BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:…………./2012 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2012. november 29-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartási törvény szerint a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármesternek november 30-ig, választás évében december 15-ig kell benyújtani a képviselőtestületnek. Ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget a 2013. évi költségvetési koncepció előterjesztésével. A koncepció készítésekor még nem állt rendelkezésünkre a 2013. évi költségvetési törvény, ezért jogszabályi háttérrel megalapozott számításokat még nem tudunk az előterjesztéshez mellékelni, csak a törvény-javaslat és a Költségvetési Bizottság által benyújtott módosító javaslat alapján végzett előzetes számításokat. I. A helyi önkormányzatok támogatása 2013. évben:
A költségvetési törvény tervezete abból indul ki, hogy 2013. január 1-jétől átalakul az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. Korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz kerül és ezzel együtt a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb részét illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy részét is átirányítják a központi költségvetésbe. A helyi önkormányzatok 2013-ban hitelforrások nélkül mintegy 2200 milliárd forinttal gazdálkodhatnak, melyhez a központi költségvetés mintegy 647 milliárd forintot biztosít, ez a 2012. évi támogatás 62%-a, továbbá a feladatellátás átvételével párhuzamosan az önkormányzati források közül kiszabályozzák a helyben maradó személyi jövedelemadót és a gépjárműadó 60 %-át. Új finanszírozási struktúra kerül kialakításra, mely elszakad az eddigi jellemzően normatív támogatási rendszertől. A feladatellátás átstrukturálása megjelenik mind a közoktatásban, mind a szociális és az igazgatási ágazatban: Az önkormányzati szervek által ellátott államigazgatási feladatok mértéke mérséklődik, az ügyek egy része a 2013. január 1-jétől létrejövő járási kormányhivatalokhoz kerül. A változások miatt az eddig az önkormányzatokat megillető gyámügyi és okmányirodai normatív hozzájárulások, a körjegyzőségi feladatokhoz kapcsolódó támogatás, valamint az általános üzemeltetési normatíva egy része, összesen mintegy 30 milliárd forint a KIM fejezetébe kerül át a járási és fővárosi kerületi kormányhivatalok fenntartása céljából.
A közoktatás új alapokra helyezése miatt az új rendszerben a feladatellátás az eddigi állami-önkormányzati feladatmegosztás jelentősen megújuló formáját jelenti. Az ágazatban az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás lesz, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá. A jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők illetményét és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adót, ami a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtésén alapul. Figyelembe veszi továbbá a közoktatási/köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoportátlag létszám, gyermekek foglalkozási időkeretét, az óvodapedagógus kötelező óraszámát, nyitvatartási időt, stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. Emellett kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodát fenntartó önkormányzatokat az óvodai nevelést biztosító eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület folyamatos működéséhez. Továbbra is önkormányzati feladat marad a gyermekétkeztetés, finanszírozása változatlan marad, az előző évekhez hasonlóan az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetést támogatja a központi költségvetés. A feladat ellátási kötelezettséget azonban továbbra is a közoktatási intézmények telephelye szerinti önkormányzatra terhelik. Az iskolai oktatás területén a pedagógusok és a szakmai munkát közvetlenül segítők állami alkalmazottak lesznek, bérük finanszírozását a központi költségvetés biztosítja. Az önkormányzatok – főszabály szerint – állják az iskolák üzemeltetési költségeit, vagyis ehhez normatív támogatást nem biztosít a központi költségvetés. A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben is jelentős változások várhatók. A módosítások elsősorban az alapellátások erősítésére irányulnak, az érintettek „otthonközeli” ellátása érdekében. Az önkormányzati szektor szerepe e területre fog koncentrálódni, elősegítve, hogy a rendelkezésre álló erőforrások ne aprózódjanak szét a különböző kötelezettségek között, ezzel a rászorulók számára a jelenleginél komplexebb ellátást tudjanak biztosítani. A pénzbeli ellátások terén fontos változás, hogy egyes segélyek kikerülnek a jegyző hatásköréből: a járások kialakításáról, valamint egyes