Iktatószám: SZ/120/14/2010. Pécel Város Önkormányzata Képviselı-testületének 14/2010. (IV. 30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2009. évi költségvetésének végrehajtásáról
Pécel Önkormányzati Képviselı-testülete az Államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-a alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló - módosított – 292/2009. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat - a 2009. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló beszámolóról, a zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. §. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, költségvetésében szereplı költségvetési szervekre.
valamint
az
önkormányzat
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2009. évi költségvetésének teljesítése 2. §. Az önkormányzat 2009. évi teljesített költségvetési a) kiadási fıösszegét: 2.157.886 ezer forintban, b) bevételi fıösszegét : 2.207.659 ezer forintban állapítja meg. I. A teljesített költségvetési bevételek 3. §. (1) Az önkormányzat a 2009. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított elıirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve mőködési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a 2009. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított elıirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve mőködési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 4. §. (1) Az önkormányzat a 2009. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított elıirányzat szerinti - költségvetési kiadásinak forrásonkénti, illetve mőködési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a 2009. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított elıirányzat szerinti - költségvetési kiadásainak forrásonkénti, illetve mőködési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 5. számú melléklet tartalmazza.
1
Iktatószám: SZ/120/14/2010. (3) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított elıirányzat szerinti mőködési, fenntartási kiadási elıirányzatait a Képviselı-testület a következık szerint hagyja jóvá: Mőködési kiadások elıirányzata összesen: Ebbıl: • Személyi jellegő kiadások: • Munkaadókat terhelı járulékok: • Dologi jellegő kiadások • Egyéb folyó kiadások • Mőködési célú pénzeszk. átadás • Társadalom és szociálpolitikai juttatás • Mőködési célú kötvény törlesztése • Függı kiadások
1.935.284eFt
801.947 eFt 243.271 eFt 669.053 eFt 60.619 eFt 37.092 eFt 87.047 eFt 18.245 eFt 18.010 eFt
5. §. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 222.602 ezer forint. ( 2 ) Az önkormányzat felhalmozási kiadásokból: • Felújítási kiadások • Beruházási kiadások • Értékesített tárgyi eszközök ÁFA befizetés • Felhalmozási célú pénzeszköz átadás • Felhalmozási célú kötvények kamata • Felhalmozási célú kölcsön nyújtása
25.303 eFt 122.118 eFt 1.529 eFt 26.295 eFt 44.483 eFt 2.874 eFt
6. §. Az önkormányzat és költségvetési szervei címek szerinti teljesített felhalmozási kiadásait feladatonként az 6. számú melléklet tartalmazza.
III. A költségvetési kiadások és bevételek 7. §. (1) A teljesített bevételi és kiadási elıirányzatokat szakfeladatonként tájékoztató jelleggel, mérlegszerően a 7. számú melléklet adja meg. (2) A teljesített mőködési célú bevételi és kiadási elıirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerően a 8 számú melléklet adja meg. (3) A teljesített felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerően a 9. számú melléklet adja meg.
2
Iktatószám: SZ/120/14/2010. IV. A pénzmaradvány 8. §. (1) Az önkormányzat 2009. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 96.229 eFt-ban kerül jóváhagyásra. (2) Az önkormányzat a korábbi évekrıl 131.000 eFt-os felhalmozási célú pénzmaradvánnyal rendelkezik, amelybıl 130.000 eFt az Integrált Városközpont rehabilitációs pályázat önrésze, 1.000 eFt pedig a CKÖ felhalmozási pénzmaradványa. (3) A jóváhagyott pénzmaradványt a z.11. számú melléklet tartalmazza. V. Egyéb kimutatások 9. §. (1) Az önkormányzat 2009. évi egyszerősített vagyonmérlegét a 10. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat 2009. évi egyszerősített pénzforgalmi jelentését a 12. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat 2009. évi Európai Uniós forrásból megvalósuló pályázatait a 13. számú melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat által 2009. évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 14. számú melléklet tartalmazza. Záró rendelkezések 10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetésérıl a jegyzı gondoskodik.
Dr. Benkovics Gyula Polgármester
Dr. Csizmadia Julianna jegyzı
A rendelet kihirdetve: 2010. április 30. Dr. Csizmadia Julianna jegyzı
3
Iktatószám: SZ/120/14/2010. Szöveges értékelés Pécel Város Önkormányzat Képviselı-testületének az Önkormányzat az önkormányzat 2009. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 14/2010. (IV. 30.) számú rendelethez A helyi önkormányzatokról szóló módosított 1990. évi LXV. törvény (továbbiakban: Ötv.), valamint az államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.) 82. §-ának megfelelıen az önkormányzat 2009. évi gazdálkodásának alakulásáról a következık szerint számolok be: A 2009. évi gazdálkodás jogi keretei Pécel Város Önkormányzata 2009. évi költségvetését a többszörösen módosított 4/2009. (III. 2) számú rendeletével állapította meg. A módosítások tartalmazták a központi költségvetésbıl érkezett pótelıirányzatokat, a képviselı testület döntéseinek megfelelı elıirányzatmódosításokat, valamint az intézményi hatáskörben végrehajtható elıirányzat változásokat. 2009. év gazdálkodására a kiegyensúlyozottság volt jellemzı Pécel Város Önkormányzatánál. A 2008. évben kibocsátott kötvénynek köszönhetıen megszőnt a folyószámlahitelbıl, és a munkabérhitelbıl történı gazdálkodás, konszolidálódott az önkormányzat gazdálkodása. Ennek azonban komoly ára van, hiszen az önkormányzat költségvetését rendkívüli módon megterheli a kötvény után fizetendı kamat összege. Bevételek alakulása: A bevételek fıösszege 2.207.659 e. Ft-ot ért el, melybıl a kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek állománya év végén -18.443 eFt. Az önkormányzat tartozásállománya 2.003.728 eFt. Ebbıl 1 milliárd forint felhalmozási célt szolgál, melynek törlesztése 2011. évben kezdıdik meg, a fennmaradó összeg pedig mőködési célú, melybıl a következı évi törlesztés összege 36.000 eFt. A kötvénykibocsátás állományának emelkedését az év végi értékelés okozta, hiszen a Pécel 2027. kötvény kibocsátáskori árfolyama lényegesen alacsonyabb volt, mint a 2010. december 31-i árfolyam. a.)
Mőködési bevételek teljesítésének alakulása
A mőködési bevételek összege: 1.798.808 eFt. Az intézményi mőködési bevételek között bizonyos átrendezıdés figyelhetı meg. Az intézményi mőködési bevételek esetében minden egyes tételnél az látható, hogy a teljesítés aránya magasabb, mint az eredetileg tervezett összeg. Az egyéb saját bevételek között a különbözı bérleti díjakat, terembérleteket, illetve az alkalmazottak és tanulók egyéb térítéseit vettük figyelembe, amely az eredetileg tervezettel szemben mintegy 2%-os növekedést mutat. A kamatbevételek elıirányzatának növekedését a Volksbanknál elhelyezett – a Komplex Városközpont rehabilitáció önrészére szolgáló – rövid lejáratú betéteknek köszönheti az önkormányzat, mivel a pályázati kifizetések csak 2010-ben fognak megindulni. Összességében elmondható, hogy az intézményi mőködési bevételek 109,69%-on teljesültek az eredeti elıirányzatokhoz képest. Az önkormányzatok sajátos mőködési bevételei közt kell nyilvántartani a helyi adóbefizetésbıl származó bevételeket, az átengedett központi adókat, illetıleg az egyéb sajátos bevételeket.
