2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosítására

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Pü.: 15003-28/2012. Üi.: Szilágyi Kornél

Melléklet: 3 db

Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése Előterjesztés a Közgyűlés 2012. december 13. napján tartandó ülésére

Javaslat az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosítására

Előkészítésért felelős: Farkasné Hadházi Ildikó főosztályvezető Gazdálkodási Főosztály Egyeztetve: Dr. Batta Angéla főosztályvezető Jegyzői Kabinet

Pintér Zoltán kabinetvezető Polgármesteri Kabinet

Papp Zsolt főosztályvezető Humán Főosztály

Rostás László főosztályvezető Főépítészi Főosztály Miklós Béláné főosztályvezető Hatósági Főosztály

Törvényességi véleményezésre bemutatva:

Dr. Csiszár Miklós jegyző

2

Tisztelt Közgyűlés! I.

Tartalmi összefoglaló Az államháztartási gazdálkodás sajátosságaiból adódóan az Önkormányzat költségvetésében megállapított bevételi és kiadási előirányzatok az év folyamán különböző külső, központi intézkedések és belső, az önkormányzat által hozott döntések következtében többször változnak. E változásokat meghatározott időközönként az államháztartási törvény előírásainak megfelelően a költségvetési rendeleten is át kell vezetni. A Közgyűlés a költségvetést legutóbb a novemberi ülésén módosította. Ekkor az Önkormányzathoz a III. negyedévben különböző jogcímeken – központi költségvetésből feladathoz kötötten, elnyert pályázatokhoz, támogatásértékű bevételekként, felhalmozási és tőkejellegű bevételekként, stb. – ténylegesen beérkezett – és a költségvetésbe még be nem szabályozott – bevételek, valamint az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosításai következtében bekövetkezett változások költségvetésre történő ráépítésére került sor mind a bevételi, mind a kapcsolódó kiadási tételeket érintően. Jelen előterjesztés a költségvetés I. féléves korrekciójának beterjesztését követő időszakban keletkezett előirányzat módosítási igények kezelésére tesz javaslatot a következők szerint: Az előterjesztésben az eddigi módosításokhoz hasonlóan javaslatot teszünk bevételekkel összefüggő előirányzat módosításokra, kiadások közötti belső átcsoportosításokra, valamint az Önkormányzattól az intézményekhez történő, ún. „technikai jellegű” előirányzat lebontásokra. Az anyag mindezeken túlmenően néhány többletigény kezelésére is javaslatot tesz. Ennek forrása egyrészt bevétellel fedezett, másrészt néhány kiadási tételnél jelentkező megtakarítás, illetve a különbözetet általános tartalék fedezi. (A rendelettervezethez kapcsolódó indoklás az előterjesztés 2., a táblázat az előterjesztés 3. melléklete.)

II.

Előzmények Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése az Önkormányzat 2012. évi költségvetését 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendeletével állapította meg. Ezt követően a költségvetési rendeletet a Közgyűlés eddig 4 alkalommal módosította. Először a 2011. évi zárszámadás jóváhagyásakor a pénzmaradvány elszámoláshoz kapcsolódóan, majd a gazdálkodás I. féléves helyzetéről szóló tájékoztatóval összefüggésben a 2012. június 30-ig jelentkező módosítási igények szerint, ezután az I. féléves költségvetési korrekció keretében, végül az Önkormányzathoz a III. negyedév folyamán beérkezett, a költségvetésbe még be nem szabályozott bevételekkel összefüggésben.

III. Várható szakmai hatások Az előirányzat változások a költségvetési rendelet módosításával átvezetésre kerülnek a bevételi és kiadási előirányzatokon. Az így megjelenített aktuális bevételi előirányzatok mutatják, hogy a feladatok ellátásához mennyi bevételt kell beszedni, a kiadási előirányzatok pedig az egyes feladatokra fordítható kiadások összegét szemléltetik.

3

IV.

Várható gazdasági hatások Az előirányzat módosításokat követően kialakított előirányzatokból látható, hogy az egyes feladatok megvalósítására a módosítást követően milyen összeg fordítható, milyen összeghatárig vállalható kötelezettség.

V.

Kapcsolódások Az előirányzat módosítások a Közgyűlés által jóváhagyott önkormányzati költségvetés egyes előirányzatait változtatják meg. A változások így a költségvetésen keresztül kapcsolódnak mindazon stratégiai célkitűzésekhez, szakmai programokhoz, koncepcióhoz, ágazati feladatokhoz, melyek a 2012. évi költségvetés elkészítéséhez alapul szolgáltak.

VI.

Javaslat a sajtó tájékoztatására A sajtó tájékoztatása indokolt.

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni, a rendeletet megalkotni szíveskedjen. Miskolc, 2012. november 20.

Dr. Kriza Ákos

4

Indokolás az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …./2012. (……) önkormányzati rendelethez Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése az Önkormányzat 2012. évi költségvetését a 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendeletével állapította meg. Ezt követően a költségvetési rendeletet a Közgyűlés eddig 4 alkalommal módosította. Először a 2011. évi zárszámadás jóváhagyásakor a pénzmaradvány elszámoláshoz kapcsolódóan, majd a gazdálkodás I. féléves helyzetéről szóló tájékoztatóval összefüggésben a 2012. június 30-ig jelentkező módosítási igények szerint, ezután az I. féléves költségvetési korrekció keretében, végül az Önkormányzathoz a III. negyedév folyamán beérkezett, a költségvetésbe még be nem szabályozott bevételekkel összefüggésben. A most beterjesztett módosítási javaslat a legutóbbi, 2012. novemberi előirányzat módosítást követően időszerűvé vált módosítási igényeket tartalmazza. A beterjesztett módosítási igények a mindenkori költségvetési gazdálkodás velejárói, a költségvetés alapjait nem érintik. A módosítások részletezését és számszaki adatait a csatolt mellékletek tartalmazzák. Miskolc, 2012. november 20.

Dr. Kriza Ákos

5

Hatásvizsgálati lap az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …./2012. (……) önkormányzati rendelethez Tájékoztatás előzetes hatásvizsgálat eredményéről I.

Várható társadalmi hatások Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének 25/2011. (XI.1.) önkormányzati rendelete tartalmazza az önkormányzati rendeletek előkészítésében való társadalmi részvétel szabályait. A rendelet előírásai szerint az önkormányzat költségvetéséről szóló rendelet tervezetét nem kell társadalmi egyeztetésre bocsátani. A módosítás számottevő társadalmi hatással nem jár.