ezzel összefüggő törvények módosításáról szóló törvény alapján 2013. január 1-jétől a normatív ápolási díjról, az időskorúak járadékáról a járási kormányhivatalok fognak dönteni. A jegyzői hatáskörben levő segélyek a jövőben „létalapként” egyesülnek (ide tartozna mostani foglalkoztatást helyettesítő támogatás, a rendszeres szociális segély, illetve a lakásfenntartási támogatást). E kategória egységesebb rendszerként fogja össze a jelenlegi jövedelemhez, vagy különböző élethelyzetekhez kapcsolódó támogatásokat (megtartva ugyanakkor az egyes élethelyzetek különbözőségéből eredő eltéréseket). A hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz előirányzat a települések szociális kiadásai arányában elosztva a létalap-segélyek kifizetésének „önrészéhez”, a közfoglalkoztatás keretében biztosítandó saját erőhöz, valamint az önkormányzatok saját hatáskörű krízissegélyezéséhez járul hozzá. Az önkormányzatok kulturális feladatainak – ezen belül a kulturális javak védelme, a muzeális intézmények, a közművelődés és a nyilvános könyvtári ellátás – biztosításához a központi költségvetés 2013. évben (a korábbi évektől eltérően) önálló előirányzaton biztosít támogatást. Ennek célja, hogy a rendelkezésre álló források az eddigieknél célzottabban jussanak el e területhez. Változatlanul biztosított a megfelelő forrás a települési önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó művészeti szervezetek támogatására is. Emellett a központosított előirányzatok között továbbra is lehetőség lesz az önkormányzati fenntartású könyvtárak állománygyarapítására, a közművelődési
tevékenység érdekeltségnövelő támogatására, a nyári gyerekétkeztetés támogatására, önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések, valamint belterületi utak szilárd burkolattal való ellátásának támogatására is. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvényben meghatározott önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településfejlesztés, településüzemeltetés, helyi adóztatás, turizmus, közbiztonság, stb.) ellátásához a központi költségvetés egy általános jellegű támogatást biztosít 2013. évtől. A támogatás településkategóriánként számított átlagos egy főre jutó kiadási szint, és a településenkénti egy főre jutó elvárt bevétel különbségén alapul. Az elvárt bevétel a 2011. évi iparűzési adóalap 0,5 %-át jelenti. Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadás csökkentésre kerül az iparűzési adóból elvárt bevétel összegével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. A helyi adók - így az iparűzési adó - rendszerét a finanszírozás átalakítása nem érinti. Az ebből származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad (de annak egy részével csökken a működési támogatás), és helyben járul hozzá a feladatokhoz. A helyi önkormányzatokat megillető, helyben maradó személyi jövedelemadó részesedés 2013-tól megszűnik, a gépjárműadó 60 %-a pedig elvonásra kerül. II. Saját bevételek várható alakulása 1. A központi költségvetési kapcsolatokból származó állami hozzájárulások és támogatások valamint az átengedett bevételek alakulása: 1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása Balatonfüred vonatkozásában várhatóan 129.571 eFt, mely az alábbi tételekből áll: Az önkormányzati hivatal működésének támogatása számított létszám alapján 27,29 főre számolva 124.988 eFt. A támogatás az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével illetik meg az önálló polgármesteri hivatallal rendelkező önkormányzatot. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása belterület nagyság alapján 11.794 Ft/ hektár, összesen 8.152 eFt. Közvilágítás fenntartásának támogatása, az adott településkategóriába tartozó legkisebb nettó működési kiadás 80 %-a, de legalább 20000 Ft + a településen kiépített kisfeszültségű hálózat egy km-re jutó kiadási szint, max a 2011. évi nettó működési kiadás 110 %-a, összesen 45.213 eFt. Köztemetővel kapcsolatos feladatok támogatása a támogatás meghatározása településkategóriánként számított átlagos, a településen lévő köztemető egy négyzetméterére jutó kiadási szint figyelembevételével, max a 2011. évi nettó működési kiadás 110 %-a, összesen 1.936 eFt. Közutak fenntartásának támogatása a támogatás meghatározása településkategóriánként számított átlagos, a településen lévő belterületi út egy km-re jutó kiadási szint figyelembevételével, max. a 2011. évi nettó működési kiadás 110 %-a, összesen 21.696 eFt. Beszámítás a 2011. évi iparűzési adóalap 0,5 %-a, -109.615 eFt. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása lakosságszámra 2.700 Ft-tal számolva, 37.201 eFt.
