Megtárgyalja: Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság Pénzügyi és Vagyonkezelő Bizottság
10. napirendi pont 01/480/2008.
A Győr-Moson-Sopron Megyei Közgyűlés alelnökének e l ő t e r j e s z t é s e a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. 2007. évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyása tárgyában Győr-Moson-Sopron Megye Önkormányzatának Közgyűlése 2004. szeptember 24-én, a 208/2004. (IX.24.) KH-val Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. elnevezéssel közhasznú társaságot alapított a megyei közgyűlés kötelező közművelődési feladatainak ellátására. A közhasznú társaság alapításáról szóló közgyűlési határozatok és dokumentumok alapján a Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság elrendelte a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Közhasznú Társaság bejegyzését Cg. 08-14-001548 szám alatt a Cégjegyzékbe és egyben kiemelten közhasznú szervezetté nyilvánította 2004. november 19-ei hatállyal. A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. 2005. január 1-jén kezdte meg működését. A közhasznú társaság alapító okirata szerint a társaság éves beszámolóját minden év május 31. napjáig köteles jóváhagyásra az alapító közgyűlés elé terjeszteni. A mellékelt közhasznúsági jelentés tartalmazza a számviteli beszámolót, a költségvetési támogatás felhasználását, a vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatást, a cél szerinti juttatások kimutatását, a közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások összegét, a központi költségvetési szervektől és önkormányzatoktól kapott támogatás mértékét, valamint a közhasznú tevékenységről szóló szakmai beszámolót. A mellékelt közhasznúsági jelentést megvizsgálta és jóváhagyta Szabó István bejegyzett könyvvizsgáló, továbbá megtárgyalta és jóváhagyta a közhasznú társaság felügyelő bizottsága is. Tisztelettel kérem Győr-Moson-Sopron Megye Önkormányzatának Közgyűlését, hogy a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. 2007. évi közhasznúsági jelentését és annak mellékleteit jóváhagyni szíveskedjen. Határozati javaslat Győr-Moson-Sopron Megye Önkormányzatának Közgyűlése jóváhagyja a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. 2007. évi közhasznúsági jelentését és annak mellékleteit. Határidő: 2008. április 25. Felelős: Kara Ákos, a megyei közgyűlés alelnöke Győr, 2008. március 31. Kara Ákos s.k. Az előterjesztést készítette: Intézményfelügyeleti Osztály
BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG szakmai beszámolója az Alapító Okirat és a Feladat-Ellátási Szerződés alapján 2007. január 1. – 2007. december 31.
I. BEVEZETÉS
A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Közhasznú Társaság tevékenységét „A
muzeális
intézményekről,
a
nyilvános
könyvtári
ellátásról,
a
közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény, az 1997. évi CLVI. törvény, a közhasznú szervezetek működési és gazdálkodási rendjéről, valamint az Alapító Okirat és Győr-Moson-Sopron Megye Közgyűlése által jóváhagyott FeladatEllátási szerződés határozza meg. A közhasznú társaság az 1997. évi CXL. törvény 84. és 85. §-a által előírt és meghatározott önkormányzati feladatokat látja el, amely a következő megyei közművelődési, szakmai, módszertani munkát foglalja magában: Segíti a területén működő önkormányzatok kötelező közművelődési feladatainak ellátását, a nemzeti és etnikai kisebbségi önkormányzatok és a megye területén működő közművelődési szervezetek művelődési céljainak megvalósulását. Együttműködik a Magyar Művelődési Intézettel, az országos szakmai szervezetekkel és érdekképviseletekkel. Közművelődési tevékenységgel kapcsolatos összefüggő elemzéseket készít. Részt vesz a térség nemzetközi, országos, megyei közművelődési rendezvényeinek szervezésében, gondozza a kistérségi, megyei regionális és nemzetközi kapcsolatokat. Gyűjti és összegzi a közművelődési információkat, megyei adattárat kezel. Elősegíti a megye környezeti, művészeti, közművelődési értékeinek és sajátosságainak bemutatását. Végzi a közművelődési tevékenységek szervezőinek, vezetőinek szakmai képzését és továbbképzését. Végzi a fenntartó által meghatározott kiemelt feladatokat, amelyek nem képezik a törvény által meghatározott közművelődési szolgáltatások feladatkörét.
A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. kiemelt feladatai a 2007. évben 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Megyei, regionális fesztiválok és találkozók szervezése. Országos minősítő versenyek bonyolítása. Megyei rendezvénynaptár készítése. Regionális ifjúsági és megyei felnőtt néptánc minősítő verseny elindítása. Kodály Zoltán születésének 125. évfordulója tiszteletére szervezett programok, Kodály Zoltán emlékhangverseny és kiállítás. Kulturális tájoltatási programok a megye településein. A második Győri Operett Fesztivál megszervezése. Kálmán Imre születésének 125. évfordulója tiszteletére rendezett programjaink. Színházi jellegű programok szervezése.
A 2007. évben megkülönböztetett figyelmet fordítottunk: Szakmai, tájékoztató Hírlevél megjelentetése. A PR, marketing tevékenység bővítése. Közművelődési statisztikai adatszolgáltatás gyűjtése és elemzése. II. SZERVEZETI SZABÁLYZAT 1. A közhasznú társaság személyi ellátottsága A közhasznú társaság főállású dolgozóinak létszáma 10 fő volt a 2007. évben, amely magában foglalja a gazdasági vezetőt, a mindösszesen három fő közművelődési szakembert illetve szervezőt, egy titkárnőt, a két fő műszaki alkalmazottat, a gazdasági ügyintézőt és az információs tevékenységet ellátó kollégát. A közhasznú társaság munkaszervezetének teljes körű irányítását és a társaság szakmai tevékenységének legfőbb irányítását az ügyvezető igazgató látja el. A művelődési ház délutános információs szolgálatát az LHB őrző-védő szolgálat végzi, a művelődési központ biztonságos üzemeltetése érdekében. 2. A közhasznú társaság gazdálkodása Az 1997. évi CXLIV. törvény „a gazdasági társaságokról” szabályozza a gazdasági társaságok alapítását, szervezetét és működését, a társaságok alapítóinak illetve tagjainak jogait, kötelezettségeit, továbbá felelősségét,
valamint a gazdasági társaságok átalakulását, egyesülését, szétválasztását és jogutód nélküli megszűnését. A BBMMK Kht. tevékenységét az alapító okirat alapján végzi, melyet a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2004. október 1. napjától fogadott el, a Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság pedig 2004. november 19-én helyezett hatályba. Az 1997. évi CLVI. törvény határozza meg a közhasznú szervezetek jogállását, működését, a gazdálkodás rendjét, a nyilvántartás és beszámolás szabályait, valamint a működés és vagyonfelhasználás törvényességi felügyeletére vonatkozó szabályokat. A 2000. évi C. törvény „a számvitelről” határozza meg a beszámolási és könyvvezetési kötelezettséget, a beszámoló összeállítása, a könyvek vezetése során érvényesítendő elveket, az azokra épített szabályokat, valamint a nyilvánosságra hozatalra, a közzétételre és a könyvvizsgálatra vonatkozó követelményeket. A 224/2000. Kormányrendelet „a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól” rendelkezik, amelyek – egyéb jogszabályi előírásból következően – eltérnek a vállalkozókra előírt szabályoktól, de nem ellentétesek a törvény alapelveivel. A Kht. és az alapító (Győr-Moson-Sopron Megye Önkormányzatának Közgyűlése) között minden évben egy Feladat-ellátási szerződés kötésére kerül sor, amelyben az 1997. évi CXL. törvényben foglalt feladatok ellátásáról és a feladatok végrehajtásának finanszírozásához szükséges támogatás összegéről születik megállapodás. A 2007-es évben a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. 49.600.000,-Ft támogatást kapott szakmai feladatának ellátásához. A 2007-es megyei költségvetési rendeletben a Kht. 7.000.000,-Ft támogatásban részesült, amelyet színházi jellegű tevékenységének finanszírozására fordította. A közhasznú társaság a közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját a magyar számviteli törvényben, és a 224/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltak, és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készíti el.
