t k e z d evet terhelo tortaad reszletci (43412 1 1.. 4341221.)
0
0
122
bcruhazasi. feilesztiisi hitclck kiivctkezii evet terhelo t o r l o s z t o reszletci (431111., 432111., 433II.)
6 160
9 947 0
123
miikodesi colli hosszii Iciarahi hilelek kdvclkczo evet t e r h e l o torlcsztn reszletci (431121.. 432121.)
0
124
egveb hosszii lejaralu kolelezellsegek kdvclkczo evel l e r h e l o lorleszlo reszlelei (438-bol)
0
0
125
lirgyev i kollsegvetesi leiheli) egyeb rovid lejaratii k b l e l e z e t t s e g e k
439
254
126 127
(44992.)
largyevel kovelo evel terhelo egyeb rdvid lejaralii k o l e l e z e l l s e g e k (44993.) gyeb kiildnfele kblelezettsegek (44991.)
0
0
0
.1
PIR: 727321
Kcsziilt: 2012.04.11 11:59
Eves bcszamolo
Ellenorzo kod: 5036385772
SAROSD N A G Y K O Z S E G O N K O R M A N Y Z A T A
Ertek tipus: Ezcr Forint
Mcgye: 07 Tclepiilestipus: 0084 Szakag: 841105 Szeklor: 1254 Ev/Idoszak: 2 0 1 1 . 2
01 - Konyvviteli Merleg #
Megnevezes
EI6z6 e v i aliomanyi ertek
Targyevi aliomanyi ertek
t
2
3
4 14 760
23 867
1. Koltsegvetesi passziv tuggb elszamolasok (481 i
0
0
130
2. Koltseiivetcsi passziv attitto elszamolasok (482 485 486 )
0
0
131
3. Koltsegvetesi passziv kiegyenlito elszamolasok (483-484 )
0
0
132
4. Kiillscgvctcsen kiviili passziv penziigyi elszamolasok (488)
0
47 0
128
11. Rovid lejiiralii kolelezellsegek osszesen ( J 03+104+106+109)
129
133
F.bbdl: - Kbltscgvctcscn kiviili Icteti elszamolasok (488-bdl)
0
134
- Ncmzctkdzi tamogatasi programok deviza clszamolasa (488-biil)
0
0
135
III. Egyeb passziv penziigyi elszamolasok osszesen (129+ +132)
0
47
136
F) K O T F 1 . E Z E T T S E G E K O S S Z E S E N (102 +nx+135)
137
F O R R A S O K O S S Z E S E N (79+95+136)
83 680 1 398 4581
-7-
91 289 1 362 484
V I I . szamu melleklet Sarosd Nagykozseg Onkormanyzata Fennallo hitelalloniany osszetetele, lejarata 2011. december 31-en Sors.
Megnevezese, fajtaja,
szaniH Beruhazasi fejlesztesi hitel Muv.haz felujitas ERSTE Bank Rt. ONK-0061/2006/MI Fejlesztesi hitel Utfelujitas OTP Bank Nyrt. 1-2-08-3600-0195-9 Beruhazasi fejlesztesi hitel Tomaterem epites OTP Bank Nyrt. 2-09-3600-0510-9 Fejlesztesi kamatmentes AHB. Ovoda tetofelujitas Penziigyi Alap Onkormanyzati fejlesztesi hitelek osszesen: Folyoszamla hitel Miikodesi celu rovid lejaratii hitel osszesen: Onkormanyzati hitelek osszesen:
Felvetcl eve.bsszege
Fennallo o, 2011.12.3/
2012
2013
2014
201
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2006.
16.810
1.160
1.160
1.160
1.160
1.160
1.160
1.160
1.160
1160
1.160
1.160
1,160
1.160
1.160
570
2008.
30.324
2009
22.18
2011.