1.2. Egyes köznevelési feladatok támogatása
Az óvodai ellátáshoz szükséges támogatást a központi költségvetés úgy bocsátja az önkormányzatok rendelkezésére, hogy az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérét és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adót biztosítja, előzetes számításaink szerint a várható összeg 158 MFt. Az óvodák szakmai-dologi kiadásaihoz és üzemeltetéséhez a központi költségvetés célzott és nevesített támogatást biztosít melynek becsült összege 25 MFt. A 2012. évi eredeti költségvetésben az óvodák dologi kiadására tervezett előirányzat 86.465 eFt volt. Ingyenes és kedvezményes gyermek (óvodai, iskolai) étkeztetés támogatása, finanszírozása az előző évihez hasonló marad. A feladat ellátása az iskolák vonatkozásában is a települési önkormányzat feladata marad. 1.3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása A szociális étkezés, a házi segítségnyújtás, időskorúak nappali intézményi ellátása, fogyatékos és demens személyek nappali intézményi ellátása, bölcsődei ellátás jogcímek vonatkozásában jelentős változás nincs az előző évhez képest. A normatíva a feladatok társult formában történő ellátását kiegészítő támogatással preferálja a törvényjavaslat. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése az előző évhez hasonlóan a jegyzői hatáskörben maradó normatív segélyekhez kapcsolódóan lehet igényelni. A pénzbeli szociális ellátások támogatása biztosítja a normatív segélyekhez nyújtandó önrészt, hozzájárul az önkormányzat helyi segélyezéséhez, a közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrészhez. A támogatás fajlagos összegének alsó határa felére csökken, mely alapján várható, hogy a Balatonfüredre várható összeg is csökken az előző évhez képest. 1.4. Kulturális feladatok támogatása A települési önkormányzatot a könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához lakosságszám alapján 1.140 Ft/fő összeg illeti meg, ami 15.707 eFt. Az előző évben erre a jogcímre nem volt külön normatíva beépült a települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport,
kulturális támogatásába. Megyei hatókörű könyvtár kistelepülési könyvtári és közművelődési célú kiegészítő támogatását a megyei hatókörű könyvtárat fenntartó megyeszékhely megyei jogú város igényelheti az 5000 főnél kisebb lakosságszámú településekkel 2012. december 31-ig megkötött szerződés alapján. Eddig a kistérségi társulás keretében mozgókönyvtár működött, tőlünk elkerül a feladat. 1.5. Üdülőhelyi feladatok támogatása módosító javaslatként szerepel, mely szerint az idegenforgalmi kiadásokhoz illeti meg önkormányzatokat, a beszedett idegenforgalmi adó minden forintjához 1,50 Ft összegben. 2. Adóbevételek A helyi adókról szóló 1990. évi C. tv. adta felhatalmazással élve Balatonfüred Város Képviselőtestülete az alábbi helyi adókat vezette be: • iparűzési adó: Az adó mértékének felső határa az adóalap 2 %-a, mely megegyezik a balatonfüredi adómértékkel, tehát ennél az adónemnél további emelésre nincs lehetősége az önkormányzatnak. építményadó esetében a törvény által engedélyezett maximális mérték 1.723 Ft/m2 (inflációval emelt), az Önkormányzat által bevezetett mérték adótárgyanként és földrajzi elhelyezkedés és adótárgyak szerint eltérően 430-1.650 Ft/m2. telekadó esetében a törvény által engedélyezett maximális mérték 313 Ft/m2, az Önkormányzat eddig nem vezetette be ezt az adónemet. idegenforgalmi adó személyek után a törvényi felső határ 470 Ft/fő/vendégéjszaka (inflációval emelt), az Önkormányzat által bevezetett mérték 2013. évre vonatkozólag 450 Ft/fő/vendégéjszaka.