III. KÖTELEZŐ MEGYEI KÖZMŰVELŐDÉSI FELADATOK
Általános intézmény-módszertani tevékenység A Bartók Béla Kht. célja, hogy a települési önkormányzatokat, művelődési intézményeket, civil szervezeteket ellássa mindazon szakmai információval, amely a közművelődési feladatok szakszerű végzése miatt szükséges, és szakmai segítséget nyújtson munkájukhoz.
Honlap fejlesztése A BBMMK Kht. 2005-ben kiemelt feladatának tekintette, hogy létrehozza saját honlapját. A honlap elkészítésének prioritássá válását a honlap funkciója indokolta, vagyis ezen keresztül mutatjuk be tevékenységünket, programjainkat, pályázati híradást (Nemzeti Kulturális Alapprogram, Pro Renovanda Cultura, Magyar Művelődési Intézet) végzünk és szakmai munkánkról adunk hírt, mindezzel segítve az önkormányzatok és a kulturális szakemberek munkáját. A 2007. évben szintén a megfelelő információ közvetítésére törekedtünk, ugyanakkor még áttekinthetőbbé tettük honlapunkat, valamint tovább bővítettük a közművelődést érintő jogi részt, így honlapunkon keresztül a legfontosabb törvények, jogszabályok elérhetővé váltak. Mindezeken kívül megjelentettük honlapunkon Győr-Moson-Sopron megye településeinek 2007. évi eseménynaptárát.
BBMMK Hírlevél Az indulás évében, 2005-ben kezdtük el szakmai Hírlevelünk megjelentetését, azzal a céllal, hogy az írott sajtó útján is tájékoztatást adjunk a legfontosabb megyei, regionális, országos eseményekről, a Bartók Béla Kht. rendezvényeiről és az aktuális pályázati lehetőségekről. Hírlevelünket a megye összes településének polgármesteri hivatalába és művelődési házába eljuttatjuk. 2007-ben szintén megjelentettük szakmai Hírlevelünket. Folytattuk a 2006-ban elkezdett sorozatainkat, vagyis bemutattuk a megye egy-egy tájegységét és amatőr művészeti csoportjait.
PR, marketing tevékenység Médiával való folyamatos kapcsolattartás /Kisalföld Napilap, Győri Est, Revita TV, Régió Rádió, Corvinus Rádió/ Programfüzetek, meghívók készítése, melyeken hírül adjuk programjainkat Internetes oldalakon való megjelenés, melyeket folyamatosan bővítünk: www.bbmmk.hu, www.gymsmo.hu, www.zene.hu, www.kisalfold.hu, www.tourinform.hu, www.fesztivalnaptar.hu Közművelődési statisztikai adatszolgáltatás A 227/2002 (XI.7.) Kormányrendelet alapján gyűjtöttük össze Győr-MosonSopron megyében 2006. évben közművelődési tevékenységet folytató állami intézmények, civil szervezetek, alapítványok által beküldött statisztikai adatlapokat és továbbítottuk elektronikus úton a Nemzeti Kulturális Örökség által létrehozott országos adatbázis feldolgozóközpontjának. A 2006. évi adatok összegzését elvégezzük a 2007-es esztendőben. Az éves összegzést Hírlevelünkben megjelentettük, valamint elérhetővé tettük a BBMMK honlapján keresztül. Egységes Regionális Információs Közművelődési Adatbázis Az országos programhoz kapcsolódva felmérést készítettünk a települési önkormányzatok elérhetőségéről, a települések közművelődési helyzetéről, a művelődési házak infrastrukturális állapotáról, a településen rendszerességgel vagy alkalmanként történő művelődési programokról, és a művelődő közösségekről. Az adatbázis feltöltése illetve frissítése a 2007. évben is megtörtént. Amatőr művészeti csoportok adattára 2005-ben elkészítettük Győr-Moson-Sopron megyei amatőr művészeti csoportok adattárát (népdalkörök, népzenei együttesek, kórusok, néptánccsoportok, képzőművészeti csoportok, fúvószenekarok, népművészek, színjátszó körök), amelyeket a 2007. évben is a változásoknak megfelelően kezeltük. Megyei rendezvénynaptár A 2007. évben, immár második alkalommal gyűjtöttük, összegeztük és folyamatosan bővülő oldalszámmal megjelentettük Rendezvénynaptár formájában Győr-Moson-Sopron megye településeinek jelentősebb, nagyobb érdeklődésre számot tartó közművelődési programjait. Az eseménynaptár elkészítéséhez a települési önkormányzatok polgármesterei és közművelődési szakemberei voltak segítségünkre.
Kulturális tájoltatási programok a megye településein A megyei művelődési központ kiemelt feladatának tekinti Győr-Moson-Sopron megye települési önkormányzataival és közművelődési intézményeivel való kapcsolattartást. Ennek egyik formája a programok tájoltatása, amelynek keretében a megye településeire kulturális programokat vittünk ki térítésmentesen. A települések számára az ingyenes programok lehetőségét a Nemzeti Kulturális Alapprogram pályázati pénzéből biztosítottuk. Ezen programsorozatunk keretében kiváló amatőr és hivatásos előadók műsorait ismerhette meg a közönség. A műsorok kiválasztása mindig a fogadó településekkel való egyeztetés során történt meg, figyelembe véve a falu programjaihoz való megfelelést. Ugyanakkor kizárólag minőségi produkciókat tájoltattunk, színvonalas kulturálódási lehetőséget biztosítva a helyi közösségek számára. A programsorozat másik fontos hozadéka, hogy személyes kapcsolat alakult ki a megyei művelődési központ munkatárai és az érintett település polgármesterei, közművelődési dolgozói és a település lakosai között. 2007. november 7. Dunakiliti – Faluház – Könyvtár: Kodály Zoltán gyűjtőútja nyomában: Dr. Barsi Ernő néprajzkutató előadása. 2007. november 9. Vitnyéd – Művelődési Ház: „Túl az Óperencián” Csikó Teodóra és Takács László operett műsora. 2007. november 13. Iván – Általános Iskola: Richter János Zeneművészeti Szakközépiskola Vonós Tanszakának hangszerismertető előadása és koncertje. Előadásukban a klasszikus zenei korszak szerepelt. J.S. Bach és Haydn zeneszerzői munkásságának bemutatása. 2007. november 17. Kisfalud – Művelődési Ház: Kálmán Imre születésének 125. évfordulója tiszteletére ünnepi koncert. Közreműködnek: Zalai Lídia-, Karsai Klára-, Egri József-, Nádházy Péter ének, Gál Anikó zongora. 2007. november 23. Hédervár – Polgármesteri Hivatal: Karácsonyváró: Magyar Versmondók Egyesülete Megyei Szervezetének karácsonyi verses-zenés műsora.
2007. november 24. Jobaháza – Kultúrház: Versek a szeretetről: Magyar Versmondók Egyesülete Megyei Szervezetének verses-zenés műsora. 2007. december 8. Csikvánd: MÓVA Citerazenekar műsora. A citerazenekar többszólamú citerajátékában a vonószenekar hangzásvilágát szólaltatja meg. A történelmi Magyarország minden nagy tájegységéről játszanak népzenét. 2007. december 21. 9.30 óra Veszprémvarsány – Fekete István Általános Iskola: Kárókatonák – színpadi játék két részben. Gion Nándor: A kárókatonák még nem jöttek vissza című regényét felhasználva írta: Németh Ervin. Forrás Színház előadása. 2007. december 21. 18.00 óra Egyed – Római Katolikus Templom: Adventi Hangverseny: közreműködnek: Karsai Klára-ének, Gál Anikó–zongora, Bojtár Imre-oboa.