I.00O
77.322
2011
8S
5.000
1.120
2.667
9.947
".176
TTiTJ76
'•176
11.176
-«8
2I.I2J
5.000
2,240
5.000
2.240
2.667
2.666
11.067
11.066
5.000
5.000
5.000
2 240
2.240
2 240
324
2.240
16.810
30324
2.240
2 240
2.240
22 188
908
8.000
8.400
8.400
8.400
3.724
3.400
3.40O
3.400
2.068
1.160
1.160
1.160
570
77.322
I 1.176
11.176
11.067
11.066
8.400
400
8.400
3.724
3.400
3.400
3.400
2.068
1.160
1.160
1.160
570
88.498
VIII. szamii melleklet
A z onkormanyzat 2011. evi koltsegvetesenek zaro-letszam kerete
sorszam 1. 2. 3.
szakfeladat 562912 562913 841126
Letszam (fo) 4 5 10
4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
841403 862101 869041 890441 890442 910123 910501
2 2 2 32 4 1 2
11.
Osszesen:
64
Atlagos statisztikai letszam (fo) 4 5 10 2 2 2 32 4 1 2 64
SAROSD N A G Y K O Z S E G I O N K O R M A N Y Z A T 2011. evi egyszeriisitett beszamoloja
Sarosd. 2012. aprilis 05.
polgarmester jegyzo *
Keszitetle: Tar Karolyne Tel.:06- 25/509-330
1
*,
SAROSD N A G Y K O Z S E G O N K O R M A N Y Z A T 2011. EVI E G Y S Z E R U S i T F T T M E R L E G !. szamu m e l l e k l e t
Ezer forintban Eszkozok
A) B E F E K T E T E T T ESZKOZOK I. Immaterialis javak II. Targy eszkozok III. Befektetett penziigyi eszkozok JV. Uzemeltetesre. kezelesre atadott eszkozok B) F O R G O E S Z K O Z O K I. Keszletek II. Kovetelesek III. Ertekpapirok IV. Penzeszkozok V . Egyeb aktiv penziigyi elszamolasok E S Z K O Z O K OSSZESEN
E l o z o evi koltsegvetesi beszamolo zaro adalai
Auditasi Elteresek (±)
E l o z o ev Audita It egys/.eriisitett beszamold zaro adatai
44
44
1.341.974
1.341.974
7.837
7.837
266 33.032
1 argyevi koltsegvetesi beszamolo zaro adatai
Auditalasi elteresek (±)
Iargyev auditalt egyszeriisitett beszamolo zaro adatai
1.323.412
1.323.412
7.261
7.261
266 33.032
141 27.738
141 27.738
14.979
14.979
3.738
3.738
326
326
194
194
1.398.458
1.362.484
1.362.484
1.398.458
D) SA.JAT T O K E 1. II artos toke 2. Tokevaltozasok E) T A R T A L E K O K I. fColtsegvetesi lartalekok II. Vallalkozasi tartalekok
26.222 1 .273.251
26.222 1.241.088
26 222 241.088
15.305
3.885
3.885
68.920
68.920
67.375
67.375
14.760
14.760
23.867
23.867
47
47
1.362.484
1.362.484
26.222 1.273.251
1 5.305
F) K O T E L E Z E T T S E G E K I.
Hosszii lejaratu kotelezettsegek II. Rovid lejaratii kotelezettsegek III. Egyeb passziv penziigyi elszamolasok FORRASOK OSSZESEN:
1.398.458
1.398.458
Konyvvizsgaloi hitelesito zaradek ..A konyvvizsgalat soran Sarosd Nagykdzseg Onkormanyzatanak 2011. evi egyszeriisitett eves koltsegvetesi beszamolojat, annak reszeit es teteleit, azok konyvelesi es bizonylati alatamasztasat az ervenyes nemzeti konyvvizsgalati standadokban foglaltak szerint feliilvizsgaltam. es ennek alapjan elegendd e\ megfelelo bizonyossagot szereztem arrol. hogy az egyszeriisitett eves kciltsegveiesi beszamolot a szamviteli torvenyben. illetve az allamhaztartasi szervezeti beszainolasi es konyvvezetesi kotelezettsegeinek sajatossagaitol szolo 369/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak es az altalinos szamviteli elvek szerint keszitettek e l . Sarosd Nagykozseg Onkormanyzatanak 201 1 .e evi egyszeriisitett eves beszamolqja az onkormanyzat v a g y o n i , penzugy es jovedelmi helyzeterol megbizhat es valos keaet ad." Sarosd. 2012. aprilis 5.