A bevételek növelése érdekében a helyi adók adómértékének felülvizsgálata – személyek utáni idegenforgalmi adó kivételével - szükséges, melyre vonatkozóan a képviselő-testületi ülésen teszünk javaslatot figyelembe véve a lakosság teherviselő képességét, valamint a várható inflációt. 2. Intézményi saját bevételek Az intézményi saját bevétek legnagyobb hányadát a térítési díjak teszik ki. A gyermekvédelmi ellátások körében a kedvezményben részesülők köre nem változik, így a térítési díj bevételek alakulása a kedvezményben részesülők és az étkeztetésben résztvevők létszámától függ. 3. Fejlesztési bevételek Az önkormányzat fejlesztési céljainak meghatározását, az erre irányuló döntések meghozatalát alapvetően a fejlesztési források rendelkezésre állása és a megszerezhető támogatások határozzák meg. A 2013. év tervezésekor figyelembe kell venni a folyamatban lévő beruházásokat, korábbi képviselőtestületi döntéseken alapuló elkötelezettségeket, és a már konkrétan tervezhető fejlesztési forrásokat. Ezután lehet meghatározni a költségvetésben a fejlesztési célok megvalósításának sorrendjét. A költségvetés tervezése során arra kell törekedni, hogy a 2013. évi költségvetés működési többlettel zárjon, ami a fejlesztési célok megvalósítására fordítható. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetési koncepciója készítésénél az alábbi fő szempontok érvényesülnek: A bevételek tervezésénél az állami támogatásokat a költségvetési törvényjavaslat alapján számítottuk, ezek nem végleges adatok a törvény elfogadása után még változhatnak. Az állami hozzájárulások jogcímenkénti várható alakulását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. Az adóbevételek jelentős súllyal szerepelnek az önkormányzati saját bevételek között. A működési bevételek és a helyi adó bevételek meghatározásánál a 2013. évi várható bevételekből indultunk ki (adómérték emeléssel a koncepció szintjén nem számoltunk). A koncepció készítésénél felhalmozási és tőke jellegű bevételeknél csak a korábban megkötött szerződésekből a 2013. évre ütemezett illetve áthúzódó bevételeket állítottuk be. A támogatásértékű működési célú bevételeknél számoltunk a pécselyi tagintézmény fenntartói támogatásával, szociális foglalkoztatás és jelzőrendszeres házi segítségnyújtás támogatásával. A támogatásértékű fejlesztési célú bevételekkel nem számoltunk, mivel a fejlesztéseknél is csak a képviselő-testületi döntések alapján meghatározott önrészekkel számoltunk. Támogatási kölcsön visszatérülése magában foglalja a lakáskölcsönök és egyéb szervezetek részére nyújtott kölcsönök 2013. évre ütemezett visszatérülését. A koncepció szintjén finanszírozási bevételekkel (hitel, pénzmaradvány) nem számoltunk. Az intézményi saját bevételek tervezésénél a térítési díjak számításánál még nem állt rendelkezésünkre adat a vásárolt élelmezés várható áremelkedéséről. A szociális intézménynél a térítési díjakra vonatkozó rendelet elfogadása után tudjuk a térítési díj bevételeket pontosítani. Az OEP-től átvett pénzeszközök vonatkozásában az intézmény kereteiben működő rendelések 2012. évi teljesítmény és pontértékeivel számoltunk. A Városi Rendelőintézetnél számoltunk az igénybe vevők által fizetendő díj miatti bevételekkel a 2012. évi tapasztalati adatok alapján. Az így számolt bevételek összege 2.263.046 eFt, ami elmaradást mutat az előző évi eredeti előirányzathoz képest. IV. 2013. évi kiadások tervezése A költségvetési tervezés legfontosabb feladata a költségvetési intézményrendszer működőképességének fenntartása és az önkormányzat kötelező feladatainak ellátása. A Nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 74. § (4) bekezdése alapján a 3000 főt meghaladó lakosságszámú települési önkormányzat gondoskodik az illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlan vagyon működtetéséről. A települési önkormányzat e kötelezettségének teljesítése alól - az ahhoz szükséges gazdasági és jövedelemtermelő képesség hiánya