IV. SZAKMÓDSZERTANI TEVÉKENYSÉG Megyei, regionális fesztiválok és találkozók A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. számos olyan kulturális alkalmat teremt, amely a megye, a régió lakosságának nagy részét érinti. - Kisfaludy Napok Megyei Középiskolai Művészeti Fesztivál A 44. alkalommal megrendezésre került Kisfaludy Napok megyénk rangos, kiemelt kulturális fesztiválja, amely a három napos rendezvénysorozatból a 2007. évben négynapossá nőtte ki magát a jelentkezők magas száma miatt. A négy napos rendezvénysorozaton a megye középiskolás diákjai 10 kategóriában mérethették meg tudásukat, tehetségüket. A kategóriák a következők voltak: pop-rock, jazz, táncdal, mai dal; néptánc, népzene; diákszínpad; vers- és prózamondó; képzőművészet; énekkar, kamarakórus, népdal; szólóének, szólóhangszer, kamarazene; tánc- és mozgásművészet; diákköltők, diákírók, vers, próza, műelemzés, műfordítás; honismereti, helytörténeti, néprajzi kategória. A rendezvénysorozaton a megye 44 középiskolájából összesen 1120 diák vett részt. Mindez a középiskolás korosztály művészetekre való nyitottságát, érdeklődését mutatja. 2007. március 22-23-24-25.
Országos versenyek és minősítések A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. a 2007. évben is csatlakozott az országos kiíró szervezetekhez, a Magyar Művelődési Intézethez, az Országos Diákszínjátszó Egyesülethez, a Magyar Drámapedagógiai Társasághoz, a Kórusok és Zenekarok Országos Szövetségéhez és a Szülőföldünk Megyei Honismereti Szervezethez. Ezen szervezetekkel közösen szervezte meg az amatőr csoportok és egyéni fellépők országos versenyeit, minősítőit. Színjátszás XVI. Weöres Sándor Gyermekszínjátszó Találkozó Megyei Döntő. A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ 2007-ben is csatlakozott a Magyar Drámapedagógiai Társaság felhívásához és megszervezte a Weöres Sándor Gyermekszínjátszó Találkozót Győr-Moson-Sopron megyében. A megye iskoláiból 15 színjátszó csapat vett részt a versenyen 250 fővel. 2007-ben is intézményünk biztosította a résztvevő csoportok ellátását. A felmerülő költségeket a Nemzeti Kulturális Alaphoz benyújtott sikeres pályázatunk biztosította. 2007. március 30. Diákszínjátszó Fesztivál Megyei Döntő, a 14-18 éves korosztály részére. Szintén a Magyar Drámapedagógiai Társaság felhívásához csatlakozva, és velük közösen szerveztük meg a középiskolás korosztály számára a Diákszínjátszó Fesztivál megyei döntőjét. A kétnapos találkozón 23 csoport mutatkozott be. A bemutatók magas színvonalú munkáról tanúskodtak. A rendezvényt lelkes közönség kísérte figyelemmel. 2007. március 19. Vers- és prózamondás József Attila VIII. Országos Vers-, Énekelt Vers- és Prózamondó Verseny. 2007. február 24. X. Kormos István Vers- és Prózamondó Verseny. 2007. november 10. Radnóti Miklós Nemzetközi és Regionális Vers- és Prózamondó Verseny. 2007. november 16-17. A vers- és prózamondó versenyek megtartásával az a célunk, hogy fellépési és találkozási lehetőséget biztosítsunk a versmondók számára, valamint szakmai segítséget adjunk további fejlődésükhöz. Népzene – népművészet Hagyományőrzők Nyugat-Dunántúli Regionális Fesztiválja. A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ számos alkalmat teremt Kodály Zoltán és Bartók Béla által gyűjtött magyar népzene bemutatására, megszólaltatására.
A Hagyományőrzők Nyugat-Dunántúli Regionális Fesztiválján a három megye (Vas-, Zala és Győr-Moson-Sopron megye) népzenéje elevenedett meg népzenei csoportok, népi zenekarok, egyéni fellépők előadásában. 2007. május 20. Kodály Zoltán születésének 125. évfordulója tiszteletére rendezett emlékhangverseny A Kodály Emlékhangversennyel a kodályi életmű előtt tisztelegtünk. A megye legjobb kórusainak előadásában hallhattunk Kodály Zoltán által gyűjtött népdalokat és népzenei feldolgozásokat. 2007. június 1. Győr-Moson-Sopron Megyei Kézműves Szakosztály Népművészeti kiállítása és mesterségbemutató játszóház. 2007. december 12., 13., 18. Néptánc I. Regionális Ifjúsági és Megyei Felnőtt Néptánc Minősítő. A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ 2007-ben indította útjára a Regionális Ifjúsági és Megyei Felnőtt Néptánc Minősítőt. Ezzel a rendezvénnyel régen várt alkalmat teremtettünk az ifjúsági és felnőtt néptáncos korosztály számára. Mindkét korcsoportban 6-6 csoport vett részt, összesen 21 koreográfiával, 400 fő részvételével. A szakmai zsűri magas rangúnak értékelte a találkozót. A rendezvénnyel egyrészt az a célunk, hogy ösztönözzük a csoportok tevékenységét, hagyományápolását, másrészt a szakmai zsűri által adott értékeléssel segítséget nyújtsunk a néptánccsoport vezetőinek. 2007. május 20. Kulturális Örökség Napjai – „Amatőr színjátszók a Bartókban” A Kulturális Örökségvédelmi Hivatal felhívásához a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ 2007-ben csatlakozott. A rendezvény során GyőrMoson-Sopron megyei amatőr színjátszó csoportjainak magas színvonalú darabjait láthatta a közönség. 2007. szeptember 16. Szakmai előadások, továbbképzések A megye közművelődési szakembereinek, az amatőr csoportok vezetőinek képzése fontos területet jelent a megyei művelődési központ munkájában. A megyei fesztiválok, döntők és országos minősítések szakmai zsűrijének tagjai magas színvonalú módszertani segítséget adnak a csoportok vezetőinek, és ezáltal a csoportok tagjainak is.
Mindezeken kívül speciális programok keretében adunk módot az új módszerek és információk átadására. A megyében működő művészeti csoportok vezetőinek módszertani előadások formájában az alábbi témák szerint:
továbbképzése
Amatőr színészekkel előadást készítő rendezők instrukciói a gyakorlatban Előadó: Wenczel Imre 2007. február 10. Új irányzatok, lehetőségek a kóruséletben Előadó: Mindszenty Zsuzsána 2007. február 10. Szakmai továbbképzés amatőr néptánccsoport vezetők részére. Magyarország egy-egy tájegysége néptáncának elméleti és gyakorlati bemutatása. Komárom és környéke – 2007. január 6. Előadó: Agócs Gergely Rábaköz – 2007. február 3. Előadó: Lengyel Szabolcs Csallóköz – 2007. március 3. Előadó: Dobsa Tamás Művészeti előadássorozat amatőr képzőművészek, rajztanárok részére Borbély Károly: A művészet és lélek 2007. február 13. 2007. február 27. 2007. március 13. Dr. Barsi Ernő: Kodály Zoltán gyűjtőútja 2007. június 1. Szakmai nap – Pannonhalma és vidéke tájegység bemutatása A szakmai nap keretében a pannonhalmi tájegység természeti és kulturális örökségét, néprajzi értékeit mutattuk be. 2007. október 11. Szakmai továbbképzés népművelők, kulturális szakemberek részére Nagy Attila: A közművelődés fejlesztési lehetőségei az Új Magyarország Fejlesztési Tervben. Pályázati lehetőségek. Brenner Zsuzsanna: A közművelődés minőségfejlesztési rendszerének bemutatása. A közművelődés kategória és fogalomrendszere. Az önértékelés eszközei. 2007. december 10.