II.

Várható gazdasági, költségvetési hatások Az előterjesztés azokat az előirányzat módosítási javaslatokat tartalmazza, amelyek a költségvetés I. féléves korrekciójának beterjesztését követő időszakban keletkeztek. Az előirányzat módosítások a költségvetésben szereplő bevételi és kiadási előirányzatokat egyaránt érintik.

III.

Várható környezeti hatások A költségvetési rendelet módosítása közvetlenül nincs hatással a környezetre.

IV.

Várható egészségi következmények Az előterjesztésnek várható egészségi következménye nincs.

V.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A költségvetési rendelet módosítása az eredeti költségvetésben foglaltakhoz képest további adminisztratív terhet nem ró az Önkormányzatra.

VI.

A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Az államháztartásról szóló törvény rendelkezik a költségvetési előirányzatok módosításáról. Az előterjesztés a költségvetési rendelettel megállapított egyes előirányzatok módosítására tesz javaslatot. A módosítás elmaradása esetén a költségvetési előirányzatok nem az aktuális értékben szerepelnének a költségvetésben.

6

VII.

A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek Az előterjesztéssel illetve a költségvetési rendelet módosításával kapcsolatban közvetlenül személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosításának igénye nem merül fel.

Miskolc, 2012. november 20. Dr. Kriza Ákos

7

Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének …/2012. (…….) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 42. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 45. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet 45. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. § Az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II.29.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban R.) 2. § (1)-(2b) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1)

„2.§ A Közgyűlés az önkormányzati költségvetés 2012. évi a) költségvetési bevételének főösszegét

8

51.321.643 ezer Ft-ban

b) költségvetési kiadásának főösszegét c) finanszírozási kiadási főösszegét d) kiadási főösszegét e) hiányát állapítja meg. (2)

60.945.811 ezer Ft-ban 770.559 ezer Ft-ban 61.716.370 ezer Ft-ban 10.394.727 ezer Ft-ban

Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének 10.394.727 ezer Ft-os hiányából a működési hiány összege 2.470.649 ezer Ft, a felhalmozási hiány összege 7.924.078 ezer Ft.

(2a) A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti működési hiányt belső forrás bevonásával, előző évi pénzmaradvány igénybevételével 1.090.949 ezer Ft összegben, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján, hitelek felvételéből 1.379.700 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (2b) A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti felhalmozási hiányt belső forrás bevonásával, előző évi pénzmaradvány igénybevételével 282.273 ezer Ft összegben, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 4.827.666 ezer Ft összegben tárgyévi hitel felvételéből 2.814.139 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza.” 2.§ A R. 3.§-a helyébe a következő rendelkezés lép: „3.§ A 2.§ (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k)

A személyi jellegű kiadások előirányzata A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata A dologi jellegű kiadások előirányzata Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatát Egyéb működési célú kiadások előirányzata A felújítások előirányzata A beruházások előirányzata A költségvetés általános tartaléka A költségvetés céltartaléka A költségvetés fejlesztési céltartaléka Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata

13.323.230 ezer Ft, 3.575.371 ezer Ft, 14.545.541 ezer Ft, 129.298 ezer Ft, 7.990.297 ezer Ft, 376.689 ezer Ft, 18.836.433 ezer Ft, 334.344 ezer Ft, - ezer Ft, 796.133 ezer Ft, 1.809.034 ezer Ft”

3.§ (1)

A R. 2012. évi költségvetés mérlege elnevezésű 1. melléklete helyébe e rendeletnek 1. melléklete lép.

(2)

A R. a 2012. évi költségvetés mérlege (működési-felhalmozási kiadások) elnevezésű 1/a. melléklete helyébe e rendeletnek 1/a. melléklete lép.

9

(3)

A R. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi bevételei elnevezésű 3. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép.

(4)

A R. 2012. évi kiadások funkciónként elnevezésű 4. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép

(5)

A R. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetése gazdálkodónként elnevezésű 4/a. melléklete helyébe e rendelet 4. melléklete lép.

(6)

A R. a Polgármesteri Hivatal 2012. évi működési kiadásai és tartalékai feladatonként elnevezésű 4/c. melléklete helyébe e rendelet 5. melléklete lép.

(7)

A R. az Önkormányzat 2012. évi működési kiadásai és tartalékai feladatonként elnevezésű 4/d. melléklete helyébe e rendelet 6. melléklete lép.

(8)

A R. 2012. évi felújítási előirányzatok tételes jegyzéke elnevezésű 4/e. melléklete helyébe e rendelet 7. melléklete lép.

(9)

A R. 2012. évi beruházási előirányzatok tételes jegyzéke elnevezésű 4/f. melléklete helyébe e rendelet 8. melléklete lép.

(10) A R. az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok elnevezésű 7. melléklete helyébe e rendelet 9. melléklete lép. (11) A R. előirányzat – felhasználási ütemterv 2012. elnevezésű 10. melléklete helyébe e rendelet 10. melléklete lép.

4.§ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Miskolc, 2012. december 13.

Dr. Csiszár Miklós jegyző

Dr. Kriza Ákos polgármester

10

MELLÉKLETEK az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló ……/2012. (……….) önkormányzati rendelethez

Mellékletek jegyzéke 1.

A 2012. évi költségvetés mérlege 1/a. Folyó bevételek – kiadások Tőkebevételek – kiadások mérlege

2.

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi bevételei

3.

A 2012. évi kiadások korrigált előirányzata

4.

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetése gazdálkodónként

5.

A Polgármesteri Hivatal 2012. évi kiadásainak korrigált előirányzata

6.

Az Önkormányzat 2012. évi kiadásainak korrigált előirányzata

7.

A 2012. évi felújítások korrigált előirányzata

8.

A 2012. évi beruházások korrigált előirányzata

9.

Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok

10. Előirányzat-felhasználási ütemterv 2012. év

11

12

Az előterjesztés 1. melléklete

MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 28/2012. (IX. 6.), 30/2012. (IX. 28.), 36/2012. (XI. 20.) és a …/2012. (…) önkormányzati rendelettel)

Táblázatok külön file-ban

14

1. melléklet MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 28/2012. (IX. 6.), 30/2012. (IX. 28.), 36/2012. (XI. 20.) és a …/2012. (…) önkormányzati rendelettel) Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: államháztartási törvény) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: SZMSZ) 42. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; az SZMSZ 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; az SZMSZ 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok, alapítványok költségvetési kapcsolataira is. 2. A költségvetés előirányzatai 2.§ (1)1,2,3,4 a) b) c) d) e)

A Közgyűlés az önkormányzati költségvetés 2012. évi költségvetési bevételének főösszegét 51.321.643 ezer Ft-ban, költségvetési kiadásának főösszegét 60.945.811 ezer Ft-ban, finanszírozási kiadási főösszegét 770.559 ezer Ft-ban, kiadási főösszegét 61.716.370 ezer Ft-ban, hiányát 10.394.727 ezer Ft-ban,

1

Módosította a 28/2012.(IX.6.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 7. napjától. Módosította a 30/2012.(IX.28.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 29. napjától. 3 Módosította a 36/2012.(XI.20.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. november 21. napjától. 4 Módosította a …/2012.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012…………napjától. 2

77

állapítja meg. (2)5,6,7,8 Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének 10.394.727 ezer Ft-os hiányából a működési hiány összege 2.470.649 ezer Ft, a felhalmozási hiány összege 7.924.078 ezer Ft. (2a)9,10,11,12 A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti működési hiányt belső forrás bevonásával, előző évi pénzmaradvány igénybevételével 1.090.949 ezer Ft összegben, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján, hitelek felvételéből 1.379.700 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (2b)13 ,14,15 A (2) bekezdés szerinti felhalmozási hiányt belső finanszírozás keretében előző év(ek) pénzmaradványából 282.273 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 4.827.666 ezer Ft összegben tárgyévi hitel felvételéből 2.814.139 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (3) Az Önkormányzat 2012. évi hiteltörlesztési kötelezettségének részletezését tájékoztató jelleggel a 4/g. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet válik vagy válhat szükségessé, az ügyletek várható együttes összegével együtt a 4/i. melléklet tartalmazza. (5) Az Önkormányzat stabilitási törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4/h. melléklet tartalmazza. (6) Az Önkormányzat költségvetésének mérlegét az 1. melléklet, az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételi főösszeg részletezését a 3. melléklet tartalmazza. A 3. mellékletben szereplő bevételek további részletezését tájékoztató jelleggel a 3/a.-3/n. melléklet tartalmazza. (7) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszegek működési és felhalmozási célú csoportosítását az 1/a., a költségvetés bevételeit és kiadásait funkciónként, kiemelt előirányzatonként, tájékoztató jelleggel a 2. melléklet tartalmazza. (8) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg önállóan működő és gazdálkodó, ideértve a polgármesteri hivatalt is, valamint az önállóan működő költségvetési 5

Módosította a 28/2012.(IX.6.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 7. napjától. Módosította a 30/2012.(IX.28.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 29. napjától. 7 Módosította a 36/2012.(XI.20.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. november 21. napjától. 8 Módosította a …/2012.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012…………napjától. 9 Beiktatta a 28/2012.(IX.6.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 7. napjától. 10 Módosította a 30/2012.(IX.28.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 29. napjától. 11 Módosította a 36/2012.(XI.20.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. november 21. napjától. 12 Módosította a …/2012.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012…………napjától. 13 Beiktatta a 28/2012.(IX.6.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 7. napjától. 14 Módosította a 36/2012.(XI.20.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. november 21. napjától. 15 Módosította a …/2012.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012…………napjától. 6

78

szervek és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését, valamint a költségvetési szervek bevételeit a 4/a., továbbá tájékoztató jelleggel funkciónként a költségvetés kiadásait a 4., 4/b. melléklet tartalmazza. (9) Az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 4/e. melléklet, a beruházási feladatok kiadási előirányzata beruházásonkénti részletezését a 4/f. melléklet tartalmazza. (10) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti előirányzatait a 4/c. melléklet, az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 4/d. melléklet, az Önkormányzat kiadásaként tervezett egyes feladatok közül a városüzemeltetési feladatok részletezését a 4/d/1. melléklet, az Önkormányzat egyéb működési kiadásainak részletezését a 4/d/2. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza. (11) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek létszámkeretét, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként az 5. melléklet tartalmazza, mely tájékoztató jelleggel a jellemző feladatmutatókat is tartalmazza. (12) Az Önkormányzat 2012. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítésére vonatkozó előirányzat-felhasználási tervet tájékoztató jelleggel a 10. melléklet tartalmazza. (13) Az Önkormányzati költségvetés a tárgyévi előirányzatai mellett a több éves kihatással járó tételeket évenként és összesítve a 4/e. és 4/f. melléklet tartalmazza. (14) A pályázatokhoz kapcsolódó feladatokat tájékoztató jelleggel a 6. melléklet tartalmazza. (15) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló feladatok bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza. (16) A közvetett támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza tájékoztató jelleggel. (17) A nyújtott kölcsönök állományát tájékoztató jelleggel a 8. melléklet tartalmazza. (18)16 Az Alapítványok-Közalapítványok 2012. évi támogatását a 11. melléklet tartalmazza. 3.§17,18,19,20 A 2.§ (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 13.323.230 ezer Ft, b) A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata 3.575.371 ezer Ft, c) A dologi jellegű kiadások előirányzata 14.545.541 ezer Ft, d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatát 129.298 ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 7.990.297 ezer Ft, f) A felújítások előirányzata 376.689 ezer Ft, 16

Beiktatta a 28/2012.(IX.6.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 7. napjától. Módosította a 28/2012.(IX.6.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 7. napjától. 18 Módosította a 30/2012.(IX.28.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 29. napjától. 19 Módosította a 36/2012.(XI.20.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. november 21. napjától 20 Módosította a …/2012.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012…………napjától. 17

79

g) h) i) j) k) l)

A beruházások előirányzata A költségvetés általános tartaléka A költségvetés céltartaléka A költségvetés fejlesztési céltartaléka Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata

18.836.433 ezer Ft, 334.344 ezer Ft, - ezer Ft, 796.133 ezer Ft, 1.809.034 ezer Ft, 8.000 ezer Ft.”