esetén, az érintett köznevelési intézmény működtetésével kapcsolatos kiadásaira és a köznevelési intézmény működtetéséhez a rendelkezésére álló bevételeire vonatkozó, jogszabályban meghatározott adatszolgáltatás mellett - felmentést kérhet. Az erre vonatkozó igényét első alkalommal 2012. november 15-ig nyújthatja be. Az Önkormányzat a 282/2012. (XI.14.) számú határozat alapján az illetékességi területén lévő köznevelési intézmények működtetésének kötelezettsége alóli mentesülésre irányuló kérelmet benyújtotta. A működtetés alóli mentesítésre vonatkozó döntés még nem született, ezért a koncepció szintjén a főszabály szerint számoltunk, mi szerint az önkormányzat gondoskodik az illetékességi területén lévő köznevelési intézmények működtetéséről. Személyi juttatások vonatkozásában a 2013. évi költségvetési törvényjavaslat béremeléssel, pótlékalap emeléssel nem számol. A fentieknek megfelelően személyi juttatásoknál számoltunk: • A feladatok átrendezése miatt a személyi juttatások és járulékainak kiadása jelentősen csökkent azzal, hogy január 1-től az iskolákban foglalkoztatott pedagógusok és a pedagógus munkáját segítők bérét és járulékát az állam fizeti, míg az iskolák technikai dolgozóinak bérét és annak járulékát az önkormányzatnak kell biztosítania. • a kötelező átsorolásokkal, • jubileumi jutalmakkal, • az előző évben kedvezményes adózású juttatásokra rendelkezésre álló 125 eFt/fő keretösszeggel az önkormányzatnál maradó közalkalmazotti körben, • a törvényi előírásnak megfelelően a minőségi bérre 5.250 Ft/fő összeggel. • Nem számoltunk a minimálbér, garantált bérminimum emelkedésével. A munkaadót terhelő járulékok vonatkozásában nem számoltunk mértékváltozással, a járulék köteles személyi juttatásokkal párhuzamosan változott az összege. A dologi kiadásokat a bázis előirányzat szintjén számoltuk, korrigálva a gyereklétszám változás miatt várható élelmezési kiadások változásával, nem számolva a vásárolt élelmezés és a közüzemi díjak várható áremelkedésével. A bázis szinten történő tervezés évről évre nehezebb helyzetbe hozza az intézményeket, különösen a közüzemi díjak emelkedése miatt. A dologi kiadásokon belül legnagyobb hányadot az élelmezési kiadások és a közüzemi díjak teszik ki, ezeket az előirányzatokat továbbra is kötött előirányzatként kezeljük. Az élelmezési kiadások emelése még nem ismert, a szolgáltatóval való egyeztetést követően alakul ki. Az intézményhálózat hatékony működtetése a fokozódó terhek miatt egyre nehezebb. Polgármesteri Hivatal esetében a személyi juttatásokat a járási rendszer kialakítására tekintettel a Kormányhivatal részére átadásra kerülő közszolgálati tisztviselők, munkavállalók személyi juttatási előirányzatának arányos csökkentésével terveztük. A közszolgálati tisztviselőknél marad az illetményalap 38.650 Ft, a cafeteria maximális éves összege pedig 200.000 Ft. A személyi juttatásoknál béremeléssel nem, csak a kötelező átsorolásokkal, jubileumi jutalmakkal, valamint a juttatásoknál az előző évi összeggel számoltunk. Az önkormányzati feladatok és szociális juttatások vonatkozásában a bázis előirányzattal számoltunk. A sportszervezetek, társadalmi, kulturális és más szervezetek támogatását az előző évi szinttel terveztük. 2013. évre vonatkozóan továbbá tervezni szükséges a Balatonfüredi Református Egyházközséggel iskolafenntartásra kötött megállapodás alapján fizetendő önkormányzati hozzájárulás összegét, melynek a jövő évre vonatkozó számításait a központi költségvetés végszámai alakítják. Az egyeztetések során a konkrét feladatokat felülvizsgálva, azzal összhangban a költségvetési egyensúly biztosításával kell kialakulni a tényleges előirányzatoknak. Az intézményi felújítások esetében a 2012. évben közbeszerzési eljárás keretében megkötött szerződésből a 2013. évre jutó keretösszeggel számoltunk. A lakásfelújításnál az előző évi előirányzattal számoltunk.