4
Iktatószám: SZ/120/14/2010. A mőködési bevételeken belül a helyi adók összege: 284.125 ezer forintot tett ki. (Az eredeti elıirányzat 243.000 ezer forint volt.) Ebbıl az iparőzési adó az eredeti elıirányzathoz képest 122,21 %-ra, (196.242 e Ft-ra), a magánszemélyek kommunális adója 111,76%-ra (18.709 eFt-ra), az építményadó összege 95,70%-ra (37.322 eFt-ra) teljesült. Az építményadónál kisebb alulteljesítés volt az eredeti elıirányzathoz képest, de minden más adónem esetében a túlteljesítés volt megfigyelhetı. Összességében a helyi adók vonatkozásában egy 18,15%-os bevételi elıirányzat növekedést értünk el, amely annak köszönhetı, hogy az önkormányzatnál dolgozó kollégák minden törvényes eszközzel megpróbálják csökkenteni az önkormányzat kintlévıségeit. Ennek érdekében a Polgármesteri Hivatal felvette a kapcsolatot két Végrehajtó Irodával, és az év utolsó negyedévében ennek köszönhetıen több hátralékostól sikerült behajtani a tartozásokat. Természetesen még így is rendkívül nagymértékő az önkormányzat kintlévısége, így a végrehajtási tevékenységet az elkövetkezıkben is folytatni kell A személyi jövedelemadó tekintetében az utolsó negyedévben majd 12,5 millió Ft.os elvonásra került sor, annak köszönhetıen, hogy az önkormányzat várható iparőzési adó erıképessége a ¾ éves zárás alapján magasabb volt a számítottnál. Azóta megtörtént az éves beszámoló leadása a Magyar Államkincstár felé, így már tudjuk, hogy az elvonás mértéke magas volt, így az önkormányzat közel 2,5 millió Ft-ot kap vissza a személyi jövedelemadóhoz kapcsolódóan. Gépjármőadó bevételt 95 millió Forintra terveztük, ami 115.684 e Ft-ra teljesült (121,78 %.) A 2009. évben fokoztuk a kinnlevıségek beszedése érdekében tett intézkedéseket, amelyet 2010.-ben is folytatni szándékozunk. Ennek érdekében is fokoztuk a végrehajtói tevékenységet, amelynek eredménye már 2009-ben is látható. A gépjármőadó alanyok száma 2009-ben 4959 fı. Az adóhátralék alakulása a legfontosabb adónemekben: eFt-ban Tárgyévi Nyitó hátralék Záró hátralék befizetések Magánszemélyek komm.adója 5.786 26.823 7.382 Építményadó 3.630 37.322 7.939 Iparőzési adó 45.390 219.980 56.273 Összesen : 54.806 284.125 71.594 Az adóalanyok száma az egyes adónemekben az alábbiak szerint alakult 2009. évben: -
kommunális adó: 3.807fı építményadó: 219 fı iparőzési adó: 401 fı
Egyéb sajátos bevétel jogcímén elıirányzatot nem terveztünk, hiszen ez a bevételi csoport szinte egyáltalán nem tervezhetı. Itt fıként a különbözı helyszíni illetve egyéb bírságból származó bevételeket kell szerepeltetni, melyek 2009. évi összege 3.066 eFt volt. A központi költségvetésbıl származó bevételek közül a Normatív állami támogatások, és a kötött felhasználású normatívák összege csökkent az eredeti elıirányzathoz képest. Ezt részben a különbözı jogszabályi változások okozták, részben viszont az, hogy az ingyenes tankönyvellátáshoz kapcsolódó normatívák egy részérıl az önkormányzat még tavaly év 5
Iktatószám: SZ/120/14/2010. közben lemondott. Ezek tervezése rendkívül nehéz, hiszen nem tudhatjuk, hogy a szeptemberben induló tanévben hány gyermek fog hátrányos helyzetőnek minısülni. Mivel azonban a lemondás még az elızı évben megtörtént, így az önkormányzatnak nem kell kamatfizetési kötelezettséggel számolnia, sıt, a 2009. évi államkincstári beszámoló leadásakor az is kiderült, hogy az önkormányzatnak nincs normatíva visszafizetési kötelezettsége, hanem összességében mintegy 10 millió Ft plusz normatívára jogosult, amelyet az Államkincstár 2010-ben fog kiutalni. A központosított elıirányzatok növekedése rendkívül nagy mértékő az eredeti elıirányzathoz képest, amely azzal magyarázható, hogy a költségvetés tervezésekor csak és kizárólag a kisebbségi önkormányzatokhoz kapcsolódó központosított elıirányzatokat vehettük figyelembe. Itt kellett azonban elszámolni év közben a bérpolitikai intézkedésre kapott támogatásokat, illetve azokat a pályázat útján elnyert pénzösszegeket, amelyet az önkormányzat a bölcsıde felújítására, illetıleg az oktatási eszközök fejlesztésére nyert. Az elmúlt évben a helyi önkormányzatok mőködıképességének megırzését szolgáló állami keretbıl 10 millió forintot kaptunk, mely nagy segítség volt számunkra. Az említett pályázaton nyert összeg azért is rendkívül jelentıs, mivel az elmúlt évben Pest megyében összesen 36 település nyert ezen a címen pályázatot, és ezek közül a települések közül Pécel Város Önkormányzata kapta a második legnagyobb összeget. A támogatásértékő mőködési bevételek között a különbözı államháztartáson belüli pénzeszközök átvételét tartjuk nyilván, amelyek teljesülése majdnem kétszerese az eredeti elıirányzatnak. Ez fıként annak köszönhetı, hogy az Önkormányzat több mint 58 millió Ft-ot nyert a TÁMOP pályázathoz kapcsolódóan, mely összegbıl 20.466 eFt elıleg kiutalásra is került. Az önkormányzat 18.301 eFt-ot nyert az ÁROP pályázaton a Polgármesteri Hivatal szervezet fejlesztésére. A pályázathoz kapcsolódó továbbképzések megkezdıdtek, ám elıleg kiutalására nem került sor. A program teljes befejezése csak a következı évre várható, így az elnyert összeg tárgyévben fel nem használt része a zárszámadáskor a kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány összegét fogja növelni. A 2010 évi költségvetésben a kiutalásra nem került rész bevételként megtervezésre került. E mellett az év végi egyeztetés során vált nyilvánvalóvá, hogy egyes bevételek – melyek eddig a költségvetési támogatások közt szerepeltek – valójában központi költségvetéstıl származó pénzeszközátvételként kell hogy nyilvántartásra kerüljenek. b.)
Felhalmozási jellegő bevételek:
Eredeti elıirányzatban 186.267 ezer forint felhalmozási bevétellel számolt az önkormányzat, amelybıl 161.267 eFt-ot az önkormányzati lakótelkek értékesítése kapcsán vettünk figyelembe, 25.000 eFt pedig az egyéb sajátos felhalmozási bevételekbıl származott eredeti számításaink szerint. Az év végére a felhalmozási bevételek összege a tervezethez képest magasabb volt, ám ez zömmel a lakossági befizetéseknek köszönhetı, hiszen a közmőfejlesztési hozzájárulásokhoz kapcsolódó hátralékok összegét 2009-ben sikerült nagy mértékben csökkentetni. Összességében véve a tárgyi eszközök értékesítésébıl származó bevételek mintegy 25%-kal haladták meg a tervezett elıirányzatot, ami az óvatos tervezésnek köszönhetı. A felhalmozási célú támogatásértékő bevételek között a Gödöllıi Többcélú Kistérségi Társulástól átvett 222 eFt szerepel, amelynek felhasználása az oktatás területén megtörtént..
6
Iktatószám: SZ/120/14/2010.
Az államháztartáson kívülrıl átvett felhalmozási célú pénzeszközök között a lakosságtól átvett közmőfejlesztési hozzájárulások jelennek meg. Ezeket a pénzeszköz átvételeket az óvatos tervezés elve miatt a költségvetéskor nem vettük figyelembe, mert a teljesülése bizonytalan.
c.)
Hitelfelvétel alakulása
A 2009. évi költségvetés több mint 270.000 eFt mőködési hitelfelvételt tartalmazott. 2009-ben azonban nem került sor sem munkabérhitel, sem egyéb rövid vagy hosszúlejáratú hitel felvételére. Az önkormányzat ugyan szerzıdést kötött a számlavezetı bankkal 190 millió Ftos folyószámlahitel rendelkezésre tartása végett, ám ennek kihasználására az idén nem került sor. Mindössze egyetlen alkalommal volt szükség arra, hogy az összeg egy töredékét (kb 2 millió Ft-ot) igénybe vegyen az önkormányzat 1 napi idıtartamra, amelynek az volt az oka, hogy egy bevételi összeg késett.