V. SZÍNHÁZI JELLEGŰ TEVÉKENYSÉG Közhasznú társaságunk szándéka, hogy színesítsük Győr-Moson-Sopron megye és Győr színházi kínálatát, egyben gazdagítjuk a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ programjait az országban működő színházak vendégprodukcióinak meghívásával. Célunk, hogy a különböző korosztályok (gyermekek, középiskolások, felnőttek, idősek) számára kínáljunk tartalmas időtöltést, szórakozást. Ennek érdekében olyan produkciókat igyekszünk kiválasztani, amelyek széles érdeklődésre tarthatnak számot a közönség körében, természetesen az előadások minőségét szem előtt tartva. Mindezeken kívül az egyes produkciók, színházi darabok költségei messzemenően meghatározzák a választási lehetőségeinket. A 2007. esztendőben folytattuk a gyermekszínházi bérletes tevékenységünket és előadásainkat a középiskolások és nyugdíjasok számára. A színházi jellegű rendezvények időrendi sorrendben:
Granát Zsuzsa és barátainak nótaestje – 2007. január 26. Forrás Színház: Áldott János – zenés mesejáték – 2007. február 20-21. Holdvilág Kamaraszínház: Csillaglány – zenés mesejáték – 2007. február 22. Balla Ica Primadonna 80. Születésnapi Gálaestje – 2007. február 26. Pannon Várszínház: Antigoné – dráma – 2007. február 28. Pannon Várszínház: Imádok férjhez menni - zenés vígjáték – 2007. március 19. Dinnyés József önálló előadói estje Pannon Várszínház: Mario és a varázsló – színmű – 2007. március 28. Fogi Színháza: Az Oroszlánkirály meséje - mesemusical – 2007. április 17-18. Holdvilág Kamaraszínház: Karnyóné – vígjáték – 2007. április 25. II. Győri Operett Fesztivál programjai – 2007. június 20-23. Kolompos Zenekar gyermekkoncertje – 2007. október 8. Havasi Balázs zongorakoncertje – 2007. október 9. Nektár Gyermekszínház: Szépség és Szörnyeteg - mesejáték 2007. október 16-17. Pécsi Harmadik Színház-Bartók Kamaraszínház: Tóték - színmű – 2007. október 24. Kalocsai Színház: Cabaret – musical – 2007. október 27. Forrás Színház: Mátyás király krónikái - zenés játék – 2007. november 20-21. Szélkiáltó Együttes koncertje – 2007. november 22. Pannon Várszínház: A kaktusz virága – zenés vígjáték – 2007. november 23. Koncz Zsuzsa koncertje – 2007. november 27. Pannon Várszínház: A padlás – musical – 2007. november 28. Halász Judit koncertje – 2007. december 14.
A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Közhasznú Társaság kiemelkedő rendezvénye a 2007. esztendőben II. Győri Operett Fesztivál A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Közhasznú Társaság 2007-ben második alkalommal rendezte meg az operett fesztivált, amely Kálmán Imre születésének 125. évfordulója jegyében zajlott. Rendezvénysorozatunkban helyet kapott Kálmán Imre életét és munkásságát bemutató kiállítás is. Az első esten a leghíresebb Kálmán Imre művet a Csárdáskirálynőt láthatta a közönség. A másodikon, a klasszikus operett irodalom remekei csendültek fel Gálaműsor keretében. Zárásként pedig a nagy pályatárs, Lehár Ferenc Víg özvegy című darabja kelt életre a színpadon. 2007. június 20. – július 4. Kálmán Imre Emlékkiállítása a siófoki Kálmán Imre Múzeum anyagából. 2007. június 20. Kálmán Imre: Csárdáskirálynő 2007. június 22. Operett Gála 2007. június 23. Lehár Ferenc: Víg özvegy VI. KIÁLLÍTÁSOK 2007. május 17 – május 31.
Breznay Stúdió kiállítása
2007. június 1.
Kodály Zoltán Emlékkiállítás
2007. június 9-14.
Grácia Művészeti Intézmény Kiállítása
2007. június 20 – július 4.
Kálmán Imre Emlékkiállítás
2007. október 4-18.
Dr. Bőcs Gábor kiállítása
2007. október 25 – november 8.
Flóra Foltvarró Klub kiállítása
2007. december 11-18.
Győri Ipartestület Művészi Kézműves Szakosztály Adventi kiállítása
VII. A KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGE A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Kht. a közművelődési tevékenységén kívül – az Alapító Okiratnak megfelelően – vállalkozási tevékenységet is folytat, amely a művelődési ház helyiséginek (színházterem, előadótermek, próbatermek) bérbeadását jelenti. A bérbeadási tevékenység magában foglalja a rendezvények bonyolítását, szakmai felügyeletét is. Győr, 2008. április 5. Tóthné Hajmási Izabella ügyvezető igazgató
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
8
-
1
4
-
0
0
1
5
4
8
CG SZÁM
KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ 2007. 01. 01. – 2007. 12. 31.
2
0
0
7
ÉV
Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Közhasznú Társaság közhasznú egyéb szervezet megnevezése
______
__
9022 Győr, Czuczor G. u. 17.______________ címe
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28._______
____________________________ közhasznú egyéb szervezet vezetője
Statisztikai számjel: Cégjegyzék
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
0
8
— 1
4
— 0
0
1
5
4
8
5
7
1
0
8
1 1
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE „A" változat
Eszközök (aktívák)
száma:
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2007. 12. 31.
(év/hó/nap) adatok
Sor- A tétel megnevezése szám a b 01. A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08.
I.
IMMATERIÁLIS JAVAK
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
c
e
4789
6461
434
594
4355
5867
31320
32044
49
106
1881
1905
13000
13001
16390
17032
542
1460
36651
39965
04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
B. Forgóeszközök ( 1 0.+ 1 1 .+ 1 4.+ 1 6. sor)
10.
I. KÉSZLETEK
11.
II. KÖVETELÉSEK
12.
11.sorból: Követelések értékelési különbözete
13.
11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
15.
Előző év
E Ft-ban Tárgyév
02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése
09.
14.
Előző év(ek) módosításai d
III.ÉRTÉKPAPÍROK 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete
16.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
17.
C. Aktív időbeli elhatárolások
18.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01. +09.+ 17. sor)
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28.
P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: Cégjegyzék
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
0
8
— 1
4
— 0
0
1
5
4
8
5
7
1
0
8
1
2
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE „A" változat
száma:
Források (passzívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja: ____2007. 12. 31.___(év/hó/nap) Adatok
Sor- A tétel megnevezése szám a b 19. D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) 20.
I. JEGYZETT TŐKE
21.
20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
22.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE ( - )
23.
III. TŐKETARTALÉK
24.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
25.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
26.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
Előző év c
Előző év (ék) módosításai d
E Ft-ban Tárgyév e
29044
30204
8000
8000
8222
21044
12822
1160
4707
6326
4707
6326
2900
3435
36651
39965
(27.-28. sorok)
27.
Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
28.
Valós értékelés értékelési tartaléka
29.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
30.
E. Céltartalékok
31.
F. Kötelezettségek (32.+33.-1-34. sor)
32.
I.
33.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
34.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
35. 36.
HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 34. sorból: Származékos ügyletek negatív különbözete
37.
G. Passzív időbeli elhatárolások
38.
FORRÁSOK ÖSSZESEN
értékelési
(19.+30.+31.+37. sor)
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28.
P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
0
0
1
5
4
8
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
8
-
1
4
-
CG SZÁM BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KHT. 2 1 Az üzleti év mérlegfordulónapja: ______2007. 12. 31._________ Egyszerűsített éves beszámoló „A” EREDMÉNYKIMUTATÁSA
(összköltség eljárással) E FT SorA tétel megnevezése szám a. b. I. Értékesítés nettó árbevétele II.
Aktivált saját teljesítmény értéke
III.
Egyéb bevételek
Előző év c. 34808
Előző évek helyesbítése d.
Tárgyév e. 31171
61359
60229
III. sorból: visszaírt értékvesztés IV.
Anyagjellegű ráfordítások
39987
42779
V.
Személyi jellegű ráfordítások
36631
40598
VI.
Értékcsökkenési leírás
1536
2276
VII.
Egyéb ráfordítások
4379
5159
13634
588
460
1511
VII. sorból: értékvesztés Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
A.
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
B.
Pénzügyi műveletek eredménye
460
1511
C.
Szokásos vállalkozási eredmény
14094
2099
X.
Rendkívüli bevételek
XI.