4.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelően éven belüli bér, illetve finanszírozási, likviditási hitelt vegyen fel, az erre vonatkozó szerződést megkösse a Stabilitási törvényben foglaltak figyelembevételével. (2) A hitel felvételéről a polgármester a Közgyűlést köteles tájékoztatni. (3)21A 2.§ (1) bekezdés e) pontjában foglalt költségvetési hiányt a Közgyűlés belső forrás, előző évi pénzmaradvány igénybevétele mellett külső forrás, hitel felvételével finanszírozza a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével. A keretjellegű hitel igénybevételére beruházási, felújítási feladatok fedezetére a finanszírozási igények szerint az Önkormányzat tényleges bevételeinek és kiadásainak, pénzügyi helyzetének függvényében, a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság elnöke ellenjegyzése mellett kerülhet sor. (4) A Közgyűlés kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel futamideje alatt az igénybe vett hitelek törlesztését és járulékainak megfizetését, valamint a kötvény kamatainak és visszavásárlásának fedezetét az esedékesség időpontjában a felhalmozási és tőkejellegű kiadásokat megelőzően a költségvetésbe betervezi és jóváhagyja. (5) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése érdekében valamint a likvid hitel kiváltása érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására. 5.§ A rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az átmeneti gazdálkodásról szóló 37/2011. (XII. 22.) önkormányzati rendelete alapján teljesített 2012. évi bevételeket és kiadásokat.

3. Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal 6.§ 21

Módosította a 30/2012.(IX.28.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012. szeptember 29. napjától.

80

(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított döntési körükbe tartozó bevételi és a kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak. Az engedélyezett létszámkeret év közben a Közgyűlés által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, feladatbővüléssel összefüggően növelhető. (3) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket, amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti, írásos megállapodás alapján az Önkormányzat vagyonáról szóló rendeletben foglaltak figyelembevételével, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részétől. (4) Az önkormányzati költségvetési szervek eszközeik és szabad kapacitásuk hasznosítása érdekében az alapító okiratukban meghatározottak szerint végezhetnek vállalkozási tevékenységet, ez azonban nem veszélyeztetheti alaptevékenységük ellátását. Vállalkozási tevékenységhez önkormányzati támogatás nem vehető igénybe. 4. Közbeszerzési eljárás 7.§ Az önkormányzati költségvetési szervek az árubeszerzési, építési beruházási, szolgáltatás megrendelési célra juttatott állami támogatások felhasználásánál kötelesek a közbeszerzési törvény, az államháztartási törvény mellett a vonatkozó önkormányzati rendelet és határozat előírásai szerint eljárni. 5. Gazdálkodó szervezetek átmeneti támogatása 8.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg nehéz pénzügyi, likviditási helyzetbe került költségvetési szervek, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére, a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság véleményezését követően legfeljebb egy év időtartamra megállapodás alapján kölcsönt nyújtson. A kölcsön nyújtása csak saját pénzeszközök terhére történhet, a kölcsön fedezetére az Önkormányzat hitelt nem vehet fel. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek részére indokolt esetben a pályázatokhoz szükséges fedezet megelőlegezéséhez kölcsönt nyújtson. (3) A kölcsön nyújtásáról a Közgyűlést a soron következő ülésen tájékoztatni kell. 81

(4) Gazdálkodó szervezetek tekintetében kezességvállalásról az államháztartásról szóló törvény által szabott keretek közt a Közgyűlés dönt. A Közgyűlés egyedi döntése alapján a kezességvállalás aláírására a polgármester jogosult. 6. A költségvetés általános tartalékának felhasználása 9.§ (1) A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40% használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 100 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető. c) Az általános tartalék polgármesteri jogkörben végrehajtott felhasználásáról a polgármester a Közgyűlést tájékoztatni köteles. A felhasználással kapcsolatos előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe be kell építeni. 7. A költségvetés céltartalékának felhasználása 10.§ (1) A helyi iparűzési adóról szóló 61/2001. (XII. 12.) önkormányzati rendelet alapján a megfizetett iparűzési adó meghatározott részéből képzett céltartalék 2012. évben az egyes felhasználási célokon belül a következők szerint használható fel: a)

az Önkormányzat irányítása alá tartozó egészségügyi gazdasági társaság létesítményeinek fejlesztése, gép-műszer ellátottságának javítására,

b) a szociális ellátást biztosító önkormányzati költségvetési szervek infrastruktúrájának fejlesztése, létesítményei felújítására, fejlesztésére, eszközfejlesztésre, c)

az önkormányzati oktatási intézmények fejlesztésére, létesítmények felújítására, eszközök beszerzésére,

d) az Önkormányzat által megvalósításra tervezett kulturális programok, rendezvények, létesítmény fejlesztések támogatására, az intézmények, továbbá a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megrendezésre tervezett, vagy javasolt rendezvények, programok, beruházások, felújítások támogatására, e)

az Önkormányzat által megvalósításra tervezett sport rendezvények, valamint sportlétesítmény-fejlesztések, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra, illetve megrendezésre tervezett rendezvények, felújítások, beruházások támogatására,

f)

az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett közterület-, parkfelújítások és fejlesztések megvalósítására,

g) az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett út-, járda és közműhálózat, víz, szennyvíz, csapadékvíz, gáz, villanyhálózat felújítások és fejlesztések megvalósítására. 82

(2) A helyi iparűzési adóval kapcsolatos céltartalék felhasználásáról a Közgyűlés az iparűzési adó meghatározott részére tett felhasználási javaslatok költségvetési rendeletbe történő beépítése során dönt. (3) A megvalósítható támogatási célokat az Önkormányzat költségvetésébe a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat módosítási rend szerint be kell építeni. A felosztást közzé kell tenni. (4) A felhasználási célok megvalósításáról az Önkormányzat éves gazdálkodásáról szóló beszámoló keretében tájékoztatást kell adni. 8. A költségvetési előirányzatok módosítása intézményi saját hatáskörben 11.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételeik és kiadásaik előirányzatát az államháztartási törvény rendelkezései szerint változtathatják meg. Az előirányzat megemelhető a tervezett, jóváhagyott előirányzatot meghaladó többletbevételből, az Önkormányzat által jóváhagyott pénzmaradványból, a vállalkozási tartalékból, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel. A tervezettet meghaladó többletbevétel előzetes engedélyezés után év közben személyi juttatásokra, valamint a hozzájuk kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékokra saját hatáskörben a többletbevétel elérésével összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és közvetett kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig használható fel. (2) A Közgyűlés által megállapított intézményi létszámkeret intézményi saját hatáskörben nem növelhető. (3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról a havi információs rendszer keretében adnak tájékoztatást. (4) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak. 9. A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje, a költségvetési rendelet módosítása 12.§ (1) Az önkormányzati szintű előirányzatok közötti módosításokra a működési és felhalmozási kiadások közötti átrendezést is lehetővé téve saját hatáskörben a polgármester jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. (2) A költségvetésben megállapított önkormányzati szintű előirányzatok rendeltetését meg nem változtató technikai előirányzat-módosításra a polgármester jogosult. (3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn.