II. Kiadások alakulása: A kiadások fıösszege 2.157.886 eFt volt, melybıl a kötvénytörlesztések összege 18.245 eFt, a függı kiadások összege pedig 18.010 eFt. A mőködési kiadások 1.945.041 eFt-ot tesznek ki, a felhalmozási kiadások pedig 176.590 eFt-ot. Az eredeti elıirányzatokhoz képest a 2009. évi teljesítési adatok az alábbiak szerint alakultak:
Mőködési kiadások összesen ebbıl: Személyi juttatás Munkaadót terhelı járulékok Dologi kiadások (kamatfizetés nélkül) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás Tartalékok Kamat kiadások Felhalmozási kiadások összesen Ebbıl: Felújítás Beruházások tárgyi eszköz beszerzés Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Finanszírozási kiadások Ebbıl: Mőködési célú kötvénytörlesztés Felhalmozási célú kölcsön nyújtás Függı, átfutó kiadások Mindösszesen
Eredeti elıirányzat eFt-ban 2.187.677 887.894 275.384 603.668 111.812 186.919 122.000 189.147 5.580 157.062 26.505 19.000 19.000 0 2.395.824
Teljesítés eFt-ban
Teljesítés %-a
1.945.041 801.947 243.271 690.098
88,91% 90.32% 88,34% 114.32%
124.139 0 85.586 173.716 25.303 122.118 26.295 39.129 18.245 2.874 18.010 2.157.886
111,02% 70,15% 91,84” 417,54% 77,99% 99,21% 205,94% 96,02%
90,07%
A Személyi juttatások esetében év közben többször volt szükség a fıcsoporton belüli átrendezésre, a Képvieselı-testület döntései, illetıleg az Államkincstári bérszámfejtı-rendszer
7
Iktatószám: SZ/120/14/2010. hibáinak következményeiként. Ez utóbbiak kiküszöbölésére már tettünk intézkedéseket, ám a szakfeladat változások miatt a kincstár ezeket az átvezetéseket még nem tette meg. Összességében tekintve a személyi juttatások elıirányzatainál egy közel 90 millió Ft-os megtakarítás figyelhetı meg. Ez többek közt annak köszönhetı, hogy a polgármesteri hivatalban is több olyan üres álláshely volt, amely a tavalyi évben egyáltalán nem, vagy csak az év egy részében volt betöltve (pl. aljegyzı, mőszaki irodavezetı, pénzügyi elıadó stb), illetıleg az önkormányzat elınyberészesítette a közcélúak foglalkoztatását, így érve el jelentıs bérmegtakarítást. Természetesen ehhez szorosan kapcsolódnak a járulék megtakarítások is. A járulékok közül egyedül a táppénz-hozzájárulás teljesítése haladja meg az eredeti elıirányzatot, ennek tervezése azonban mindig bizonytalan, hiszen az elızı évi adatok alapján történik, ám ez évrıl évre jelentıs változáson mehet keresztül. A dologi kiadások tekintetében nagymértékő elıirányzaton belüli átcsoportosításokat hajtottunk végre év közben az intézményekkel egyeztetve. A készletbeszerzések elıirányzat csak minimális összeggel teljesült túl, amire az elnyert HEFOP pályázat szolgál magyarázható. Az elıirányzat-csoporton belül túlteljesítés figyelhetı meg a szolgáltatások, illetıleg a számlázott szellemi tevékenységek tekintetében. Ezek a túllépések az alábbi nagyobb tételekkel indokolhatók: - Földhivatali ügyintézéssel kapcsolatos díjakat 500 eFt-ot terveztünk, ám ennek teljesülése majdnem 11.000 eFt volt. Ez fıként az OAK Quality KFT kapcsolatos földvédelmi járulék elsı részletének összege emeli meg ennyire, amely önmagában kb 8.500 eFt. - A posta költségek tekintetében 1.000 eFt-os túlteljesítés figyelhetı meg. - Az egyéb kommunikációs szolgáltatások összege megközelítıleg 5.000 eFt-tal haladta meg a vártat. Ez annak köszönhetı, hogy az egyes informatikai szolgáltatások ára (programkövetés, távfelügyelet stb.) a tavalyi évben a vártnál jobban drágult, ráadásul problémát jelentett a Polgármesteri Hivatal számítástechnikai rendszerének folyamatos összeomlása is. - A pályázatokkal kapcsolatos számlával igazolt költségek (pályázati tanácsadás, pályázat elkészítése) összege is több mint 20 millió Ft-tal meghaladta az eredetileg tervezettett. Ezek egy része már az IVS városközpont rehabilitációs pályázathoz, illetıleg a KEOP szennyvízpályázathoz kapcsolódnak, melyeken való részvételt a testület határozta el. A folyó kiadások elıirányzatán szintén túlteljesítés figyelhetı meg. Az év utolsó negyedévben került sor a 2006-os normatíva vizsgálat teljes lezárására, és az önkormányzatnak a végül 4.084 eFt-o kellett visszafizetni. Bár az összeg magasnak tőnik, el kell mondani, hogy az Államkincstár eredetileg több mint 20.000 eFt visszafizetését írta elı, ám a különbözı szakvélemények utólagos beszerzésével, és az analitika kimutatásai alapján a kincstár követelése lecsökkent az eredeti összeg ¼-re. Az adók, díjak és egyéb befizetések emelkedését a biztosítási díjak emelkedése, illetıleg a pályázati és egyéb nevezési díjak emelkedése okozta. A kamatkiadások tekintetében az eredeti elıirányzathoz képest nagymértékő csökkenés figyelhetı meg, ami annak köszönhetı, hogy a költségvetés tervezésekor a kockázatkerülés miatt viszonylag magas árfolyamon terveztük a kötvények kamatait.
8
Iktatószám: SZ/120/14/2010. A mőködési célú pénzeszköz átadások kismértékben növekedtek az eredeti tervekhez képest, amely a Képviselı-testület év közi döntéseivel indokolható. Sajnálatos tény, hogy településünkön is egyre nı a szociálpolitikai juttatásokra szorulók aránya. A segélyezési elıirányzatok pénzforgalmi teljesítése:87.047 eFt, ami az eredeti elıirányzathoz képest 112,86 %-os teljesítésnek felel meg. Az egyes ellátási formák közül a rendszeres szociális segély, a normatív ápolási díj, illetve az alanyi jogon járó étkezési térítési díjkedvezményekhez kapcsolódó elıirányzatoknál van túllépés. Ezen tények is azt bizonyítják, hogy a gazdasági válság miatt egyre többen kerülnek nehéz helyzetbe, hiszen a vártnál többen lettek jogosultak a normatív módon járó támogatásokra. A fentiekbıl látható, hogy ezek mind olyan tételek, amelyre sem a képviselı testületnek, sem a szociális bizottságnak, sem pedig az önkormányzatnak nincsen ráhatása, hiszen ezek a kedvezmények alanyi jogon járnak. Ráadásul az elsı két segélyforma esetén az összeg 90%-át az önkormányzat megkapja a normatív támogatások között. A Polgármesteri Hivatal és a részben önállóan gazdálkodó intézmények mőködési kiadásainál megtakarítás keletkezett 2009. évben, mivel a gazdasági válság miatt .a fokozott takarékosság került elıtérbe. Így elmaradtak az éves karbantartások, a betervezett felújítások, a távozó munkavállalók helyett új munkavállalók felvételére csak a legindokoltabb esetben került sor. Egyedül a központi konyha tekintetében figyelhetı meg minimális túllépés a mőködési kiadások tekintetében, ami azzal indokolható, hogy a 2010. év elsı negyedévében esedékes élelmiszer számlák is kifizetésre kerültek a tavalyi év utolsó napjaiban. Az eredeti elıirányzat növekedése figyelhetı meg a Településüzemeltetési feladatok tekintetében is, ám ezen plussz kiadások is minden esetben a Képviselı-testület egyedi döntéseivel magyarázhatók. Az önkormányzat felhalmozási kiadásai között átrendezıdés figyelhetı meg. A felújítások elıirányzatának emelését a megnyert bölcsıde felújítási pályázat indokolja. Azonban mivel a felhalmozási bevételek egy része nem teljesült az önkormányzat kénytelen volt néhány beruházásról lemondani, illetıleg 2010-re halasztani. A különbözı felhalmozási célú kifizetések részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat jelentıs pénzmaradvánnyal rendelkezik (217.224 eFt.) amelybıl 131.000 eFt még az elızı évek maradványa. Az elızı évi pénzmaradványból 130.000 eFt a Komplex Városközpont rehabilitáció pályázat önrésze, mely teljes mértékben elkülönítetten van kezelve, 1.000 eFt pedig a MACIKA alapítványtól kapott felhalmozási pénzeszköz még el nem számolt része. A fennmaradó 86.224 eFt-ból 16.501 eFt mőködési célú pénzmaradvány amely a december 31.-én fennálló szállítói tartozások kiegyenlítésére szolgál, a fennmaradó 69.723 eFt pedig szintén felhalmozási kötelezettséggel terhelt maradvány. 2009. év utolsó hónapjában ugyanis az önkormányzat több pályázatot adott be (polgármesteri hivatal akadálymentesítése, bölcsıdei kapacitás bıvítés, Petıfi Iskola energetikai korszerősítés), amely pályázatok egy részét már megnyerte az önkormányzat.
9
Iktatószám: SZ/120/14/2010. A Cigány kisebbségi Önkormányzat mőködési kiadási elıirányzata összegében 8.674 eFt, amely 92,72 %-ban került felhasználásra - tiszteletdíjakra, és ezek járulékaira - dologi kiadásokra , - Pénzeszköz átadás, egyéb támogatásra
3.248 eFt 2.426 eFt 3.000 eFt
Önkormányzati mérlegben szereplı vagyon és annak értékelése Az önkormányzat összevont mérlegének fıösszegei 2008. évhez képest az alábbiak szerint változtak: eFt 2008. Befektetett eszközök - Immateriális javak - Tárgyieszközök összesen ebbıl: - befejezetlen beruházások - ingatlanok - gépek, berendezések, felszerelések - jármővek - Pénzügyi befektetések - Üzemeltetésre, kezelésre átadott épületek Összesen: Forgóeszközök: - Követelések - Pénzeszközök - Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Összesen: Eszközök összesen:
2009. év
változás
9.296 6.651.575
10.426 6.384.681
112,16% 95,99%
547.999 6.044.308
586.025 5.740.609
106,94% 94,98%
59.268
58.047
97,94%
3.707 386.889
3.707 583.355
100,00% 150,78%
7.051.467
6.982.169
99,02%
97.364 284.070 44.083 425.517
71.997 223,546 62,093 357.636
73,95% 78,69% 140,95% 84,05%
7.476.984
7.339.805
98,17%
Összességében értékelve 2009. évet, az adósság állomány tovább növekedett, de a likviditási problémák megszőntek. 2010. évben az önkormányzat továbbra is fokozott feladatának tekinti a kinnlevıségek behajtását, a fokozott takarékos gazdálkodást, hogy a likviditási problémák a késıbbiek folyamán se térjenek vissza. Nehezíti az önkormányzat helyzetét, hogy a pénzügyi válság miatt a kötvénykibocsátásból származó kamatkiadások jelentısen megemelkedtek, éppen ezért rendkívül nagy hangsúlyt kell fektetni minden olyan tényezıre, amely a bevételeket növelheti, vagy esetleg a kiadásokat csökkentheti.
