2008.(XII.11). sz. BMKFKK határozat

Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Költségvetési Bizottságának Elnöke

Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Oktatási és Kulturális Bizottságának Elnöke

Szám: 1009-2/2009. Melléklet: 3 db Előterjesztés a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Költségvetési Bizottságának 2009. június 4-ei és az Oktatási és Kulturális Bizottságának 2009. június 8-ai ülésére Tárgy: Beszámoló a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány 2008. évi működéséről. Az Ellenőrző Bizottság tájékoztatója a 2008. évi ellenőrzéseinek tapasztalatairól. Az előterjesztést készítette: Kaufmann Eszter ifjúsági- és sportreferens, Humánszolgáltatási Főosztály Katona József, a Közalapítvány Kuratóriumának elnöke A megye és a megyeszékhely önkormányzatának közös akaratából 1997 októberében alakult meg a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány (a továbbiakban: Közalapítvány) azzal a céllal, hogy „a közoktatási feladatok megszervezéséhez szükséges önkormányzati döntések előkészítését szolgáló, feladat-ellátási, intézményhálózat működtetési és fejlesztési tervben jóváhagyott körzeti, térségi és országos feladatokat támogassa” /Alapító okirat/. A Közalapítvány a célok megvalósulását vagyonából, pályázati eljárás keretében bonyolítja minden évben. A vagyont és a bevételeket az alapítók által nyújtott induló tőke, az éves költségvetésükben megállapított támogatások, önkéntes befizetések, törvényben vagy kormányrendeletben előírt egyéb juttatások, valamint a központi költségvetési törvényben megállapított mértékű hozzájárulás képezi. Nagyságrendben a legjelentősebb az utóbbi bevételi forrás. A Közalapítvány a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény alapján létrehozott, jogi személyiséggel rendelkező, közhasznú szervezet. Ennek megfelelően köteles eleget tenni a jogszabály által meghatározott előírásoknak, nevezetesen a beszámolási kötelezettségeinek is. Ezt a feladatát az alapító okiratában megfogalmazott kötelességeként, valamint az alapító önkormányzatok működési szabályzatának megfelelően is el kell végeznie minden évben. A Közalapítvány Alapító Okirata értelmében a szervezet köteles működéséről évente beszámolni; a közalapítvány működésének, a kezelőszervezet tevékenységének ellenőrzésére létrehozott Ellenőrzési Bizottság – a beszámolóval egyidejűleg – az ellenőrzések tapasztalatairól tájékoztatni az alapítókat, így a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlését is. Ugyanakkor a Baranya Megyei Önkormányzat és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007.(III.24.) Kgy. rendeletben (a továbbiakban: SZMSZ) a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése hatásköréből az Oktatási és Kulturális Bizottság hatáskörébe átruházott feladatként jelöli meg, hogy szakbizottság „a Költségvetési Bizottság véleményének megismerése után értékeli és elfogadja a közgyűlés által alapított, feladatkörébe tartozó közalapítványok rendszeres éves beszámolóját; tudomásul veszi a közalapítványok ellenőrző/felügyelő szervének tájékoztatóját”. Az SZMSZ a Költségvetési Bizottság közalapítványi éves beszámolókhoz kapcsolódó – véleményezési jogát a szakbizottság feladatkörében is megerősíti. A Közalapítvány Kuratóriuma 2009. május 28-án tárgyalta a szervezet 2008. évi tevékenységéről szóló közhasznúsági jelentését (1. számú melléklet), ami tartalmazza az adott évre vonatkozó szakmai tevékenység összegzését és értékelést, valamint a számviteli törvénynek megfelelő 2008. évi egyszerűsített éves (pénzügyi) beszámolóját. A testület a jelentést és pénzügyi beszámolót a 7/2009. (V.28.) BMKFKK számú határozatban fogadta el. A Kuratórium az Ellenőrző Bizottság 2008. évi ellenőrzéseiről szóló tájékoztatóját a 10/2008. (V.28.) BMKFKK számú határozatában vette tudomásul.

2 A szakmai tevékenységét átfogó tartalmi beszámoló alapján a Közalapítvány 2008. évben a megyei közoktatás-fejlesztési tervvel összhangban hirdette meg pályázatait az alábbi témakörökben (az elsőt 2008. február 25-én, a másodikat 2008. szeptember 3-án): • I/A.: A közoktatási fejlesztési tervvel szinkronban lévő intézményi szakmai programok támogatására; • I/B.: Integrált intézmények és már működő intézményközi szakmai munkaközösségek együttműködésének, tapasztalatcseréjének támogatására; • I/C.: Integrált oktatásban részesülő gyermekekkel foglalkozó programok kidolgozásának támogatására; • I/D.: A pedagógusok helyettesítési rendszerének működtetésével kapcsolatos feladatok támogatására; • I/E.: Több intézmény részvételével zajló kulturális rendezvények, tanulmányi- és sportversenyek rendezésének támogatására. • •

II/A.: A kompetenciamérés eredményei alapján jelentős fejlődést elért iskolák támogatására; II/B.: Kompetencia alapú oktatást-nevelést folytató iskoláknak: berendezés, illetve programcsomag vásárlásának támogatására.