83

(4) Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni. 13.§ Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, vagy más erre jogosult az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a polgármester a Közgyűlést erről tájékoztatja. A költségvetési előirányzatok évközi változása miatti rendeletmódosítási javaslatokat, beleértve az intézmények saját hatáskörben megtett intézkedéseit is a gazdálkodási év során az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felterjesztésének külön jogszabályban meghatározott határideje előtt december 31-i hatállyal kell a Közgyűlés elé jóváhagyásra benyújtani. Amennyiben az Országgyűlés az év során előirányzatot zárol, annak kihirdetése után a polgármester haladéktalanul a Közgyűlés elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását. 10. A költségvetési szervek tartozásainak rendezése 14.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles értesíteni a polgármestert, ha a 30 napon túli elismert tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani és tartozásának mértéke eléri az államháztartási törvényben meghatározott mértéket. A polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. (2) Önkormányzati biztos akkor rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény szerinti adósságrendezési eljárást az Önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték. (3) Önkormányzati biztos rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez akkor is, ha a rendelkezésre álló adatok, tendenciák, információk az intézmény gazdasági helyzetének jelentős romlását mutatják és a feladatellátás finanszírozása veszélybe kerülhet. (4) Az önkormányzati biztos kijelöléséről az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alapján a Közgyűlés dönt. (5) A Közgyűlés döntése alapján az önkormányzati biztost a polgármester bízza meg az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban Ávr.) vonatkozó rendelkezéseinek figyelembe vételével. (6) A tartozásállomány fennállása alatt kötelezettség vállalásához, a pénzügyi ellenjegyzés mellett az önkormányzati biztos külön ellenjegyzése szükséges és ezt az érvényesítés és utalványozás során is figyelembe kell venni. (7) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési intézmény esetében az önkormányzati biztos kijelölése az egészségbiztosítási szerv kérésére illetve véleményének kikérésével történik. (8) Az önkormányzati biztos működésével kapcsolatos kiadások az intézményt terhelő, az önkormányzati biztos kezdeményezésére felbontott, megszüntetett, módosított szerződé-

84

sekkel összefüggésben keletkező kiadások kivételével az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek tartozásállományukról, kiemelten a szállítói kötelezettségek állományáról havonta, a havi információs jelentéssel együtt kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni. Az adatszolgáltatást nemleges esetben is teljesíteni kell. 11. A költségvetési intézmények vállalkozási tevékenysége 15.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek a vonatkozó jogszabályi előírásokat és a rendeletben foglaltakat figyelembe véve végezhetnek vállalkozási tevékenységet. A költségvetési szerv akkor vállalkozhat továbbá, ha tevékenysége megfelel az alapító okiratban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott feladatkörnek, és az ott megjelölt kereteken belül marad, továbbá az Ávr-ben foglaltak figyelembevételével a folyó évi bevételek és az előző évek vállalkozási tartaléka fedezi a folyó évi kiadásokat. (2) A vállalkozási tevékenység bevételei terhére kell elszámolni valamennyi, e tevékenységet szolgáló kiadást. A közvetett kiadásokat a költségvetési szervnek a számviteli politikájukban rögzített felosztási rend szerint kell megosztania alap- és vállalkozási tevékenység között. Felhalmozási kiadás a jogszabályi kivételek figyelembevételével csak a vállalkozási tartalék terhére számolható el. (3) A költségvetési szerv a vállalkozási tevékenység maradványának általa felhasználható, befizetési kötelezettséggel csökkentett részéből vállalkozási tartalékot képez. (4) A vállalkozási tartalék az Ávr. 65.§ (2) bekezdésében meghatározott célokra használható fel. 12. Egyes költségvetési előirányzatok felhasználásával kapcsolatos jogosítványok 16.§ (1) A Környezetvédelmi Alapból támogatás odaítélésére a vonatkozó önkormányzati rendeletben foglaltak figyelembevételével a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. (2) A kamatmentes Szociális Kölcsön keretösszeg felhasználására a polgármester jogosult. (3) A Hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (4) A Szociális feladatot ellátó civil szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére pályázat útján az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (5) A Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult.

85

(6) A Kulturális rendezvények támogatása keretösszegből a Polgármester, az Oktatási Mecénási, valamint Sport Mecénási Alapból támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (7) Oktatási funkcióban tervezett Tanulók ösztöndíja támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (8) A Kulturális Mecénási Alapból 6,3 millió Ft támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság, 34,3 millió Ft felosztására a polgármester jogosult, melyből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, az alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg 3,6 millió Ft, míg a kulturális rendezvények és feladatok támogatására szolgáló keretösszeg 27 millió Ft. (9) Az Idegenforgalmi Alap felhasználására a vonatkozó önkormányzati határozatban foglaltak figyelembevételével az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (10) A sportegyesületi támogatás keretjellegű előirányzata felosztásának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn. (11) Az Önkormányzat költségvetéséből támogatás folyósítására támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. (12) Az önkormányzati költségvetési szervek kivételével nem folyósítható támogatás annak a szervezetnek, amelynek esedékessé vált, 30 napon túli lejárt köztartozása van és az esetleges átütemezésről, halasztásról még nem született döntés. (13) Önkormányzati támogatásban részesülő szervezetek és magánszemélyek a nem szociális ellátásként juttatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról a velük kötött megállapodásban foglaltak szerint kötelesek elszámolni. Az elszámolási kötelezettséget és a nem teljesítés szankcionálását a megállapodásokban rögzíteni kell. (14) A polgármester a belső ellenőrzés keretében köteles ellenőrizni a célirányos felhasználást és a számadást. (15) Fel kell függeszteni a további támogatást az elszámolási kötelezettség teljesítéséig, ha a támogatott szervezet illetve magánszemély e számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget. (16) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, előirányzatok terhére alapítványok és közalapítványok részére nyújtott támogatásról, hozzájárulásról a Közgyűlést tájékoztatni szükséges.

13. Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések 17.§

86

A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzati bevételek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, államilag garantált értékpapírt vásároljon. 18.§ (1) Önkormányzati követelés értékesítésére az Önkormányzat vagyonáról szóló rendeletben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat követelései értékesítéséről tárgyalásokat folytasson. (3) A követelés értékesítéséről szóló szerződés megkötésére a Városgazdálkodási és -üzemeltetési, valamint a Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság véleményezését követően kerülhet sor. 19.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson, előzetesen kötelezettséget vállaljon. (2) A végleges kötelezettségvállaláshoz a Közgyűlés jóváhagyása szükséges. 20.§ A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2012. évi költségvetésben a „Pályázati önrész” célú keretösszeg terhére kötelezettséget vállaljon, és a saját forrás biztosításáról nyilatkozatot adjon. 21.§ (1) A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra a finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll. (2) A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat lehetőség szerint tartalékba kell helyezni és az adósságszolgálat teljesítéséhez kell felhasználni. (3) A pályázatokon elnyerhető támogatásokkal megvalósulásra tervezett feladatokat, a pályázatok eredményességét év közben felül kell vizsgálni. Az eredménytelen pályázatok bevételi és kiadási előirányzatainak törlésére, módosítására vonatkozó javaslatot, különös tekintettel a felhalmozási hiány tervezett nagyságrendjére szükség szerint a Közgyűlés elé kell terjeszteni. 22.§

87

A Választókerületi Alap felhasználása során a Választókerületi Alapról szóló önkormányzati rendeletben foglaltak figyelembevételével a területileg illetékes önkormányzati képviselő koordinációs feladatokat lát el. Ennek keretében biztosítani kell az Alap célok szerinti felhasználását, a szakszerűséget, szabályosságát, gondoskodni kell a tulajdon védelméről, a beszerzett vagy megvalósított eszköz, létesítmény nyilvántartásba vételéről. 14. Záró rendelkezések 23.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2015. december 31. napján hatályát veszti. (2) Hatályát veszti a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az átmeneti gazdálkodásról szóló 37/2011. (XII. 22.) önkormányzati rendelete, valamint az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének megállapításáról szóló 6/2007. (III. 7.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 27/2007. (IX. 26.), a 28/2007. (IX 26.), az 55/2007. (XII. 20.), az 56/2007. (XII. 20.), az 1/2008. (III. 12.) önkormányzati rendeletek. Miskolc, 2012. február 23.

Dr. Csiszár Miklós jegyző

Dr. Kriza Ákos polgármester

88

Az előterjesztés 2. melléklete

Indoklás az Önkormányzat költségvetésének módosításához Az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosítása

2012. december

90

Tisztelt Közgyűlés! A korrekciós javaslatot tételeiben az alábbiak szerint mutatjuk be: I.

BEVÉTELEKKEL ÖSSZEFÜGGŐ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK − Az Önkormányzat a beilleszkedési, tanulási és magatartási nehézségekkel küzdő gyermekek támogatása pályázaton 2.755 ezer Ft-ot nyert el, melyet szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráépíteni. Az összeg ezt követően az érintett intézményekhez kerül lebontásra. − Az Önkormányzat stratégiai zajtérképek és zajcsökkentési intézkedési tervek készítése Miskolc Megyei Jogú Város közigazgatási területére KEOP pályázata 30.101 ezer Ft támogatásban részesült. Az elnyert támogatás összegével szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalát módosítani. − A MIK Zrt. bérleményszolgáltatási tevékenységével kapcsolatosan összességében 48.751 ezer Ft ÁFA visszaigénylése történt meg, melynek visszaforgatása szükséges az érintett bevételi-kiadási tételsorokra. − A 2012. május – nyári szünet kezdő napja közötti időszakra benyújtott támogatási kérelem alapján javasoljuk az iskolatej akcióval összefüggésben 9.126 ezer Ft ráépítését a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára. − Az Önkormányzat a Miskolc város meglévő szennyvízcsatorna hálózatának bővítése és szennyvíz III. tisztítási fokozat létesítése beruházáshoz KEOP pályázaton támogatást nyert el. A beruházással kapcsolatos közgyűlési határozatok szerint a teljes önerőt a MIVÍZ Kft-nek kell biztosítania használati jogért fizetett díjelőleg formájában, így az előirányzatok is ennek megfelelően lettek a 2012. évi költségvetésbe beszabályozva. Azóta az Önkormányzat a BM EU Önerő Alapra pályázatot nyújtott be, mely kedvező elbírálásban részesült, így szükséges a 3.042 ezer Ft előirányzat MIVÍZ Kft. használati díj befizetése tételsorról támogatás BM EU Önerő Alapból tételsorra történő átvezetése. − A Miskolc-Csanyik turisztikai attrakciófejlesztés ÉMOP pályázat támogatása a 2012. évi költségvetés összeállításakor az akkor rendelkezésre álló információk alapján 95%-os támogatási intenzitás figyelembevételével lett a költségvetésbe beállítva. Az ezt követően megjelent pályázati kiírás szerint azonban a pályázati konstrukció 100%-os támogatási intenzitással számol, ezért a pályázat is így került benyújtásra. Mindezekre tekintettel szükséges a költségvetés bevételi oldalán a tervezett támogatás összegének 12.500 ezer Ft-tal történő megemelése, a 2012. évre tervezett fejlesztési célú hitel összegének egyidejű csökkentése mellett. − Az Önkormányzat Nagy-Avas Középső sor 628-629. számú ingatlanok között közút melletti partfalomlás helyreállítása vis maior támogatásra benyújtott pályázata kedvező elbírálást nyert, ezért szükséges az elnyert támogatás összegével, 12.810 ezer Ft-tal a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalát megemelni. − Az Önkormányzat 2010. évi rendkívüli esőzések miatti károk helyreállításához kapcsolódóan a mederkotrás, medertámfal helyreállítás Bükkszentlászló, Diósgyőr, Pereces, Alsó- és Felsőhámor területén feladatra benyújtott vis maior pályázatával 89