Garami Ferenc Kamarai tag. konyvvizsgalo 00359
SAROSD N A G Y K O Z S E G O N K O R M A N Y Z A T FGYSZERUSITETT EVES PENZFORGALMI JELENTES
Sor-
Eredeti
Megnevezes
Szam
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Szemelyi juttatasok Tarsadalombiztositasi jarulek Dologi kiadasok Pgnz«§§zkozatadas, egyeb tamogatas Ellatottak juttatasai Felujitas Felhalmozasi kiadasok Hitelek kiadasai Ertekpapirok kiadasai Penzforgalmi kiadasok (01+...+09) Penzforgalom nelkuli kiadasok Kiadasok osszesen (10+11)
13
Intezmenyi miikodesi bevetelek
14 15 16 17 1X 19 20 21 22 23
Onkormanyzatok sajatos miikodesi bevetelei Felhalmozasi es tokejellegii bevetelek 15-bol Onkormanyzatok sajatos felh.tokebev Tamogatasok, kiegeszitesek es atvett penze. 17-b6l Onkormanyzatok koltsegvetesi tarn. Hitelek bevetelei Ertekpapirok bevetelei Penzforgalmi bevetelek(14+15+16+18+20+21) Penzforgalom nelkuli bevetelek Bevetelek osszesen (21+22)
2. s z a m u melleklet Ezer forintban Teljesites
Modositott eloiranyzat
59.163
55.088 | 15.855 72.385 105.9/5
63.161 18.035 84.078 119.571
15.013 78.707 122286
26.000 1.000 42.909
10.567 21.999 43.467
5.690 21.619 13.446
319.212 10.799 330.011
360.678 4.122 364.800
315.924
24.526 153.434 17.000
38.588 156.060 17.363
74.864 54.185 51.587
85.897 57.545 51.587
88.335 57.545
321.411 8.600 330.011 1
349.495 15.305 364.800
304.636
315.924 36.353 153.935
22.378
15.305
319.941
Konyvvizsgaloi hitelesito zaradek ..A
kdnyvvizsgalat soran
Sarosd
Nagykozseg
Onkormanyzatanak
2011.
evi
egyszeriisitett
eves
koltsegvetesi beszamolojat. annak reszeit es teteleit, azok konyvelesi es blZOTVylatl alatamaSZtasat az
ekeendo T s ' r n t beszTmolot a
f k
f^ TJ v
t V ^
Z S g d l a t i
T
^
s
tandadokban !
S
Z
e
r
e
z
t
foglaltak szerint felulvizsgaltam, es ennek e
m
^
hogy
az egyszeriisitett
eves
alapjan
koltsegvetesi
beszamolot a szamviteli torvenyben. illetve az allamhaztartasi szervczcti beszamolasi es konyvvezetesi KOtelezetteegeinek sajatossagairol szolo 369/2011. (XII.31.) K o r m . rendeletben foglaltak es az altalanos szamviteli elvek szerint keszitettek el. Sarosd Nagykozseg Onkormanyzatanak 201 l.e evi egyszeriisitett eves beszamoloja az onkormanyzat vagyoni, penzugy esjovedelmi helyzeterol megbizhat es valos kepei
Sarosd. 2012. aprilis 5.
Garami Ferenc Kamarai tag, konyvvizsgalo 00359
SAROSD N A G Y K O Z S E G
ONKORMANYZAT
EGYSZERIISITETT PENZM ARADVANY-KIMUTATAS
szamu melleklet
Ezer forintban Meanevezes
Zaro penzkeszlel I gveh aktiv cs passziv pii-i els/, osszevonl zaro egyenlege (±) . H o / 6 cv(ek)ben kepzett lartalekok maradvanva
lZlozo evi koltsegvetesi beszamolo zaro adatai 14.979
Audilalasi elteresek (±) .