10
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi költségvetési címrendje 1. számú melléklet Költségvetési cím
száma
megnevezése
001. Polgármesteri Hivatal 100 Egyesített gyermekintézmények 111 Napsugár bölcsıde 121 Nyitnikék Óvoda 122 Szivárvány Óvoda 123 Gesztenyés Óvoda 124 Egyesített gyermekintézmények központ 200 Iskolai oktatás 211 Petıfi Sándor Általános Iskola 212 Szemere Pál Általános Iskola 221 Ráday Pál Gimnázium 231 Városi Zeneiskola 300 Lázár Ervin Városi könytár 400 Szociális ellátások 411 Családsegítı és Gyermekjóléti szolgálat 421 Foglalkoztatás és szociálpolitikai feladatok 500 Egészégügyi ellátás 600 Étkeztetési tevékenység feladatai 700 Település üzemeltetési feladatok 800 Önkormányzat elszámolásai és egyéb feladatok 900 Cigány kisebbségi önkormányzat feladatai
költségvetési szerv típúsa
önállóan mőködı és gazdálkodó önállóan mőködı
önállóan mőködı
önállóan mőködı önállóan mőködı
önállóan mőködı önállóan mőködı önállóan mőködı önállóan mőködı önállóan mőködı és gazdálkodó
2. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített bevételei forrásonként Eredeti elıirányzat Bevételi forrás megnevezése Összesen elıirányzat Hatósági jogkörhöz köthetı bevétel Egyéb saját bevétel ÁFA bevételek visszatérülések Kamat bevételek Müködési célú pénzeszköz átvétel áhtn kivülrıl Intézmények müködési bevételei össz Helyi adók Építményadó Magánszemélyek kommunális adója vállalkozók kommunális adója Helyi iparőzési adó Pótlékok bírságok Helyi adók összesen Átengedett központi adók Személyi jövedelem adó Gépjármőadó Talajterhelési díj Átengedett központi adók összesen Egyéb sajátos bevételek Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Össz. Tárgyi eszközök értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási bevét. Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási célra átvett pénzeszk.áht-n kivülrıl Felhalmozási és tıke jellegő bevételek össz. Normatív állami támogatás Kötött felhasználású normatívák Központosított elıirányzatok ÖNHIKI CÉDE támogatás Teki támogatás Egyéb központi támogatás Központi költségvetési támogatás összesen Támogatásértékő mőködési bevétel Támogatásértékő felhalmozási bevétel Támogatásértékő bevételek összesen Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök össz. Hitel felvétel, kölcsön visszatérülés Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Hitelek, pénzforgalom nélküli bev.összesen Bevételek összesen
5 000 115 580 57 335 10 000 187 915 39 000 24 000 180 000 5 000 248 000 498 906 95 000 1 000 594 906 842 906 186 267 186 267 613 754 50 608 555 664 917 36 800 36 800 701 717 273 019
Módosított elıirányzat
Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzat irányzat 5 000 115 580 17 019 10 000
40 316
147 599
40 316
31 200
7 800 24 000
180 000 5 000 216 200 498 906 95 000 1 000 594 906 811 106
31 800
31 800 186 267
613 754 50 608 555
186 267
664 917 36 800
-
36 800 701 717 273 019
-
Összesen elıirányzat
Teljesítés
Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzat irányzat
5 178 118 363 58 003 23 637 951 206 132
5 178 118 363 17 818 23 637 951 165 947
37 322 26 823 219 980 8 884 293 009
29 858
219 980 8 884 258 722
40 185
40 185 7 464 26 823
34 287
486 448 115 684 1 598 603 730 3 066 899 805 17 500 181 872 28 864 228 236 612 394 44 410 47 214 10 000 714 018 66 641 222 66 863 780 881 -
486 448 115 684 1 598 603 730 3 066 865 518
66 641 766 267 -
222 222 14 614 -
111 031 111 031 2 226 085
19 519 19 519 1 817 251
91 512 91 512 408 834
612 394 44 410 32 822 10 000
699 626 66 641
Összesen elıirányzat
34 287 17 500 181 872 28 864 228 236
14 392
14 392
204 000 477 019 2 395 824
20 000 293 019 1 953 441
184 000 184 000 442 383
Teljesítés %a az eredeti Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzatho z képest elıirányzat irányzat
5 178 118 363 58 003 23 637 951 206 132
5 178 118 363 17 818 23 637 951 165 947
37 322 26 823 219 980 8 884 293 009
29 858
486 448 115 684 1 598 603 730 3 066 899 805 17 500 181 872 28 864 228 236 612 394 44 410 47 214 10 000 714 018 66 641 222 66 863 780 881 17 18 443 111 031 92 605 2 207 659
219 980 8 884 258 722 486 448 115 684 1 598 603 730 3 066 865 518
612 394 44 410 32 822 10 000
699 626 66 641 66 641 766 267 18 443 19 519 1 076 1 798 808
40 185
103,56% 102,41% 101,17% 236,37%
40 185
109,69%
7 464 26 823
95,70% 111,76%
34 287
122,21% 177,68% 118,15%
-
97,50% 121,77% 159,80% 101,48%
34 287 17 500 181 872 28 864 228 236
14 392
14 392
106,75% 97,64%
122,53% 99,78% 87,75% 8507,03%
107,38% 181,09%
222 222 14 614 17
181,69% 111,28% 0,01%
91 512 91 529 408 851
54,43% 19,41% 92,15%
3. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített bevételei cÍmenként és forrásonként
001.
100
200
neve Oktatási intézmé Gyermekintézmé Önkormányzati
száma
Cím
400
500
Egészségügyi ellátás Szociális ellátás
Könyvtár
300
Bevételi forrás megnevezése
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
Összesen elıirányzat 520 019 10 200 36 800 473 019
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzat irányzat 340 019 10 200
36 800 293 019
180 000
180 000
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásielı Összesen elıirányzat irányzat elıirányzat 289 179 93 238 46 364 38 546 111 031
118 823 60 980
170 356 32 258
38 324 19 519
46 364 222 91 512
Összesen elıirányzat
Teljesítés %-a az Teljesítés eredeti Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzathoz elıirányzat irányzat képest
270 753 93 238 46 364 38 546 92 605
100 380 60 980
170 373 32 258
52,07% 914,10%
38 324 1 076
46 364 222 91 529
104,74% 19,58%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
-
-
-
353 353 -
353 353
-
353 353 -
353 353
-
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
6 166 6 166 -
6 166 6 166
-
7 180 7 180 -
7 180 7 180
-
7 180 7 180 -
7 180 7 180
-
116,45% 116,45%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
120 120 -
120 120
-
257 257 -
257 257
-
257 257 -
257 257
-
214,17% 214,17%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
3 354 3 354 -
3 354 3 354
-
280 280 -
280 280
-
280 280 -
280 280
-
8,35% 8,35%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
32 400 32 400 -
32 400 32 400
-
31 983 3 666 28 317 -
31 983 3 666
-
31 983 3 666 28 317 -
31 983 3 666
-
98,71% 11,31%
1. oldal
28 317
28 317
3. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített bevételei cÍmenként és forrásonként
800
900
Településüzeme Étkeztetési feladatok neve
700
Kisebbségi önk Elszámolások
600
összesen
száma
Cím Bevételi forrás megnevezése
Összesen elıirányzat
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzat irányzat
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásielı Összesen elıirányzat irányzat elıirányzat
Összesen elıirányzat
Teljesítés %-a az Teljesítés eredeti Összesenbıl mőködési felhalmozásielı elıirányzathoz elıirányzat irányzat képest
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
84 559 84 559 -
84 559 84 559
-
68 105 68 105 -
68 105 68 105
-
68 105 68 105 -
68 105 68 105
-
80,54% 80,54%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
6 000 6 000 -
6 000 6 000
-
32 896 32 896 -
24 969 24 969
7 927 7 927
32 896 32 896 -
24 969 24 969
7 927 7 927
548,27% 548,27%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
1 734 406 40 316 842 906 186 267 664 917 -
1 476 023
1 795 695 899 805 181 872 714 018 -
1 565 144
230 551
1 565 144
230 551
851 126
48 679 181 872
1 795 695 899 805 181 872 714 018 -
851 126
48 679 181 872
103,53% 0,00% 106,75% 97,64% 107,38%
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
8 800 4 800 4 000
4 800 4 800
157 157
157 157 -
157 157
4 000
157 157 -
Összes bevétel Intézmények müködési bevételei Önkormányz. sajátos müköd. bevét. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatások kiegészítések átvett pénzeszk Hitelek, pénzforgalom nélküli, függö bev.
2 395 824 187 915 842 906 186 267 701 717 477 019
1 953 441 147 599 811 106 701 717 293 019
442 383 40 316 31 800 186 267 184 000
2 226 085 206 132 899 805 228 236 780 881 111 031
1 817 251 165 947 851 126 780 659 19 519
408 834 40 185 48 679 228 236 222 91 512
2 207 659 206 132 899 805 228 236 780 881 92 605
1 798 808 165 947 851 126 780 659 1 076
408 851 40 185 48 679 228 236 222 91 529
92,15% 109,69% 106,75% 122,53% 111,28% 19,41%
Önkormányzat bevételei összesen
2 395 824
1 953 441
442 383
2 226 085
1 817 251
408 834
2 207 659
1 798 808
408 851
92,15%
811 106
258 383 40 316 31 800 186 267
664 917
4 000
2. oldal
714 018
-
714 018
-
1,78% 3,27%
0,00%
5. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített kiadásai címenként és kiemelt elıirányzatonként
200
300
neve
631 770 267 305 80 567 132 916 23 500 34 482
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások, tartalék létszámkeret
194 718 122 993 38 826 31 099 1 800 64
192 918 122 993 38 826 31 099
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
586 966 376 110 118 119 81 467 100 11 170 152
575 796 376 110 118 119 81 467 100
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
20 317 10 031 3 226 6 460 600 5
19 717 10 031 3 226 6 460
Önkormányzati hiv.