Rendkívüli ráfordítások
60
78
D.
Rendkívüli eredmény
-60
-78
E.
Adózás előtti eredmény
14034
2021
XII.
Adófizetési kötelezettség
1212
861
F.
Adózott eredmény
12822
1160
G.
Mérleg szerinti eredmény
12822
1160
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28. közhasznú egyéb szervezet vezetője
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KHT. KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE 2007. ÉV E FT Sorszám a. 1. A.
A tétel megnevezése
Előző év
b. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
c.
Előző évek helyesbítése d.
Tárgyév
4789
e. 6461
434
594
4355
5867
31320
32044
49
106
2.
I.
Immateriális javak
3.
II.
Tárgyi eszközök
4.
III. Befektetett pénzügyi eszközök
5.
B.
FORGÓESZKÖZÖK
6.
I.
Készletek
7.
II.
Követelések
1881
1905
8.
III. Értékpapírok
13000
13001
9.
IV. Pénzeszközök
16390
17032
10.
C.
542
1460
11.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ.
36651
39965
12.
D.
SAJÁT TŐKE
29044
30204
13.
I.
Jegyzett tőke
8000
8000
14.
II.
Tőkeváltozás
8222
21044
15.
III. Lekötött tartalék
16.
IV. Értékelési tartalék
17.
V.
5856
-3166
18.
VI. Tárgyévi eredmény vállalk. tev.-ből
6966
4326
19.
E.
CÉLTARTALÉKOK
20.
F.
KÖTELEZETTSÉGEK
4707
6326
21.
I.
Hátrasorolt kötelezettségek
22.
II.
Hosszú lejáratú kötelezettségek
23.
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
4707
6326
24.
G. PASSZÍV IDŐBELI ELHAT.
2900
3435
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ.
36651
39965
AKTÍV IDŐBELI ELHAT.
Tárgyévi eredm.(közhasznú tev.-ből)
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28. közhasznú egyéb szervezet vezetője
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
0
0
1
5
4
8
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
8
-
1
4
-
CG SZÁM BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KHT. KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2007. ÉV E FT Megnevezés A. 1.
Előző év
Előző évek helyesbítése
Tárgyév
Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás
74638 59487
71570 58560
a. alapítótól
59267
58180
c. helyi önkormányzattól
120
80
d. egyéb
100
300
1851
1638
12924
10177
20
31
356
1164
b. központi költségvetésből
2.
Pályázati úton elnyert támogatás
3.
Közhasznú tevékenységből származó bevétel
4.
Tagdíjból származó bevétel
5.
Egyéb bevétel (pü,rendkívüli,poz.készl.áll.vált.)
B.
Vállalkozási tevékenység bevétele
21989
21341
C.
Összes bevétel (A+B)
96627
92911
D.
Közhasznú tevékenység ráfordításai
68782
74736
Anyagjellegű ráfordítások
35011
36227
Személyi jellegű ráfordítások
29033
32481
Értékcsökkenési leírás
1211
1848
Egyéb ráfordítások (neg. készlet áll.vált.)
3467
4102
60
78
13811
16154
Anyagjellegű ráfordítások
4976
6552
Személyi jellegű ráfordítások
7598
8117
Értékcsökkenési leírás
325
428
Egyéb ráfordítások
912
1057
82593
90890
Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E.
Vállalkozási tevékenység ráfordításai
Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F.
Összes ráfordítás (D+E)
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28. közhasznú egyéb szervezet vezetője
2
2
1
0
9
9
5
6
9
1
3
3
0
0
1
5
4
8
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
8
-
1
4
-
CG SZÁM BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KHT. KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2007. ÉV E FT Megnevezés
Előző év
G. Adózás előtti eredmény (C-F)
Előző évek helyesbítése
Tárgyév
14034
2021
H. Adófizetési kötelezettség
1212
861
I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (B-E-H)
6966
4326
J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)
5856
-3166
Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség Ebből:
Tárgyév 40598 23127
- megbízási díjak
680
- tiszteletdíjak
360
2. Személyi jellegű egyéb kifizetések
9025
3. Bérjárulékok
8446
B. A szervezet által nyújtott támogatások Ebből: az e rendelet 16.§ (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott.
Keltezés: Győr, 2008. 03. 28. közhasznú egyéb szervezet vezetője
BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KHT KSH szám: 22109956913357108
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2007. ÉVI KÖZHASZNÚ ÉVES EGYSZERŰSÍTETT BESZÁMOLÓHOZ
Győr, 2008. 03. 28.
Tóthné Hajmási Izabella ügyvezető igazgató
BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT KHT Kiegészítés a 2007. évi mérleghez
1. ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Művelődési Központ KHT 2004.10.01-én alakult 8.000.000 Ft alaptőkével. A jegyzett tőke: 5.000.000 Ft tárgyi eszközből 3.000.000 Ft pénzbeni betétből áll. Székhely: 9022 Győr, Czuczor Gergely u. 17. Működési forma: Kiemelten közhasznú társaság Adószám: 22109956-2-08 Cégjegyzék szám: 08-14-001548 Cégbejegyzés kelte: 2004. 11. 19. Statisztikai szám: 22109956-9133-571-08 A cég alapítója: Győr – Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése A cég tulajdonosai: Győr – Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése 100%-os tulajdonosi hányaddal. Alapító székhelye: 9021 Győr, Árpád u.32. Az alapító képviselője: Kara Ákos, a közgyűlés alelnöke Gazdasági év: 2007. 01. 01 - 2007. 12. 31. Mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január 31. (2008. 01. 31.) Fő tevékenységi kör: 91. 33 Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység 80. 42 Máshova nem sorolt, felnőtt és egyéb oktatás 92. 31 Alkotó-és előadó művészet 92. 32 Művészeti kiegészítő tevékenység 92. 34 Máshova nem sorolt, egyéb szórakoztatás 92. 72 Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység 73. 20 Humánkutatás-, fejlesztés 22. 13 Időszaki kiadvány kiadása 22. 15 Egyéb kiadás 22. 22 Máshova nem sorolt nyomás Vállalkozási tevékenységi kör: 70. 20 Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezető pénzintézet: OTP Bank Rt. Győr, Teleki u.51. 11737007-20720717-00000000 A társaság vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Tóthné Hajmási Izabella ügyvezető igazgató (lakcíme: 9027 Győr, Debrecen u.3.) jogviszony: 2004. 10. 01-2009. 09. 30. 2007. évi jövedelem: -munkabér: 4.692.000 Ft
-jutalom: 782.000 Ft -összesen: 5.474.000 Ft A KHT a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltaknak és a 2000. évi C. Számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A KHT- nál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. Tagok: Dr. Horváth József 2007. évi tiszteletdíj: Lakcím: 9028 Győr, Fehérvári u. 28. Jogviszony: 2004. 10. 01-2009. 09. 30.
120.000 Ft
Kiss János 2007. évi tiszteletdíj: Lakcím: 9025 Győr, Esze Tamás u. 33. Jogviszony: 2004. 10. 01-2009. 09. 30.
120.000 Ft
Villányi László 2007. évi tiszteletdíj: Lakcím: 9024 Győr, Roosewelt u. 8. Jogviszony: 2004. 10. 01-2009. 09. 30.
120.000 Ft
Az ügyvezetés ellenőrzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT 9012 Győr, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával Lakcím: 9012 Győr, Hegymester u. 50. Jogviszony: 2004. 10. 01 - 2009. 09. 30.
2. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fő vonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. Mérlegkészítésünket a 2000. évi C. számviteli törvény szerint, és az egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19) Korm. rendelet 4. és 6. számú melléklete szerint végezzük. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46 – 51 §-i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása: A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik.
Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek
33 %
Tárgyi eszközök: Ingatlanok hosszú élettart. szerkezetből közepes élettart. szerkezetből rövid élettart. szerkezetből egyéb hálózati berendezések
2% 3% 6% 8%
Egyéb berendezések: Számítástechnikai eszközök Egyéb berendezések Járművek
33 % 14,5 % 20 %
16,6 %
Használatba vételkor egyösszegű (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk az 50.000 Ft egyedi beszerzési értékű immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a 80.000 Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés: Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik. Értékvesztés: Követelések esetén: Lejárat szerint: 30-180 nap 181-360 nap 360 naptól
10% 25% 50 %
Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg főösszeg 1 %-a. Szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján. Társaságunk 2007. évtől kezdődően az immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét a számviteli politikánkban leírt módon határozza meg. A bekerülési érték részét képezi az arányosítás miatt le nem vonható általános forgalmi adó összege, amennyiben ez az összeg a bekerülési érték 10 %-át meghaladja. A tárgy évtől kezdődően az üzembe helyezés időpontjában az előző évi ismert áfa arányszám segítségével számítjuk ki a vissza nem igényelhető áfa összegét, amely összeggel a bekerülési értéket eszközönként megnöveljük. Év végén a tárgyévi arányszám ismeretében megállapításra kerül a tényleges bekerülési érték. Amennyiben a különbözet a 10 %-ot nem haladja meg, a különbözet könyvelése az egyéb ráfordítások illetve az egyéb bevételek soron kerül elszámolásra. 10 %-nál nagyobb eltérés esetében a következő év nyitása után ráaktiválással módosítjuk az eszközöket a tényleges bekerülési értékükre.
2. A KHT 2007. ÉVI GAZDÁLKODÁSA 2.1. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutató
2006.év %
2007.év %
Index %
Megnevezése Befektetett eszközök aránya %
számítása Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték
13,07
16,17
123,72
Forgóeszközök aránya %
Forgóeszköz érték Összes eszköz érték
85,45
80,18
93,83
Tőke ellátottság %
Saját tőke Összes forrás
79,24
75,58
95,38
Likviditás
Forgóeszköz Rövid lej.kötelezettség
665,39
506.54
76,13
Árbevétel arányos jövedelmezőség %
Adózás előtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele
40,32
6,48
16,07
Összességében elmondható, hogy a KHT gazdálkodása stabil, a folyamatos működés biztosított, a főbb gazdasági mutatók viszont romlottak az előző évi indexekhez képest. 2.2 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Beruházások FORGÓESZKÖZÖK Készletek Anyagok Áruk, göngyölegek Követelések Egyéb követelések Munkabér előleg Előlegek Belföldi Vevők Értékpapírok OTP tőkegar.bef.jegy OTP tőkegar.bef.jegy Közteherjegy Pénzeszközök Pénztár Elszámolási számla (11737007-20720717)
6.460.664 Ft 594.277 Ft 587.629 Ft 6.648 Ft 5.866.387 Ft 4.669 Ft 670.514 Ft 5.191.204 Ft 0 Ft 31.435.774 Ft 106.002 Ft 93.669 Ft 12.333 Ft 1.296.838 Ft 54.334 Ft 0 Ft 0 Ft 1.242.504 Ft 13.001.200 Ft 8.648.000 Ft 4.352.000 Ft 1.200 Ft 17.031.734 Ft 1.129.710 Ft 1.816.446 Ft 1.776.088 Ft
(11737007-20721615) Kamatozó betétszámla
40.358 Ft 14.085.578 Ft
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Kiadások aktív időbeli elhatárolása Bevételek aktív időbeli elhatárolása
1.460.275 Ft 320.120 Ft 1.140.155 Ft
ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN
39.356.713 Ft
SAJÁT TŐKE
30.204.310 Ft Induló tőke Tőkeváltozás Tárgyévi eredmény
KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Vevőktől kapott előleg Belföldi szállítók PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Támogatások elhatárolása Bevételek elhatárolás Költségek elhatárolása
8.000.000 Ft 21.043.921 Ft 1.160.389 Ft 5.717.434 Ft 0 Ft 0 Ft 2.990.780 Ft 326.000 Ft 2.400.654 Ft 3.434.969 Ft 562.500 Ft 1.576.833 Ft 1.295.636 Ft
FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN
39.356.713 Ft
A követelések főkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Főkönyv (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 1.243 2. Követelések kapcs.váll.szemben 3. Követelések egyéb rész.visz.váll.szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 54 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív ért. különböz. Összesen: 1.297 Az eltérés összege és magyarázata - Helyi iparűzési adó visszaigénylés miatt - Általános forgalmi adó visszaigénylés miatt
Mérleg (E FT) 1.243
662
1905 608 23 585
A kötelezettségek főkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés I.Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcs.váll.szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb rész.váll.sz. 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú köt.kapcs.váll.szemben 7. Rövid lejáratú köt.egyéb váll.szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek összesen:
Főkönyv (E FT)
Mérleg (E FT) 0
0
0
0
326
326
2401
2401
2.991 5.718 5.718
3599 6.326 6.326
Az eltérés összege és magyarázata: - Helyi iparűzési adó visszaigénylés miatt - Általános forgalmi adó visszaigénylés miatt
608 23 585
Aktív időbeli elhatárolások listája Esemény megnevezése
Összeg Keletkezés Kifizetés Megjegyzés E Ft ideje ideje Befekt. jegy árf.nyereség 1099 2007. - Év végi értékelés Lekötött betét kamat 41 2007. - Év végi értékelés Hírlap előfizetés 5 2008. 2007. 2008.évi előfizetés Hirdetés előfizetés 160 2008. 2007. 2008.évi hirdetés Internetes hirdetés 13 2008. 2007. 2008.évi internetes hirdetés Web tárhely 17 2008. 2007. 2008.évi tárhely fenntartás ktg. CD jogtár fenntart. ktg. 93 2008. 2007. 2008.évi jogtár előfizetés Gépj. casco biztosítási díj 32 2008. 2007. 2008. 01-02. havi díj Mindösszesen: 1460 -
Belföldi vevők tételes listája Megnevezés Szla szám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte GPSZK-Győri Tánc-és Képz.m.Isk. 613 38885 2008.01.14. Demcsák Ottó Győr 599 100000 2008.03.04. Schering-Plough Centrel-East 518 180000 2008.01.17. Katona Szilvia 517 34500 kiegyenlítés: 10000.- 2008.01.29. kiegyenlítés: 5000.- 2008.03.12. Kemecsei Kornél Győr 624 15000 2008.01.11. Dance 4 You Modern Táncműv.Egy. 630 16500 2008.01.22. Balance TSE Pannonhalma 621 9000 2008.01.11. Harmónia Művészeti Iskola 631 48000 2008.01.16. Ikrény Egy.Óvoda és Ált.Iskola 629 48000 2008.01.15. Allegro Műv.Alapítvány Máriakálnok 170 49000 270 58500 327 18000 Összesen: 125500 Van-Vili Bt. Győr 343 77.419 395 100.000 407 100.000 593 67.700 Összesen: 345.119 Belvárosház Kft. Szeged 336 24500 Király Béla Várpalota 349 242500 Magyar Csillagászati Egyesület Bp. 656 15000 2008.01.29. Vevők összesen: 1242504 -
Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés Károlyi Zoltán Győr
Összesen: Zaj Rendszerház Kft. Budapest Lisys Fényrendszer Zrt. Budapest Összesen: L.H.B.Inter-Sec Kft. Győr Összesen: Yoshi Kult.és Szolg. Bt. Halásztelek Mindösszesen:
Számlaszám 884 885 892 893 894 891 889 890 895 896 888 -
Összeg (Ft) 15000 127500 144500 15000 180000 482000 465998 1184640 111216 1295856 117600 4200 121800 35000 2400654
Kiegyenlítés kelte 2008.01.09. 2008.01.09. 2008.01.09. 2008.01.09. 2008.01.09. 2008.01.03. 2008.01.02. 2008.01.09. 2008.01.09. 2008.01.09. 2008.01.02.
