2012. (II.22.) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

ISASZEG VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 6/2012. (II.22.) számú rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét és a könyvvizsgálatról készített írásos jelentést a 2012. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja. 1. § A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki. 2. § A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az Isaszeg Város Önkormányzatának 2012. évi konszolidált költségvetését: 1.942.429 EFt Költségvetési bevétellel Költségvetési 1.942.429 EFt kiadással állapítja meg. (2)Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást

655.057 ezer Ft-ban 660.449 ezer Ft-ban

Ebből: -a felújítások, beruházások összegét -a felhalmozási tartalékot -telek áfa befizetés -felhalmozási célú hitel visszafizetés -hosszú lejáratú hitel tárgyévi kamatát

576.236 ezer Ft-ban 15.000 ezer Ft-ban 5.868 ezer Ft-ban 34.641 ezer Ft-ban 28.704 ezer Ft-ban

-működési bevételt -a működési célú kiadásokat

1.287.372.ezer Ft-ban 1.281.980 ezer Ft-ban 1

Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat 550.526 ezer Ft-ban -a munkaadókat terhelő járulékok, és szociális hozzájárulás adó 151.245 ezer Ft-ban -a dologi jellegű kiadásokat 342.243 ezer Ft-ban - EU-s forrásból támogatott projekt dologi kiadása 18.249 ezer Ft-ban -támogatásokat 6.900 ezer Ft-ban -működési tartalékot 15.000 ezer Ft-ban -hitel visszafizetés 60.000 ezer Ft-ban -ellátottak pénzbeli juttatásai 5.580 ezer Ft-ban -társadalom és szociálpolitikai juttatások 123.237 ezer Ft-ban -működési célú pénzeszköz átadás 9.000 ezer Ft-ban előirányzatokat hagyja jóvá (3) A képviselő-testület az Isaszeg Város Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó ( Isaszeg Város Önkormányzati Hivatal), valamint az önállóan működő költségvetési szervek költségvetését kiemelt előirányzatonként az alábbi részletezés szerint határozza meg. 3. § (1) A képviselő-testület az Isaszeg Város Önkormányzat, működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 1.927.728 E Ft Költségvetési bevétellel 1.927.728 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2) Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást


Ebből: -a felújítások, beruházások, felhalmozási célra átadott pénzeszközök összegét 576.236 ezer Ft-ban -a felhalmozási tartalékot 15.000 ezer Ft-ban -felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadását 63.345 ezer Ft-ban -telek áfa befizetés 5.868 ezer Ft-ban 2

mint

-működési bevételt -a működési célú kiadásokat

1.272.671 ezer Ft-ban 1.267.279 ezer Ft-ban

Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat 71.628 ezer Ft-ban -a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 20.178 ezer Ft-ban -a dologi jellegű kiadásokat 197.286 ezer Ft-ban -támogatásokat 6.900ezer Ft-ban -működési tartalékot 15.000 ezer Ft-ban -hitel visszafizetés 60.000 ezer Ft-ban -ellátottak pénzbeli juttatásai 0 ezer Ft-ban -társadalom és szociálpolitikai juttatások 123.237 ezer Ft-ban -működési célú pénzeszköz átadás 9.000 ezer Ft-ban -EU-s forrásból finanszírozott, támogatással megvalósuló programok 18.249 ezer Ft-ban -költségvetési szervek finanszírozása 745.801 ezer Ft-ban előirányzatokat hagyja jóvá. 4. § (1) A képviselő-testület Isaszeg Város Önkormányzati Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetését: Költségvetési 237.910 E Ft bevétellel 237.910 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2) Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást

0 ezer Ft-ban 0ezer Ft-ban

-működési bevételt Ebből: - intézményi működési bevétel - önkormányzati támogatást

237.910 ezer Ft-ban 4.670 ezer Ft-ban 233.240 ezer Ft-ban

-a működési célú kiadásokat

237.910 ezer Ft-ban 3

Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót -a dologi jellegű kiadásokat hagyja jóvá.