326
Targyevi koltsegvetesi beszamolo zaro adatai 3.691
Elozo ev auditalt egyszeriisitett beszamolo zaro adatai 14.979 326
Targycv auditalt egyszeriisitett beszamolo zaro adatai 3.691
Auditalasi elteresek
(±)
194
194
. Vallalkozasi lev. penzforgalmi eredmenye >. Targyevi helyesbitett penzmarad\an> (H2-3-4) Y I inaiis/iro/asbol szarmazo kor. (=)
15.305 3
15.305
1.885
3.885
3
Penzmaradvany!
7
terhelo elvonasok X
Vallalkozasi tev. eredmenyebol alaptevekenyseg ellatasara Iclhasznalt oss/eg
v. Kollsegvetesi penz.maradvanyt ktilon jogs/abaly
alapian modosito tetcl t±) 10. Modositott penzmaradvany
15.308
15.308
3.S85
3 885
11. A 10. sorbdl a/ eti.alapbol folyositott p.e maradvanva
Konvvvizssialoi hitelesito zaradek . . A k o n y w i z s g a l a t soran Sarosd Nagykozseg Onkormanyzatanak 2011. evi egyszeriisitett eves koltsenvetesi beszamolojat, annak reszeit es teteleit, azok konyvelesi es bizonylati alatamaszta^t ^ < w < s , v . ..smzeu konyvvizsgalati standadokban foglaltak szerint feliiivizsgaltam. es ennek alapjan elegendo es megfelelo Hizoiiyossagot szereztem arrol. hogy az egyszerusitett eves koltsegvetesi beszamolot a szamviteli torvenyben, illetve az allamhaztartasi szervezeti beszamolasi es konyvvezetesi kotelezettsegeinek sajatossagairol sz.616 369/2011. (XI 1.31.) K o r m . rendeletben foglaltak es az altalanos szamviteli elvek szerint keszitettek el. Sarosd Nagykozseg Onkormanyzatanak 201 l.e evi egyszerusitett eves beszamolqja az onkormanyzat vagyoni. penzugy es j o v e d e l m i helyzeterol megbizhat es valos kepet ad." a
Sarosd. 2012. aprilis 5.
Garami Ferenc Kamarai tag, konyvvizsgalo 00359'
V
TARTALOM
Egyszerusitett eves penzforgalmi jelentes Egyszerusitett merleg Egyszeriisitett penzmaradvany kimutatas
Fiiggetlen konyvvizsgaloi {denies a Sarosd Nagykozseg Onkormanyzat 2011. evi osszevont egyszerusitett eves beszamolojarol
e sTz-i t^e-t t^-^^ S• ra- r - ,a m x K a m a r aK i i y v v i
P
2
e
S
r
e
n
o
g a l 6
Fiiggetlen konyvvizsgaloi jelentes
A Sarosd Nagykozseg Onkormanyzat Kepviselo testiilete reszere a 2011. evi egyszerusitett osszevont eves beszamokVjanak konyvvizsgalatarol.
