APÁCATORNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐTESTÜLETÉNEK 2/2012 (II.22.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE AZ ÖNKORMÁNYZAT 2012. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL Apácatorna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § felhatalmazása alapján, - Magyarország 2012. évi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. rendelkezései szerint - a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 8. § (1) bekezdésében biztosított feladatkörében eljárva az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről a következőket rendeli el: I. fejezet Általános rendelkezések 1.§ (1) A rendelet hatálya Apácatorna község önkormányzatára terjed ki. (2) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelezően és önként ellátandó feladatai ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat, továbbá a 2012. évi gazdálkodás főbb szabályait. (3) A Képviselő-testület takarékos és hatékony gazdálkodást ír elő a község működtetéséhez szükséges kötelező és önként vállalt feladatok gazdasági hátterének folyamatos biztosítása érdekében. (4) A (2) bekezdésben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete ellenőrzi a polgármester eseti jellegű és általános gazdasági beszámoltatásával. 2.§ A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét a következők szerint határozza meg: 1.
Cím száma:
1
2.
Cím neve:
Önkormányzati Hivatal II.
Fejezet
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege 3.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetésének bevételi főösszegét 91.062 e Ft-ban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszeg címenkénti, előirányzat csoportok szerinti részletezését e rendelet 1 - 4. mellékletei tartalmazzák. (3) Az önkormányzat 2012. év január 1-i vagyonmérlegét a 10. melléklet tartalmazza.
2 4.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi kiadási főösszegét 91.062 e Ftban, a kiadási főösszegen belül
1. Személyi juttatásokat 2. Munkaadókat terhelő járulékokat 1 3. Társ.és szoc.pol. juttatás 4. Dologi kiadásokat 5. Műk.átadott pénzeszközöket 6. Általános tartalékot 7. Felhalmozási kiadás 8. Hitel törlesztés felhalmozási 9. Hitel kamata
8.445 e Ft-ban 1.976 e Ft-ban 5.123 e Ft-ban 6.680 e Ft-ban 6.800 e Ft-ban 634 e Ft-ban 61.030 e Ft-ban 231 e Ft-ban 43 e Ft-ban
állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszeg címek szerinti részletezését a 14. mellékletek tartalmazzák. 5.§ Az önkormányzat a többéves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a rendelet 7. melléklete tartalmazza. 6.§ A köztisztviselői illetményalap összege 2012. évben 38.650 Ft. 7.§ Az önkormányzat a Körjegyzőség működtetéséhez az Ötv. 39.§.(1) bekezdése alapján járul hozzá 3.697 e Ft összegben. 8. § Az önkormányzat az oktatási intézmény működtetéséhez – megállapodás alapján – a szolgáltatást igénybevevők számarányában járul hozzá 1.500 e Ft összegben. 9.§ Az önkormányzat a háziorvosi szolgálat működtetéséhez 2012. évben nem járul hozzá. 10.§ Az önkormányzat a védőnői szolgálat működtetéséhez 2012. évtől nem járul hozzá. 11.§ Az önkormányzat a fogorvosi szolgálat működtetéséhez 2012. évtől nem járul hozzá. 12.§ (1) Az önkormányzat önként vállalt feladata ellátásához támogatást biztosíthat. (2) Az Önkormányzat az apácatornai székhelyű civilszervezetek részére pénzbeli támogatást nyújthat. A támogatás éven belül egyszer, írásbeli kérelem alapján adható. (3) Az önkormányzat a támogatott szervezet részére számadási kötelezettséget írt elő, ha a támogatott szervezet nem tesz eleget számadási kötelezettségének, az önkormányzat kizárja a további támogatásból. 13.§ (1) Az önkormányzat 2012. évre felhalmozási célú kiadásra 61.404 e Ft-ot biztosít a 4.mellékletben foglaltak szerint. 14.§ (1) Az önkormányzat általános tartalékát 634 e Ft-ban határozza meg. (2) Az általános tartalék felhasználásáról a 25. §. (3) bekezdésében foglaltak kivételével a Képviselő-testület dönt. 15.§ Az önkormányzat 2012 évi EU önerő pályázata 1.845 e Ft, a KDOP szennyvízberuházás uniós támogatása 57.149 e Ft. 16.§ Az önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét 2012. évre a 9. sz. melléklet szerint állapítja meg.