A fejlesztések esetében kizárólag azokkal az elkötelezettségekkel számoltunk, amelyekre Képviselőtestületi döntés van, illetve korábbi évek 2013. évre áthúzódó kötelezettségvállalásai. A pályázati pénzeszközökből megvalósuló fejlesztéseknél csak a pályázati önerőt és a pályázatban nem elszámolható kiadások a 2013. évi ütemét állítottuk be. Tartalékba ezen belül a céltartalékba a koncepció szintjén a Népház, posta projekthez kapcsolódó kötelező pénzügyi alapot állítottuk be. A költségvetés első fordulós tárgyalására ki kell dolgozni a céltartalék összegét, a helyi rendeleteknek megfelelően. A fentiek alapján állítottuk össze a tájékoztató mellékleteket. Az 1. számú mellékletből látszik, hogy a javaslat szerinti összkiadáshoz viszonyítva is mintegy 3 %-os hiány mutatkozik. A működési bevételek és kiadások mérlegéből (6.sz. melléklet) megállapítható, hogy nincs működési forráshiány. A koncepció szintjén fejlesztési forrásokkal csak a megkötött szerződések alapján 2013. évben várható bevételekkel számoltunk. Az előző évi koncepciókhoz hasonlóan az elkövetkező évre is megfogalmazandó elvárás a szigorú takarékosság, költséghatékonyság a feladatellátás minőségromlása nélkül, melyek mellett elsőbbséget élvez a nyertes projektek megvalósítása. A költségvetés készítése során arra kell törekedni, hogy a működési bevételek terhére a korábbi gyakorlatnak megfelelően fejlesztési alapot tudjunk képezni, ennek érdekében felül kell vizsgálni az ellátandó feladatokat és a rendelkezésre álló forrásokkal összhangban meghatározni. Összességében elmondható, hogy a költségvetés jelenlegi előkészítő szakaszában sok a bizonytalansági tényező, jelen pillanatban az országnak nincs elfogadott költségvetése, a módosító indítványok szavazása nem történt meg, ebből adódóan nem lehet tudni, hogy 2013-tól az önkormányzatok az ismert feladatok tekintetében milyen forrásokkal tudnak gazdálkodni. Gazdálkodásunknak elsősorban a kötelező feladatok ellátását, az intézmények megfelelő szintű működtetését kell biztosítania, az elnyert pályázati források felhasználása mellett, úgy hogy megőrizzük a költségvetésünk stabilitását, tehát egyre nagyobb hangsúlyt kell fordítani az ellátandó feladatok súlyozására, a bevételek függvényében felül kell vizsgálni az önként vállalt feladatok finanszírozását. A konkrét intézményi és szakosztályi igények ismeretében, valamint az egyeztetések során arra kell törekedni, hogy biztosítani lehessen a költségvetési egyensúlyt a fejlesztési célok megvalósítása mellett. Tisztelt Képviselő-testület kérem, szíveskedjenek az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatot elfogadni. Balatonfüred, 2011. november 22. Dr. Bóka István Polgármester
Határozati javaslat …………/2012. (XI.29.) számú határozat: A Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepcióját megtárgyalta, és a költségvetése készítésénél az alábbi szempontokat határozza meg: 1. A költségvetési terv összeállításánál alapvető szempont a pénzügyi egyensúly megteremtése. 2. Az önkormányzati keretekben maradó feladatok szervezeti és költségkereteinek áttekintése a további működés leggazdaságosabb módjának megvalósítása érdekében. 3. Az intézményeknél a feladatokat felülvizsgálva, azzal összhangban kell meghatározni kiadási előirányzatot. 4. A fejlesztési kiadások tervezése során: • Elsőséget élvez a fejlesztési célú hitel és kamatainak visszafizetése, a korábbi képvelő-testületi elkötelezettségek, a folyamatban lévő beruházások 2013. évi üteme, valamint a pályázati támogatással megvalósuló fejlesztések. 5. Az újabb kötelezettségek vállalása előtt figyelembe kell venni a meglévő, többéves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a fedezetül szolgáló bevételek realizálását. Felelős: Dr Bóka István polgármester Határidő: 2013. január 31.