Passzív időbeli elhatárolások listája Esemény megnevezése NKA támogatás Gyerm. szính. árbevétel Bank ktg. Takarítási ktg. Szőnyeg bérleti díj Távhő szolgáltatás Áramdíj Vízdíj Telefon szolgáltatás Szerzői jogdíj Munkavédelmi szolg. Tűz-és betör.jelz.karbant. Tűzvéd.szolg. Mindösszesen:
Összeg Keletkezés E Ft ideje 562 2008. 1577 2007. 4 2007. 304 2007. 1 2007. 401 2007. 238 2007. 43 2007. 43 2007. 104 2007. 60 2007. 86 2007. 12 2007. 3435 -
Kifizetés ideje 2007. 2006. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. 2008. -
Megjegyzés 2008.évi megvalósítás 2007.évi bérlet bevétel 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség 2007. évi költség -
Rövid lejáratú kötelezettségek listája Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Társasági adó Személyi jövedelemadó Tételes egészségügyi hozzájárulás Százalékos egészségügyi hozzájárulás Természetbeni és pénzbeni egészségbiztosítási járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Kulturális járulék Magán-nyugdíjpénztári tagdíj ING Magán-nyugdíjpénztári tagdíj ALLIANZ Magán-nyugdíjpénztári tagdíj AEGON Magán-nyugdíjpénztári tagdíj OTP Költségvet.köt. tagdíj köt. összesen: Munkabér Önkéntes Magánnyugdíjpénztár Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: Vevőktől kapott előleg Szállítók Rövid lejáratú kötelezettségek összesen:
Összeg (E Ft-ban) 861 470 17 4 293 468 58 29 1 37 40 31 2 2311 1182 106 3599 326 2401 6326
Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával Adónem ( Ft-ban ) Munkáltatói szja Kifizetői szja Szja számla össz: Tételes EHO %-os EHO Pénzb.és term.beni eg.bizt.jár.
Nyugdíjbizt. járulék Kulturális járulék Munkaadói járulék Munkaváll.járulék Kifizetőt ter.EKHO 20% Mag.szem.ter.EKHO 11% Mag.szem.ter.EKHO 15%
AEGON tagdíj ALLIANZ tagdíj ING tagdíj Évgyűrűk tagdíj Uniqa tagdíj MKB tagdíj OTP tagdíj Dimenzió tagdíj ÁFA számla Társasági adó Adónemek össz:
Bevallás 2007. évben 5564000 796000 6360000 205000 48000 3661000 6076000 7000 753000 343000 10000 1000 6000 440930 406078 423525 112 400 800 3759 3600 -585000 861000 19025204
Befizetés 2007. évben 5102000 788000 5890000 188000 44000 3368000 5608000 6000 695000 314000 10000 1000 6000 409650 365951 386154 112 400 800 2280 3600 0 0 17298947
Egyenleg 2007. 12. 31. 462000 8000 470000 17000 4000 293000 468000 1000 58000 29000 0 0 0 31280 40127 37371 0 0 0 1479 0 -585000 861000 1726257
Adófolyószámla egyenleg 2007. 12. 31. 462000 8000 470000 17000 4000 293000 468000 1000 58000 29000 0 0 0 31280 40127 37371 0 0 0 1479 0 0 0 1450257
Eltérés 2007. 12. 31. 585000 kiutalásra vár 861000 2008.05.31.
Az APEH adófolyószámlák és a KHT. kimutatása között 276.000 Ft kötelezettség mutatkozik társaságunkkal szemben. A 2007. évről, az éves általános forgalmi adó bevallásának és befizetésének határideje: 2008. február 15. A bevallásban 585.000 Ft általános forgalmi adó visszaigényléssel éltünk, mely összeget a 2007. évi könyveinkben ki kell mutatnunk, az adóhatóság viszont, csak a bevallási határidő letelte után könyveli az adófolyószámlánkra követelésünket. A társasági adó bevallásának és befizetésének határideje 2008. május 31. A társasági adófizetési kötelezettség miatti eltérés 861.000 Ft társaságunkkal szemben. A főkönyvi könyvelésben a kötelezettségek között szerepeltetni kell a társaságot terhelő tárgyévi társasági adót, mely kötelezettséggel az adóhatóság 2008. május 31. napjával terheli meg adófolyószámlánkat. 2.3 Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók - éves átlagos statisztikai létszáma
9 fő.
276000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN
92.911.553 Ft
Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Közhasznú árbevétel Vállalkozás árbevétele Kötelező feladat árbevétele Egyéb bevételek:
31.171.311 Ft 10.176.757 Ft 20.700.708 Ft 293.846 Ft 60.229.538 Ft
Kapott támogatások Pályázati támogatások (NKA) Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei: Pénzintézeti kamatok Árfolyamnyereség
58.560.000 Ft 1.637.500 Ft 32.038 Ft 1.510.704 Ft 645.980 Ft 864.724 Ft
Rendkívüli bevételek:
0 Ft
ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Anyagköltségek
42.778.888 Ft 9.511.347 Ft
Üzemanyag Villamosenergia Távhő Vízdíj Takarítási anyagok Fenntartási anyagok Nyomtatvány ktg. Belépőjegyek Ruhatárjegyek Egyéb anyagok Igénybe vett szolgáltatások
262.474 Ft 2.709.666 Ft 3.658.284 Ft 468.080 Ft 482.456 Ft 1.277.912 Ft 420.265 Ft 80.916 Ft 56.545 Ft 94.749 Ft 32.694.944 Ft
Szállítási költségek 522.780 Ft Bérleti díjak 235.670 Ft Karbantartási költségek 6.616.008 Ft Hirdetés, reklám 1.463.249 Ft Oktatás, továbbképzés 389.167 Ft Posta költség 461.830 Ft Megbízási díjak 2.808.709 Ft Színházi előadások díjai 12.370.498 Ft Szerzői jogdíjak 391.470 Ft Telefon, internet költségek 757.535 Ft Könyvvizsgálat 720.000 Ft Jogi képv. munkavéd. tűzvéd. 364.000 Ft Tagdíjak 100.000 Ft Hírlap, folyóirat 266.004 Ft
Takarítás Portaszolgálat Gépjármű használat Egyéb anyagjell. szolg. Egyéb szolgáltatások Bankköltségek Biztosítási díjak Hatósági szolg. díjak
3.560.725 Ft 1.310.050 Ft 62.665 Ft 294.584 Ft 572.597 Ft 262.688 Ft 259.266 Ft 50.643 Ft
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltségek
40.597.893 Ft 23.127.220 Ft
Munkabér Jutalom Állományon kívüli munkabér Tiszteletdíjak Bérjárulékok Nyugdíjjárulék Termb.és pénzb.eg.bizt.jár. Munkáltatói EKHO Tételes egészségügyi hjár. %-os egészségügyi hjár. Munkaadói járulék Személyi jellegű egyéb kifizetések Munkába járás, kiküldetés Étkezési utalványok Iskolakezdési támogatás Üdülési utalvány Ajándék utalvány Temetési segély Adóköteles természetbeni juttatás Versenydíjak Megbízási díjak Betegszabadságok Reprezentáció Csoportos szállás, szállítás Dolg. Önkéntes nyugdíjpénztár Közteherjegy és munkabér
20.476.100 Ft 2.282.000 Ft 9.120 Ft 360.000 Ft 8.445.651 Ft 5.380.771 Ft 2.048.880 Ft 10.000 Ft 205.000 Ft 48.000 Ft 753.000 Ft 9.025.022 Ft 417.505 Ft 1.050.000 Ft 60.000 Ft 589.500 Ft 176.850 Ft 50.000 Ft 2.039.448 Ft 8.998 Ft 679.500 Ft 23.721 Ft 832.120 Ft 414.050 Ft 1.266.130 Ft 1.417.200 Ft
ÉRTÉKCSÖKKENÉS Terv szerinti értékcsökkenés Terv szerinti egyösszegű ért.csökk.
