P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Maletín , 21 78901 Maletín, Obec, IČ:00302988 sestaven k : 31.12.2011 za období: 12/2011
v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
A.1. Informace podle § 7 odst.3 zákona
Nejsou informace účetní jednotky
o
tom,
že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst.4 zákona
V současné účetní závěrce změny účetních metod vyplývají ze změn v ČÚS 703 Transfery od 1. 1. 2011: - pro všechny přijaté transfery územních rozpočtů se bude používat jen účet 672 s názvem Výnosy územních orzpočtů z transferů. Pro rozlišení od koho je transfer se používá závazná analytika. - pro všechyn poskytnuté transfery územních rozpočtů je účet 572 s názvem Náklady územních rozpočtů na transfery. Pro rozlišení komu bude transfer určen se bude využívat závazná analytika. - jsou nové názvy účtu pohledávek a závazků k transferům - účet 3746, 347, 348 a 349. - peněžité dary, poskytované i přijímané od jiných veřejných rozpočtů se účtují jako transfery. - průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH - k 31. 12. 2011 se účtovaly oprávky k DM - došlo ke změnám v inventarizaci v návaznosti an vyhlášku č. 270/2010 o inventarizaci
A.3.
-
Informace podle § 7 odst.5 zákona
účetní jednotka účetní jednotka účetní jednotka účetní jednotka účetní jednotka 500,- Kč - účetní jednotka - opravné položky - způsob účtování
neuplatnila reálnou hodnotu u majetku k prodeji v roce 2011 neodepisuje netvořila rezervy metodu kurzových rozdílů neúčtovala účtuje na podrozvahových účtech 902 - DDMH pod limit používá způsob A účtování zásob účtuje až k 31. 12. daného účetního období fondů prostřednictvím účtu 401 905
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou uvedenz na 2 desetinná místa Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly
vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Syntetický účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Odepsané pohledávky a závazky 1. Odepsané pohledávky 2. Odepsané závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Okamžik sestavení: 31.12.2011
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ 47552.19 0.00 47552.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80018.00 0.00 12000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68018.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 127570.19 127570.19
Podpisový záznam:
162163000.00 0.00 49000.00 162114000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 84000.00 0.00 16000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 162247000.00 162247000.00
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Název Spl.závazky pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
Číslo 52 53 54
Stav k 1.1.2011 16122.00 11358.00 126804.00
Stav k 31.12.2011 16817.00 11655.00 16796.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm.a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm.b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst.6
A.9. Informace podle § 66 odst.8 Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato ifnoramce netýká naší účetní jednotky.
A.10.Informace podle § 4 odst.8 písm.d) zákona P O L O Ž K A Název
Účet
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu AÚ 403 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek AÚ 403 Přij.dotace celkem na dl.maj.z rozpočtu územ.samospráv.celků AÚ 403 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu AÚ 671 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele AÚ 671 z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku př.dot.na neinv.nákl.souv.s fin.progr.ev.vISPROFIN AÚ 671 př.prostředky na výzkum a vývoj od posk.j.než zřiz.AÚ 671 Př.prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij.prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účel.podpory AÚ ÚS 67 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí AÚ 649 Př.přísp.a dot.celkem na provoz z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij. příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů AÚ 673 Přij. dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů Poskyt. návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-kraj.úřadu SÚ 316 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí SÚ 316 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-ze st.rozpočtu SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od kraj.úřadu SÚ 326 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od obce SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od stát.fondů SÚ 326 Přij.návrat. finanční výpomoci mezi rozpočty-od ost.veř.rozp.SÚ 326 Posk.přechodné výpomoci přísp.organizacím-org.složkou státu SÚ 316 Poskyt. přechodné výpomoci přísp.organizacím-krajským úřadem SÚ 316 Poskytnuté přechodné výpomoci přísp.organizacím-obcí SÚ 316 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 281 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 281 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku SÚ 283 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí SÚ 283 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské SÚ 289 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční SÚ 289 Směnky k úhradě tuzemské SÚ 322 Směnky k úhradě zahraniční SÚ 322 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 451 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 451 Vydané dluhopisy tuzemské SÚ 453 Vydané dluhopisy zahraniční SÚ 453 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské SÚ 457 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční SÚ 457 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské SÚ 459 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční SÚ 459 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem AÚ 063,253 a 312 z toho: krátk.dluhopisy a směnky úz. samospr.celků AÚ 253 a 312 komunální dluhopisy územních samosprávných celků AÚ 063 ostat.dluhopisy a směnky veř. rozpočtů AÚ 063,253 a 312 Okamžik sestavení: 31.12.2011
Číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Podpisový záznam:
III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č.22,23,29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č.48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č.22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č.1 až 19,32 a 33, 36 a 37,40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č.20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č.21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu.
IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1.lednu, ve druhém sloupci k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.
B.
Číslo B.1. B.2. B.3. B.4.
Položka Název
Syntetický účet
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněž.prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364 364 364 364
Stav k 1.1.2011
Stav k 31.12.11
0 0 0 0
0 0 0 0
C.
P O L O Ž K A Číslo Název C.1 C.2 C.3 C.4 C.5 C.6
Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům Rozpočtované prostředky
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5039350.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17239699.00
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
netýká se naší účetní jednotky
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
netýká se naší účetní jednotky
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
netýká se naší účetní jednotky
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
netýká se naší účetní jednotky
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
účetní jednotak nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky mizejní povahy, předmděty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota : 2842045.00 účetní jednota hospodaří s 2.842.045 m2 lesních pozemků s lesním porostem.
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
161996565.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : - účetní jednotka používá účet 377 k účtování o ostatních krátkodobých pohledávkách - účetní jednotka používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery - účetní jednotka používá účet 378 kúčtování o ostatních krátkodobých závazcích - účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky - účetní jednotka eviduje na účtu 403 majetek, na který obdržela dotaci - příspěvek vlastní PO se účtoval na účet 349 - účetní jednotka přijala v roce 2011 krátkodobý úvěr ve výši 500 tis. Kč, splácení úvěru dle smlouvy o poskytnutí úvěru - účetní jednotka o drobném hmotném majetku účtuje od částky 3.000,- účetní jednotka časově rozlišuje až k 31. 12. daného běžného účetního období K položce :
K položce :
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : A.I.32. na tomto účtu má účetní jednotka účtováno pojištění majetku, dopravní obslužnost K položce : A.III.2. na tomto účtu účetníjednotka účtuje o příspěvcích vlastní příspěvkové organizaci a občanským sdružením v obci K položce : B.I.25. na tomto účtu účetní jednotka účtovala o přijatém daru K položce : B.VI.1. na tomto účtu účetní jednotka účtovala o dotacích na st. správu a školství, dotaci od úřadu práce na veřejně prospěšné práce
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce :
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce :
F.G. Ostatní fondy P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II.
Počáteční stav fondu Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu
Stav k 31.12.2011 5381.75 42752.00 42752.00 0.00 0.00 27326.09 20807.66
G. Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
BRUTTO 51500811.76 1420891.00 17741922.00 689084.50 13565319.26 15786715.00 2296880.00
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO 8118985.00 397992.00 3526393.00 152148.00 2189067.00 1492303.00 361082.00
OBDOBÍ MINULÉ
43381826.76 1022899.00 14215529.00 536936.50 11376252.26 14294412.00 1935798.00
50399000.00 1420000.00 18071000.00 689000.00 13408000.00 15398000.00 1413000.00
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
H. Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
BRUTTO 18830992.58 786786.86 11503948.71 2369494.87 154496.36 4016265.78
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
18830992.58 786786.86 11503948.71 2369494.87 154496.36 4016265.78
19037000.00 738000.00 11504000.00 2346000.00 241000.00 4208000.00
KEO 7.92 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ výkaz za období ke dni
ze dne: 07.02.2012 v 12:35 hod.
: P Ř Í L O H A : 12.2011 : 31.12.2011
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00302988 Obec Maletín Kontrola mezivýkazových vazeb Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 07.02.2012,12:31:28hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
/ U062p