A pályázatok benyújtásának határideje: 2008. április 30. és 2008. november 7. volt. A pályázati felhívásokra 150 darab, illetve 50 darab, azaz mindösszesen 200 darab pályázat érkezett a Közalapítvány titkárságára. A pályázatok támogathatóságáról szóló döntéseket megelőzően a titkárság a pályázatokat kiadta szakértésre a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központjának. Az intézet közoktatási szakértői a Kuratórium által meghatározott szakértési szempontok előírásai, illetve a jóváhagyott szakértői lap kérdéssora alapján értékelték (pontozták) a pályázatokat, valamint megfogalmazták véleményüket a program támogathatóságáról. A szakértői értékelést egy, a témakörben jártas kurátorral történő egyeztetés követett, melynek eredményeként alakult ki a pályázat pontszáma. Minden esetben ezek figyelembe vételével határozott a Kuratórium a pályázat pontértékéről. A pontértékekhez a rendelkezésre álló pályázati összeg, a pályázatok számának figyelembe vételével, valamint a megpályázott összegek és megítélt pontszámok arányában rendelt támogatást a testület: 2008. augusztus 28-án a 12/2008.(VIII.28.) és 2008. december 11-én a 15/2008.(XII.11). sz. BMKFKK határozatokban döntött ezekről. A Közalapítvány Kuratóriuma a pályázatokat összességében 40.016 ezer forinttal (31.336 ezer + 8.680 ezer forint) támogatta. Ennek alapvető forrása a 2008. évi költségvetésről szóló 2007. évi CLXIX. törvény 8. számú mellékletének I.2.) pontja alapján - a Baranya Megyei Önkormányzaton keresztül – a Közalapítvány számára átadott, normatív, kötött felhasználású támogatás volt (39.371.263.-forint értékben). A Közalapítvány működtetését – a költségvetési törvényben, valamint a megállapodásban foglaltak szerint – más (saját) forrásból kellett biztosítani. Ezt az elmúlt években az alapító önkormányzatok közvetlen anyagi segítségével lehetett megoldani, de 2008. évben a Közalapítvány ténylegesen csak saját forrásait vehette ehhez igénybe. Saját forrása a lekötött pénzeszközökből származó kamatbevételekből, a pályázati díjakból, valamint a 2007. évi maradványból képződött. A Közalapítvány működtetéséhez a Baranya Megyei Önkormányzat közvetett támogatást biztosított, ami összességében közel 1.300 ezer forintban számszerűsíthető (térítésmentes irodahelyiség használat, az irodahelyiség közműköltségeinek finanszírozása, a titkársági munka költségeinek fedezése, a Kuratórium üléseinek lebonyolításához szükséges feltételek megteremtése, Internet-hozzáférési hely biztosítása, stb.). A Közalapítvány Ellenőrző Bizottsága (a továbbiakban: Bizottság) - az Alapító Okirat 9. pontjában foglaltak alapján – tájékoztatni köteles az alapítókat az ellenőrzések tapasztalatairól (2. sz. mellék.). A Bizottság 2008. évben is vizsgálta a Közalapítvány alapdokumentumait. Erre vonatkozóan – többek között – megállapította, hogy „a szerződések megfelelnek mind a jogi kritériumoknak, mind pedig azoknak a tartalmi szempontoknak, amelyet a Kuratórium a pályázókkal szemben érvényesíteni kíván”. A tapasztalatuk alapján a Kuratóriumi ülések jegyzőkönyvei rendben, iktatott és betekintésre alkalmas formában a Titkárságon (Pécs, Széchenyi tér 9. I. emelet 145-ös irodában) megtalálhatók. Tájékoztatásuk szerint valamennyi jelentés és szerződés tárolása, iktatása rendszeres és az előírásoknak megfelelő.