3
2. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival, bevételi elmaradásával kapcsolatos szabályok 17.§ (1) Az önkormányzat feladatai színvonalasabb ellátása érdekében pályázatot nyújthat be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást, adományt fogadhat el. A vállalt cél megvalósítása az alaptevékenység ellátását, annak biztonságát nem veszélyeztetheti. (2) A közvetlen pénzbeli támogatásról, a felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet a féléves és éves költségvetési beszámolójában. 18.§ (1) Az önkormányzat által nem tervezhető és többletbevételként jelentkező forrásokkal, feladat-elmaradásból eredő előirányzat maradvánnyal elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradást kell pótolni, illetve a hiányt kell csökkenteni. (2) Többletbevételekre, előirányzat maradványokra a képviselő-testület új feladatot nem vállal. 3. Az önkormányzat költségvetésén belüli előirányzat-változások 19.§ (1) Az önkormányzat költségvetését a képviselő-testület módosíthatja. (2) A polgármester az államháztartásról szóló 2011.CXCV. tv. (továbbiakban: Áht) 34.§ (2) bekezdés alapján átmeneti intézkedést tehet. E jogkörében az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadások előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet. E körben tett intézkedéséről a polgármester a soron következő ülésen beszámol a képviselő-testületnek. (3) A Képviselő-testület az általános tartalék terhére történő előirányzatváltoztatás jogát 100 e Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. E körben tett intézkedésről a polgármester a soron következő ülésen beszámol a képviselő-testületnek. III. Fejezet Az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása 20.§ (1) Az önkormányzatnál a személyi juttatás előirányzatból foglalkoztatható létszámkeretét e rendelet 8. melléklete tartalmazza. (2) A létszámkeretet kizárólag a képviselő-testület módosíthatja. (3) A költségvetési szerv szakmai alapfeladatainak ellátása érdekében szellemi tevékenységre szolgáltatási szerződést köthet az alábbi körben: - egyedi ügyekben speciális szakértő 21.§ (1) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti munkaviszonyban álló dolgozó részére étkezési hozzájárulás – a személyi jövedelemadó kedvezményes rendszerének figyelembevételével - étkezési utalvány formájában 5.000 Ft/fő/hó.
4 (2) A köztisztviselők részére a cafetéria-keretet 2012. évre 200 e Ft/fő/év összegben állapítja meg. 22.§ (1) Az intézményeknél illetményfizetés egységesen lakossági folyószámlára utalással történik. A dolgozó igényének megfelelően postai utalással is teljesíthető az illetmény kifizetése.
IV. Fejezet A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása 23.§ (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (2) Az önkormányzati gazdálkodásnak végrehajtó szerve a Körjegyzőség. 24.§ Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 25.§ (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról - szóló 368/2011.(XII.31.) Korm.rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzatmódosítás nélkül is eltérhet. 26.§ A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről 2012. szeptember 15-ig, a háromnegyed éves helyzetéről a 2013. évi költségvetési koncepció tárgyalásával egyidejűleg 2012. november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet. Az éves gazdálkodásról a polgármester zárszámadási rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő 4 hónapon belül. V. Fejezet Záró rendelkezések 27. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2012. január 1. napjától kell alkalmazni.
5
28.§ A rendelet mellékletei: 1. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. évi bevételei és kiadásai
2. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. évi mérlege
3. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. évi működési célú bevételei és kiadásai
4. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai
5. melléklet:
Apácatorna község 2012. évi felhalmozási kiadásai feladatonként
6. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. évi céltartaléka
7. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban
8. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. évi létszámkerete
9. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. évi előirányzat-felhasználási ütemterv
10. melléklet:
Apácatorna község önkormányzata 2012. év január 1-i vagyonmérlege
Apácatorna, 2012. február 13.
Kovács Béla polgármester Kihirdetési záradék: A rendeletet kihirdettem: 2012. február. 22.
Dr. Bíró Eszter körjegyző
6 Dr. Bíró Eszter körjegyző