5. § (1) A képviselő-testület a Hétszínvirág Óvoda, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 73.055 E Ft Költségvetési bevétellel 73.055 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2) Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást



73.055 ezer Ft-ban 0 ezer Ft-ban 73.055 ezer Ft-ban

-a működési célú kiadásokat Ebből:

73.055 ezer Ft-ban

- a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékot és szociális hozzájárulás adót -a dologi jellegű kiadásokat hagyja jóvá.

51.632 ezer Ft-ban

4


6. § (1) A képviselő-testület a Bóbita Óvoda, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 41.824 E Ft Költségvetési bevétellel 41.824 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2)Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást

0 ezer Ft-ban 0 ezer Ft-ban


41.824 ezer Ft-ban 0 ezer Ft-ban 41.824 ezer Ft-ban

-a működési célú kiadásokat Ebből: -a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékok -a dologi jellegű kiadásokat hagyja jóvá.

41.824ezer Ft-ban 28.592 ezer Ft-ban 7.639 ezer Ft-ban 5.593 ezer Ft-ban

7. § (1) A képviselő-testület a Klapka György Általános Iskola és AMI , mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 176.413 E Ft Költségvetési bevétellel 176.413 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2)Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást


-működési bevételt

176.413 ezer Ft-ban 5

Ebből: - intézményi működési bevétel - önkormányzati támogatást



176.413 ezer Ft-ban

Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékokat -a dologi jellegű kiadásokat -ellátottak pénzbeli juttatásai hagyja jóvá.

115.595 ezer Ft-ban 30.413 ezer Ft-ban 27.765 ezer Ft-ban 2.640 ezer Ft-ban

8. § (1) A képviselő-testület a Damjanich János Általános Iskola, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 140.640 E Ft Költségvetési bevétellel 140.640 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2)Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást



140.640 ezer Ft-ban


140.640 ezer Ft-ban

Ebből: -a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó -a dologi jellegű kiadásokat -ellátottak pénzbeli juttatásait hagyja jóvá. 6


89.209 ezer Ft-ban 23.725 ezer Ft-ban 24.766 ezer Ft-ban 2.940 ezer Ft-ban

9. §

(1)A képviselő-testület az „Segítőkéz” Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat és Aprókfalva Bölcsőde, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 44. 919 E Ft Költségvetési bevétellel 44. 919 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2) Ezen belül: -a felhalmozási célú bevételt -a felhalmozási célú kiadást



44.919 ezer Ft-ban


44.919 ezer Ft-ban

462 ezer Ft-ban 44.457 ezer Ft-ban

Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó -a dologi jellegű kiadásokat hagyja jóvá.


7

10.§ (1)

A képviselő-testület a Dózsa György Művelődési Otthon és Múzeumi Kiállítóhely

, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését:

Költségvetési 33.071 E Ft bevétellel 33.071 E Ft Költségvetési kiadással állapítja meg. (2)Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást



33.071 ezer Ft-ban


33.071 ezer Ft-ban


Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékokat -a dologi jellegű kiadásokat hagyja jóvá.

14.182 ezer Ft-ban 3.789 ezer Ft-ban 15.100 ezer Ft-ban 11. §

(1) A képviselő-testület a Jókai Mór Városi Könyvtár, mint működésében önálló költségvetési szerv költségvetését: 12.670 E Ft Költségvetési bevétellel 12.670 E Ft Költségvetési kiadással 8

állapítja meg. Ezen belül: - a felhalmozási célú bevételt - a felhalmozási célú kiadást

0 zer Ft-ban 0 ezer Ft-ban


12.670 ezer Ft-ban


13.337 ezer Ft-ban

188 ezer Ft-ban 12.482 ezer Ft-ban

(2) Ebből: - a személyi jellegű kiadásokat -a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó -a dologi jellegű kiadásokat hagyja jóvá.


(3) Az (1-2) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1., 1/a, 1/b. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi. (5) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges, a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) 10 §-a szerint. 12. § A költségvetés részletezése A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg. 9

(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit részletezi.