2.275.742 Ft 982.085 Ft 1.293.657 Ft
SAJÁT TERMELÉSŰ ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA Saj.term.készl.állományváltozása Aktívált saj.term.érték
0 Ft 0 Ft 0 Ft
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Terven felüli értékcsökkenések Kulturális járulék Helyi iparűzési adó Arányosított ÁFA Egyéb ráfordítások
5.159.201 Ft 0 Ft 7.000 Ft 371.900 Ft 4.776.923 Ft 3.378 Ft
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK Térítés nélkül átadott belépőjegy
78.440 Ft 78.440 Ft
RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 90.890.164 Ft KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 71.569.907 Ft Közhasznú célú működésre kapott támogatás 60.197.500 Ft Alapítótól kapott támogatás 58.180.000 Ft - Feladatell. szerződés 49.600.000 Ft - Színházi jell. tev. 7.000.000 Ft - Kulturális Alap 50.000 Ft - Nagyrendezvényi Alap 80.000 Ft - Balla Ica gálaest 900.000 Ft - Pályázati Alap 550.000 Ft Egyéb önkormányzatoktól 80.000 Ft - Győr Megyei Jogú Város 80.000 Ft Egyéb vállalkozóktól 300.000 Ft Pályázati úton elnyert támogatás 1.637.500 Ft NKA pályázati támogatás 1.637.500 Ft Közhasznú tevékenységből származó árbevétel 10.176.757 Ft Színházi árbevétel 9.717.954 Ft Egyéb közhasznú árbevétel 458.803 Ft Egyéb közhasznú bevételek 1.195.650 Ft Pénzintézeti kamatok 497.598 Ft Árfolyamnyereség 666.097 Ft Egyéb bevételek (kerekítések) 31.955 Ft VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE Vállalkozási tevékenység árbevétele Bérbeadási árbevételek Egyéb vállalkozási árbevételek Kötelező feladat árbevételek Pénzügyi műveletek bevételei Pénzintézeti kamatok vállalkozási Pénzintézeti kamatok köt.feladat Árfolyamnyereség vállalkozási Árfolyamnyereség köt.feladat Egyéb bevételek Adók kerekítése vállalkozási Adók kerekítése kötelező feladat
21.341.646 Ft 20.994.554 Ft 19.971.311 Ft 729.397 Ft 293.846 Ft 347.009 Ft 146.314 Ft 2.068 Ft 195.860 Ft 2.767 Ft 83 Ft 82 Ft 1 Ft
KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások
74.735.872 Ft 36.226.448 Ft 7.111.883 Ft 28.604.221 Ft 510.344 Ft
Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifiz. Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Közhasznú tevékenység eredménye Vállalkozási tevékenység ráfordításai
32.481.365 Ft 18.777.402 Ft 6.839.830 Ft 6.864.133 Ft 1.848.042 Ft 4.101.577 Ft 0 Ft 78.440 Ft -3.165.965 Ft 16.154.292 Ft
Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség vállalkozási Anyagköltség kötelező feladat Igénybe vett szolgáltatások váll. Igénybe vett szolgáltatások köt.fel. Egyéb szolgáltatások vállalkozási Egyéb szolgáltatások köt.feladat
6.552.440 Ft 2.350.223 Ft 49.241 Ft 4.011.960 Ft 78.763 Ft 61.386 Ft 867 Ft
Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség vállalkozás Bérköltség kötelező feladat Személyi jell.egyéb vállalkozási Személyi jell.egyéb köt.feladat Bérjárulékok vállalkozási Bérjárulékok kötelező feladat
8.116.528 Ft 4.245.749 Ft 104.069 Ft 2.100.868 Ft 84.324 Ft 1.545.575 Ft 35.943 Ft
Értékcsökkenési leírás Értékcsökkenési leírás vállalkozási Értékcsökkenési leírás köt.feladat
427.700 Ft 419.430 Ft 8.270 Ft
Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások vállalkozási Egyéb ráfordítások kötelező feladat
1.057.624 Ft 1.042.911 Ft 14.713 Ft
Pénzügyi műveletek ráfordításai
0 Ft
Rendkívüli ráfordítások
0 Ft
Vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye Vállalkozási tev.eredménye Kötelező feladatell.eredménye Adófizetési kötelezettség Vállalkozási tevékenység adófiz.köt. Kötelező feladatell. adófiz. köt. Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye Mérleg szerinti eredmény vállalkozási Mérleg szerinti eredmény köt.feladatell. Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kht. 2007. évi mérleg szerinti eredménye
5.187.354 Ft 5.264.862 Ft -77.508 Ft 861.000 Ft 738.600 Ft 122.400 Ft 4.326.354 Ft 4.526.262 Ft -199.908 Ft -3.165.965 Ft 1.160.389 Ft
Alapító által juttatott támogatások elszámolása Közhasznú tevékenység 2007. évi ráfordításai Kötelező feladatellátás 2007. évi ráfordításai 2007. évi közhasznú és kötelező feladatellátások ráfordításai összesen: Kötelező feladatellátásra fizetendő társasági adó Alapítói támogatásokkal szemben elszámolható összes kiadás: Alapítótól kapott 2007. évi támogatások összege: 2007. évben keletkezett forráshiány: Saját közhasznú árbevétel Saját kötelező feladatellátás árbevétele Saját egyéb közhasznú bevételek Saját egyéb kötelező feladatellátás bevételei Pályázati, és egyéb kapott támogatások Közhasznú és kötelező feladatellátás 2007. évi eredménye: Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kötelező feladatellátás mérleg szerinti eredménye
74.735.872 Ft 376.190 Ft 75.112.062 Ft 122.400 Ft 75.234.462 Ft 58.180.000 Ft -17.054.462 Ft 10.176.757 Ft 293.846 Ft 1.195.650 Ft 4.836 Ft 2.017.500 Ft
-3.365.873 Ft -3.165.965 Ft -199.908 Ft
A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat az átadott vagyontárgyainak karbantartása és javítása érdekében egy pénzügyi alap létrehozására kötelezte társaságunkat. Ezt a pénzügyi alapot minden év december 31. napjára fel kell tölteni a nem kötelező vállalkozási árbevétel éves összegének 30 %-ra. Társaságunk a feltöltésnek eleget tett, a 4.352.000 Ft pénzeszközt OTP Tőkegarantált Pénzpiaci befektetési jegyben tartalékolja.
Kimutatás a 30 % pénzügyi alapról és annak felhasználásáról
év 2004. 2005. 2006. 2007. Összesen:
30 % pénzügyi alap képzés (Ft) 4.449.926 6.469.197 6.210.212 17.129.335
Javításra, karbantartásra felhasznált pénzügyi alap (Ft) 2.378.226 2.068.656 8.330.675 12.777.557
Pénzügyi alap maradvány tárgyév 12.31. (Ft) 2.071.700 6.472.241 4.351.778 4.351.778
Befektetési tükör 2007. év
E Ft Bruttó érték
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Átsorolás
Záró
1. Alapítás-átszerv.akt.értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek
563 50
341
904 50
613 6 3156 5808
341
954 6 3712 8859
5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. Javakra adott előlegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése
Immat. Javak össz. 1. Ingatlanok és a kapcs.jogok 2. Műszaki berend.gépek, járművek 3. Egyéb berend.felszer. járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek
556 3051 3607
3607
7214
3607
7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése
Tárgyi eszközök össz.
8970
12577
E Ft Halmozott értékcsökkenés 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Átsorolás
Záró
152 27
164 17
316 44
179 1 2332 2282
181 709 1386
360 1 3041 3668
4615
2095
6710
5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott előlegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése
Immat. javak össz. 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 2. Műszaki berend. gépek, járműv. 3. Egyéb berend.felszer. járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb.
Tárgyi eszközök össz.
Tárgyévi értékcsökkenés
Lineáris
1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek
Terv szerinti Degressziv
Telj. arányos
E Ft Terven felüli É.cs. É.cs. elszám. visszaírás
164 17
5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése
Immat. javak össz. 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 2. Műszaki berend. gépek, járműv. 3. Egyéb berend. felszer. járművek
181 709 1386
4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb.
Tárgyi eszközök össz.
Nettó érték 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése Immat. javak össz. 1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berend. felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
Tárgyi eszközök össz.
2095
E Ft Záró
Nyitó
411 23
588 6
434 5 824 3526
594 5 671 5191
4355
5867