3 A Bizottság ellenőrizte továbbá a Közalapítvány 2008. évi pályázati eljárásait, és a vizsgálat eredményeképp az alábbiakra hívta fel a Kuratórium figyelmét: • a pályázati eljárás során, különösképpen a pályázati kiírásban, illetve a szakértésnél „a telephely, tagintézmény, intézményegység, valamint a kialakult többcélú intézmények” fogalmakat még inkább egyértelművé kell tenni; • a szakértői szempontok közé hangsúlyosan kerüljön be az érvényes kistérségi és települési közoktatás fejlesztési-, valamint intézkedési tervekkel való összhang vizsgálata; • a szakértések utóbbi évben elkezdett gyakorlata (egy szolgáltató vizsgálja és koordinálja a szakértői munkát) akkor lehet hatékony, ha a Kuratóriummal szorosan együttműködve végzik ezt a tevékenységet. A Bizottság áttekintette a Közalapítvány 2008. évi gazdálkodását is. A gazdálkodással kapcsolatos dokumentumokról megállapította, hogy azokat a könyvvizsgáló rendben találta, és a jelentések pozitívak. Minden gazdálkodással összefüggő dokumentumok a titkárságon megtalálható. A pályázattal kapcsolatos információk honlapon való megjelenése megfelelő. A jogosulatlan felhasználásokat az érintett intézmények visszautalták, ennek kialakult a gyakorlata. A Bizottság a Közalapítvány működését törvényesnek ítéli meg, annak gazdálkodása, és tartalmi munkája, a pályázati adminisztráció minden eleme szabályos. A Közalapítvány közhasznúsági jelentését Fehérné Kiss Katalin bejegyzett, független könyvvizsgáló (MKVK ig. sz. 001557) ellenőrizte, véleményezte (3. számú melléklet). A könyvvizsgálat során a Közalapítvány egyszerűsített éves beszámolóját, annak részleteit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását tekintette át az érvényes Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban és a könyvvizsgálatra vonatkozó jogszabályokban foglaltak alapján. Elvégezte a Közalapítvány 2008. évre vonatkozó eredmény-kimutatásának és kiegészítő mellékletének átvilágítását is. A könyvvizsgálat magába foglalta az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát, emellett tartalmazta az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés leglényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. A független könyvvizsgálói jelentés szerint az eszközök és a források egyező végösszege 15.109 ezer forint, a tárgyévi közhasznú eredmény 7.017 ezer forint nyereség. A záradék végső megállapítása alapján „a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány 2008. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képes ad”. Határozati javaslat: 1. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Költségvetési Bizottsága a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány 2008. évi közhasznúsági jelentésében, valamint a Közalapítvány Ellenőrző Bizottságának tájékoztatójában foglaltakat tudomásul veszi, és egyetért a Közalapítvány 2008. évi beszámolójának elfogadásával. Határidő: a közlésre azonnal Felelős: dr. Csörnyei László, a bizottság elnöke 2. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Oktatási és Kulturális Bizottsága – a Költségvetési Bizottság véleményének megismerése után – a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány 2008. évi közhasznúsági jelentésében, valamint a Közalapítvány Ellenőrző Bizottságának tájékoztatójában foglaltakat tudomásul veszi, és a Közalapítvány 2008. évi beszámolóját elfogadja. Határidő: a közlésre azonnal Felelős: Dr. Bokor Béla, a bizottság elnöke Pécs, 2009. május 28.

Dr. Csörnyei László

Dr. Bokor Béla

BARANYA MEGYE KÖZOKTATÁSÁNAK FEJLESZTÉSÉÉRT KÖZALAPÍTVÁNY

KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2008.

Tartalma: a) Számviteli beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás) b) Költségvetési támogatás felhasználása c) Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás d) Cél szerinti juttatások kimutatása e) A kapott támogatások kimutatása f) A vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, illetve összege g) A közhasznú tevékenységről szóló tartalmi beszámoló

2 a) Számviteli beszámoló (A 219/1998. (XII.30.) Kormány rendelet szerint) Mérleg Megnevezés BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök értékhelyesbítése FORGÓESZKÖZÖK Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK ÖSSZESEN) SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Tőkeváltozás ebből tárgyévi eredmény Értékelési tartalék CÉLTARTALÉK KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK ÖSSZESEN)

Adatok (e Ft) 96 21 75 15.013 5 15.008 15.109 6.387 1.000 5.387 8.722 8.722 15.109

Eredmény-kimutatás Megnevezés A/ ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 1. A közhasznú célra, működésre kapott támogatás a) alapítótól b) államháztartás más alrendszeréből c) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B/ VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 1. Nem cél szerinti (vállalkozási bevétel) 2. Egyéb cél szerinti tevékenység bevétele

Adatok (e Ft) 41.517 39.371 39.371 2.146 -

3

C/ ÖSSZES BEVÉTEL D/ KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI E/ VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 1. Nem cél szerinti tevékenység ráfordításai 2. Egyéb cél szerinti tevékenység ráfordításai F/ ÖSSZES TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI G/ ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY H/ ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG I/ TÁRGY ÉVI EREDMÉNY Tájékoztató adatok: a) Személyi jellegű ráfordítások - bérköltség - megbízási díjak - tiszteletdíjak - személyi jellegű egyéb költségek - személyi jellegű költségek közterhei b) Anyagjellegű ráfordítások c) Értékcsökkenési leírás d) Egyéb költségek, ráfordítások e) A szervezet által nyújtott támogatások - ebből pályázati úton nyújtott támogatás

41.517 34.500 34.500 0 0 7.017 0 3.112 52 31.336 31.336

b.) Költségvetési támogatás felhasználása Megnevezés Normatív állami támogatás Összesen

Adatok (e Ft) 39.371 39.371

c.) Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Megnevezés Saját tőke Induló tőke Induló tőke - növekedésre ható tényezők - csökkenésre ható tényezők Tőketartalék