ügyletekből és a 3. melléklet

(3) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 18. melléklet szerint határozza meg. (5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, a 78. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 9-17 . mellékletek szerint határozza meg. (7) A Önkormányzat fenntartási körébe tartozó költségvetési szervek éves likviditási tervét a 22. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat a kiadások között 15.000 E Ft általános és 15.000 E Ft céltartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselőtestület fenntartja magának. 6. melléklet A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának. Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2012. évben engedélyezett létszámát 259, 25 főben, állapítja meg a képviselő-testület. A költségvetésben közfoglalkoztatás nincs betervezve, az elnyert támogatásnak megfelelően a költségvetési rendelet módosításával kerül sor az előirányzatok beállítására. 13. § A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (3) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott 1

költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki.1 (4) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 19. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig 2 az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni. (5) A felhalmozási célú forráshiány finanszírozásának érdekében a képviselő-testület 5.392 eFt működési célú többlet bevételek (ingatlan értékesítés) felhalmozási célú kiadásokra történő átcsoportosítását rendeli el. (6) Az Önkormányzat az éves költségvetési előirányzatait az év folyamán szükség szerint módosítja. (7) Az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvénybenfelsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (8) Az önálló címet alkotó költségvetési szervek közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (9) A költségvetési rendelet módosítására szükség szerint a polgármester javaslatot tesz. (10) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testület által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb (többlet) kiadással nem járhatnak. (11) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a települési önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. (12) Az állampolgárok élet-és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében ( veszély helyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetési körében átmeneti intézkedést hozhat, melyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. (13) Az önkormányzati költségvetési intézmények –beleértve a Önkormányzati Hivatalt is- a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. 1

Az önkormányzat rendeletében önkormányzati biztos kirendelését az e bekezdésben meghatározottaknál kisebb mérték, illetve rövidebb időtartam vagy lejárat esetén is kötelezővé teheti. 2 Az időpontok meghatározására a célszerűség figyelembe vételével került sor.

1

(14) A Önkormányzati Hivatal és az önkormányzati költségvetési intézmények a részükre jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások és létszám előirányzatával- a jogszabályi előírások figyelembevételével- önállóan gazdálkodnak. (15) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (16) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. (17) A Önkormányzati Hivatal az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit államilag garantált értékpapír vásárlására fordíthatja, illetve betétlekötési szerződést köthet a polgármester aláírásával. (18) Az önkormányzat intézményei a 2013. január 1-je és a 2013. évi költségvetésről szóló önkormányzat rendelet hatályba lépése közötti időszakban az e rendelet bevételi és működési kiadási előirányzatainak időarányos részével jogosultak gazdálkodni. (19) (a)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy átruházott hatáskörben, a működési és fejlesztési tartalékkeret terhére bruttó 2 mFt összeghatárig eljárjon, kötelezettséget vállaljon ( működési kiadások, fejlesztési kiadások, támogatások körében), azzal a megkötéssel, hogy a soron következő rendeletmódosítás alkalmával számoljon be döntéseiről, valamint ezek pénzügyi kihatásairól. (b)

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a közfoglalkoztatás érdekében pályázatot nyújtson be, a kötelezettségvállalás felső határát 15 millió forintban határozza meg az általános tartalékkeret terhére. 14. § Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet. (2) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. (3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. 1

(4) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. (6) Felmentési szándék esetén az Önkormányzat fenntartási körébe tartozó intézményvezetőnek egyeztetési kötelezettsége van a fenntartóval. 15. § A gazdálkodás szabályai (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által az önállóan működő költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel. (3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását. (4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. 16. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, 1

működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külsős belső ellenőri megbízással gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni. 17. § Záró és vegyes rendelkezések (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2012. január 1-től kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

dr. Busai György jegyző

Kihirdetve 2012. február 22-én

1

Hatvani Miklós polgármester

2012. (II.22.) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Recommend Documents