1 027 381 267 305 80 567 173 233 123 500 56 987 119 870 205 919 68
Egyesített gyermekintéz
100
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások, tartalék létszámkeret
Oktatási intézmények
001.
Bevételi forrás megnevezése
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozási Összesen elıirányzat elıirányzat elıirányzat
Lázár Ervin könytár
száma
Cím
93 000 68
395 611
40 317 100 000 22 505 119 870 112 919
1 800
1 800 64 11 170
11 170 152 600
600 5
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozási Összesen elıirányzat elıirányzat elıirányzat 868 179 247 903 66 458 254 214 104 494 60 540 27 242 107 328 68
696 048 247 903 66 458 252 685 60 011 34 245
196 706 114 033 37 735 23 745 24 21 169 64
175 537 114 033 37 735 23 745 24
520 325 343 956 106 491 60 445 224 126 9 083 152
511 242 343 956 106 491 60 445 224 126
15 995 8 935 2 642 4 168 250 5
15 995 8 935 2 642 4 168 250
1. oldal
34 746 68
172 131
1 529 44 483 26 295 27 242 72 582
21 169
21 169 64 9 083
9 083 152
5
-
Összesen elıirányzat
Teljesítés Összesenbıl mőködési felhalmozási elıirányzat elıirányzat
793 795 247 903 66 458 254 214 104 494 60 540 21 057 39 129 62
700 557 247 903 66 458 252 685 60 011 37 245
196 706 114 033 37 735 23 745 24 21 169 64
175 537 114 033 37 735 23 745 24
520 325 343 956 106 491 60 445 224 126 9 083 152
511 242 343 956 106 491 60 445 224 126
15 995 8 935 2 642 4 168 250 5
15 995 8 935 2 642 4 168 250
36 255 62
93 238
1 529 44 483 23 295 21 057 2 874
Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest 77,26% 92,74% 82,49% 146,75% 84,61% 106,23% 17,57% 19,00% 91,18%
21 169
101,02% 92,72% 97,19% 76,35%
21 169
1176,06%
64
100,00% 9 083
88,65% 91,45% 90,16% 74,20% 224,00%
9 083
81,32%
152
100,00% -
78,73% 89,07% 81,90% 64,52%
0,00% 5
100,00%
5. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített kiadásai címenként és kiemelt elıirányzatonként
Foglalkozás és szocpol neve
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
74 426 32 349 9 781 32 296 15
74 426 32 349 9 781 32 296
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
149 240 37 692 12 115 98 833 600 26
148 640 37 692 12 115 98 833
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
200 106 171 504 28 602 -
171 504
Eü. Ellátás
500
600
700
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
Étkeztetési tevékenysé
400
Bevételi forrás megnevezése
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozási Összesen elıirányzat elıirányzat elıirányzat 133 315 133 315 38 834 38 834 12 084 12 084 5 267 5 267 77 130 77 130 34 34
Településüzemeltetés
száma
Cím
-
15 600
600 26 28 602
171 504
28 602
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozási Összesen elıirányzat elıirányzat elıirányzat 124 757 22 752 11 067 3 798 86 768 372 34
124 385 22 752 11 067 3 798
62 359 27 300 7 905 26 345 30 779 15
61 580 27 300 7 905 26 345 30
149 286 34 452 10 341 104 493 26
149 286 34 452 10 341 104 493
279 604 190 750 78 88 776 -
190 828
2. oldal
372
86 768 372 34 779
779 15 -
26 88 776
190 750 78 88 776
Összesen elıirányzat 124 757 22 752 11 067 3 798 86 768 372 28
Teljesítés Összesenbıl mőködési felhalmozási elıirányzat elıirányzat 124 385 22 752 11 067 3 798
372
86 768
Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest 93,58% 58,59% 91,58% 72,11% 112,50%
372 28
62 359 27 300 7 905 26 345 30 779 15
61 580 27 300 7 905 26 345 30
149 286 34 452 10 341 104 493 26
149 286 34 452 10 341 104 493
285 789 190 750 78 94 961 -
190 828
82,35% 779
83,79% 84,39% 80,82% 81,57%
779 15
100,00% -
26
100,03% 91,40% 85,36% 105,73%
100,00% 94 961
190 750 78
142,82%
111,22%
94 961
332,01%
5. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített kiadásai címenként és kiemelt elıirányzatonként
900
neve
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozási Összesen elıirányzat elıirányzat elıirányzat -
-
-
8 874 2 616 632 2 624 2 3 000 -
8 874 2 616 632 2 624 2 3 000
-
Összesen elıirányzat -
Teljesítés Összesenbıl mőködési felhalmozási elıirányzat elıirányzat
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
9 355 2 580 666 1 909 4 200 -
5 355 2 580 666 1 909
4 000
200
4 000
Összes kiadás Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi jellegü kiadások Egyéb folyó kiadások Pénzesszköz átadás és egyéb tám. Felhalmozási kiadások Hitelek, pénzforg. nélküli kiadások létszámkeret
2 395 824 887 894 275 384 602 068 123 600 138 317 162 642 205 919 364
1 953 441 887 894 275 384 561 751 23 600 111 812 93 000 364
442 383 40 317 100 000 26 505 162 642 112 919 -
2 226 085 801 947 243 271 670 582 105 102 150 434 147 421 107 328 364
1 933 775 801 947 243 271 669 053 60 619 124 139 34 746 364
292 310 1 529 44 483 26 295 147 421 72 582 -
2 157 886 801 947 243 271 670 582 105 102 150 434 147 421 39 129 352
1 935 284 801 947 243 271 669 053 60 619 124 139 36 255 352
222 602 1 529 44 483 26 295 147 421 2 874 -
90,07% 90,32% 88,34% 111,38% 85,03% 108,76% 90,64% 19,00% 96,70%
Önkormányzat összesen
2 395 824
1 953 441
442 383
2 226 085
1 933 775
292 310
2 157 886
1 935 284
222 602
90,07%
3. oldal
-
-
8 874 2 616 632 2 624 2 3 000 -
5 874 2 616 632 2 624 2
3 000
Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest
Cigány kisebbségi önk. Önk.elsz.egyéb felad.
800
Bevételi forrás megnevezése
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozási Összesen elıirányzat elıirányzat elıirányzat -
Önkorm összesen
száma
Cím
94,86% 101,40% 94,89% 137,45%
3 000
6. melléklet
Költségvetési cím száma
sorszám
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített Felhalmozási kiadásai célonként
megnevezése
Felhalmozási cél megnevezése
Eredeti elıirányzat
Módosított elıirányzat
Teljesítés
Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest
Beruházások 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.
001. 001. 001. 001. 001. 001. 001. 001. 001. 122. 211. 211. 212. 212. 212. 212. 212. 221. 411. 500. 600. 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700.
Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Egyesített gyemekintézmények (Szivárvány Óvoda) Iskolai oktatás (Petıfi Sándor Általános Iskola) Iskolai oktatás (Petıfi Sándor Általános Iskola) Iskolai oktatás (Szemere Pál Általános Iskola) Iskolai oktatás (Szemere Pál Általános Iskola) Iskolai oktatás (Szemere Pál Általános Iskola) Iskolai oktatás (Szemere Pál Általános Iskola) Iskolai oktatás (Szemere Pál Általános Iskola) Iskolai oktatás (Ráday Pál Gimnnázium) Családsegítı és gyermekjóléti szolgálat Egészségügyi szolgálat Központi konyha Településüzemeltetés Településüzemeltetés Településüzemeltetés Településüzemeltetés Településüzemeltetés Településüzemeltetés Településüzemeltetés
29. 30. 31.
700. Településüzemeltetés 700. Településüzemeltetés 700. Településüzemeltetés
II. Irodaépület kialakítása, berendezése Földterület vásárlása Topolyos bölcsıde tervezése Topolyos bölcsıde mővelési ágból kivonása CORSO program továbbfejlesztése Képzımővészeti alkotás vásárlása Rendszámfelismerı szoftver vásárlása Számítógépek beszerzése Napsugár bölcsıde bıvítésének engedélyeztetési terve Gázkazán, bojler csere, kerti játékok szabványosítása Kazáncsere, közvilágítás korszerősítés Informataikai eszközök, Magiszter program Iskolatábla elkészítése Riasztórendszer bıvítése Zeneterem akutsztikai burkolata Takarítógép vásárlása Informataikai eszközök, Magiszter program Informataikai eszközök, Magiszter program számítógép, elektromos kerékpár beszerzés halláasvizsgáló beszerzése, védınıi szoba kialakítása Petıfi konyha elektromos bıvítés KEOP pályázat terv készítés (szennyvíz) Elımegvalósítási tanulmány (IVS) Járdaépítés P+R parkoló (I. ütem) Közvilágítás bıvítése Kelecsényi utca útépítés Ond vezér utca útépítés Csatorna rendszer bıvítés, felújítás (vízmő bérleti díj kompenzáls) Állomás utcai buszmegálló építés Kastélyvendéglı felújítás Beruházások összesen
1. oldal
12 000 96 000 5 760 5 880 3 000
1 800 1 200
10 938 -
10 938 -
2 693 30 240 4 906 2 250 409
2 693 30 240 4 906 2 250 409
985
985
120 120 600 900
600 6 600 3 540 2 400 6 462 9 600
156 582
91,15% 0,00% 0,00% 0,00% 89,77%
22,72% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2 062 1 493 372 779
2 062 1 493 372 779
3 527 1 500
3 527 1 500
33 457 5 933 3 916 6 600
33 457 5 933 3 916 6 600
38 812 383 833 122 118
38 812 383 833 122 118
0,00% 53,44% 42,37% 0,00% 517,75% 61,80%
77,99%
6. melléklet
Költségvetési cím száma
sorszám
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített Felhalmozási kiadásai célonként
megnevezése
Felhalmozási cél Eredeti elıirányzat
megnevezése
Módosított elıirányzat
Teljesítés
Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest
Felújítások 1. 2. 3. 4.