Adatok (e Ft) 6.387 1.000 5.387

4 d.) Cél szerinti juttatások kimutatása Megnevezés Adatok (e Ft) Magánszemélyeknek nyújtott pénzbeli támogatás 0 Magánszemélyeknek nyújtott természetbeni juttatások 0 31.336 Szervezeteknek nyújtott pénzbeli támogatások Tárgyi feltételek javításának támogatása Intézményszintű innováció, szakmai fejlesztési program 22.680 támogatása Iskolabusz vásárlásának támogatása Könyvtárfejlesztés támogatása Továbbképzéseken részvétel támogatása 2.111 Pedagógusok helyettesítési rendszerének megszervezése, ill. működtetésének támogatása Több intézményt érintő tanulmányi- és sportversenyek, 6.545 kulturális bemutatók, kiállítások rendezésének támogatása Szervezeteknek nyújtott természetbeni juttatások Cél szerinti támogatás összesen 31.336 e.) A kapott támogatások kimutatása Megnevezés Központi költségvetési szervtől kapott támogatás ebből: - működési támogatás - egyéb cél szerinti támogatás Elkülönített állami pénzalaptól kapott támogatás Helyi önkormányzattól kapott támogatás Kisebbségi települési önkormányzattól kapott támogatás Települési önkormányzatok társulásától kapott támogatás Pályáztató Magánszemélyek Egyéni vállalkozók Jogi személyiségű társaságok Jogi személyiség nélküli társaságok Közhasznú szervezetek SZJA 1 %-a (APEH) Egyéb kapott támogatás Kapott támogatások összesen

Adatok (e Ft) 39.371 39.371

5 f.) A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értéke Megnevezés Kuratóriumi tagok Munkabér Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések (útiköltség térítés) Egyéb pénzbeli kifizetések Természetbeni juttatások Értékpapír juttatások Kölcsön juttatások Ellenőrző Bizottsági tagok Munkabér Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések (útiköltség térítés) Egyéb pénzbeli kifizetések Természetbeni juttatások Értékpapír juttatások Kölcsön juttatások Tisztségviselőknek nyújtott támogatás összesen

Adatok (e Ft) 25 25

g.) A 2008. ÉVI KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGÉRŐL SZÓLÓ TARTALMI BESZÁMOLÓ 1. A Közalapítvány működése 1.1. A Közalapítvány működésének feltételei 2008. évben A Közalapítvány általános ügydöntő és képviselő szervében, a Kuratórium személyi összetételében két változás történt. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Meixner András alpolgármesterré választásával egyidőben a Közalapítvány Kuratóriumából visszahívta, helyette Tóth Mihálynét delegálta, és Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése új tagként Dr. Bokor Bélát választotta a Kuratórium tagjának. A Közalapítvány működésének, a kezelőszervezet tevékenységének ellenőrzésére létrehozott Ellenőrző Bizottság személyi összetétele nem változott. A Kuratórium munkaszervezetében nem történt változás. A titkárságban a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala alkalmazottja, munkaköri feladataként, a főjegyző munkáltatói jogkörének felügyelete alatt végezte a titkári teendőket. A Kuratórium szaktanácsadója és gazdaságvezetője vállalkozói jogviszonyban látta el a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott feladatokat. A Közalapítvány működési feltételeit 2008. évben is a Baranya Megyei Önkormányzat biztosította, ami összességében közel 1.300 ezer forint közvetett támogatásként számszerűsíthető: • térítésmentes irodahelyiség használat, • az irodahelyiség közműköltségeinek finanszírozása,

6 • • •

a titkársági működési költségeinek (telefon, posta, stb.) fedezése, a Kuratórium üléseinek lebonyolításához szükséges feltételek megteremtése, internet hozzáférési hely biztosítása.

1.2. A kuratóriumi munka 2008. évben A Kuratórium alapvető feladata a Közalapítvány vagyonának az alapítók akaratának és a jogszabályokban foglaltaknak megfelelő kezelése és a Közalapítvány céljára fordítása. Ennek keretében ütemezi a közalapítványi célokkal összhangban álló támogatásokat, megállapítja a támogatásra felhasználható éves pénzügyi keretet, meghatározza a pályázatok témakörét és feltételeit, elbírálja a beérkezett pályázatokat és tájékozódik a támogatások szabályszerű felhasználásáról. A Kuratórium a fenti feladatok megvalósítására 2008-ban négy ülést tartott: február 19-én, május 28-án, augusztus 28-án, illetve december 11-én. A testületi összejövetelek a 2008. évre jóváhagyott munkaterv szerinti ütemezéssel és tartalommal kerültek lebonyolítására. Az üléseken 15 határozat született. Az érdemi döntések néhány esetben hosszas vita után, de –egy kivételtől eltekintve - egyhangú szavazati aránnyal születtek meg. A napirendek kapcsolódtak a közalapítványi működés törvényi előírásaihoz, valamint az alapítói célok, feladatok megvalósításához. Ennek megfelelően tárgyalta a Kuratórium: • a beszámolókat, az elszámolásokat, a költségvetést, a feladat- és pénzügyi tervet, a munkatervet, a közalapítvány 2007. évi tevékenységéről szóló közhasznúsági jelentését, a 2007. évi mérleget, az Ellenőrző Bizottság 2007. évi ellenőrzésének tapasztalatairól szóló jelentést, a 2007. évi pályázatok hibás elszámolásainak elbírálásáról szóló állásfoglalást; • a pályázatok formájában nyújtott támogatásokkal kapcsolatos témákat: jóváhagyta az aktuális pályázati kiírásokat; felkérte és megbízta a pályázati témák szakértésére a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központját; döntött a pályázati támogatás elosztásáról, az intézményi pályázati programok konkrét finanszírozásáról, elfogadta a támogatott intézményekkel kötendő pályázati szerződés tartalmát; . 1.3. Az Ellenőrző Bizottság tevékenysége 2008. évben Az Ellenőrző Bizottság feladata a Kuratórium munkájának folyamatos figyelemmel kísérése, melynek során betekintési, jelentéskérési, vizsgálat kezdeményezési jogköre van, illetve képviselője részt vehet a testület ülésein. Az Ellenőrző Bizottság az elmúlt évben két ülést tartott. Az első ülésen tárgyalta a 2008. évi munka- és ellenőrzési tervét, második ülésén: 1) a Közalapítvány 2007. évi pályázatainak ellenőrzéséről és a 2008. évi pályázati eljárásról szóló tájékoztatót; 2) a Közalapítvány gazdálkodásáról szóló tájékoztatót. A pályázati eljárással kapcsolatban az EB elnöke kiemelte, hogy:

7 • • •

a szerződések minden tekintetben megfelelőek, azok betartatása a pályázók felelőssége; eredményesnek bizonyult a szakértők és a kurátorok közös megbeszélése; továbbra is hiányzik viszont a pályázati támogatások felhasználásának helyszíni ellenőrzése.

A Közalapítvány gazdálkodásával kapcsolatban az EB kijelentette, hogy • a Közalapítvány gazdálkodását a könyvvizsgáló rendben találta, a jelentések pozitívak; • a gazdálkodással összefüggő dokumentumok a Titkárságon megtalálhatók; • a pályázattal kapcsolatos információk honlapon való megjelenése megfelelő; • a jogosulatlan felhasználásokat az intézmények visszautalták, ennek kialakult a gyakorlata; • a saját bevételek - és a Megyei Önkormáűnyzat közvetett támogatásával együtt fedezték a működési kiadásokat.

2. A Közalapítvány tevékenysége A Közalapítvány tevékenységét alapvetően determináló tényezők: • az alapító önkormányzatok elvárásai: a Közalapítvány alapító okiratában megjelölt célok, feladatok, • a közalapítványi tevékenység és gazdálkodás jogszabályi környezete az adott évben, és ennek függvényében az anyagi lehetőségek, • az Oktatási és Kulturális Minisztérium által adott évre megfogalmazott irányelvek, útmutatások. A Közalapítvány alapító okirata szerint a szervezet alapvető célja „a közoktatási feladatok megszervezéséhez szükséges önkormányzati döntések előkészítését szolgáló, feladatellátási, intézményhálózat működtetési és fejlesztési tervben jóváhagyott körzeti, térségi és országos feladatok támogatása”. A célok megvalósulását a Közalapítvány vagyonából, valamint bevételeiből finanszírozza: a központi költségvetési törvényben megállapított támogatási összegből, az alapító önkormányzatok támogatásából, és más bevételekből (kamatbevétel, pályázati díj). A célokhoz rendelt feladatokat pályázati eljárás keretében, a megye közoktatási intézményei és azok fenntartói számára nyújtott támogatásokkal, rajtuk keresztül valósítja meg. A 2008. évi költségvetésről szóló 2007. évi CLXIX. törvény 8. számú mellékletének 2. pontja szerint a Közalapítvány 39.371.263 forint normatív, kötött felhasználású támogatásban részesült, mely összeg 98 %-át (38.583.837 forintot) a megyei fejlesztési tervvel összefüggő szakmai fejlesztési, működtetési, üzemeltetési célokra, a pedagógusok állandó helyettesítési rendszerének működtetésével kapcsolatos feladatokra kellett fordítani. A kitűzött feladatok lebonyolításához (pályázati kiírás, kiértékelés, a támogatás folyósítása és egyéb szervezési feladatok) a támogatás maximum 2%-át lehetett csak felhasználni. A felhasználására vonatkozóan feladat- és ehhez kapcsolódó pénzügyi tervet készített a Kuratórium, amely az elszámolás alapját adta. Ugyanakkor ez a terv a mellékletét is képezte a Közalapítvány és a Baranya Megyei Önkormányzat (mint az összeget leigénylő önkormányzat) között a normatív, kötött felhasználású összeg felhasználására vonatkozó megállapodásnak is. Az önkormányzat a támogatást az év folyamán négy részletben adta át a Közalapítványnak. A Közalapítvány működtetését – a költségvetési törvényben, valamint a megállapodásban foglaltak szerint – más (saját) forrásból kellett biztosítani. 2008. évben a Közalapítvány

8 ténylegesen csak saját forrásait vehette igénybe, melyek a lekötött pénzeszközökből származó kamatbevételekből, a pályázati díjakból, valamint a 2007. évi maradványból képződtek. A Közalapítvány működtetéséhez a Baranya Megyei Önkormányzat közvetett támogatást biztosított az 1.1. pontban leírtak szerint. A törvényi kötelezettségek, az alapítók céljainak és az anyagi lehetőségek figyelembe vételével végezte 2008. évben a Közalapítvány tevékenységét, pályázati úton támogatva a megye közoktatásának fejlesztését.