összefüggésben 299.252 ezer Ft támogatásban részesült. A feladat elkészült, a műszaki tartalom megvalósult, az elnyert támogatásból 205.029 ezer Ft került felhasználásra. Ezért szükséges a költségvetésben az érintett tételsorok 94.223 ezer Ft-tal történő csökkentése a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalán. − Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata a Miskolc Térségi Konzorcium képviseletében, mint gesztor önkormányzat az Új Széchenyi Terv Környezet és Energia Operatív Program keretén belül a Miskolc és Térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése beruházási feladathoz összességében 2.206.339 ezer Ft támogatást nyert el. Az elnyert támogatás összegét szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráépíteni. − A Miskolc város üzemelő, sérülékeny, karsztos vízbázisának diagnosztikai vizsgálata KEOP pályázathoz kapcsolódóan szükséges a NAV felé befizetett és visszaigényelt ÁFA összegével, 38.527 ezer Ft-tal az érintett bevételi-kiadási tételsorok rendezése. − A Miskolc város közúthálózatának fejlesztése (Vörösmarty u. – Soltész N. K. u. kereszteződés) ÉMOP pályázati támogatással megvalósuló beruházást az Önkormányzat a Magyar Közút Nonprofit Zrt-vel konzorciumban valósította meg. Az eredeti elképzelések szerint a konzorciumi partner támogatása is beszabályozásra került az Önkormányzat költségvetésébe, azonban az elnyert támogatás konzorciumi partnerre eső része ténylegesen közvetlenül a Közút Nonprofit Zrt. részére került átutalásra. Mindezekre tekintettel szükséges a beruházási tételsor mind bevételi, mind kiadási oldalának 40.875 ezer Ft-tal történő csökkentése. − A Miskolc belváros rehabilitációja projekt I. ütem pályázati támogatással megvalósuló beruházás esetében az eredeti támogatási szerződés 25%-os ÁFA kulcs alkalmazásával került megkötésre. Azóta több szerződésmódosítás történt, mely többek között az ÁFA kulcs 25%-ról 27%-ra történő emelése miatti kompenzációt is tartalmazza. Figyelembe véve az Önkormányzat költségvetésében a beruházáshoz kapcsolódóan eddig beszabályozott előirányzatokat, illetve teljesítéseket, a szerződésmódosítás eredményképpen még 1.254 ezer Ft támogatás költségvetésre történő ráépítése szükséges a beruházás mind bevételi, mind kiadási oldalára. − A 2012. évi eredeti költségvetésbe beállításra kerültek a KEOP támogatásból megvalósítandó energetikai fejlesztés az Avasi Gimnáziumban és a Szemere B. Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégiumban beruházási feladatok. A benyújtott pályázatok elutasításra kerültek, azért szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalának 214.983; illetve 274.092 ezer Ft-tal történő csökkentése. − Önkormányzatunk a Lyukói Közösségi Ház építésére 35.000 ezer Ft támogatásban részesült, melyet szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráemelni. − A vállalkozások által befizetett szakképzési hozzájárulás 10.376 ezer Ft-os összegével szükséges a költségvetés megfelelő bevételi, kiadási tételsorát módosítani. Az előirányzat ezt követően az érintett intézményekhez kerül lebontásra.

90

II.

TÖBBLETIGÉNYEK − Az év eddig eltelt időszakában néhány feladatot érintően nem volt elegendő a rendelkezésre álló előirányzat, illetve új feladatok is jelentkeztek, melyeket az alábbiakban részletezünk:  Az év eddig eltelt időszakának kifizetéseit, valamint az év végéig még várható teljesítéseket figyelembe véve néhány szociális feladatnál előreláthatólag nem lesz elegendő a rendelkezésre álló előirányzat. A feladatok az alábbiak: − Rendszeres szociális segély 77.500 ezer Ft − Helyi rendelethez kapcsolódó lakásfenntartási támogatás 12.169 ezer Ft − Lakbértámogatás 22.927 ezer Ft − Fiatalok önálló életkezdési támogatása 1.680 ezer Ft − Közköltséges temetés 5.761 ezer Ft − Ápolási díj szakvéleményezés díja 1.000 ezer Ft − Segélyek postaköltsége 8.023 ezer Ft  Az állategészségügyi telep üzemeltetésének többletfedezet szükséglete 12.000 ezer Ft.  Az oktatási funkcióban a megszűnt intézmények kiadásaira szükséges 30.853 ezer Ft átcsoportosítása a megszüntetett Központi Leánykollégium ki nem egyenlített szállítói számláinak fedezetére.  Bükkszentlászlón a medertámfal állagát az elmúlt időszakban levonult árhullámok súlyosan károsították a Fő u. 23/a., Fő u. 28., Fő u. 62. és a Fő u. 132. számok előtt, mely ennek következtében az összeszakadás szélén áll. Amenynyiben ez bekövetkezik, az útpálya is beszakadhat. Javasoljuk a feladattal öszszefüggésben a lakossági bejelentések megoldása tételsorra 4.000 ezer Ft biztosítását.  A Miskolci Kulturális Központ Nonprofit Kft. részére szükséges 15.195 ezer Ft többlettámogatás biztosítása.  A 2010. évi árvízi kotrás 5 db ingatlant érintett, mellyel összefüggésben a Tokaji F 42. sz. és a Bölcs u. 17-23. sz. ingatlanok tulajdonosait kártalanítani kell, mivel az érintett tulajdonosok perrel fenyegetik az Önkormányzatot. A kártalanítás összege a MIK Zrt. által készített értékbecslés alapján 4.675 ezer Ft. A jelzett többletigények fedezetét részben bevétellel fedezetten, részben az egyes feladatoknál év végéig várhatóan jelentkező megtakarításokból, valamint az általános tartalékból javasoljuk biztosítani a következők szerint: − Bevétellel fedezett − Megtakarítások − Általános tartalék

69.750 ezer Ft 106.838 ezer Ft 19.195 ezer Ft 91

Összesen:

195.783 ezer Ft

III. KIADÁSOKON BELÜLI BELSŐ KORREKCIÓK − Szükséges a stratégiai zajtérképek és zajcsökkentési intézkedési tervek készítése Miskolc Megyei Jogú Város közigazgatási területére elnyert KEOP pályázathoz 1.584 ezer Ft átcsoportosítása a zaj-, rezgésvédelem tételsorról a pályázat önrészéül. − Javasoljuk 5.000 ezer Ft átcsoportosítását a pályázati önrész tételsorról a CineFest Miskolci Nemzetközi Filmfesztivál önrészéül. − Szükséges a mutatószám változással összefüggő módosítás tételsorról 500 ezer Ft előirányzat átcsoportosítása a roma tanulók korrepetálása, mentori hálózat kiépítése tételsorra. − Javasoljuk a 2012. évi vis maior pályázatok önrészéről 8.775 ezer Ft átcsoportosítását a Nagy-Avas Középső sor 628-629. számú ingatlanok között közút melletti partfalomlás helyreállítása című pályázat önrészének fedezetéül. − Szükséges a konzorciumban megvalósuló Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése elnyert KEOP pályázathoz a 813.165 ezer Ft-os önrész átvezetése a Miskolc Térségi Konzorcium működéséhez kapcsolódó fejlesztések tételsorról. − Az MLSZ műfüves labdarúgó pálya önrészére 23.010 ezer Ft került elkülönítésre a költségvetésben. A támogatási szerződés aláírását követően a szükséges önrész 4.198 ezer Ft-tal csökkent, ezért javasoljuk az összeg választókerületi feladatokkal összefüggő keretösszeg tételsorra történő visszavezetését. − A beruházási feladatok ellátásának megbízási díja tételsoron tervezett, s szerződés szerint leszámlázott megbízási díjak teljesítése a Miskolc belváros rehabilitációja I. ütem tételsoron jelenik meg, ezért javasoljuk a 30.480 ezer Ft-os előirányzat átcsoportosítását a beruházási feladatok ellátásának megbízási díja tételsorról a Miskolc belváros rehabilitációja I. ütem tételsorra. − A Lyukói Közösségi Ház építésére elnyert pályázat önrészéhez szükséges 7.146 ezer Ft átcsoportosítása a közbiztonsági munkacsoport működésével kapcsolatos fejlesztésekről. − Szükséges a működési kiadások között a „Polgári védelem támogatása” tételsor átnevezése „Közbiztonsági megelőzés, védekezés, helyreállítási feladatokra”. IV. INTÉZMÉNYEK FELÉ TÖRTÉNŐ (TECHNIKAI) ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK − Szükséges a gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés támogatására elnyert összegből a feladathoz kapcsolódóan 5.341 ezer Ft lebontása a Fazekas utcai Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény részére. − A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottakra a szerződést a Munkaügyi Központ az Önkormányzattal köti, így a bevétel is az Önkormányzathoz 92

folyik be. Ugyanakkor az emberek a Polgármesteri Hivatalnál kerülnek foglalkoztatásra, így az előirányzatból szükséges 10.848 ezer Ft átcsoportosítása a Polgármesteri Hivatalhoz. − Javasoljuk 8.869 ezer Ft lebontását a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás tételsorról a feladatban érintett intézmények részére. − A roma tanulók korrepetálása, mentori hálózat kiépítése tételsorról 700 ezer Ft lebontása szükséges az érintett intézmények részére. − Javasoljuk a kedvezményes bölcsődei intézményi étkeztetés tételsoron rendelkezésre álló 3.944 ezer Ft előirányzat átcsoportosítását az Egyesített Bölcsőde és Egészségügyi Szolgálat részére. − Az ügyfélszolgálati irodák üzemeltetésének költségeire szükséges 250 ezer Ft átcsoportosítása a Polgármesteri Hivataltól az Önkormányzathoz. A javasolt korrekciós tételek átvezetésével a bevételek, kiadások egyidejű változása mellett a költségvetési tételek közötti belső átrendezésre kerül sor. Az Önkormányzat 2012. évi eredeti költségvetésének bevételi-kiadási előirányzatainak változásait összefoglalóan az alábbi táblázat tartalmazza: (ezer Ft-ban) 2012. évi eredeti bevételi költségvetési előirányzat (2/2012. (II. 29.) rendelet) 38 180 390 2011. évi áthúzódó bevételi előirányzat áthúzódó hitel nélkül (13/2012. (IV.26.) rendelet) 7 717 687 Bevétellel fedezett I. féléves előirányzatmódosítás (28/2012. (IX. 6.) rendelet) 1 226 248 Intézményi saját hatáskörű előirányzatmódosítás I. félév (28/2012. (IX. 6.) rendelet) 633 334 2012. I. félév korrekció (30/2012. (IX: 28.) rendelet) 834 033 Bevétellel fedezett III. negyedévi előirányzatmódosítás (36/2012. (XI. 20.) rendelet) 403 969 Intézményi saját hatáskörű III. negyedév 399 505 2012. III. negyedéves korrekció 1 926 477 Költségvetési bevétel főösszege 51 321 643 2012. évi eredeti előirányzat (2/2012. (II. 29.) rendelet) 40 541 771 2011. évi áthúzódó kiadási előirányzat (13/2012. (IV.26.) rendelet) 13 635 590 Bevétellel fedezett I. féléves előirányzatmódosítás (28/2012. (IX. 6.) rendelet) 1 226 248 Intézményi saját hatáskörű előirányzatmódosítás (28/2012. (IX. 6.) rendelet) 633 334 Intézményi pénzmaradvány 330 745 2012. I. félév korrekció (30/2012. (IX: 28.) rendelet) 1 934 033 Bevétellel fedezett III. negyedévi előirányzatmódosítás (36/2012. (XI. 20.) rendelet) 403 969 Intézményi saját hatáskörű III. negyedév 399 505 2012. III. negyedéves korrekció 1 840 616

93

Költségvetési kiadás főösszege Finanszírozási kiadás főösszege Kiadási főösszeg (költségvetési kiadás és finanszírozási kiadás főöszszege) 2012. évi költségvetés hiánya Előző évekről áthúzódó hitel, pénzmaradvány 2011. évi hiány finanszírozását szolgáló hitel 2012. évi ÖNHIKI-hez kapcsolódó működési célú hitel (2012. I. félév korrekció) 2012. III. negyedéves korrekció (2012. évi fejlesztési célú hitel) Költségvetés hiánya (költségvetési bevétel főösszege – kiadási főöszszeg)

60 945 811 770 559 61 716 370 3 131 940 5 968 948 279 700 1 100 000 -85 861 10 394 727

A fentiekben részletesen bemutatott előirányzat változások eredményeként a 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege 61 716 370 ezer Ft-ra változik, melyet a mellékelt rendelettervezet szerint javaslunk jóváhagyni.

94

113