212. 300. 221. 221.
Iskolai oktatás (Szemere Pál Általános Iskola) Lázár Ervin városi könyvtár Iskolai oktatás (Ráday Pál Gimnázium) Iskolai oktatás (Ráday Pál Gimnázium)
Nagykapu felújítás Tetıfelújítási munkák, közkút lezárása Tetıfelújítási munkák Korábbi évrıl áthúzódó vis major helyreállítás
480 600 3 000 1 500
1 920 2 623
1 920 2 623
0,00% 0,00% 64,00% 174,87%
5.
121. Egyesített gyemekintézmények (Nyitnikék Óvoda)
Bejárati ajtók cseréje, kerti játékok szabványosítása
480
376
376
78,33%
6.
111 Egyesített gyemekintézmények (Napsugár bölcsıde)
Bölcsıde felújítás, sószoba kialakítás Felújítások összesen
6 060
20 384 25 303
20 384 25 303
417,54%
Felhalmozási célú céltartalék pályázatokra Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Tárgyi eszközök ÁFA befizetése Felhalmozási kötvénykibocsátás kamata Macika pályázat pénzeszköz átadás Szociális kölcsön nyújtása felhalmozási célra Egyéb felhalmozási kiadások összesen
112 919 22 505 40 317 100 000 4 000 279 741
23 295 1 529 44 483 3 000 2 874 75 181
23 295 1 529 44 483 3 000 2 874 75 181
442 383
222 602
222 602
Egyéb felhalmozási kiadások 1. 2. 3. 4. 5. 6.
001. 001. 001. 001. 900. 001.
Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Polgármesteri hivatal Cigány kisebbségi önkormányzat Polgármesteri hivatal
Felhalmozási kiadások összesen
2. oldal
0,00% 103,51% 3,79% 44,48% 75,00% 26,88%
50,32%
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített bevételei és kiadásai szakfeladatonként 7. számú melléklet Bevételek
sorsz.
szakfeladat
száma
megnevezése
eredeti elıirányzat
módosított elıirányzat
teljesítés
I. Kiadások és bevételek feladatonként 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
45220 5 45401 8 55231 2 55232 3 55241 1 63121 1 70101 5 75115 3 75116 4
10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
75117 5 75175 7 75184 5 75187 8 75196 6 75199 9 80111 5
17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36.
80121 4 80122 5 80131 3 80214 4 80511 3 85121 9 85125 3 851275 85128 6 85129 7 85321 1 85323 3 85324 4 85325 5 85328 8 85331 1 85334 4 90211 3 92181 5 92312 7
Helyi utak létesítése Épületfenntartás, korszerősítés Óvodai étkeztetés Iskolai étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Helyi utak üzemeltetéselétesítése Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Helyi kisebbségi önkormányzatok tevékenysége Országgyőlési képviselıválasztással kapcsolatos feladatok Önkorm. Intézmények ellátó szolg. Város és községgazdálkodási feladatok Közvilágítási feladatok Önkormányzatok feladatra nem tervezhetı elsz. Finanszírozási mőveletek elszámolásai Óvodai nevelés iskolai éltmódra felkészítés Nappali rendszerü általános müveltséget megalapozó iskolai oktatás SNI-s tanulók nappali rendszerő oktatása Alapfokú mővészetoktatás Nappali rendszerü gimnáziumi oktatás Napköziotthoni és tanulószabai ellátás Háziorvosi szolgálat Foglalkozásegészségügyi ellátás Járóbeteg szakorvosi ellátás Fogorvosi szolgálat Védınıi szolgálat Bölcsıdei ellátás Házi segítségnyújtás Családsegítés Szociális étkeztetés Máshova nem sorolható gyermekjólét ellátások Rendszeres pénzbeli ellátások Eseti pénzbeli ellátások Településii hulladékok kezelése Müvelıdési házak tevékenysége Közmővelıdési könyvtári tevékenység
Önkormányzat összesen
22 926 35 426 12 698 6 000 247 000 8 800
20 083 37 491 1 388
20 083 37 491 1 388
23 206 289 494 164
23 206 289 511 164
7 769
7 769
1 734 406 273 019
1 795 695 353
1 795 695 353
1 320
3 600
2 374 3 296 1 510 1 328
2 374 3 296 1 510 1 328
28 800
301 30 354
301 30 354
85 195 8 828
85 195 8 828
120
1 914 109 148
1 914 109 148
2 395 584
2 226 085
2 226 102
2 395 584
2 226 085
3 000 1 876
154 13 239
3 200
Tartalékok: 75115 3 37. 38. 39.
Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Felhalmozási tartalék Mőködési tartalék Függı, átfutó kiegyenlítı elszámolás
-
18 443 2 207 659
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített bevételei és kiadásai szakfeladatonként 7. számú melléklet
sorsz.
szakfeladat
száma
megnevezése
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
45220 5 45401 8 55231 2 55232 3 55241 1 63121 1 70101 5 75115 3 75116 4
10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
75117 5 75175 7 75184 5 75187 8 75196 6 75199 9 80111 5
17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36.
80121 4 80122 5 80131 3 80214 4 80511 3 85121 9 85125 3 851275 85128 6 85129 7 85321 1 85323 3 85324 4 85325 5 85328 8 85331 1 85334 4 90211 3 92181 5 92312 7
Helyi utak létesítése Épületfenntartás, korszerősítés Óvodai étkeztetés Iskolai étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Helyi utak üzemeltetéselétesítése Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Helyi kisebbségi önkormányzatok tevékenysége Országgyőlési képviselıválasztással kapcsolatos feladatok Önkorm. Intézmények ellátó szolg. Város és községgazdálkodási feladatok Közvilágítási feladatok Önkormányzatok feladatra nem tervezhetı elsz. Finanszírozási mőveletek elszámolásai Óvodai nevelés iskolai éltmódra felkészítés Nappali rendszerü általános müveltséget megalapozó iskolai oktatás SNI-s tanulók nappali rendszerő oktatása Alapfokú mővészetoktatás Nappali rendszerü gimnáziumi oktatás Napköziotthoni és tanulószabai ellátás Háziorvosi szolgálat Foglalkozásegészségügyi ellátás Járóbeteg szakorvosi ellátás Fogorvosi szolgálat Védınıi szolgálat Bölcsıdei ellátás Házi segítségnyújtás Családsegítés Szociális étkeztetés Máshova nem sorolható gyermekjólét ellátások Rendszeres pénzbeli ellátások Eseti pénzbeli ellátások Településii hulladékok kezelése Müvelıdési házak tevékenysége Közmővelıdési könyvtári tevékenység
Önkormányzat összesen
Kiadáso teljesítés %a az eredeti elıirányzathoz képest
eredeti elıirányzat
19 002
módosított elıirányzat
47 623 74 918 13 954 67 160 8 640 825 618 9 355
44 857 2 250 53 750 80 931 1 170 60 171 3 077 777 166 8 674
1 200 25 821 36 600 51 000 19 000 167 337
1 024 7 417 126 931 27 053 155 283
310 499 11 283 50 891 159 098 52 695 14 240
123,33%
60 186 24 524 6 733 15 802 12 746 7 829 46 730 30 400 17 704 1 250 19 067
271 590 41 015 151 267 56 653 17 291 243 207 512 44 106 41 423 3 249 22 274 13 435 59 227 32 590 14 241 2 498 15 427
92,93%
2 208 905
2 137 002
112 919 74 000
72 582 16 501
2 395 824
2 226 085
87,60% 105,83% 10,93% 386,77% 117,21% 1,86%
103,53% 0,00%
179,85% 109,87% 80,49% 36,89%
105,40% 55,19% 66,68%
0,00%
Tartalékok: 75115 3 37. 38. 39.
Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Felhalmozási tartalék Mőködési tartalék Függı, átfutó kiegyenlítı elszámolás 92,16%
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi elıirányzott és teljesített bevételei és kiadásai szakfeladatonként 7. számú melléklet Kiadások
sorsz.
szakfeladat
teljesítés %a az eredeti elıirányzathoz képest
száma
megnevezése
teljesítés
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
45220 5 45401 8 55231 2 55232 3 55241 1 63121 1 70101 5 75115 3 75116 4
44 857 2 250 53 750 80 931 1 170 60 171 3 077 780 040 8 674
236,06%
10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
75117 5 75175 7 75184 5 75187 8 75196 6 75199 9 80111 5
1 024 7 417 126 931 27 053 155 283
85,33% 28,72% 346,81% 53,05%
17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36.