3. A 2008. évi pályázati programok A pályázat célja: a közoktatási feladatok ellátásához szükséges fenntartói döntések teljesítését szolgáló intézményhálózat-működtetési és a megyei, a megyei jogú városi fejlesztési tervben jóváhagyott körzeti, térségi és országos feladatok, szakmai programok támogatása. A pályázati támogatás pénzügyi alapja: a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló törvény alapján a Közalapítvány központi támogatás: 39.375.787.- forint, melyből 38.982.030.- forint fordítandó – egyszeri, vissza nem térítendő támogatásként – a pályázatok megvalósítására. 2008-ban a Kuratórium kétszer hirdetett pályázatot. Az első fordulóban az eddigieknél kevesebb -150db - pályázat érkezett, így kevesebb – 30.741 ezer forint - támogatás került kiosztásra. A második pályázati kiírásra 50 db. pályázat érkezet, melyre 8.680 ezer forint támogatást ítélt meg a Kuratórium. A pályázatok meghirdetésére a Dunántúli Naplóban és a saját, valamint a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja honlapján került sor február 25-én, illetve szeptember 3-án. A 2008/I. pályázati kiírás témakörei: A/ A közoktatási fejlesztési tervvel szinkronban lévő intézményi szakmai programok támogatása Pályázatot nyújthat be: valamennyi közoktatási intézmény, intézményegység Feltétel: a pályázathoz mellékelni kell a fenntartó igazolását arról, hogy a pályázat összhangban van a fejlesztési tervvel, a beszámolóhoz pedig az elkészült programot. Szakmai szolgáltatás igényelhető. Kötelező önrész: a teljes bekerülési költség 20%-a. B/

Integrált intézmények és már működő intézményközi szakmai munkaközösségek együttműködésének, tapasztalatcseréjének támogatása Pályázatot nyújthat be: a központi közoktatási intézmény Feltétel: a pályázathoz mellékelni kell a tervezett szakmai tanácskozások, tapasztalatcserék programját, a beszámolóhoz pedig az előadások és/vagy az elkészült szakmai anyagok dokumentumait. Szakmai szolgáltatás igényelhető. Kötelező önrész: a teljes bekerülési költség 20%-a.

C/ Integrált oktatásban részesülő gyermekekkel foglalkozó programok kidolgozásának támogatása Pályázatot nyújthat be: valamennyi közoktatási intézmény, intézményegység

9 Feltétel: a pályázatban igazolni kell, hogy az intézményben a megvalósításhoz megfelelő képzettséggel rendelkező pedagógus(ok) dolgozik(nak) és be kell mutatni a tervezett program vázlatát. A beszámolóhoz mellékelni kell az elkészült programot. Szakszolgálati segítség igényelhető. Kötelező önrész: a teljes bekerülési költség 20%-a. D/ A pedagógusok helyettesítési rendszerének működtetésével kapcsolatos feladatok támogatása Pályázatot nyújthatnak be: többcélú kistérségi társulások Feltétel: a pályázathoz csatolni kell az intézményi igények részletes kimutatását és a teljesítés konkrét megoldási tervét. A beszámolóhoz mellékelni szükséges az igazolt kifizetések tételes kimutatását. Kötelező önrész: a teljes bekerülési költség 80%-a. E/ Több intézmény részvételével zajló kulturális rendezvények, tanulmányi- és sportversenyek rendezésének támogatása. Pályázatot nyújthat be: a rendezvényt szervező és bonyolító közoktatási intézmény. Feltétel: a résztvevők ellátására, étkeztetésére nem lehet támogatást kérni, és azt a költségterv nem tartalmazhatja. Kötelező önrész: a teljes bekerülési költség 20%-a.

A témakörök a beérkező pályázatok számának függvényében az alábbiakban összegezhetők a 2008/I. pályázatoknál: Intézmény típusok szerint: Óvodák: Általános iskolák: Gimnáziumok: Szakközépiskolák: Szakiskolák: Többfunkciós intézmények: Művészeti intézmények: Kollégiumok: Szakszolgálatok: Önkormányzatok: Társulások: Összesen:

A 34 19 2 4 1 2 2 3 67

B 4 10 1 2 17

C 8 10 18

D 0

E 10 28 5 3 1 1 48

Összes: 56 67 7 7 1 2 2 3 5 150

Intézmény jellege szerint: önálló intézmény: intézményegység: fenntartó: Összesen:

A 32 35 67

B 6 11 17

C 6 12 18

D 0

E 21 27 48

Összes: 65 85 150

Feladatellátás jellege szerint: Helyi feladatot ellátó: Térségi feladatot ellátó: Összesen:

A 44 23 67

B 8 9 17

C 13 5 18

D 0

E 23 25 48

Összes: 88 62 150

10 Település nagysága szerint: Megyei jogú város: Város: 3000 lakoson felüli település: Kistelepülés: Társulás: Összesen:

A 36 21 8 2 67

B 6 5 1 5 17

C 10 3 5 18

D 0

E 16 16 11 5 48

Összes: 68 45 25 12 150

Térségi besorolás alapján: Pécs és vonzáskörzete: Bóly, Mohács és vonzáskörzete: Komló és vonzáskörzete: Pécsvárad és vonzáskörzete: Sásd és vonzáskörzete: Sellye és vonzáskörzete: Siklós és vonzáskörzete: Szentlőrinc és vonzáskörzete: Szigetvár és vonzáskörzete: Megyei: Összesen:

A 37 14 2 1 1 3 4 4 1 67

B 6 3 1 3 1 2 1 17

C 10 1 1 2 2 2 18

D 0

E 18 9 2 2 2 6 5 1 2 1 48

Összes: 71 26 6 3 4 14 11 2 10 3 150

A pályázati témakörök a támogatások függvényében az alábbiakban összegezhetők: Intézmény típusok szerint: Óvodák: Általános iskolák: Gimnáziumok: Szakközépiskolák: Szakiskolák: Többfunkciós intézmények: Művészeti intézmények: Kollégiumok: Szakszolgálatok: Önkormányzatok: Társulások: Összesen:

A 6.515 5.770 260 1.815 200 570 2.230 2.800 20.160

B 520 980 320 291 2.111

C 975 1.545 2.520

D -

E 1.280 3.335 1.050 400 300 180 6.545

Összes: 9.290 11.630 1.310 2.215 200 620 570 2.410 3.091 31.336


A 11.465 8.695

B 636 1.475

C 985 1.535

D -

E 3.400 3.145

Összes: 16.486 14.850

20.160

2.111

2.520

-

6.545

31.336


A 9.993 10.167 20.160

B 980 1.131 2.111

C 1.625 895 2.520

D -

E 3.435 3.110 6.545

Összes: 16.033 15.303 31.336

11 Település nagysága szerint: Megyei jogú város: Város: 3000 lakoson felüli település: Kistelepülés: Társulás: Összesen:

A 8.835 6.295 2.430 2.600 20.160

B 980 600 80 451 2.111

C 1.220 440 860 2.520

D -

E 2.800 2.215 935 595 6.545

Összes: 13.835 9.550 4.305 3.646 31.336


A 9.485 4.547 350 600 40 475 1.355 1.305 2.000 20.160

B 980 160 175 385 225 186 2.111

C 1.220 200 280 315 270 235 2.520

D -

E 2.930 965 170 195 180 700 765 60 280 300 6.545

Összes: 14.615 5.675 895 795 500 1.875 2.390 60 2.045 2.486 31.336

A 2008/II. pályázati kiírás témakörei: A/ A kompetenciamérés eredményei alapján jelentős fejlődést elért iskolák támogatása Pályázatot nyújthatnak be: általános iskolák Feltételek: - a 2004.évi 6. évfolyamos és 2006. évi 8. évfolyamos kompetenciamérések fenntartói, iskolai és telephelyi adatokhoz viszonyított szövegértési, matematikai eredményeinek, kompetenciaszintjeinek, valamint a pedagógiai hozzáadott érték indexének bemutatása - a végrehajtott fejlesztési program leírása/csatolása, - a megpályázott összeg tervezett felhasználása. Felosztható összeg: 3 millió Ft. Intézményenként maximum 500 ezer Ft. B/ Kompetencia alapú oktatást-nevelést folytató intézményeknek: berendezés, ill. programcsomag vásárlásának támogatása Pályázatot nyújthat be: valamennyi közoktatási intézmény Feltételek: - a kompetencia alapú oktatásban való részvétel igazolása (3.1.2., 3.1.3., 3.1.4. támogatási szerződés ide vonatkozó része), - a fejlesztési program bemutatása, - pontos, részletes költségterv készítése. Kötelező önrész: a teljes bekerülési költség 20%-a. Felosztható összeg: 5,5 millió Ft. Intézményenként maximum 300 ezer Ft.

A témakörök a beérkező pályázatok számának és a támogatás összegének függvényében a 2008/II. pályázatoknál az alábbiakban összegezhetők: (A támogatások kifizetésére 2009-ben került sor, így az alábbi összegek fedezete a kötelezettséggel terhelt tétel)

12 Intézmény típusok szerint: Óvodák: Általános iskolák: Gimnáziumok: Szakközépiskolák: Szakiskolák: Többfunkciós intézmények: Művészeti intézmények: Kollégiumok: Szakszolgálatok: Önkormányzatok: Társulások: Összesen:

A/db 6 6

B/db 23 20 1 44

Összes/db 23 26 1 50

A/összeg 1.110 1.110

B/összeg 3.680 3.590 300 7.570

Összesen: 3.680 4.700 300 8.680


A/db 6 6

B/db 5 39 44

Összes/db 5 45 50

A/összeg 1.110 1.110

B/összeg 1.030 6.540 7.570

Összesen: 1.030 7.650 8.680


A/db 4 1 5

B/db 38 7 45

Összes/db 42 8 50

A/összeg 970 140 1.110

B/összeg 6.180 1.390 7.570

Összesen: 7.250 1.430 8.680

Település nagysága szerint: Megyei jogú város: Város: 3000 lakoson felüli település: Kistelepülés: Társulás: Összesen:

A/db 6 6

B/db 18 15 11 44

Összes/db 24 15 11 50

A/összeg 1.110 1.110

B/összeg 3.250 2.560 1.760 7.570

Összesen: 4.360 2.560 1.760 8.680


A/db 6 6

B/db 17 6 1 1 5 1 2 10 1 44

Összes/db 23 6 1 1 5 1 2 10 1 50

A/összeg 1.110 1.110

B/összeg 2.780 1.200 180 110 880 220 390 1.510 300 7.570

Összesen: 3.890 1.200 180 110 880 220 390 1.510 300 8.680

13 A Közalapítvány Kuratóriuma a pályázati döntésről minden érdekelt intézményt tájékoztatott, az eredményekről szóló összesítőt a saját és a BMSZSZSZK honlapján közzétette, a nyertes pályázókkal szerződést kötött. A pályázati szerződések alapján 2008. végéig a 2008/I. pályázat nyerteseinek 31.336 ezer forintot utalt át a Közalapítvány, és kötelezettséggel terhelte a 2008/II. pályázat nyerteseinek megítélt és szerződésekkel alátámasztott 8.680 ezer forintot. A 2008. évi pályázatokra fordított teljes összeg így 40.016 ezer forint volt, mely 1.432.163 forinttal haladta meg a költségvetésben a Közalapítványnak pályázati célokra biztosított összegét. A Közalapítvány 2008. évi működése és tevékenysége – ahogy az elmúlt években is – összhangban állt a megyei fejlesztési tervvel, megfelelt az alapító önkormányzatok szándékainak, az ehhez rendelt céloknak és hozzákapcsolt feladatoknak, valamint a jogszabályi követelményeknek.

Pécs, 2008. május 15. Katona József a Kuratórium Elnöke

2. számú melléklet

A Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány Ellenőrző Bizottságának tájékoztatója a 2008. évi ellenőrzések tapasztalatairól

Az Ellenőrző Bizottság az éves munkatervében rögzített ellenőrzéseket elvégezte. Az ott megjelölt valamennyi területet vizsgálta. Az EB a Kuratórium ülésein a bevált gyakorlata szerint képviseltette magát. 1. Dokumentumok vizsgálata Az EB továbbra is vizsgálja a Közalapítvány működését meghatározó dokumentumokat. Az intézményekkel megkötött szerződések megfelelnek a jogi kritériumoknak, és a tartalmi szempontoknak, amelyet a kuratórium a pályázókkal szemben érvényesíteni kíván. A megváltozott SZMSZ és az aktuális cégbírósági bejegyzés összhangját a kuratórium megteremtette. A kurátorok személyében bekövetkezett változásokat a szükséges dokumentumokban rögzítették. A Kuratóriumi ülések emlékeztetői rendben, iktatott és betekintésre alkalmas formában a Titkárságon megtalálhatók. Valamennyi jelentés és szerződés tárolása, iktatása rendszeres és az előírásoknak megfelel. 2. A pályázatok ellenőrzése A pályázatokat szúrópróbaszerűen, illetve a Titkárság jelzése alapján a problémacsoportok szerint vizsgáltuk. Megállapításaink: ¾ A pályázatok továbbra is a kiírásnak megfelelnek ¾ A pályázati adatlapok áttekinthetők, könnyen kitölthetők, érvényesültek benne a legutóbb tett javaslatok módosításai ¾ A pályázatok szakmai tartalma az utóbbi időben egységesebb, elbírálásuk egyértelműbb lehet. ¾ A szakértések utóbbi évben elkezdett gyakorlata (egy szolgáltató vizsgálja és koordinálja a szakértői munkát) akkor lehet hatékony, ha a kuratóriummal szorosan együttműködve végzik ezt a tevékenységet. Erre vonatkozóan az EB a javaslatait eljuttatta a kuratóriumnak. ¾ Az elszámolások ellenőrzése minden esetben megtörténik, azok követhetők, áttekinthetők. ¾ Továbbra is voltak határidőn túli elszámolások és beszámolók, ezek mindegyikét a Titkárság által rendelkezésre bocsátott csoportosításban az EB vizsgálta és a kuratóriumnak javaslatot tett.

3. Gazdálkodás ¾ A közalapítvány gazdálkodását a könyvvizsgálók rendben találták, a jelentések pozitívak. ¾ A gazdálkodással összefüggő dokumentumok a Titkárságon megtalálhatók. A lezárt évek dokumentációja is itt található. ¾ A pályázattal kapcsolatos információk honlapon való megjelenése megfelelő. ¾ A jogosulatlan felhasználásokat az intézmények visszautalták, ennek kialakult a gyakorlata

Javaslataink: 1. A szakértéshez továbbra is kiemelt javaslatunk hogy az utóbbi időben kialakult intézményhálózatra (kistérségi fenntartású intézmények, többcélú intézmények, összevonások, stb.) figyelve készüljenek a bírálatok. Különösen indokoltnak tartjuk ezt azokban az esetekben, ahol a kiírás tagintézmények külön pályázatát is engedi. 2. A fentiekre tekintettel javasoljuk, hogy a pályázati kiírásokban a kuratórium a telephely, tagintézmény, intézményegység fogalmakat használja, és váljon egyértelművé, hogy a kialakult többcélú intézmények szervezetében ki jogosult pályázni. 3. Továbbra is javasoljuk, hogy a szakértői szempontok közé hangsúlyosan kerüljön be az érvényes kistérségi és települési közoktatás fejlesztési valamint intézkedési tervekkel való összhang vizsgálata. Továbbra is szükségesnek tartjuk a helyszíni ellenőrzéseket, ahol a támogatási eszközök fizikai meglétét és használatát lehet ellenőrizni. Pécs, 2008. december 20.

Turi Katalin az EB elnöke

2008.(XII.11). sz. BMKFKK határozat

Recommend Documents