Elvegeztem a Sarosd Nagykozseg Onkormanyzat 2011 december 31-i fordulonapra elkeszitett m e r k g s n e k - melyben az eszkozok es forrasok egyezo mosszege \.362.4S4 e/Ft valarrrmt a 2$11 evxe vonatkozo penzmaradvanykimutatasanak es eredmeny kimutatasanak, tovabba penzforgalmi jelentesenek melyben a 2011 ev teljesitett bevetele* osszege 319.941 e/Ft, a teljesitett Osszege 315 924 e//Ft vizsgalatat, melyeket az Onkorm*nyza es ^ ^ ^ ^ m ^ n tafta.mazo 2011. evi egyszerusitett eves beszamoloja tartalmaz. A z egyszerusitett eves beszamolo elkeszitese a polgarmestet felelosseee A
^
""-I "' 4
Valamint
3 z
t
e
t
o
d
i
s
i
tendelettervezet es az
eves beszamolo osszhangj anak megitelese. A konywizsgalatot a magyar Nemzeti Konywizsgalati Standardok es a konywizsgalatra vonatkozo - Magyarorszagon ervenyes - torvenyek es egyeb jogszabalyok alapjan hajtottam vegre. A fentiek ertelmeben a konywizsgalat tervezese es elvegzese reven elegendo es megfelelo bizonyitekot kell szereznl arrol, hogy az egyszerusitett eves beszamolo nem tartalmaz lenyeges hlbas
A z elvegzett konywizsgalat magaban foglalja az egyszerusitett eves beszamolo tenyszamait alatamaszto bizonylatok mintavetelen alapulo vizsgalatat, emellett tartalmazta az alkalmazott szamviteli alapelvek 6s a gazdalkodas^rt fetelosftk lenyegesebb becsleseinek valamint az egyszerusitett eves beszamolo bemutatasanak ertekeleset. Meggyozodesem, hogy munkam megfelelo alapot nyujt a konyvvizsgaloi zaradek /velemeny/ megadasahoz.
Zaradek/Velemeny: A konywizsgalat so ran a Sarosd Nagykozseg Onkormanyzat 2011. evi
egyszerusitett, osszevont eves beszamoldjat, annak reszeit es teteleit, azok
konyvelesi es bizonylati alatamasztasat az ervenyes Nemzeti Konywizsgalati Standardokban foglaltak szerint feltilvizsgaltam es ennek alapjan elegendo es megfelelo bizonyossagot szereztem arrol, hogy az egyszerusitett eves beszamolot a szamviteli torvenyben foglaltak es az altalanos szamviteli elvek, tovabba a vonatkozo kormanyrendelet szerint k&szftettek el. Velemenyem szerint az egyszerusitett eves beszamolo a koltsegvetes teljesiteserol, az Onkormanyzat es intezmenyei 2011 december 31-en Ifnna 116 VagyOOi, penziigyi €S jovedelmi hclvzefei of, valaiuiuc a uiUkOUes eredmenyerol megbizhato es val6s kepet ad. Szekesfehervar, 2012. aprilis 5.
.
Gafami Ferenc Kamarai bejegyzett konyvvizsgalo 000359
Fuggetlen konyvvizsgaloi jelentes
Elvegeztem a Sarosd Nagykozseg Onkormanyzat 2012, evi koltsegvetesi t^delettervezetenek vizsgalatat. A koltsegvetes eloterjesztese a polgarmester, a koltsegvetesi rendelettervezet elfogadasa a testiilet hataskorebe tartozik. A z en feladatom a koltsegvetesi rendelettervezet velemenyezese. A konywizsgalatot a magyar Nemzeti Konywizsgalati Standardok alapjan hajtottam vegre. A Standardok ertelmeben az eves koltsegvetes velemenyezese sorail meg kell gyozodnom arrol, hogy az eves koltsegvetesi rendelettervezet nem tartalmaz-e jogszaballyal clienteles rendelkezeseket, kiadasi es beveteli eloiranyzatai bizlositjak-e a koltsegvetes egyensulyat. A konywizsgalat rnagaban foglalja a tervezett eloiranyzatokat megalapozo szamitasok vizsgalatat. Ezeil till a ViZSgalat tartalmaZZa az eves koltsegvetes atfogo bemuratasanak ertekeleset. Meggyozodesem, hogy muwkam megfelelo alapot nyujt a konyvvizsgaloi velemenyem kialakitasahoz es a testiileti dontes megalapozasahoz.
Velemenyem szerint az 2012 evi koltsegvetesi rendelettervezet osszhangban van a jogszabalyi eloirasokkat, nem jutott tudomasomra, iltetve nem meruit fel olyan lenyegcs informacio, amely a beveteli es kiadasi eloiranyzatok megalapozottsagat erintene, a rendelettervezet rcndektalkfttasra ajkajmgs Szekesfehervar, 2012. aprilis 5.
Kamarai bejegyzett konyvvizsgalo 000359