80121 4 80122 5 80131 3 80214 4 80511 3 85121 9 85125 3 851275 85128 6 85129 7 85321 1 85323 3 85324 4 85325 5 85328 8 85331 1 85334 4 90211 3 92181 5 92312 7
Helyi utak létesítése Épületfenntartás, korszerősítés Óvodai étkeztetés Iskolai étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Helyi utak üzemeltetéselétesítése Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Helyi kisebbségi önkormányzatok tevékenysége Országgyőlési képviselıválasztással kapcsolatos feladatok Önkorm. Intézmények ellátó szolg. Város és községgazdálkodási feladatok Közvilágítási feladatok Önkormányzatok feladatra nem tervezhetı elsz. Finanszírozási mőveletek elszámolásai Óvodai nevelés iskolai éltmódra felkészítés Nappali rendszerü általános müveltséget megalapozó iskolai oktatás SNI-s tanulók nappali rendszerő oktatása Alapfokú mővészetoktatás Nappali rendszerü gimnáziumi oktatás Napköziotthoni és tanulószabai ellátás Háziorvosi szolgálat Foglalkozásegészségügyi ellátás Járóbeteg szakorvosi ellátás Fogorvosi szolgálat Védınıi szolgálat Bölcsıdei ellátás Házi segítségnyújtás Családsegítés Szociális étkeztetés Máshova nem sorolható gyermekjólét ellátások Rendszeres pénzbeli ellátások Eseti pénzbeli ellátások Településii hulladékok kezelése Müvelıdési házak tevékenysége Közmővelıdési könyvtári tevékenység
271 590 41 015 151 267 56 653 17 291 243 207 512 44 106 41 423 3 249 22 274 13 435 59 227 32 590 14 241 2 498 15 427
87,47% 0,00% 80,59% 95,08% 107,51% 121,43%
2 139 876
96,87%
Önkormányzat összesen
112,87% 108,03% 8,38% 89,59% 35,61% 94,48% 92,72%
0,00% 92,80%
73,28% 168,91% 48,25% 140,96% 105,41% 0,00% 126,74% 107,20% 80,44% 199,84% 80,91%
Tartalékok: 75115 3 37. 38. 39.
Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Felhalmozási tartalék Mőködési tartalék Függı, átfutó kiegyenlítı elszámolás
0,00% 0,00% 18 010 2 157 886
90,07%
Pécel Város Önkormányzatának 2009. évi mőködési mérlege 8. számú melléklet
Bevétel
Kiadás
megnevezése
Összeg
megnevezése
Intézményi müködési bevétel
165 947
Költségvetési címek müködési kiadásai
Helyi adók Adó pótlék,birság SZJA bevétel Gépjármőadó Talajterhelési díj Egyéb sajátos bevételek Önkormányzat sajátos müködési bevételei ö.
249 838 8 884 486 448 115 684 1 598 3 066 865 518
Normatív költségvetési támogatás Normatív módon elosztott kötött felhasználású tám. Központosított elıirányzatok ÖNHIKI, egyéb mőködést segítı pályázat Központi forrásból származó bevételek össz. Elızı évi kiegészítések, visszatérülések Müködési célú támogatásértékő bevétel Hitel felvétel, kölcsön visszatörlestés Pénzforgalom nélküli bevételek Függı, kiegyenlítı átfutó elszámolás
612 394 44 410 47 214 10 000 714 018
Önkormányzati Hivatal Gyermekintézmények Oktatási intézmények Könyvtár Foglalkoztatás és szociálpolitikai feladatok Egészségügyi ellátás Étkeztetési feladatok Településüzemeltetés Önkormányzati elszámolások Kisebbségi önkormányzat Függı, kiegyenlítı, átfutó elszámolás
Összeg
700 557 175 537 511 242 15 995 124 385 61 580 149 286 190 828 5 874
66 641
-
19 519 18 443
Önkormányzat müködési bevétele összesen Kiadási töblet
1 813 200 122 084
Önkormányzat müködési kiadása összesen
1 935 284
Összesen
1 935 284
Összesen
1 935 284
9. számú melléklet
Pécel Város Önkormányzat 2009. évi felhalmozási mérlege
Bevétel megnevezése Értékesített tárgyi eszközök ÁFA Építményiadó felhalmozási része Magánszemélyek kommunális adójának felhalmozási része Önkormányzatok egyéb sajátos felhalmozási bevételei Önkormányzat sajátos felhalmozási bevételei össz. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
Normatív állami támogatások CÉDE, TEKI támogatás Vis major, egyéb központi támogatás Központi forrásból származó bev. összesen
Kiadás Összeg 40 185 7 464 26 823 181 872 216 159 17 500
megnevezése Iskolai oktatás Egyesített gyermekintézmények Felújítások összesen Polgármesteri Hivatal Egyesített gyermekintézmények Iskolai oktatás Fogalalkozás és szociálpolitikai feladatok Egészségügyi szolgálat Településüzemeltetés Beruházások összesen
Felhalmozásra átadott pénzeszköz összesen 29 086
Pénmaradvány igénybe vétel
91 512
Felhalmozási célú hiteltörlesztés, kölcsönnyújtás
17
Felhalmozási célú hitelek, kötvények kamata
Felhalmozási célú ÁFA befizetés Önkormányzat felhalmozási bevételei összesen
Összesen
4 543 20 760 25 303 21 057 409 4 540 372 779 94 961 122 118
-
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
Felhalmozási célú hitel felvétel, kölcsön visszatérülés
Összeg
394 459
394 459
26 295
2 874
44 483
1 529
Önkormányzat felhalmozási kiadásiai összesen
222 602
bevételi többlet
171 857
Összesen
394 459
Pécel Város önkormányzatának 2009. évi egyszerősített vagyonmérlege 10. melléklet
Eszközök
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Üzemeltetésre átadott eszközök Befektetett eszközök összesen Készletek Követelések ebbıl - vevık tartozása - adóhátralék Pénzeszközök Aktív pénzügyi elszámolások állománya Forgó eszközök összesen
Eszközök összesen
Beszámoló adata 9 296 6 651 575 3 707 386 889 7 051 467 97 364 2 405 94 959 284 070
Elızı év Auditálási eltérés
Auditálási eltéréssel
Beszámoló adata
-
9 296 6 651 575 3 707 386 889 7 051 467
10 426 6 384 681 3 707 583 355 6 982 169
97 364 2 405 94 959 284 070 44 083
71 997 8 765 63 232 223 546
-
44 083
Tárgyév Auditálási eltérés
Auditálási eltéréssel
-
10 426 6 384 681 3 707 583 355 6 982 169
-
62 093
71 997 8 765 63 232 223 546 62 093
425 517
-
425 517
357 636
-
357 636
7 476 984
-
7 476 984
7 339 805
-
7 339 805
1. oldal
Pécel Város önkormányzatának 2009. évi egyszerősített vagyonmérlege 10. melléklet
Források
Induló tıke Tıke változások Értékelési tartalék Saját tıke összesen Költségvetési tartalék
Hosszú lejáratú kötelezettségek ebbıl - Hosszú lejáratú hitelek, kötvények
Elızı év Auditálási eltérés
Auditálási eltéréssel
Beszámoló adata
-
206 102 4 946 035 5 152 137
206 102 4 753 185 4 959 287
242 029
242 029
217 224
1 896 700 1 896 700
1 896 700 1 896 700 99 994 12 519 51 475 36 000 86 124
1 967 728 1 967 728
Beszámoló adata 206 102 4 946 035 5 152 137
Rövid lejáratú kötelezettségek ebbıl - szállítói kötelezettség - helyi adókkal kapcsolatos kötelezettség - hitel, kötvény következı évi törlesztı részlete - egyéb kötelezettség - TÁMOP programmal kapcsolatos kötelezettség
99 994 12 519 51 475 36 000 -
Passzív pénzügyi elszámolások állománya
86 124
Tárgyév Auditálási eltérés
Auditálási eltéréssel
-
206 102 4 753 185 4 959 287 217 224 1 967 728 1 967 728 127 151 16 501 51 467 36 000 20 466 2 717 68 415
127 151 16 501 51 467 36 000 20 466 2 717
68 415
Kötelezettségek összesen
2 082 818
-
2 082 818
2 163 294
-
2 163 294
Források összesen
7 476 984
-
7 476 984
7 339 805
-
7 339 805
2. oldal
11. melléklet
Pécel Város önkormányzatának 2009. évi egyszerősített pénzmaradvány kimutatása
Elızı év megnevezés
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.
Záró pénzkészlet Forgatási célú pénzügyi mőveletek eredménye Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege (+) Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) Aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (3-4) Elızı években képzett tartalékok maradványa (-) Vállalkozási tevékenység maradványa (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2+5-6-7) Intézményi befizetés többlet támogatás miatt Költségvetési befizetés többlet támogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt Költségvetési kiutalási igény kiutalatlan támogatás miatt Finanszírozásból származó korrekciók (9+----+12) (+/-) Pénzmaradványt terhelı elvonások (-) Költségvetési pénzmaradvány (8+13-14) Vállalkozási maradványból alaptevékenységre felhasznált összeg Költségvetési pénzmaraványt külön jogszabály alapján módosító tétel Módosított pénzmaradvány (15+16+17) - ebbıl Egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradvány Kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány
Beszámoló adata
-
-
-
283 903 44 083 85 957 41 874 40 426 282 455
Tárgyév Auditálási eltéréssel korrigált adat
Auditálási eltérés
-
-
-
-
6 304
-
6 304
-
276 151
-
276 151 276 151 -
-
-
283 903 44 083 85 957 41 874 40 426 282 455 6 304 6 304 276 151 276 151 276 151 -
Beszámoló adata
-
222 645 62 093 67 514 5 421 131 000 86 224
-
-
96 629
-
96 629 96 229 -
-
2010. január hónapig berékezett, 2009-et terhelı szállítói számlák összege
13 507
Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány ebbıl - Városközpont rehabilitáció pályázati önrész - CKÖ MACIKA alapítvány vissza nem fizetett támogatás
-
10 405
34 240 2 994 18 189 13 057
Felhalmozási célú Folyamatban lévı beruházási pályázatok önrésze - ebbıl - bölcsıde kapacitásbıvítés - Petıfi iskola Energetikai pályázat önrésze - Petıfi Iskolamegújuló energiahordozók pályázat önrész
-
10 405
A kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványból Mőködési célú - 2009. évet terhelı szállítói tartozások - TÁMOP program elılege miatti kötelezettség - ÁROP pályázat kapcsán vállalt, még ki nem fizetett kötelezettség
62 389 21 044 25 592 23 946
131 000 130 000 1 000
Auditálási eltéréssel korrigált adat
Auditálási eltérés
-
-
222 645 62 093 67 514 5 421 131 000 86 224 10 405 10 405 96 629 96 629 96 229 -
Pécel Város önkormányzatának 2009. évi egyszerősített pénzforgalmi jelentése 12. melléklet
Megnevezés
Eredeti elıirányzat
Módosított elıirányzat
887 894 275 384 725 668 94 625 17 187
801 947 243 271 775 684 95 175 28 964
801 947 243 271 775 684 95 175 28 964
5 580 157 062
25 303 122 118
25 303 122 118
26 505
26 295
26 295 2 874
2 189 905
2 118 757
2 121 631
19 000
18 245
18 245
19 000
18 245
18 245
2 208 905
2 137 002
2 139 876
186 919
89 083
2 395 824
2 226 085
187 915 842 906 36 800
664 917 664 917
205 181 899 805 66 641 951 199 372 181 872 222 28 864 714 018 714 018
205 181 899 805 66 641 951 199 372 181 872 222 28 864 714 018 714 018 17
1 918 805
2 115 054
2 115 071
Teljesítés
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
Személyi juttatások Munkaadót herhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Mőködési célú támogatásértékő kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívüli végleges mőködési célú pénzeszközátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozás célú támogatásértékő kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívüli végleges felhalmozásicélú pénzeszközátadások Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (1+…+12)
14. 15. 16. 17. 18.
Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok kiadásai Forgatási célú értékpapírok kiadásai Finanszírozási kiadások összesen (14+…+17)
19.
Pénzforgalmi kiadások összesen (13+18)
20. 21. 22. 23.
Pénzforgalom nélküli kadások Továbbadási célú (lebonyolítási) kiadások Függı, kiegyenlítı Átfutó kiadások Kiadások összesen (19+…+22)
24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36.
Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei Mőködési célú támogatásértékő bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívüli mőködési célú végleges pénzeszköz átvétel Felhalmozási és tıkejellegő bevételek - ebbıl Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei Felhalmozási célú támogatásértékő bevételek Államháztartáson kívülrıl végleges felhalmozási péneszköz átvétel Támogatások, kiegészítések - ebbıl önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése Költségvetési pénzforgalmi bevételek (24+…+28+30+…+32+34+35)
37. 38. 39. 40. 41.
Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok bevételei Forgatási célú értékpapírok bevételei Finansízrozási bevételek összesen (37+..+40)
42.
Pénzforgalmi bevételek összesen (36+41)
2 191 824
2 115 054
2 115 071
43. 44. 45. 46.
Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási (lebonyolsítási) célú bevételek Függı, kiegyenlítı átfutó bevételek Bevételek összesen (42+….+45)
204 000
111 031
111 031
2 395 824
2 226 085
47. 48. 49. 50.
Költségvetési bevételek és kiadások különbsége (36+43-13-20) Finanszírozási mőveletek eredménye (41-18) Továbbadási célú bevételek és kiadások különbsége (44-21) Aktív és passzív pénzügyi mőveletek eredménye (45-22)
186 267 186 267
18 010 2 157 886
273 019
273 019
-
-
-
-
254 019 254 019 -
-
18 245 18 245 -
-
18 443 2 207 659 104 471 18 245 36 453
14. melléklet
Kimutatás Pécel Város önkormányzatának 2009. évi közvetett támogatásairól
Közvetett támogatásban részesül
Kiss Lenke Kosársuli Spartacus SE kézilabada Spartacus SE Foci Du Dance Kovalik Imola Ritmikus Sportgimnasztika Grund FC labadrúgás Tornádó Hungary - Akrobatikus Rock and Rolla Kalmár Csaba Karrate
Intézmény
Támogatás összege eFt
Szemere Pál Általános Iskola Szemere Pál Általános Iskola Szemere Pál Általános Iskola Szemere Pál Általános Iskola Petıfi Sándor Általános Iskola Petıfi Sándor Általános Iskola Petıfi Sándor Általános Iskola Petıfi Sándor Általános Iskola
40 016 60 000 180 000 144 000 24 000 24 000 16 000 24 000
Mindösszesen:
512 016
15. számú melléklet
Pécel Város Cigány kisebbségi önkormányzatának 2009. évi költségvetése
Bevételi forrás megnevezése
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásiel Összesen elıirányzat ıirányzat elıirányzat
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásiel Összesen elıirányzat ıirányzat elıirányzat
Összesen elıirányzat
Alaptevékenység bevételei
-
157
Alaptevékenységgel összefüggı egyéb bevétel
-
-
-
Intézmények egyéb sajátos bevételei
-
-
-
ÁFA bevételek visszatérülések
-
-
-
Kamat bevételek
-
-
-
-
-
157
157
Támogatásértékő mőködési bevétel
4 800
4 800
Intézmények müködési bevételei össz.1
4 800
4 800
Központosított elıirányzatok
555
555
ÖNHIKI
-
-
-
CÉDE támogatás
-
-
-
Teki támogatás
-
-
-
Egyéb központi támogatás
-
-
-
Központi költségvetési támogatás összesen
555
Müködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kivülrıl
-
-
-
Felhalmozási célra átvett pénzeszk.államháztartáson kivülrıl
-
-
-
-
157
157
947
947
-
Teljesítés Összesenbıl mőködési felhalmozásiel elıirányzat ıirányzat
157
157
157
947
947
-
Normatív állami támogatás Kötött felhasználású normatívák
555
-
947
947
-
947
947
-
Pénzeszköz átvétel összesen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Támogatások kiegészítések átvett pénzeszközök össz.
555
555
-
947
947
-
947
947
-
Hitel felvétel
-
Pénzforgalom nélküli bevételek
4 000
Hitelek, pénzforgalom nélküli bev.összesen
4 000
Bevételek összesen
9 355
4 000
3 000
-
4 000
3 000
5 355
4 000
4 104
1. oldal
3 000
3 000
3 000
-
3 000
3 000
-
3 000
1 104
3 000
4 104
1 104
3 000
15. számú melléklet
Pécel Város Cigány kisebbségi önkormányzatának 2009. évi költségvetése
Kiadási elıirányzat megnevezése
Eredeti elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásiel Összesen elıirányzat ıirányzat elıirányzat
Módosított elıirányzat Összesenbıl mőködési felhalmozásiel Összesen elıirányzat ıirányzat elıirányzat
Összesen elıirányzat
Teljesítés Összesenbıl mőködési felhalmozásiel elıirányzat ıirányzat
Rendszeres személyi juttatások
-
-
-
-
Nem rendszeres személyi juttatások
-
-
-
-
2 616
2 616
2 616
2 616
516
516
Külsı személyi juttatások
2 580
2 580
Személyi juttatások összesen
2 580
2 580
Társadalom biztosítási járulék
619
619
Munkaadói Járulék
-
Egészségügyi hozzájárulás
-
2 616
2 616
2 616
2 616
516
516
-
-
47
47
666
666
-
-
116
116
632
632
116
116
632
632
Táppénz hozzájárulás Munkaadókat terhelı egyéb járulékok Munkaadókat terhelı járulékok össz. Készlet beszerzések
-
-
83
83
264
264
264
264
1 051
1 051
541
541
541
541
ÁFA kiadás
254
254
349
349
349
349
Kiküldetés,reprezentció
-
192
192
192
192
Egyéb dologi kiadások
521
1 080
1 080
1 080
1 080
Szolgáltatások
Számlázott szellemi tevékenység Dologi kiadások összesen
521
-
-
1 909
1 909
Müködési célra átadott pénzeszköz államháztartáson kivülre
200
200
Támogatási célú mőködési kiadások
-
Müködési célú pénzeszköz átadás össz.
200
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kivülre Támogatási célú felhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszköz átadás össz.
200
4 000 -
-
4 000
-
-
2 426
2 426
-
2 426
2 426
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 000
3 000
-
-
-
-
3 000
-
-
-
4 000
3 000
-
3 000
-
Társadalom és szociálpolitikai juttatás
-
Pénzesszköz átadás és egyéb tám.
4 200
200
4 000
3 000
-
3 000
-
-
-
Kiadások összesen
9 355
5 355
4 000
8 674
5 674
3 000
5 674
5 674
-
-
2. oldal
-
Pécel Város Cigány kisebbségi önkormányzatának 2009. évi költségvetése Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest
0,00% 3,27%
170,63%
170,63%
170,63%
75,00% 75,00% 43,87%
3. oldal
15. számú melléklet
Pécel Város Cigány kisebbségi önkormányzatának 2009. évi költségvetése Teljesítés %-a az eredeti elıirányzathoz képest
101,40% 101,40% 83,36%
246,81%
94,89% 318,07% 51,47% 137,40%
207,29%
127,08% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00%
0,00% 60,65%
4. oldal
15. számú melléklet